Система управления рисками промышленного предприятия тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Ученая степень
доктора экономических наук
Автор
Гримашевич, Ольга Николаевна
Место защиты
Саратов
Год
2012
Шифр ВАК РФ
08.00.05

Автореферат диссертации по теме "Система управления рисками промышленного предприятия"

На правах рукописи

(7^

ГРИМАШЕВИЧ ОЛЬГА НИКОЛАЕВНА

СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ: ТЕОРИЯ, МЕТОДОЛОГИЯ, ПРАКТИКА

Специальность 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами (промышленность))

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени доктора экономических наук

1 4 НЮН 2012

Саратов - 2012

005045804

005045804

Диссертационная работа выполнена в Федеральном государственном бюджетном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Саратовский государственный социально-экономический университет»

Научный консультант: Яшин Николай Сергеевич - доктор

экономических наук, профессор

Официальные оппоненты: Бушуев Николай Александрович - доктор

экономических наук, профессор, генеральный директор ОАО «Научно-производственное предприятие «Алмаз»»

Гришин Игорь Александрович — доктор экономических наук, профессор, зав. кафедрой менеджмента Волгоградского государственного университета

Удалов Федор Егорович - доктор экономических наук, профессор, зав. кафедрой менеджмента Нижегородского государственного университета

Ведущая организация: Казанский (Приволжский) федеральный

университет.

Защита состоится 26 июня 2012 г. в 1300 час. на заседании диссертационного совета Д 212.241.02 в ФГБОУ ВПО «Саратовский государственный социально-экономический университет» по адресу: 410003, г. Саратов, ул. Радищева, 89, ауд. 843.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ФГБОУ ВПО «Саратовский государственный социально-экономический университет».

Автореферат разослан <^_>> 2012 г

Ученый секретарь диссертационного совета, д.э.н., профессор

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Состояние российских промышленных предприятий на современном этапе требует разработки и применения новых подходов и направлений к организации их деятельности, обеспечивающих повышение конкурентоспособности и эффективности производства. Увеличение изменения внешней среды, мировой экономический кризис, уменьшение времени, отводимого на принятие и выполнение решений и обострение конкурентной борьбы, предъявляют новые высокие требования к системе управления промышленных предприятий. Деятельности промышленных предприятий придает рисковый характер функционирование в условиях неопределенности, которые не могут быть однозначно определены, что вызывает необходимость разработки и внедрения системы управления рисками промышленных предприятий для обеспечения их устойчивости и конкурентоспособности.

За последние годы в экономике России произошли изменения, которые вызвали ряд дискуссионных и актуальных проблем, носящих как теоретический, так и прикладной характер и имеющих чрезвычайно важное значение для устойчивого функционирования и развития промышленных предприятий. К первостепенным проблемам относятся вопросы теории, методологии и практики управления предприятиями в условиях кризиса, риска и неопределенности.

Актуальность темы диссертационного исследования определяется тем, что в условиях глобализации и перехода к инновационной экономике существенно усиливаются риски промышленных предприятий, меняется их структура и источники возникновения. Это предъявляет повышенные требования к идентификации, оценке и управлению рисками.

Рыночная среда, в которой действуют современные промышленные предприятия, носит вероятностный характер, отличается значительной степенью неопределенности, поэтому деятельность любого предприятия подвержена обширной группе рисков и становится все более неустойчивой, изменчивой, сложной, трудно предсказуемой. Избежать риска в производственной деятельности практически невозможно. Поэтому основной задачей управленческой деятельности является оценка возможного риска, выявление рискообразующих факторов и выбор методов управления рисками.

Таким образом, указанная проблематика имеет не только теоретический интерес, но и важный практический, прикладной характер.

Степень разработанности проблемы. Вопросы управления рисками в различных аспектах рассматривались в работах как отечественных, так и зарубежных ученых. Как показал проведенный анализ опубликованных работ проблемам управления рисками промышленных посвящено достаточно ограниченное число научных трудов. В их снове лежат фундаментальные

исследования в области теории риска, отдельные аспекты отражены в научных исследованиях в области финансового менеджмента, операционного менеджмента, экономики предприятия и ряда экономико-математических дисциплин.

Среди зарубежных работ, посвященных исследованию рисков, наибольшую известность получили труды следующих авторов: Дж. М. Кейнса, А. Смита, Ф Найта, А. Маршалла, Дж. Неймана, О. Моргенштейна, К. Рэдхэда, С. Хьюса, Т. Moca, Л. Сэвэджа, Э. Шиди, М. Шоулза, Б. Хеджерса, Т. Бочкаи, Д. Месена, Д. Мико и др.

Американский экономист А. Маршалл одним из первых рассмотрел вопросы возникновения экономических рисков, его труды легли в основу неоклассической теории риска. Дж. М. Кейнс, характеризуя инвестиционные и предпринимательские риски, впервые ввел в науку понятие «склонность к риску», а также одним из первых классифицировал риски. Ф. Найт впервые дал определение риска как количественной меры неопределенности.

Из известных отечественных ученых исследованием вопросов, связанных с риском, занимались А.П. Альгин, И.Т. Балабанов, В.М. Гранатуров, Э.М. Коротков, Б.Н. Порфирьев, Ю.Ю., Кинев A.A., Первозванский, Б.А. Райзберг, М.Г. Лапуста, Л.С. Шапкин и Л.Г. Шаршукова, В.А. Чернов, Э.А. Уткин и др. В работах указанных авторов рассмотрены различные аспекты управления рисками, однако, следует отметить, что в этих работах недостаточно внимания уделяется отраслевым особенностям управления рисками промышленных предприятий.

В работах С.Н. Петрова, Г.Б. Клейнера, Н.В. Лоскутова, В.Л. Тамбовцева, P.M. Качалова, P.A. Фатхудинова, Н.В. Соколовой, П.С. Завьяловой, и др. рассматриваются особенности управления рисками промышленных предприятий отдельных отраслей. Их исследования направлены на раскрытие особенностей и выявление проблем деятельности промышленных предприятий, а также анализ их конкурентных преимуществ с позиций внешних угроз.

Однако проведенное исследование показало, что не все проблемы управления рисками промышленных предприятий изучены в достаточной степени. В настоящее время остается актуальным вопрос о несогласованности научных представлений о сущности рисков, методах их предупреждения и управления. Практически отсутствуют исследования специфических особенностей степени влияния рискообразующих факторов на деятельность предприятий различной отраслевой принадлежности. В связи с этим менеджеры промышленных предприятий лишены соответствующей теоретической и методической базы, а также инструментария, позволяющего своевременно идентифицировать, оценивать риски и разрабатывать программы по управлению рисками.

Все вышесказанное свидетельствует о том, что в настоящее время необходима более полная и комплексная разработка механизмов управления рисками промышленных предприятий, которая предусматривает адаптацию существующих теоретических разработок в области риска к практической деятельности промышленных предприятий в условиях мирового экономического кризиса.

Дискуссионность проблематики, недостаточная разработанность методических подходов к ее решению, а также научная актуальность и практическая значимость подобного изучения обусловили выбор темы исследования, формулировку его цели и этапных задач.

Рабочая гипотеза диссертационного исследования состоит в научном предположении, что традиционные методы менеджмента, ориентированные на стабильно функционирующие предприятия, недостаточно действенны в условиях современной российской экономики, нуждающейся в эффективном экономическом росте. Вследствие этого необходимо обоснование методологических основ исследования содержания процесса управления рисками промышленного предприятия, методологии исследования рискообразующих факторов и их влияния на рискоустойчивость промышленных предприятий, методов стратегического риск-контроллинга, инструментария оценки рискоустойчивости промышленного предприятия на базе теории нечетких множеств.

Цель и задачи исследования. Цель диссертационного исследования заключается в том, чтобы на основе обобщения теории и практики управления рисками промышленного предприятия разработать теоретические, методологические и практические рекомендации по развитию системы управления рисками промышленных предприятий.

Достижение поставленной цели обусловило необходимость решения следующих задач:

• Уточнить понятие «риск» применительно к промышленным предприятиям, исследовать теоретические аспекты управления рисками в системе менеджмента промышленных предприятий;

• С целью систематизации рисков промышленных предприятий уточнить классификацию видов риска;

• Систематизировать научные знания о рискообразующих факторах . промышленных предприятий, рассмотреть и проанализировать

основные подходы и методы оценки рискообразующих факторов и неопределенности промышленных предприятий;

• Разработать классификацию рискообразующих факторов промышленных предприятий с учетом их взаимосвязи;

• Обосновать необходимость учета фактора неопределенности при разработке и реализации управленческих решений;

• Изучить принципы и методы управления рисками промышленных предприятий, определить особенности управления рисками промышленных предприятий;

• Обосновать необходимость применения системного подхода к оценке и управлению рисками;

• Сформировать адаптивно-интегрированную систему управления рисками на промышленных предприятиях;

• Разработать методику комплексной оценки рисков промышленных предприятий;

• Определить мероприятия по управлению рисками промышленных предприятий.

Объектом исследования выступают предприятия стекольной промышленности, внедряющие или находящиеся в процессе внедрения системы управления рисками.

Предметом исследования являются организационные и экономические отношения, возникающие в процессе создания и организации функционирования системы управления рисками на предприятиях стекольной промышленности.

Методологические, теоретические и информационные основы исследования. Методологической и теоретической основой диссертационного исследования послужили фундаментальные подходы и концепции, которые представлены в научных трудах классических, современных отечественных и зарубежных авторов, являющихся специалистами в области риск - менеджмента.

В процессе диссертационного исследования были изучены и критически проанализированы различные источники, в том числе, авторефераты и диссертации, монографии, материалы зарубежных и отечественных периодических изданий, научных и научно-практических конференций, а также оперативная первичная документация предприятий стекольной промышленности.

Научные и методологические основы исследования определены синергетическим, диалектическим, сравнительным, системно-структурным методами познания, использованием экономико-математического подхода, а также методов экспертных оценок.

Информационной базой диссертационного исследования послужили нормативно-правовые документы и соответствующие законодательные акты: Законы Российской Федерации, Указы Президента РФ, Постановления Правительства РФ, официальные статистические материалы РФ, данные управленческой и бухгалтерской отчетности предприятий стекольной промышленности, материалы Национального Объединенного Совета предприятий стекольной промышленности «СтеклоСоюз», результаты научных исследований по управлению рисками, публикации, посвященные перспективам и проблемам развития стекольного рынка России,

официальные сайты российских предприятий стекольной промышленности, а также результаты исследований автора на ряде предприятий стекольной промышленности.

Область исследования. Исследование выполнено в рамках специальности 08.00.05 «Экономика и управление народным хозяйством»: 1 «Экономика, организация и управление предприятиями, отраслями и комплексами» (1.1. Промышленность), п. 1.1.2 «Формирование механизмов устойчивого развития экономики промышленных отраслей, комплексов предприятий», п. 1.1.11 «Оценки и страхование рисков хозяйствующий субъектов», п. 1.1.13. «Инструменты и методы менеджмента промышленных предприятий, отраслей, комплексов», п. 1.1.15 «Теоретические и методологические основы эффективности развития предприятий, отраслей и комплексов народного хозяйства», п. 1.1.22 «Методология развития бизнес-процессов и бизнес-планирования в электроэнергетике, нефтегазовой угольной, металлургической, машиностроительной и других отраслях промышленности», п. 1.1.28. «Проблемы реструктуризации отраслей и предприятий промышленности».

Научная новизна диссертационного исследования определяется предложенным концептуальным подходом к исследованию системы управления рисками промышленных предприятий, что позволяет повысить эффективность управления за счет своевременного выявления и нейтрализации угроз во внешней и внутренней среде.

Диссертантом выносятся на защиту обладающие новизной, научные результаты.

1 • Уточнено понятие риска промышленного предприятия, под которым понимается - параметр функционирования промышленного предприятия, который отражает общую эффективность принимаемых управленческих решений, направленных на устранение неопределенности в условиях неминуемого выбора для достижения поставленных целей Таким ооразом, по мнению автора, сущность риска промышленного предприятия заключается в возможности недостижения субъектом хозяйствования цели ожидаемых результатов реализации принятого управленческого решения по' причине объективно имеющейся неопределенности.

2. Дополнена существующая классификация рисков отличающаяся признаками зависимости от уровня принятия решений. Она позволяет осуществлять качественный анализ рисков, выявлять причины и источники их возникновения, а также сферы деятельности предприятия в которых они возникают, с учетом организационной структуры предприятия-Данная классификация, наиболее полно охватывая множество рисков не только обеспечивает выявление рискообразующих факторов, но и позволяет унифицировать оценку риска.

• _ 3" Уточнена и дополнена классификация рискообразующих факторов промышленного предприятия, которая, по мнению автора состоит

из внешних факторов риска, которые включают факторы риска, связанные с глобализацией экономики, политические факторы риска, социально -экономические факторы риска, инновационные и экологические факторы риска и внутренние факторы риска, которые включают факторы риска производственной деятельности, факторы риска в сфере обращения, в сфере управления производством, в сфере кадрового менеджмента. Предложенная классификационная система рискообразующих факторов промышленного предприятия позволяет наиболее своевременно и наиболее полно осуществлять их идентификацию и на основе этого определять и осуществлять необходимые мероприятия по управлению рисками. Главное ее отличие в том, что классификации, предложенные ранее не включают в себя все присущие ей классификационные признаки, которые по мнению автора, являются существенными с позиции управления.

4. Конкретизировано понятие «управление рисками» применительно к промышленному предприятию, в котором в отличие от существующих определений, в большинстве из которых рассматривается традиционный состав входящих в него процедур, особое внимание уделяется раскрытию сущности данного процесса, под которым предлагается понимать совокупность элементов организационной структуры предприятия, которые взаимосвязаны функциями управления рисками и, обеспечивающих реализацию процедур управления рисками методическим, информационным, техническим, кадровым обеспечением. На промышленном предприятии управление рисками будет результативным и эффективным только в том случае, если оно будет осуществляться в составе системы менеджмента промышленного предприятия. Предложенная трактовка этого термина раскрывает его экономический смысл и особенности.

5. Предложена обобщенная схема процесса управления рисками промышленных предприятий, отражающая последовательность и взаимосвязь этапов. Уточнено содержание и состав основных этапов менеджмента риска, содержащийся в ГОСТ Р 51897-2002, применительно к процессу управления рисками промышленного предприятия. В частности, идентификация источника риска выведена из состава процедур процесса оценки риска и расширена до идентификации всех составляющих элементов риска. Введена процедура мониторинга результатов воздействия на риск.

6. На основе концепции приемлемого риска сформирован стратегический подход к организации деятельности по управлению рисками на промышленном предприятии. С целью классификации, идентификации, анализа рисков и разработки стратегии управления ими в стекольной промышленности доказана возможность и необходимость применения методологии риск - контроллинга. С применением методологии контроллинга предложен алгоритм анализа зон рисковости и факторов риска предприятий стекольной промышленности и сделан вывод о том, что, оценка суммарного риска в стекольной промышленности значительно меньше, чем

предельно допустимая для предприятий промышленности, несмотря на явные признаки кризиса; допустимый и критический риски являются управляемыми и прогнозируемыми, катастрофические риски в стекольной промышленности не регистрируются.

7. Разработан алгоритм функционирования риск-контроллинга как системы раннего оповещения риск-менеджмента предприятия, представляющий собой последовательность действий, направленных на достижение стратегической цели предприятия при минимально возможном уровне риска и позволяющий сформировать соответствующие ей текущие цели, выделить ключевые показатели и мероприятия по их достижению с возможностью последующей корректировки.

8. Разработан механизм интеграции аутсорсинга и бенчмаркинга в процесс управления рисками на промышленных предприятиях, который существенно сокращает возможность возникновения рисков и обеспечивает эффективное функционирование предприятий.

9. Предложен алгоритм формирования адаптивной системы риск -менеджмента промышленного предприятия, интегрированный в систему управления промышленным предприятием, позволяющий контролировать процесс, отвечающий за оценку эффективности деятельности данной системы, а следовательно, и за необходимость ее пересмотра и изменения на высших и средних уровнях иерархии данной структуры. Формирование адаптивной системы риск - менеджмента промышленного предприятия представляет собой цикличный и замкнутый процесс, который включает следующие этапы: признание необходимости управления рисками определение рискового окружения, получение и обработка информации использование результатов. '

10. Предложен алгоритм оценки рискоустойчивости промышленных предприятий на базе теории нечетких множеств с использованием пакета прикладных программ Fuzzy Logic Toolbox входящего в состав среды Matlab. Данный алгоритм включает следующие этапы: определение индикаторов риска промышленных предприятий их ранжирование по степени важности, ретроспективная оценка индикаторов риска промышленного предприятия экспертами, анализ финансового состояния промышленного предприятия, установление пороговых значений индикаторов рисков промышленных предприятий, оценка экспертами текущих значений индикаторов риска промышленного предприятия, анализ результатов оценки состояния рискоустойчивости промышленного предприятия.

11. Обоснована необходимость использования индикаторов рисков в процессе управления производственной деятельностью промышленного предприятия, в соответствии с классификацией рисков сформированы

поГГГ РИСКа' Характерные ДЛЯ предприятий стекольной промышленности, которые включают группы индикаторов глобальных

политических, экономических, экологических, инновационных, кадровых, производственно-технических, коммерческих, юридических,

управленческих, инсайдерских рисков.

12. Выявлены рискообразующие факторы, замедляющие развитие промышленных предприятий, а так же установлена степень их влияния на возможность устойчивого функционирования на примере предприятий стекольной промышленности. К таким факторам относятся непредвиденные изменения конъюнктуры внутреннего и внешнего рынка; радикальное изменение условий продвижения товаров; усиление антиглобалистских и протекционистских настроений, которые могут привести к сокращению объемов мировой торговли и инвестиций; стагнация в отраслях, к которым относятся основные потребители; колебание курса рубля сверх прогнозируемого, высокий уровень инфляции или девальвации рубля; ошибочный прогноз развития хозяйственной внешней среды; финансовое состояние предприятия; непредвиденные изменения в процессе производства из-за нарушения технологии производства; уровень и масштаб конкуренции.

13. Предложена программа снижения рисков, которая включает совокупность макроэкономических мероприятий, реализуемых органами государственного управления и внутрифирменные мероприятия, осуществляемые на уровне российских предприятий стекольной промышленности.

Теоретическая и практическая значимость работы обусловлена актуальностью исследуемых проблем и их конкретной направленностью. Основные выводы и положения работы расширяют теоретическую и методологическую базу данного направления исследования, позволяют решить крупную народнохозяйственную проблему.

Практическая значимость диссертационного исследования состоит в доведении основных научных, методических положений и выводов диссертации до уровня их применения в менеджменте конкретных промышленных предприятий. Разработанные методические рекомендации и предложения могут быть использованы промышленными предприятиями, в частности предприятиями стекольной промышленности, для построения их релевантного рискового спектра, определения интегрального показателя степени риска с целью формирования программы снижения рисков. Это позволит повысить устойчивость функционирования отечественных промышленных предприятий, в частности стекольной промышленности снизить уровень их рисков.

Содержащиеся в диссертационном исследовании положения и выводы нашли отражение в учебном процессе ФГБО ВПО «Саратовский государственный социально - экономический университет» при изучении следующих курсов: «Риск - менеджмент», «Антикризисный менеджмент», «Производственный менеджмент», а также спецкурсов.

Апробация работы. Основные теоретические выводы и практические рекомендации диссертации докладывались и обсуждались на научных семинарах, международных, всероссийских, межрегиональных и региональных научно-практических конференциях, проходивших в 2007 -2012 гг. в Саратове, Тамбове, Новосибирске, Уфе, Пятигорске, Севастополе, а также использовались при разработке Программы развития промышленности Саратовской области.

Публикации результатов исследования. Наиболее существенные положения и результаты по теме исследования нашли отражение в 36 публикациях общим объемом 65,2 п.л.( авторский вклад 65,2 п.л.), в том числе в 4 авторских монографиях объемом 48,16 п.л. В ведущих рецензируемых журналах опубликовано 11 статей объемом 7,3 п.л.

Структура диссертационной работы обусловлена целью, задачами, методологией, а также характером предмета и объекта исследования. Работа состоит из введения, пяти глав, заключения, библиографического списка, включающего 267 источников. Основной текст диссертации изложен на 577 страницах, содержит таблицы, рисунки, формулы.

2. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ

Процессы, происходящие в настоящее время в России, изменяющиеся условия деятельности потребовали переориентации работы промышленных предприятий на анализ и оценку многообразных внешних и внутренних факторов, влияющих на эффективность их деятельности. Промышленные предприятия столкнулись с необходимостью осуществлять производственную деятельность в новых условиях, характеризующихся повсеместной неоднозначностью и изменчивостью законодательства, неустойчивостью экономической среды, информационной неопределенностью. Рисковая составляющая хозяйствования, многократно увеличившаяся за последнее время диктует необходимость соответствующих теоретических разработок в области ее управления.

Несмотря на то, что «риск» на протяжении многих лет имеет важное значение в сознании общества и занимает в экономической науке и практике значительное место, до сих пор не сложилось однозначной трактовки понятия «риск».

На основании проведенного через основные характеристики сравнительного анализа определений категории «риск», данные многими авторами, и прослеженные в историческом аспекте можно сделать вывод, что термин «риск» не имеет однозначного понимания в российской экономике. Это связано с тем, что риск - это сложное многоаспектное явление, которое находится в постоянном, развитии и динамичном движении, имеющее множество основ и предпосылок несовпадающих, а

иногда противоположных, что и объясняет возможность существования с разных точек зрения множества определений понятия «риск».

Резюмируя вышесказанное, в отношении промышленного предприятия следует отметить, что риск - сложное понятие, которое тесно связано с вероятностными процессами и имеющее своей причиной неопределенность. Риск нужно анализировать по отношению к определенной цели, результату, на достижение которого и обращено осуществляемое управленческое решение (или хозяйственная деятельность предприятия в целом). Риск неразрывно связан с деятельностью промышленного предприятия. Риск -это ситуация, вызванная неопределенностью, которая сопутствует деятельности промышленного предприятия и определяется вероятностью отклонения параметров ситуации от заданного уровня.

Суммируя сказанное в отношении экономической категории «риск», автор пришел к выводу, что риск - параметр функционирования промышленного предприятия, который отражает общую эффективность принимаемых управленческих решений, направленных на устранение неопределенности в условиях неминуемого выбора для достижения поставленных целей. Таким образом, по мнению автора, сущность риска промышленного предприятия заключается в возможности недостижения субъектом хозяйствования цели, ожидаемых результатов реализации принятого управленческого решения по причине объективно имеющейся неопределенности.

Причиной отсутствия общепринятой и достаточно полной классификации рисков выступает многообразие рисков в деятельности промышленного предприятия. Вследствие тесной взаимосвязи и замещения рисков, их трудно классифицировать. Классификация рисков в той или иной степени отражает сложившееся в обществе восприятие риска и напрямую зависит от точки зрения, что может привести к переходу риска из одного вида в другой.

С точки зрения развиваемой в настоящей работе концепции анализа и управления риском, более продуктивной, по мнению автора, будет классификация рисков промышленных предприятий по сфере их возникновения. В связи с этим все риски можно разделить на две большие группы: внутренние риски и внешние риски.

К внутренним рискам относятся риски, появление которых обусловлено деятельностью самих промышленных предприятий. Источниками таких рисков могут быть производственная деятельность, сфера обращения, сфера экономики, сфера кадрового менеджмента.

К внешним рискам относятся те риски, не связанные с деятельностью самого предприятия и которые не поддаются его непосредственному влиянию. Источником таких рисков является внешняя по отношению к предприятию среда. К таким рискам, по мнению автора, относятся глобальные, политические, экономические, экологические, инновационные.

Проблемы теории и практики управления риском на промышленных предприятиях резко обостряются в условиях глобализации мировой экономики. Глобальные риски представляют собой крупномасштабные события или обстоятельства, возникающие . под влиянием глобальных тенденций. Условия продвижения товаров радикально изменились. Речь уже не идет о том, чтобы произвести больше товаров лучшего качества, как это было прежде. На сегодняшний день необходимо осваивать новые факторы успеха. Глобальные риски носят системный характер; по силе своего воздействия они значительно превосходят возможности по сдерживанию рисков, имеющиеся в распоряжении отдельного предприятия.

Политические риски связаны с возникновением убытков или снижением прибыли вследствие изменений в государственной политике.

Экономический риск - это риск потери конкурентоспособности предприятия вследствие непредвиденных изменений в экономическом окружении предприятия, например изменение налоговых нормативов, негативное изменение валютных курсов для отечественных предприятий, роста процентных ставок за кредиты под финансирование оборотных средств, агрессивная демпинговая политика со стороны стран-импортеров и других аналогичных факторов.

Экологические риски связаны с загрязнением окружающей среды и по мнению автора зависят от таких факторов, как изменение экологической обстановки в регионе, ужесточение требований по ответственности в сфере окружающей среды в регионе хозяйствования предприятия, размещение и функционирование на территории региона производств, обладающих повышенной аварийностью, что увеличивает вероятность крупных техногенных аварий и катастроф, влиянием на производственный процесс стихийных сил природы и климата региона.

В классификации рисков не только наглядно отражена принадлежность рисков к конкретной группе, что позволяет унифицировать оценку риска, но также наиболее полно перечислены сами риски, что позволяет вплотную подойти к проблеме выявления рискообразующих факторов.

Несмотря на то, что в литературе имеются обширные перечни рискообразующих факторов, следует отметить, что не может считаться полным и окончательно разработанным перечень рискообразующих факторов а, следовательно, рисков, которые они определяют. Предлагаемая автором классификация рискообразующих факторов промышленных предприятий состоит из следующих классификационных признаков и групп факторов риска (рис.1). Данный подход отличает практическая направленность, поскольку он позволяет однозначно определить возможность воздействия на рискообоазующие факторы со стороны предприятия. Так, внешние рискообразующие факторы косвенного влияния являются нерегулируемыми, внешние рискообразующие факторы прямого

влияния - слабо регулируемыми, а внутренние рискообразующие факторы -условно - регулируемыми. С помощью разработанной классификация рискообразующих факторов возможно определить основные угрозы деятельности промышленного предприятия, а также она является начальным этапом в формировании системы управления рисками на промышленном предприятии. Главное ее отличие в том, что классификации, предложенные ранее, не включают в себя все присущие ей классификационные признаки, которые, являются существенными с позиции управления. Предложенная классификация обладает такими свойствами, как иерархичность признаков, имеет комплексный характер, более структурирована и способствует всестороннему анализу экономической деятельности.

Управление риском предопределяет направления и возможности обеспечения устойчивого развития предприятия, его возможности противостоять неблагоприятным ситуациям. Организация грамотного риск -менеджмента на предприятии требует значительных затрат материальных и человеческих ресурсов и является достаточно сложным делом.

Для создания эффективной системы управления рисками на предприятии необходимо определить понятое системы управления рисками промышленного предприятия. По мнению автора: система управления рисками на промышленном предприятии — совокупность элементов организационной структуры предприятия, которые взаимосвязаны функциями управления рисками и, обеспечивающих реализацию процедур управления рисками методическим, информационным, техническим, кадровым обеспечением. На промышленном предприятии управление рисками будет результативным и эффективным только в том случае, если оно будет осуществляться в составе системы менеджмента промышленного предприятия. Одной из основных тенденций современного риск-менеджмента является непрерывное совершенствование процесса управления рисками.

Управление риском как система управления - предполагает реализацию ряда процессов и действий, осуществляющих целенаправленное воздействие на риск. На основе проведенного автором анализа разработок в области риск-менеджмента, предлагается выделить шесть этапов, наличие которых представляется необходимым и достаточным условием эффективного управления рисками. Следует отметить, что этапы являются взаимосвязанными, то есть результаты, полученные на одном из этапов, могут привести к необходимости корректировки последующих этапов (рис. 2).

Рисунок 1. Рискообразующие факторы промышленных предприятий

Рис. 2. Структура процесса управления рисками промышленных предприятий

Первым этапом управления рисками является признание промышленным предприятием необходимости управления риском, оценка состояния системы управления рисками. В связи с тем, что нет промышленных предприятий, в которых не существует управления рисками процесс внедрения комплексной системы управления рисками необходимо начинать с оценки текущего состояния системы управления рисками,

Вторым этапом управления рисками является постановка или корректировка целей управления рисками. На этом этапе используются методы анализа и прогнозирования экономической конъюнктуры, выявления возможностей и потребностей предприятия в рамках стратегии и текущих планов его развития.

Идентификация риска - третий этап процесса управления риском. Необходимо распределять (или перераспределять) ресурсы таким образом, чтобы идентифицировать и отслеживать индикаторы новых рисков, добиваясь гибкости и оперативности в структуре организации, которая позволила бы реагировать на риски, как только они возникают.

Четвертым этапом риск-менеджмента является оценка риска. Оценка риска - это совокупность систематических процедур анализа риска, т.е. сбор информации, идентификация источников возникновения рисков, определение масштабов возможных последствий проявления рискообразующих факторов и определения в общем профиле риска данного предприятия роли каждого

источника с целью определения его величины. Эффективная оценка рисков требует рассмотрения значимости рисков для предприятия и заинтересованных сторон (как внутренних, так и внешних), оценки последствий рисков, их вероятности и корреляций (взаимосвязанности с другими рисками) в отношении стратегии и целей предприятия.

Воздействие на риск, формирование программы управления рисками -пятый выделенный автором этап управления рисками. В результате данного этапа управления рисками определяются группы рисков, к которым могут быть применены те или иные методы управления.

Заключительным шестым этапом управления рисками является мониторинг результатов и совершенствование системы управления рисками. В связи с тем, что реальные процессы нередко отличаются от тех, которые были запланированы в программе управления рисками, необходимо постоянно контролировать выполнение этой программы. В процессе реализации программы управления рисками необходим мониторинг, который может осуществляться как в ходе текущей деятельности, в режиме реального времени, так и путем проведения периодических дополнительных проверок. Текущий мониторинг представляет собой неотъемлемую часть текущей деятельности предприятия и позволяет оперативно адаптироваться в соответствии с изменяющимися условиями. Данный этап обеспечивает динамический характер процесса управления рисками, а также гибкость и адаптивность этого процесса.

Наиболее важной целью управления рисками промышленного предприятия является повышение эффективности его деятельности путем систематической идентификации, оценки и управления рисками, связанными с производственной деятельностью предприятия.

В качестве объекта исследования была выбрана отечественная стекольная промышленность, осуществляющая производство листового, оптического, архитектурно - строительного, светотехнического, тарного, электротехнического стекла, стекловолокна, бытовой посуды и друпих материалов и изделий из стекла. Объемы производства листового стекла растут третий год подряд. Появление новых, банкротство старых, изменение производственных мощностей существующих предприятий привело к перераспределению долей рынка между производителями листового стекла (рис.3).

Доли рынка производителей стекла в РФ в 2010 году

ЮгРосПродукг 8,2 4,0%

Пилкингтон

Гардиан Стекло Рязань 21,5 млн.кв.м 10,4%

АСС H-.it С!аяч Ют 36,7 млн.кв.м 17,8%

Саратовстройстекло 28,8 млн.кв.м 14,0%

Салаватстекло 30 млн.кв.м 14,7%

ИМПОРТ млн.кв.м. 12,1 млн.кв.м

СИС 5,9%

АвС ИЫ С1а55 Бор 36,6 млн.кв.м 17,8%

Рисунок 3. Доля рынка производителей листового стекла в РФ в 2010

году.

Современное состояние стекольной промышленности требует решения задачи по изменению системы управления рисками, необходимо от фрагментированного управления отдельными коммерческими, производственными и финансовыми рисками переходить к комплексной оценке и стратегическому управлению рисками предприятий стекольной промышленности, предполагающему реализацию взаимосвязанных этапов управленческой деятельности: выявление, классификацию и оценку рисков промышленного предприятия, определение уровня приемлемого риска, выбор и оценку стратегии управления стратегическим риском, оценку достоверности информации, необходимой для разработки управленческих решений, реализацию разработанной программы по управлению рисками.

Рассматриваемые в настоящем исследовании особенности функционирования отечественных предприятий стекольной

промышленности свидетельствуют о наличии как положительных, так и негативных тенденций в их развитии. Современная концепция риск-менеджмента не получила широкого распространения на предприятиях стекольной промышленности, что является основной причиной, определяющей неустойчивое состояние этих предприятий. Используя фрагментированный подход, предприятия в основном исследуют систему инвестиционных и финансовых рисков, которые связанны с привлечением для своих стратегических целей инвестиционных ресурсов. Это приводит к увеличению уровня рисковости бизнеса, потере устойчивости предприятий и как следствие к кризисным явлениям.

Систематизировать и отобрать управленческие воздействия на риски предприятий стекольной промышленности позволяет концепция риск -контроллинга как одна из технологий риск-менеджмента. Основная цель риск-контроллинга - обеспечение риск-менеджмента комплексной информацией, необходимой для предупреждения возможной дестабилизации деятельности предприятия (превентивный контроль) или ее преодоления с наименьшими потерями. Под риск-контроллингом автор предлагает понимать интегрированную систему информационно-аналитической и методической поддержки риск-менеджмента по всем функциональным сферам деятельности, ориентированную на достижение целей в области управления рисками промышленного предприятия.

Риск-контроллинг охватывает аспекты управления, связанные с созданием общей картины рисков промышленного предприятия и выработкой рекомендаций, направленных на предотвращение или преодоление негативных последствий от их осуществления.

В целях прогнозирования будущих нестабильных ситуаций целесообразно разработать и внедрить две системы: стратегический и оперативный риск-контроллинг.

По мнению автора, основными этапами контроллинга как технологии управления рисками промышленного предприятия являются:

1. Определение стратегии управления рисками. Направленность системы риск-менеджмента на реализацию антикризисной стратегии предприятия обеспечивается формулированием соответствующей ей стратегии управления рисками.

2. Идентификация и анализ рисков. На данном этапе риск-контроллинг с помощью предложенного им инструментария проводит анализ внешней и внутренней среды промышленного предприятия, составляет отчеты по рискам, непосредственно отражающие выбранную стратегию управления рисками предприятия. Риск-менеджмент, в свою очередь, анализирует представленную ему риск-контроллингом информацию и выбирает для дальнейшей оценки те риски, которые представляют наибольшую с точки зрения руководства угрозу деятельности предприятия.

3. Оценка уровня рисков. Задача риск-контроллинга на данном этапе состоит в выборе наиболее обоснованных методов и инструментов оценки рисков, проведении данной оценки, обработки полученных результатов. Риск-менеджмент в процессе оценки вносит организационные коррективы и дополнения при появлении новых обстоятельств, касающихся оцениваемых рисков, а также совместно с риск-контроллингом разрабатывает нормативные значения для каждого типа рисков.

4. Выбор методов воздействия на риск. Риск-менеджмент, опираясь на рекомендации риск-контроллинга, выбирает методы, реализация которых позволит минимизировать возможный ущерб в будущем.

5. Составление первичного отчета о рисках. После того, как риски выявлены, оценены и выбраны меры по их минимизации, формируется отчет о рисках предприятия. В данном отчете дается описание угроз деятельности предприятия, видов присущих ему рисков, приводится оценка потенциального воздействия всех ключевых рисков на деятельность предприятия. Также в отчете указывается ответственный за риск (владелец риска), контрольные действия и время их выполнения. Отчет о рисках составляет риск-контроллер и направляет его риск-менеджеру для принятия рискового решения. На данной стадии участие риск-менеджмента и высшего руководства предприятия обуславливается определением допустимого уровня риска.

6. Принятие рискового решения. На основании полученного от риск-контроллера отчета о рисках риск-менеджер принимает соответствующее решение по управлению риском на предприятии.

7. Воздействие на риск, которое осуществляется методами, выбранными на четвертом этапе.

8. Повторный отчет о рисках. По мере реализации мероприятий, направленных на снижение риска, и контроля результатов риск-контроллером в отчет вносятся дополнительные сведения об остаточной вероятности наступления рискового события, его остаточном воздействии и остаточном показателе риска.

9. Учет и мониторинг. На данном этапе контролируются фактически достигнутые и запланированные нормативные значения по каждому рисковому показателю. На основе полученных значений либо пересматривается стратегия управления рисками, либо изменяются и совершенствуются применяемые на этапах анализа, оценки и воздействия на риск подходы, методики и инструменты риск-менеджмента и риск-контроллинга.

В рамках методологии риск - контроллинга в управлении рисками предприятий стекольной промышленности предлагается классификация рисков, которая отличается от традиционной классификации рисков тем, что учитывает суммарный риск, складывающийся: из систематических (рыночных) рисков, не зависящих от внутреннего регулирования и действий промышленного предприятия; внутренних рисков, являющихся индивидуальными для каждого предприятия (риск неверной оценки стратегического потенциала предприятия, риск снижения рентабельности производства, риск неэффективного менеджмента и др.) и деловых рисков, связанных со сферой обращения.

Таблица 1.

Классификация по зонам риска рискообразующих факторов, влияющих на уровень предпринимательского риска предприятий стекольной ___промышленности__

Зоны риска

Внешние факторы

Внутренние факторы

а а,

л 2

н

и

с о

ч:

о. в

2 и и

Р в о. И

-строительство новых современных стекольных предприятий; -ужесточение конкуренции, появление на рынке игроков нового типа; -бюрократия региональных и муниципальных органов власти, усиление коррупции и

административных барьеров; -непредвиденные изменения

конъюнктуры внутреннего и внешнего рынка;

- криминогенный риск, риск усиления давления со стороны «рейдеров»;

постоянный рост требований требований к качеству стекла, увеличение спроса на стекло высших марок;

- более высокий уровень технической оснащенности предприятий-конкурентов__

- высокий износ основных фондов; -неэффективность маркетинговой политики;

- неэффективные системы управления информацией;

-отсутствие гибкости в системе ценообразования;

-большое количество некрупных дилеров;

-нарушение персоналом

организационной и технологической дисциплины;

-банкротство или ликвидация предприятий-поставщиков или

потребителей;

-нарушение условий контракта; -риски логистики;

- утечка информации

постоянный рост цен на энергоресурсы, сырье, услуги по перевозке;

-радикальное изменение условий продвижения товаров; -агрессивная демпинговая политика со стороны стран-импортеров; -непредвиденные изменения в таможенной, денежно-кредитной,

валютной политике;

- факторы, связанные с инфляцией;

- кризисные ситуации, банкротство в отраслях, смежных со стекольной;

- снижение платежеспособного спроса в стране;

- влияние на производственный процесс стихийных сил природы и климата региона;

-нестабильность политической ситуации в стране и регионах__

аварии и неэффективность инфраструктуры стекольной

промышленности;

невозможность внедрять новые разработки из-за низких

технологических возможностей; - неэффективный менеджмент; -недостаток бизнес-информации на предприятии;

-неверная оценка стратегического потенциала предприятия; -недостаточная мотивация персонала и менеджмента к достижению целей; -нехватка высококвалифицированных кадров;

-отсутствие систем контроля за качеством продукции

Зона катастрофического риска предприятий диагностируется; факторов не выявлено_

стекольной промышленности России не

Проведенные обследования на предприятиях стекольной

промышленности показывают, что допустимый и критический риски являются прогнозируемыми и управляемыми, а катастрофические риски на предприятиях стекольной промышленности не регистрируются. Рассматривая суммарный риск предприятий стекольной промышленности как совокупность систематического и остаточного рисков, следует отметить, что доля систематического риска обычно не превышает 30-35%, тогда как остаточный риск составляет более 65-70%. Основные управленческие усилия необходимо направлять на регулирование уровня остаточного риска, так как уровень систематического риска не может быть снижен усилиями предприятия

В современных условиях российская экономика нуждается в эффективном экономическом росте, поэтому традиционные методы менеджмента, ориентированные на стабильно функционирующие предприятия, становятся недостаточно результативны. Поэтому усиливается актуальность создания таких систем управления риском, которые бы позволяли не доводить предприятие до кризисного состояния.

В связи с тем, что система управления рисками является подсистемой управления предприятием, то данная подсистема должна иметь четкое место в системе управления предприятием, соответствовать иерархии управления предприятием на всех его уровнях, иметь вертикальные и горизонтальные связи с теми элементами системы управления предприятием, взаимодействие с которыми необходимы для его функционирования.

Автором предложен алгоритм формирования адаптивной системы риск - менеджмента промышленного предприятия (рисунок 4). Создание адаптивной системы риск - менеджмента промышленного предприятия представляет собой замкнутый и цикличный процесс, при осуществлении которого, исходя из текущего состоянием внутренней и внешней среды промышленного предприятия каждый из его элементов модифицируется в сфере своих функций и задач. От динамики внешней и внутренней среды промышленного предприятия зависит период прохождения одного цикла.

Существует большое количество возможных методов, инструментов и процедур управления риском, так как понятие «риск» является неоднозначным и существует достаточно большое число классификационных критериев. Учитывая это, автор считает необходимым представить собственную классификацию методов управления рисками промышленных предприятий которая позволит обеспечить более эффективное их использование в зависимости от принимаемой руководством политики и характера изменения окружающей среды.

Рисунок 4. Алгоритм формирования адаптивной системы риск - менеджмента на

промышленном предприятии.

Таблица 2.

Классификация методов управления рисками промышленных предприятий.

Тактика, выбранная гаск-менеджером Конкретные методы (приемы) управления рисками промышленных предприятий

1 .Избежание 1.1. Уклонение от рисковых ситуаций

2. Игнорирование 2.1. Отсутствие мер по управлению рисками, (финансирования)

3. Сохранение 3.1. Самострахование (создание фонда риска)

4. Уменьшение 4.1. Снижение частоты ущерба или возникновения убытка; 4.2. Уменьшение размера убытков; 4.3. Диверсификация; 4.4. Лимитирование;

5. Передача 5.1. Страхование; 5.2. Юридические меры, хеджирование. 5.3. Аутсорсинг риска; 5.4. Перераспределение риска среди группы экономических агентов; 5.5. Нестраховая передача рисков (через контрактные обязательства); 5.6. Факторинг; 5.7. Форфейтирование. 5.8. Лизинг; 5.9. Франчайзинг,

Каждый из методов управления риском отличается степенью воздействия на уровень риска в конкретной ситуации, а также затратами, необходимыми на их реализацию. Это обстоятельство необходимо учитывать при определении целесообразности и эффективности конкретных мероприятий по управлению риском.

Эффективность использования выбранного метода в значительной степени определяется конкретной ситуацией, а также видом риска и спецификой деятельности предприятия. На практике наиболее высокий результат можно получить лишь при комплексном применении различных методов воздействия на риски промышленных предприятий. Комбинируя их друг с другом в самых разнообразных сочетаниях, можно добиться оптимального соотношения степени риска и необходимых для этого дополнительных затрат.

По мнению автора наиболее актуальными для предприятий стекольной промышленности являются аутсорсинг риска и бенчмаркинг. Основной

причиной, по которой предприятия обращаются к аутсорсерам является желание сократить свои расходы на соответствующее направление деятельности.

Использование метода аутсорсинга риска позволяет ответственность за возможность возникновения неблагоприятных событий возлагать на стороннюю организацию, т.е. на другой субъект. Метод аутсорсинга возможно использовать, когда можно четко определить опасности, достаточно жестко контролировать рискообразующие факторы и иметь эффективные механизмы передачи ответственности.

Аутсорсинг позволяет комплексно использовать опыт высококвалифицированных специалистов при разработке и реализации технологических, управленческих, административных, информационных и других проектов. Различают ГГ-аутсорсинг и аутсорсинг бизнес-процессов.

Возможности применения аутсорсинга на различных этапах процесса управления рисками на промышленном предприятии представлены автором на рисунке 5.

Рисунок 5. Процесс интеграция аутсорсинга в процесс управления рисками на промышленном предприятии.

В условиях использования стратегии аутсорсинга, по мнению автора, целесообразно использование такого инструмента, как бенчмаркинг, который

способствует более взвешенному, обоснованному принятию решений в сфере управления рисками, повышая тем самым рискоустойчивость предприятия.

.. Бенчаркинг - это сравнение и оценка внутренних процессов предприятия с процессами мировых предприятий -лидеров, изучение и использование опыта других предприятий с целью получения информации, которая будет полезна для совершенствования производства, повышения конкурентоспособности предприятия.

Для оценки и анализа рисков промышленного предприятия автором предложена методика, которую можно разделить на этапы, представленные на рисунке 6.

Выбор индикаторов риска промышленного предприятия осуществляется на основе классификация рисков промышленного предприятия, предложенной в 1 главе диссертации. С помощью методов нечеткой логики индикаторы риска в каждой группе ранжируются по степени значимости. Для этого эксперты, используя шкалу оценки степени влияния индикаторов риска на рискоустойчивость промышленного предприятия сравнивают попарно значимость индикаторов группы (х,, х^ между собой.

Таблица 3.

Шкала оценки степени влияния индикаторов риска на рискоустойчивость промышленного предприятия_

Оценка важности Качественная оценка Примечание

1 Одинаковая значимость индикаторов риска Влияние сравниваемых индикаторов риска на рискоустойчивость промышленного предприятия одинаково

2-3 Существенное превосходство одного из индикаторов риска Влияние одного из индикаторов риска на рискоустойчивость промышленного предприятия значительно сильнее

4-5 Абсолютное превосходство одного из индикаторов риска Существенная зависимость рискоустойчивости промышленного предприятия от одного из индикаторов риска при незначительном влиянии на рискоустойчивость другого индикатора

Рисунок 6. Алгоритм методики оценки и анализа риска промышленного предприятия.

Необходимо ранжировать по тому же самому алгоритму не только индикаторы риска внутри группы, но также и сами группы рисков по степени их влияния на рискоустойчивость промышленного предприятия.

При ретроспективной оценке экспертам необходимо оценить каждый индикатор групп риска в некотором периоде времени (табл. 4).

Таблица 4.

Шкала оценки индикаторов риска_

Качественная оценка Уровень значения индикатора риска несущественный Уровень значения индикатора ниже среднего Уровень значения индикатора риска средний Уровень значения индикатора выше среднего Уровень значения индикатора риска высокий

Количественная оценка 0-1 2-3 4-5 6-7 8-9

Оценка финансового состояния предприятия производится на основе показателей рентабельности, финансовой устойчивости, деловой активности, платежеспособности.

Все расчеты, проводимые на этапе формирования базы знаний параметров состояний индикаторов риска, следует производить с помощью пакета прикладных программ - Fuzzy Logic Toolbox, который обладает простым и хорошо продуманным интерфейсом, позволяющим легко проектировать и диагностировать нечеткие модели.

Нечеткой базой знаний о влиянии факторов X ={Х],Х2,...,ХП} на значение параметра у называется совокупность логических высказываний типа:

Если (X, = а{х) и №=42) и...и (Хп = а£)

Или (Хг = af) и (*2=af) и ...и (Хп = а*) (1)

Или = af) и и ... и {Хп = а?'),

То У — dj для всех / = 1 ,т ,

Где а{р - нечеткий терм, которым оценивается переменная ^ в строчке с номером )"р(р —

fc/ - количество строчек-конъюнкций, в которых выход у оценивается нечетким термом dj, / = 1,771; -

ш - количество термов, используемых для лингвистической оценки выходного параметра .V.

Пусть переменные X - группы индикаторов риска (г = 1Д1 . количество групп индикаторов рисков); Xi - индикаторы рисков внутри группы (лингвистические переменные), i — 1ДЗ; af- нечеткие термы, выражающие значения индикаторов; m = 2, так как для каждого выходного значения у (уровень риска) предлагается использовать два значения (терма) -устойчивый и критический.

Для решения поставленной задачи, целесообразно по мнению автора использовать алгоритм Мамдани. Нечеткий логический вывод по алгоритму Мамдани выполняется по нечеткой базе знаний, в которой значения входных и выходной переменной заданы нечеткими множествами.

Используя дефаззификацию, то есть процедуру преобразования нечеткого множества в четкое число, в каждый отрезок времени каждой группе рисков устанавливается в соответствие число. На основе этих данных рассчитывают пороговые критические значения индикаторов рисков промышленного предприятия. В связи с тем, что индикаторы взаимосвязаны и их можно рассматривать как случайные величины, которые зависят от разнообразных рискообразующих факторов, необходимо использовать многомерную функцию распределения вероятности. Так как суммарное воздействие факторов определяет уровень рискоустойчивости, используется нормальный закон распределения, который в общем виде в многомерном пространстве записывается в следующем виде:

Р(Х> = {2к)-т/г\Б\-Чгехр - 1/2 - М) (2)

Где М - вектор математического ожидания значений индикаторов рисков;

т - размерность пространства, то есть количество индикаторов риска в каждой группе;

Б - ковариационная матрица;

X - вектор параметров, описывающий ситуацию в пространстве {Ят).

Уравнение поверхности раздела устойчивого и критического уровней может быть представлено в следующем виде-

{X - МУ)ТБ;\Х - Му) = (Х-Мк У Б? {X - Мк) (3)

Где Му, Мк - вектора математических ожиданий значений индикаторов рисков соответственно устойчивого и критического уровней-

С-1 г-1 •/г '

у ' к - обратные ковариационные матрицы по устойчивому и критическому уровням;

{Х- Му) , (X -МкУ . транспонированные матрицы отклонений значений индикаторов риска от математических ожиданий.

Критические пороговые значения индикаторов риска устанавливаются как координаты точки пересечения, которая разделяет поверхности уровней с линией, проходящей через центры уровней с координатами МупМк (математических ожиданий значений индикаторов риска каждого уоовняУ

х = Ь(мк~му) + му (4у Л

Где Ь - параметр прямой, который можно найти из уравнения

Ь\Су-Ск)+2ЪСк-Ск=Ъ (5)

Где: = (Мк - Муу$;1(Мк - М,г) 6

С, = (Мк -X) "

Вектор пороговых значений индикаторов между уровнями находится по формуле:

^ =Ьк(Мк-Му)+Му (8)

Далее полученные в результате дефаззификации значения индикаторов риска промышленного предприятия сравниваются по каждой группе с пороговыми значениями рисков, на основании этого делаются выводы о состоянии рискоустойчивости промышленного предприятия.

Прогнозирование состояния рискоустойчивости промышленного предприятия как этапа предложенной методики можно осуществить одним из двух методов: ситуационным моделированием или экстраполяцией тенденций на основе регрессионного анализа.

Способы определения принадлежности состояния рискоустойчивости промышленного предприятия к кризисной, критической зонам, зоне относительной устойчивости, зоне абсолютной устойчивости зависят от достаточности исходной информации. Если период наблюдения небольшой, то возможно найти только одно пороговое значение и ввести коэффициент рискоустойчивости Крис, значение которого будет являться критерием принадлежности предприятия к одной из зон рискоустойчивости:

К ~ vii „ v (9)

где a¡ - коэффициент, характеризующий вес каждой из групп индикаторов риска;

P¡ - критическое пороговое значение каждой из групп индикаторов риска;

X¡ - значение каждой группы индикаторов.

Состояние промышленного предприятия в зависимости от значения коэффициента рискоустойчивости Крис, может быть охарактеризовано как: абсолютно устойчивое, относительно устойчивое, критическое, кризисное.

Критические пороговые значения каждой из зон при наличии достаточно длительного периода наблюдения и необходимого количества исходной информации, определяются в соответствии с формулами (2) - (7) Решение о том, в какой из зон рискоустойчивости находится промышленное предприятие принимается на основе следующих правил-

X1 < . предприятие находится в абсолютно рискоустойчивой зоне;

Ху < Л" < Х10у . предприятие находится в зоне относительной рискоустойчивости;

К ~ Х'кр ~ предприятие находится в критической зоне;

X' > Ххр- предприятие находится в кризисной зоне.

Где Х1у,Х10у.Х1кр . пороговые значения каждой группы индикаторов рискоустоичивости соответственно между абсолютно устойчивой и

относительно устойчивой, относительно устойчивой и критической, критической и кризисной зонами;

X'- значение каждой группы индикаторов.

В работе на основе предложенной методики была проанализирована рискоустойчивость ОАО «СаратовстроЙстекло». Была построена матрица попарных сравнений групп рисков ОАО «СаратовстроЙстекло» (табл. 5). Результаты ранжирования групп риска и индикаторов риска внутри групп риска представлены в таблице 6 . Критерий оценки - значимость (весомость) риска, т.е. какие из перечисленных рисков, по мнению экспертов, являются наиболее и наименее значимыми для стабильной работы предприятия.

Из произведенных расчетов видно, что большинство экспертов поставили на первое место глобальные риски, к основным рискообразующим факторам относятся непредвиденные изменения конъюнктуры внутреннего и внешнего рынка; радикальное изменение условий продвижения товаров; усиление антиглобалистских и протекционистских настроений, которые могут привести к сокращению объемов мировой торговли и инвестиций; стагнация в отраслях, к которым относятся основные потребители; колебание курса рубля сверх прогнозируемого, высокий уровень инфляции или девальвации рубля; финансовое состояние предприятия; уровень и масштаб конкуренции.

Таблица 5.

Матрица попарных сравнений групп риска экспертами Группы

рисков

Глобальн ые Нолнтическ НС Экономическ и« Экологцчсск ие Ннновацкокн ые Кідроа ые Производствен ио-технические Коммерческ не Юридическ не Упрівленческ не Инсайдерские

Глобальные 1,00 4,00 5,00 3,00 3,00 3,00 3,00 5,00 5.00 4,00 3.00

Поли ти чес к НС 0,25 1,00 0,20 0,33 0,33 2,00 0,50 0,50 0,33 0,20 2,00

Экономические 0,20 3.00 1,00 3,00 3,00 3,00 3,00 5,00 5,00 4,00 3,00

Экологические 0,33 3,00 0,33 1,00 0,25 0,33 0,25 0,50 0,33 0,33 3,00

Инновационны с 0,33 3,00 0,33 4,00 1,00 3,00 0,25 0,33 0,33 0,33 3,00

Кадровые 0,33 2,00 0,33 3,00 0,25 1,00 0,25 0,25 0,25 0,25 4,00

Пронзволствеи но-техшгческне 0,33 2,00 0,33 4,00 4,00 4,00 1,00 0,20 3,00 0,20 3,00

Коммерческие 0,20 2,00 0,20 2,00 3,00 4,00 5,00 1,00 5,00 0,20 4,00

Юридические 0,20 3,00 0,20 3,00 2,00 3,00 0,20 0,20 1.00 0,25 3,00

Управленчески е 0.25 2,00 0,25 3,00 3,00 4,00 5,00 5,00 4,00 1,00 4.00

Инсайдерские 0,33 3,00 0,33 0,50 0.33 0,25 0,33 0,25 0,33 0,25 1,00

В таблице 6 представлены значения, которые характеризуют уровень риска для индикаторов каждой группы.

Таблица 6

^ езультирующие значения уровня риска каждой группы индикаторов

№ п/п

1.

Группа индикаторов риска

Глобальные риски

Политические риски

7.

10.

11.

11.1

11.2

Экономические риски Экологические риски

Инновационные риски

Кадровые риски

Производственно - технические риски

Коммерческие риски

Юридические риски

Управленческие риски

Инсайдерские риски

Инсайдерские угрозы)

2006 год

4,70

7,09

2,20

7,55

2,70

2,47

2,32

2,49

2,12

2,66

2007 год

7,49

7,09

4,32

7,55

2,70

2,47

4,42

2,47

2,12

2,66

2008 год

7,49

5,56

6,89

7,55

2,70

2,47

8,29

4,74

4,05

5,25

(внутренние

Инсайдерские (внешние угрозы)

6,45

2,39

6,45

2,42

6,45

6,32

2009 год

7,81

5,08

7,18

5,93

2,36

2,52

8,29

2.28

4,05

2,44

4,75

2,36

2010 год

7,49

5,08

6,89

5,42

2,36

2,52

8,29

2.04

2,31

2,14

2,85

2,34

Рассчитанные пороговые значения индикаторов риска представлены в таблице 7.

Таблица 7.

Критические пороговые значения групп риска между критическим и устойчивым уровнями

№ п/п

2.

3.

4.

7.

9.

10.

11.

Группа рисков

Глобальные риски Политические риски

Экономические риски

Экологические риски Инновационные риски Кадровые риски

Производственно - технические риски

Коммерческие риски Юридические риски Управленческие риски

_______Инсайдерские риски:_

-1Ы----Инсайдерские (внутренние угрозы) ¿од--

-11-2__Инсайдерские (внешние угрозы) 427--~

Модель рискоустойчивости ОАО «Саратовстройстекло»~в~^Г^ недостаточным размером выборки формировалась исходя из заданных

Пороговые значения групп риска между критическим и устойчивым уровнями 7,57

6,21

7,16

6,62

2,53

2,32

7,01

2,99

6,18

3,28

величин критерия рискоустойчивости по формулам 8-9. Значения критерия рискоустойчивости представлено в таблице 8 .

Таблица 8

Динамика значения коэффициента рискоустойчивости ОАО «Саратовстройстекло»

2006 год 2007 год 2008 год 2009 год 2010 год

Значение критерия рискоустойчивости 1,58 1,12 1,03 0,96 1,65

Из таблицы 8 видна положительная динамика состояния рискоустойчивости предприятия. Оценка и моделирование состояния рискоустойчивости промышленного предприятия произведено с целью управления параметрами рискоустойчивости ОАО «Саратовстройстекло».

В условиях мирового финансово-экономического кризиса важным является повышение эффективности и конкурентоспособности деятельности промышленных предприятий. Использование механизма интеграции является наиболее действенным для преодоления негативного влияния факторов внешней и внутренней среды функционирования предприятий и способствует росту производительности труда, построению законченной технологической цепочки, внедрению нанотехнологий, снижению затрат на единицу продукции, увеличению объема продаж, повышению рискоустойчивости предприятий, укреплению позиций объединения предприятий на рынке данного вида товаров и услуг, диверсификации производства для снижения рисков. Одним из способов интеграции является создание кластеров.

Отраслевая специфика участников кластера определяет особенности формирования и состав участников кластера. Кластеры с участием предприятий стекольной промышленности имеют свои специфические особенности.

Во-первых, предприятия стекольной промышленности тяготеют к местам расположения крупных потребителей.

Во-вторых, будут тяготеть к разным кластерам отдельные стекольные производства (листовое стекло; закаленное стекло, хрусталь и т.п.)

В-третьих, создание монопродуктов стекольной промышленности за исключением производства листового стекла, не может стать ядром формируемого кластера.

В-четвертых, транспортный фактор во многих случаях может быть определяющим при формировании кластеров с участием предприятий стекольной промышленности как с точки зрения экономически целесообразной деятельности перевозки, так и сточки зрения наличия и качества транспортной системы России.

* ЦЄЛЯХ согласованного предотвращения усиливающихся рисков

с™ КОНКУРеНТОСПОСОбнОСТН и ™ния объемов сбыта продукции связанных С процессами глобализации, высокими темпами р2т£

Пр0МЫШЛеШЮС™ стран, их опережение

мнеГГ 3ФФективнь-пр0ЩВ0ДСТВЄННЬІХ И правленческих технологий по

™тельнойТ0Рпп НЄОбХОДИМО Формирование кластера предприятий строительном промышленности (ядром, которого будут являться

предприятия - производители листового стекла). Формирование мастера

Г7с=^°ИТЄЛЬН0Й ПР0МЬІШЛЄНН0СТИ является адекватной реакцией на усиление конкурентного давления со стороны потенциальных конкзфентов из других регионов, изменение условий^ предприниматедьстаа

доуги^Гпо? "редприятай строительной промышленности отличается ОТ

™е Г±ЄДИНЄПИЙ ТЄМ' ЧТ0 ИМееТ б0Лее членство и цели. В

качестве объекта исследования и управления целесообразнее говорить о

систеГТ/ КЛаСТСРа ПРЄДІ,РИЯТИЙ отельной промышленности' виде системы взаимодействующих между собой предприятий стекольной

сТг;гь;гс:гроектпых органшаций' ^^ пРОмЬ™с™ РИаЛОВ' СТР0ИТеЛЬНЫХ фирм' а ~ сопутствующей

При формировании кластера предприятий строительной Г—ЄГеГп В ЭК0Н0МИКе СараТ0ВСК0Й необходи! вы™

воГжностГоппяГ " ЛИДеРЫ' идентиФиЦИровать региональные

Ь Пар™ер0В' оделить приоритетные

предишятиГ^Гх, аВТ°Ра' ЯДР° ТаКОГО КЛаСТеРа да^ньї составлять заня гых пп,; производством листового стекла. Кроме предприятий

занятых производством листового стекла в кластеп добывающие предприятия кварцевых пе^ов^ ^

стрТеГ„ГфирмГ НТУ °б0РУД0ШНИЯ' "Р—- стеклопакето!

промьишен^і^стіТдолжт^стать пост^кЬ^ ПрЄДПрИЯТИЙ строительной " и должны стать рост эффективности и объемов гооизволстня

—И бизнеса^™' 3 ТЗКЖе П°ВЫШеНИе сти разветвд малого и

среднего бизнеса, активизация привлечения прямых инвеститтий

обеспечение социальной стабильности и экономической рГития реГна '

Кластер предприятий строительной промышленности

Федеральная власть

Финансирование создания инфраструктуры

Региональная власть

Налоговые льготы

Выделение земельных ~ участков —-

1

Промышленно-технолопический парк «Современные строительные материалы»

Квалифицированные кадры

Центры профессиональной переподготовки

V___

Технология и разработки

—*—

Образовательные и научные институты ведущие подготовку

квалифицированные специалистов и строительной сфере *

Производственная зона

Производственные предприятия

Производственные предприятия

Произведет венные предприятия

Производственные предприятия

Технология и разработки

"Г ~Т'

Производство

Научно-технологическая | і____зона_____| _

Н*учно-т«ноіотч«іііП центр І I (• сфсре стро*т«л»ны* I I міп?н*лоа) | |

:ІІ

Центр трансферта технологий

тт

Квалифицированные _ ^ в эксплуатацию ЛТФ

КЯЛПІ.» ' ->

Строительство и пуск

Строительство склада готовой продукции объемом 4 млн. кВ.м стекла

Ввод в эксплуатацию системы гаэопылеоч истки ЛТФ-5

Стекольная промышленность

Геологическая разведующая существующей минерально -сырьевой базы

І________До^іч^разработка) полезных ископаемых

ООО «Кварц | | ООО | | ООО «Ташлинский

Логистик» | | «Союзминерал» | } ГОК»

/

"7"

/

Проведение технологической разведки

/

Резиденты - (производства)-

—Технология

£

Продукция

Автомобильный

Железнодорожный транспорт

N V

N

V/

Продукция

>

Речной транспорт

N И

Сырье

Электроэ нергетические ресурсы

/

/

~7~

Минерально-сырьевая база

1_

I

АЭС

I Балаковская

Страна ^ Предприятие '

Страна

Г Предприятие

^^ Предприятие ^

Для предприятий стекольной промышленности характерен высокорисковый характер их деятельности и среды функционирования. Проведенный анализ текущего положения, в отрасли выявляет, с одной стороны, более чем благоприятную конъюнктуру развития, а с другой -наличие большое количество слабых сторон предприятий и угрозы внешней среды, существенно усиливающих подверженность отечественных стекольных предприятий возможным потерям, а также наличие неиспользованных преимуществ, предоставляемых внешней средой.

Основную опасность для отечественных предприятий стекольной промышленности, по мнению автора, представляют внешние рискообразующие факторы. Так как предприятия не мо1уг существенно воздействовать на внешние по отношению к ним рискообразующие факторы, предлагаемые превентивные мероприятия и рекомендации по снижению и нейтрализации рисков предприятий стекольной промышленности должны включать ряд мер макроэкономического характера. Государство при реализации данных мероприятий должно взять на себя основную роль. Программа управления рисками отечественных стекольных предприятий в обязательном порядке должна также включать в себя специфические внутрифирменные мероприятия, основанные на методах нейтрализации рисков, реализуемых на уровне предприятий стекольной промышленности.

В настоящее время отечественная стекольная промышленность функционирует в условиях глобальной конкуренции на мировом рынке. Поэтому на современном этапе в отношении предприятий стекольной промышленности важнейшим направлением государственной промышленной политики является создание таких условий для работы предприятий, которые бы соответствовали условиям развития в странах -крупнейших участниках мирового рынка стекла. Обеспечение конкурентоспособности стекольной промышленности России на мировом рынке предполагает реализацию ряда государственных мер в области внешней торговли, а так же таможенной, налоговой и тарифной политики,.

Важным направлением государственной промышленной политики в отношении стекольной промышленности, по мнению автора должна стать программа развития стекольной промышленности, состоящая из специальных мер и основной задачей которой будет стимулирование отечественного производителя. Основными элементами стимулирующей программы должны стать:

- правовое регулирование цен естественных и искусственных монополий и защита внутреннего рынка;

- защита национальных производителей на внутреннем рынке стекла (тарифные и нетарифные меры);

- обеспечение недискриминационных условий доступа российского стекла на внешние рынки сбыта;

— стимулирование прогрессивных технологических сдвигов, а также

создание условий для перехода стекольной промышленности на инновационный путь развития; -разработка нового механизма налогообложения для предприятий, осуществляющих капитальное строительство, в основе которого должно лежать освобождение от уплаты НДС уже на начальных этапах строительства;

- отмена пошлины на импортируемое оборудование для стекольной промышленности, не производимое в России;

— разработка механизма предоставления налоговых и иных льгот при

внедрении энергоэффективного оборудования;

— реформирование и развитие отраслевой научной сферы (например, возможно создание инновационного центра в области стекольной промышленности);

- расширение использования вторичного сырья;

-налоговое поощрение инновационной деятельности в производстве и в процессе реструктуризации предприятий;

- установление пределов роста цен и тарифов на продукцию и услуги предприятий-монополистов.

Специфические внутрифирменные мероприятия:

- проведение превентивных мероприятий, направленных на повышение технологической устойчивости и непрерывности производства;

- осуществление комплексного страхования основных катастрофических рисков с одновременным привлечением выбранного генерального страховщика к управлению рискоустойчивостью;

- политика «естественного хеджирования» рисков;

- увеличение ликвидности за счет диверсификации потребителей и применение мер, позволяющих снизить кредиторскую задолженность;

- диверсификация направлений деятельности;

- повсеместное использование прогнозирования и стратегического планирования, которое способствует повышению конкурентоспособности предприятий стекольной промышленности.

В сочетании с предлагаемыми мерами государственного регулирования стекольной промышленности успешная реализация указанных специфических внутрифирменных мероприятий даст синергетический эффект, переводя текущую конкурентоспособность отечественных предприятий стекольной промышленности в ее стратегическую конкурентоспособность.

3. ПУБЛИКАЦИИ АВТОРА ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ

Монографии, разделы монографий и брошюры

1. Гримашевич, О.Н. Развитие системы управления. рисками на промышленных предприятиях: монография / О.Н. Гримашевич. - Саратов-Изд-во СГСЭУ, 2010. - 11,16 п.л.

2. Гримашевич, О.Н. Риски и управление ими в системе управления предприятием: монграфия / О.Н. Гримашевич. - Саратов: Изд-во СГСЭУ 2007. - 6 п.л. '

3. Гримашевич, О.Н. Система управления рисками промышленных предприятий: монография / О.Н. Гримашевич. - Саратов: Изд-во СГСЭУ 2011.-11 п.л. '

4. Гримашевич, О.Н. Система управления рисками промышленного предприятия: теория, практика: монография /О.Н. Гримашевич. - Саратов-Изд-во КУБиК, 2012,- 20 п.л.

Статьи в научных журналах, рекомендованных ВАК

5. Гримашевич, О.Н. Государственное регулирование и управление рисками предприятий стекольной промышленности / О.Н. Гримашевич // Современная экономика: проблемы и решения. 2012. №1.-08 п.л.

6. Гримашевич, О.Н. Оптимизация управления рисками на предприятиях стекольной промышленности / О.Н. Гримашевич // Вестник Тамбовского государственного технического университета. 2011. №3 - 0 8 п л

/ 7А Гримашевич, О.Н. Риски предприятий стекольной промышленно-

20Г,Р^2 а7В)И- 0,8ВпеяТНИК ^^^ ^^

8. Гримашевич, О.Н. Роль и место кластеров в повышении риско-устоичивости предприятий стекольной промышленности / О.Н. Гримашевич

№2-0™ п л 00™0™ ГОСудаРственного технического университета. 2012.

ппт 9" ГРИмашевич, О.Н. Стратегический подход к управлению рисками промышленных предприятий / О.Н. Гримашевич // Современная экономика-проблемы и решения. 2011. № 12 . - 0,7 п.л.

_ Ю. Гримашевич, О.Н. Стратегическое управление рисками предприятии стекольной промышленности / О.Н. гримашевич // Вопросы современной науки и практики. Университет им. В.И. Вернадского. 2011 №3-08

11. Гримашевич, О.Н. Методологические исследования рисков поо-мышленных предприятий / О.Н. Гримашевич // Современн^ экономка-проблемы и решения. 2011. № 1 (13). - 0,6 п л экономика.

12. Гримашевич, О.Н. Методологические основы исследования рис-кообразующих факторов промышленных предприятий / О.Н. Гримашевич //

Вестник Саратовского государственного социально-экономического университета. 2012. № 1. - 0,5 п.л.

13. Гримашевич, О.Н. Методологические подходы к определению риска промышленного предприятия / О.Н. Гримашевич // Вестник Саратовского государственного социально-экономического университета. 2011. №1(35).- 0,5 п.л.

14. Гримашевич, О.Н. Методы управления рисками промышленных предприятий / О.Н. Гримашевич // Вестник Саратовского государственного социально-экономического университета. 2012. №1. - 0,5 п.л.

15. Гримашевич, О.Н. Формирование системы управления рисками промышленного предприятия / О.Н. Гримашевич // Вестник Саратовского государственного социально-экономического университета. 2011. №2(36). — 0,5 п.л.

Публикации в других изданиях

16. Гримашевич, О.Н. Задачи и принципы управления рисками / О.Н. Гримашевич // Актуальные проблемы современной науки и образования. Экономические науки: материалы Всероссийской научно-практической конференции с международным участием. Т.4.- Уфа: РИЦ БашГУ, 2010. — 0,25 п.л.

17. Гримашевич, О.Н. Задачи управления рисками промышленных предприятий / О.Н. Гримашевич // Теория и практика экономики и управления современной организацией: С. науч. трудов / Отв. Ред. Проф. Н. С. Яшин. — Саратов: Издательский центр «Наука», 2010. — 0,5 п.л.

18. Гримашевич, О.Н. Значение стратегического подхода к управлению рисками промышленного предприятия / О.Н. Гримашевич // Современная экономика: проблемы и решения. 2010. № 12 - 0,6 п.л.

19. Гримашевич, О.Н. Источники и факторы рисков промышленных предприятий / О.Н. Гримашевич // Актуальные проблемы экономики, социологии и права в современных условиях: материалы международной науч,-практ. конференции (25-26 июня 2010 г.). / Международная академия финансовых технологий; Отв. ред. А.Е. Медовый. - Пятигорск: Издательство МАФТ, 2010. — 0,25 п.л.

20. Гримашевич, О.Н. Концепция приемлемого риска как стратегическая основа экономической безопасности предприятия / О.Н. Гримашевич // Проблемы развития современного общества: экономика, социология, философия, право: материалы международной науч.-практ. конференции (22 марта 2010 г.). В 5 ч. Ч. 2. / Отв. ред. В.И. Долгий. - Саратов: «Издательство КУБиК», 2010.-0,5 пл.

21. Гримашевич, О.Н. Методология формирования системы управления рисками промышленного предприятия / О.Н. Гримашевич// Актуальные проблемы управления социально - экономическими системами в условиях посткризисного развития: материалы международной научно-практической

конференции (Саратов, 30 мая 2011г.) /Отв. Ред. Латков A.B. - Саратов: ООО Издательский центр «Наука», 2011. - 0,5 п.л.

22. Гримашевич, О.Н. Методы оценки рисков промышленных предприятий / О.Н. Гримашевич // Актуальные проблемы управления современным обществом: посткризисное развитие и модернизация (экономические, социальные, философские, правовые тенденции): материалы международной научно-практической конференции (27 декабря 2011 г.). - В З.ч. - Ч 1 / Отв Ред. В.И. Долгий. - Саратов: ИЦ «Наука», 2012,- 0,5 п.л.

23. Гримашевич, О.Н. Методы оценки рисков промышленных предприятий / О.Н. Гримашевич // Модернизация современного общества: пути создания и развития (экономические, социальные, философские, правовые тенденции): материалы международной научно-практической конференции (23 марта 2011г.): В 4-х ч. - Ч.1./ Отв. Ред. В.И. Долгий,- Саратов: ООО «Издательство КУБиК», 2011,- 0,25 п.л.

24. Гримашевич, О.Н. Место и роль рисков в экономической деятельности / О.Н. Гримашевич // Методологические проблемы совершенствования управления на предприятиях: сборник научных трудов. /Отв. Ред Н С Яшин

- Саратов: СГСЭУ, 2007. -0,5 пл.

25. Гримашевич, О.Н. Общеметодические пути и средства снижения риска / О.Н. Гримашевич // Проблемы модернизации и посткризисное развитие современного общества (экономика, социология, философия, право)- материалы международной научно-практической конференции / Отв ред В И Долгий,- Саратов: ООО «Издательство КУБиК», 2012.- 0,5 п.л.

26. Гримашевич, О.Н. Основные методы и пути снижения рисков промышленных предприятий / О.Н. Гримашевич // Сборник научных трудов

- Саратов: Изд-во СГСЭУ, 2008.- 0,5 п.л.

27. Гримашевич, О.Н. Основные проблемы управления рисками предприятии стекольной промышленности / О.Н. Гримашевич // Проблемы менеджмента и маркетинга в развитии экономики региона: материалы международной науч.-практ. конференции (14-15 мая 2010 г.) / Отв ред АН Колмаков; М-во обр. и науки РФ, ГОУВПО «Тамб. Гос. Ун-т им Г Р Держа' вина. - Тамбов: Издательский дом ТГУ Г.Р. Державина, 2010 - 0 5 п л

28. Гримашевич, О.Н. Особенности управления рисками промыш-

"iTm-X пл^ ГрИМаШеВИЧ " Причерномо-

29. Гримашевич, О.Н. Применение аутсорсинга и бенчмаркинга в системе управления рисками промышленного предприятия / О.Н Гримашевич // Проблемы модернизации и посткризисное развитие современного общества (экономика, социология, философия, право): материалы международной научно-практической конференции / Отв. ред. В.И. Долгий- Саратов: ООО «Издательство КУБиК», 2012,- 0,5 п.л.

30. Гримашевич, О.Н. Разработка механизма управления рисками промышленных предприятий / О.Н. Гримашевич // Современные тенденции

социально-экономического развития России. Сборник научных статей / Отв. Ред.В.И. Долгий. - Саратов: ООО Издательство «КУБиК», 2011.- 0,5 п.л.

31. Гримашевич, О.Н. Содержание и задачи качественной оценки риска / О.Н. Гримашевич // Модернизация современного общества: пути создания и развития (экономические, социальные, философские, правовые тенденции): материалы международной научно-практической конференции (23 марта 2011г.): В 4-х ч. - Ч.1./ Отв. ред. В.И. Долгий.- Саратов: ООО «Издательство КУБиК»; 2011.- 0,25 п.л.

32. Гримашевич, О.Н. Совершенствование организационной структуры управления рисками промышленного предприятия / О.Н. Гримашевич // Проблемы модернизации и посткризисное развитие современного общества (экономика, социология, философия, право): материалы международной научно-практической конференции / Отв. ред. В.И. Долгий.- Саратов: ООО «Издательство КУБиК», 2012,- 0,5 п.л.

33. Гримашевич, О.Н. Сущность риска промышленного предприятия как объекта управления / О.Н. Гримашевич // Актуальные вопросы экономических наук: материалы XI международной научно-практической конференции. В 3-х частях. Часть 1 / Под общ. Ред. Ж.А. Мингалевой, С.С. Чернова. -Новосибирск: Издательство «СИБПРИНТ», 2010. -0,5 п.л.

34. Гримашевич, О.Н. Функции и задачи риск-контроллинга / О.Н. Гримашевич И Проблемы модернизации и посткризисное развитие современного общества (экономика, социология, философия, право): материалы международной научно-практической конференции / Отв. ред. В.И. Долгий.- Саратов: ООО «Издательство КУБиК», 2012,- 0,5 п.л.

35. Гримашевич О.Н. Экономический механизм антикризисного управления предприятием / О.Н. Гримашевич // Научно-технический сборник статей. Выпуск 9. - Вольск: ВФВ АТТ, 2000. - 0,7 п.л.

36. Гримашевич О.Н. Этапы процесса управления рисками про-мышлнных предприятий / О.Н. Гримашевич // Россия и Европа: глобальные изменения и современное развитие: материалы международной научно-практтической конференции (12-14 апреля 2010 года) / СГСЭУ. - Саратов 2010.-0,5 п.л.

Гримашевич Ольга Николаевна

СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ: ТЕОРИЯ, МЕТОДОЛОГИЯ, ПРАКТИКА

Специальность 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами (промышленность))

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени доктора экономических наук

Подписано в печать^3.^"2012 г Формат 60X84 1/16. Бумага типогр. №1 Усл. печ. л. . Тираж 150 экз. Заказ/ЛГ

410003, г. Саратов, ул. Радищева, 89. СГСЭУ

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: доктора экономических наук, Гримашевич, Ольга Николаевна

Введение

Содержание

Глава 1. Теоретические основы управления рисками на промышленных предприятиях

1.1. Сущность рисков промышленных предприятий

1.2. Классификация рисков деятельности промышленных предприятий

1.3. Источники и факторы возникновения рисков промышленных предприятий

Глава 2. Методологические основы исследования рисков промышленных предприятий 2. 1. Задачи и принципы управления рисками промышленных предприятий

2.2. Этапы процесса управления рисками промышленных предприятий

2.3. Методы оценки рисков промышленных предприятий

ГлаваЗ. Стратегический подход к управлению рисками промышленных предприятий

3.1. Организационно-экономические особенности развития предприятий 216 стекольной промышленности

3.2. Значение стратегического подхода к управлению рисками 234 промышленных предприятий

3.3. Концепция приемлемого риска как стратегическая основа 254 экономической безопасности промышленного предприятия

3.4. Принципы и методы стратегического управления рисками на предприятиях стекольной промышленности

Глава 4. Формирование системы управления рисками промышленного предприятия

4.1 .Содержание системы управления рисками

4.2. Методы управления рисками промышленных предприятий

4.3.Методика оценки рисков предприятий стекольной промышленности

Глава 5. Методы снижения рисков на предприятиях стекольной промышленности

5.1. Роль и место кластеров в повышении рискоустойчивости 399 предприятий стекольной промышленности

5.2. Программа снижения рисков предприятий стекольной 431 промышленности

5.3. Совершенствование организационной структуры управления 454 рисками

Диссертация: введение по экономике, на тему "Система управления рисками промышленного предприятия"

Актуальность темы исследования.

Состояние российских промышленных предприятий на современном этапе требует разработки и применения новых подходов и направлений к организации их деятельности, обеспечивающих повышение конкурентоспособности и эффективности производства. Увеличение изменения внешней среды, мировой экономический кризис, уменьшение времени, отводимого на принятие и выполнение решений и обострение конкурентной борьбы, предъявляют новые высокие требования к системе управления промышленных предприятий. Деятельности промышленных предприятий придает рисковый характер функционирование в условиях неопределенности, которые не могут быть однозначно определены, что вызывает необходимость разработки и внедрения системы управления рисками промышленных предприятий для обеспечения их устойчивости и конкурентоспособности.

В начале XXI века Россия - это страна, в которой утвердились и развиваются рыночные отношения, происходит модернизация экономики, вступление России в ВТО свидетельствует об интеграции в международную экономическую систему, усилении на уровне хозяйствующих субъектов международной конкуренции. Использование современных подходов управления и методик, в том числе и управления рисками является в конкурентной борьбе важным инструментом.

В современных условиях промышленные предприятия действуют в рыночной среде, которая становится все более сложной, изменчивой и поэтому трудно предсказуемой. В существенной степени это связано с мировым экономическим кризисом, сбоями экономической политики в стране, до конца не определены формы и методы государственного регулирования экономики.

Поэтому успех работы предприятия зависит от точного и своевременного определения источников и факторов риска предприятия, от точности оценки будущих рисков и разработки и осуществления превентивных мероприятий по 4 предупреждению нежелательных последствий. За последние годы в экономике России произошли изменения, которые вызвали дискуссионные и актуальные проблемы, носящие как теоретический, так и прикладной характер и имеющих очень важное значение для устойчивого функционирования и развития промышленных предприятий. К первостепенным вопросам относятся проблемы теории, методологии и практики управления предприятиями в условиях кризиса, риска и неопределенности.

Актуальность темы диссертационного исследования обусловливается тем, что в условиях глобализации, модернизации экономики усиливаются риски промышленных предприятий, меняется их структура и источники возникновения. Это предъявляет повышенные требования к идентификации, оценке и управлению рисками.

Любой экономической системе присущи риски. Так как рыночная среда носит вероятностный характер и отличается высокой степенью неопределенности, то деятельность промышленных предприятий подвержена обширному спектру рисков. Ограниченным подходом к пониманию риска является его ассоциация только с неблагоприятными последствиями. Инновационному развитию экономики способствует наличие рисков в деятельности предприятий, так как между величиной ожидаемых результатов и уровнем риска существует определенная зависимость.

Рыночная среда, в которой действуют современные промышленные предприятия, носит вероятностный характер, отличается значительной степенью неопределенности, поэтому деятельность любого предприятия подвержена обширной группе рисков и становится все более неустойчивой, изменчивой, сложной, трудно предсказуемой. Избежать риска в производственной деятельности практически невозможно. Поэтому выявление рискообразующих факторов, оценка возможного риска и выбор методов управления рисками является основной задачей управленческой деятельности.

В современных условиях промышленные предприятия самостоятельно определяют стратегию своего развития и несут ответственность 5 за разрабатываемые управленческие решения. Кардинальные изменения в социально-экономической среде определили новые условия функционирования промышленных предприятий и определили необходимость управления новыми рискообразующими факторами. Промышленные предприятия в настоящее время осуществляют производственную деятельность в условиях неустойчивости экономической среды, информационной неопределенности, повсеместной изменчивости и неоднозначности законодательства.

Неуделение должного внимания руководством российских промышленных предприятий к проблемам оценки рисков и разработке программ управления рисками, имеющих комплексный характер может в случае осуществления ситуации риска привести к значительным потерям, дестабилизирующим работу предприятий или к их банкротству.

Успешной рыночной деятельности промышленных предприятий способствует правильный учет рискообразующих факторов и рациональное управление рисками.

Таким образом, слабая теоретическая база, недостаточная разработанность многих методологических и методических вопросов риск-менеджмента для современных российских условий обусловили необходимость обращения к теме данного исследования и определило актуальность, научную и практическую значимость диссертации. Оценка и управление рисками промышленных предприятий в ситуации рыночной конкуренции важное как теоретическое так и прикладное значение. Чтобы решить эту проблему в российских условиях функционирования необходимо дополнительное системно-целевое изучение как мирового, так и отечественного опыта. Однако, несмотря на свою бесспорную значимость для практики, в настоящее время данной проблеме со стороны научного и бизнес сообщества не уделяется должного внимания: в частности недостаточно полно в процессе управления рисками учитываются специфические особенности функционирования промышленных предприятий, что приводит к необходимости разработки для отдельных промышленных предприятий методик, моделей, методов управления рисками.

Степень разработанности проблемы.

Вопросы управления рисками в различных аспектах рассматривались в работах как отечественных, так и зарубежных ученых. Как показал проведенный анализ опубликованных работ проблемам управления рисками промышленных посвящено достаточно ограниченное число научных трудов. В их снове лежат фундаментальные исследования в области теории риска, отражаются отдельные аспекты в научных исследованиях в области финансового менеджмента, операционного менеджмента, экономики предприятия и ряда экономико-математических дисциплин.

Среди посвященных исследованию рисков зарубежных работ, наибольшую известность получили труды следующих авторов: Дж. М. Кейнса,

A. Смита, Ф Найта, А. Маршалла, Дж. Неймана, О. Моргенштейна, К. Рэдхэда, С. Хьюса, Т. Moca, J1. Сэвэджа, Э. Шиди, М. Шоулза, Б. Хеджерса, Т. Бочкаи, Д. Месена, Д. Мико и др.

Основоположником неоклассической теории риска является американский экономист А. Маршалл, который одним из первых рассмотрел вопросы возникновения экономических рисков. Рассматривая инвестиционные и предпринимательские риски, Дж. М. Кейнс, одним из первых классифицировал риски, а также впервые ввел понятие «склонность к риску» в науку. Ф. Найт впервые дал определение риска как количественной меры неопределенности.

Исследованием вопросов, связанных с риском, занимались такие известные отечественные ученые как А.П. Альгин, И.Т. Балабанов, В.М. Гранатуров, Э.М. Коротков, Б.Н. Порфирьев, Ю.Ю., Кинев A.A., Первозванский, Б.А. Райзберг, М.Г. Лапуста, J1.C. Шапкин и Л.Г. Шаршукова,

B.А. Чернов, Э.А. Уткин и др. В работах указанных авторов рассмотрены различные аспекты управления рисками, однако, следует отметить, что в этих работах недостаточно внимания уделяется отраслевым особенностям управления рисками промышленных предприятий.

В работах С.Н. Петрова, Г.Б. Клейнера, Н.В. Лоскутова, B.J1. Тамбовцева, P.M. Качалова, P.A. Фатхудинова, Н.В. Соколовой, П.С. Завьяловой, и др. рассматриваются особенности управления рисками промышленных предприятий отдельных отраслей. Их исследования направлены на раскрытие особенностей и выявление проблем деятельности промышленных предприятий, а также анализ их конкурентных преимуществ с позиций внешних угроз.

Однако проведенное исследование показало, что не все проблемы управления рисками промышленных предприятий изучены в достаточной степени. В настоящее время остается актуальным вопрос о несогласованности научных представлений о сущности рисков, методах их предупреждения и управления. Практически отсутствуют исследования специфических особенностей степени влияния рискообразующих факторов на деятельность предприятий различной отраслевой принадлежности. В связи с этим менеджеры промышленных предприятий лишены соответствующей теоретической и методической базы, а также инструментария, позволяющего своевременно идентифицировать, оценивать риски и разрабатывать программы по управлению рисками.

Все вышесказанное свидетельствует о том, что в настоящее время необходима более полная и комплексная разработка механизмов управления рисками промышленных предприятий, которая предусматривает адаптацию к практической деятельности промышленных предприятий в условиях мирового экономического кризиса существующих в области риска теоретических разработок.

Дискуссионность проблематики, недостаточная разработанность методических подходов к ее решению, а также научная актуальность и практическая значимость подобного изучения обусловили выбор темы исследования, формулировку его цели и этапных задач.

Рабочая гипотеза диссертационного исследования состоит в научном предположении, что традиционные методы менеджмента, ориентированные на стабильно функционирующие предприятия, недостаточно действенны в условиях современной российской экономики, нуждающейся в эффективном экономическом росте. Вследствие этого необходимо обоснование методологических основ исследования содержания процесса управления рисками промышленного предприятия, методологии исследования рискообразующих факторов и их влияния на рискоустойчивость промышленных предприятий, методов стратегического риск-контроллинга, инструментария оценки рискоустойчивости промышленного предприятия на базе теории нечетких множеств.

Цель и задачи исследования.

Цель диссертационного исследования заключается в том, чтобы на основе обобщения теории и практики управления рисками промышленного предприятия разработать теоретические, методологические и практические рекомендации по развитию системы управления рисками промышленных предприятий.

Достижение поставленной цели обусловило необходимость решения следующих задач:

Уточнить понятие «риск» применительно к промышленным предприятиям, исследовать теоретические аспекты управления рисками в системе менеджмента промышленных предприятий;

С целью систематизации рисков промышленных предприятий уточнить классификацию видов риска;

Систематизировать научные знания о рискообразующих факторах промышленных предприятий, рассмотреть и проанализировать основные подходы и методы оценки рискообразующих факторов и неопределенности промышленных предприятий;

Разработать классификацию рискообразующих факторов промышленных предприятий с учетом их взаимосвязи;

Обосновать необходимость учета фактора неопределенности при разработке и реализации управленческих решений;

Изучить принципы и методы управления рисками промышленных предприятий, определить особенности управления рисками промышленных предприятий;

Обосновать необходимость применения системного подхода к оценке и управлению рисками;

Сформировать адаптивно-интегрированную систему управления рисками на промышленных предприятиях;

Разработать методику комплексной оценки рисков промышленных предприятий;

Определить мероприятия по управлению рисками промышленных предприятий.

Объектом исследования выступают предприятия стекольной промышленности, внедряющие или находящиеся в процессе внедрения системы управления рисками.

Предметом исследования являются организационные и экономические отношения, возникающие в процессе создания и организации функционирования системы управления рисками на предприятиях стекольной промышленности.

Методологические, теоретические и информационные основы исследования. Методологической и теоретической основой диссертационного исследования послужили фундаментальные подходы и концепции, которые представлены в научных трудах классических, современных отечественных и зарубежных авторов, являющихся специалистами в области риск -менеджмента.

В процессе диссертационного исследования были изучены и критически проанализированы различные источники, в том числе, авторефераты и диссертации, монографии, материалы зарубежных и отечественных периодических изданий, научных и научно-практических конференций, а также

10 оперативная первичная документация предприятий стекольной промышленности.

Научные и методологические основы исследования определены синергетическим, диалектическим, сравнительным, системно-структурным методами познания, использованием экономико-математического подхода, а также методов экспертных оценок.

Информационной базой диссертационного исследования послужили нормативно-правовые документы и соответствующие законодательные акты: Законы Российской Федерации, Указы Президента РФ, Постановления Правительства РФ, официальные статистические материалы РФ, данные управленческой и бухгалтерской отчетности предприятий стекольной промышленности, материалы Национального Объединенного Совета предприятий стекольной промышленности «СтеклоСоюз», результаты научных исследований по управлению рисками, публикации, посвященные перспективам и проблемам развития стекольного рынка России, официальные сайты российских предприятий стекольной промышленности, а также результаты исследований автора на ряде предприятий стекольной промышленности.

Область исследования. Исследование выполнено в рамках специальности 08.00.05 «Экономика и управление народным хозяйством»: 1.

Экономика, организация и управление предприятиями, отраслями и комплексами» (1.1. Промышленность), п. 1.1.2 «Формирование механизмов устойчивого развития экономики промышленных отраслей, комплексов, предприятий», п. 1.1.11 «Оценки и страхование рисков хозяйствующих субъектов», п. 1.1.13. «Инструменты и методы менеджмента промышленных предприятий, отраслей, комплексов», п. 1.1.15 «Теоретические и методологические основы эффективности развития предприятий, отраслей и комплексов народного хозяйства», п. 1.1.22 «Методология развития бизнеспроцессов и бизнес-планирования в электроэнергетике, нефтегазовой, угольной, металлургической, машиностроительной и других отраслях

11 промышленности», п. 1.1.28. «Проблемы реструктуризации отраслей и предприятий промышленности».

Научная новизна диссертационного исследования определяется предложенным концептуальным подходом к исследованию системы управления рисками промышленных предприятий, что позволяет повысить эффективность управления за счет своевременного выявления и нейтрализации угроз во внешней и внутренней среде.

Диссертантом выносятся на защиту обладающие новизной, научные результаты.

1. Уточнено понятие риска промышленного предприятия, под которым понимается - параметр функционирования промышленного предприятия, который отражает общую эффективность принимаемых управленческих решений, направленных на устранение неопределенности в условиях неминуемого выбора для достижения поставленных целей. Таким образом, по мнению автора, сущность риска промышленного предприятия заключается в возможности недостижения субъектом хозяйствования цели, ожидаемых результатов реализации принятого управленческого решения по причине объективно имеющейся неопределенности.

2. Дополнена существующая классификация рисков, отличающаяся признаками зависимости от уровня принятия решений. Она позволяет осуществлять качественный анализ рисков, выявлять причины и источники их возникновения, а также сферы деятельности предприятия в которых они возникают, с учетом организационной структуры предприятия; Данная классификация, наиболее полно охватывая множество рисков, не только обеспечивает выявление рискообразующих факторов, но и позволяет унифицировать оценку риска.

3. Уточнена и дополнена классификация рискообразующих факторов промышленного предприятия, которая по мнению автора состоит из внешних факторов риска, которые включают факторы риска, связанные с глобализацией экономики, политические факторы риска, социально

12 экономические факторы риска, инновационные и экологические факторы риска и внутренние факторы риска, которые включают факторы риска производственной деятельности, факторы риска в сфере обращения, в сфере управления производством, в сфере кадрового менеджмента. Предложенная классификационная система рискообразующих факторов промышленного предприятия позволяет наиболее своевременно и наиболее полно осуществлять их идентификацию и на основе этого определять и осуществлять необходимые мероприятия по управлению рисками. Главное ее отличие в том, что классификации, предложенные ранее не включают в себя все присущие ей классификационные признаки, которые по мнению автора, являются существенными с позиции управления.

4. Конкретизировано понятие «управление рисками» применительно к промышленному предприятию, в котором в отличие от существующих определений, в большинстве из которых рассматривается традиционный состав входящих в него процедур, особое внимание уделяется раскрытию сущности данного процесса, под которым предлагается понимать совокупность элементов организационной структуры предприятия, которые взаимосвязаны функциями управления рисками и, обеспечивающих реализацию процедур управления рисками методическим, информационным, техническим, кадровым обеспечением. На промышленном предприятии управление рисками будет результативным и эффективным только в том случае, если оно будет осуществляться в составе системы менеджмента промышленного предприятия. Предложенная трактовка этого термина раскрывает его экономический смысл и особенности.

5. Предложена обобщенная схема процесса управления рисками промышленных предприятий, отражающая последовательность и взаимосвязь этапов. Уточнено содержание и состав основных этапов менеджмента риска, содержащийся в ГОСТ Р 51897-2002, применительно к процессу управления рисками промышленного предприятия. В частности, идентификация источника риска выведена из состава процедур процесса оценки риска и расширена до

13 идентификации всех составляющих элементов риска. Введена процедура мониторинга результатов воздействия на риск.

6. На основе концепции приемлемого риска сформирован стратегический подход к организации деятельности по управлению рисками на промышленном предприятии. С целью классификации, идентификации, анализа рисков и разработки стратегии управления ими в стекольной промышленности доказана возможность и необходимость применения методологии риск - контроллинга. С применением методологии контроллинга предложен алгоритм анализа зон рисковости и факторов риска предприятий стекольной промышленности и сделан вывод о том, что, оценка суммарного риска в стекольной промышленности значительно меньше, чем предельно допустимая для предприятий промышленности, несмотря на явные признаки кризиса; допустимый и критический риски являются управляемыми и прогнозируемыми, катастрофические риски в стекольной промышленности не регистрируются.

7. Разработан алгоритм функционирования риск-контроллинга как системы раннего оповещения риск-менеджмента предприятия, представляющий собой последовательность действий, направленных на достижение стратегической цели предприятия при минимально возможном уровне риска и позволяющий сформировать соответствующие ей текущие цели, выделить ключевые показатели и мероприятия по их достижению с возможностью последующей корректировки.

8. Разработан механизм интеграции аутсорсинга и бенчмаркинга в процесс управления рисками на промышленных предприятиях, который существенно сокращает возможность возникновения рисков и обеспечивает эффективное функционирование предприятий.

9. Предложен алгоритм формирования адаптивной системы риск -менеджмента промышленного предприятия, интегрированный в систему управления промышленным предприятием, позволяющий контролировать процесс, отвечающий за оценку эффективности деятельности данной системы,

14 а следовательно, и за необходимость ее пересмотра и изменения на высших и средних уровнях иерархии данной структуры. Формирование адаптивной системы риск - менеджмента промышленного предприятия представляет собой цикличный и замкнутый процесс, который включает следующие этапы: признание необходимости управления рисками, определение рискового окружения, получение и обработка информации, использование результатов.

10. Предложен алгоритм оценки рискоустойчивости промышленных предприятий на базе теории нечетких множеств с использованием пакета прикладных программ Fuzzy Logic Toolbox, входящего в состав среды Matlab. Данный алгоритм включает следующие этапы: определение индикаторов риска промышленных предприятий, их ранжирование по степени важности, ретроспективная оценка индикаторов риска промышленного предприятия экспертами, анализ финансового состояния промышленного предприятия, установление пороговых значений индикаторов рисков промышленных предприятий, оценка экспертами текущих значений индикаторов риска промышленного предприятия, анализ результатов оценки состояния рискоустойчивости промышленного предприятия.

11. Обоснована необходимость использования в процессе управления деятельностью промышленного предприятия индикаторов рисков. В соответствии с классификацией рисков сформированы индикаторы риска, характерные для предприятий стекольной промышленности, которые включают группы индикаторов глобальных, политических, экономических, экологических, инновационных, кадровых, производственно-технических, коммерческих, юридических, управленческих, инсайдерских рисков.

12. Выявлены рискообразующие факторы, замедляющие развитие промышленных предприятий, а так же установлена степень их влияния на возможность устойчивого функционирования на примере предприятий стекольной промышленности. К таким факторам относятся непредвиденные изменения конъюнктуры внутреннего и внешнего рынка; радикальное изменение условий продвижения товаров; усиление антиглобалистских и

15 протекционистских настроений, которые могут привести к сокращению объемов мировой торговли и инвестиций; стагнация в отраслях, к которым относятся основные потребители; колебание курса рубля сверх прогнозируемого, высокий уровень инфляции или девальвации рубля; ошибочный прогноз развития хозяйственной внешней среды; финансовое состояние предприятия; изменения в процессе производства в связи с нарушением технологии производства; уровень и масштаб конкуренции.

13. Предложена программа снижения рисков, которая включает совокупность макроэкономических мероприятий, реализуемых органами государственного управления и внутрифирменные мероприятия, осуществляемые на уровне российских предприятий стекольной промышленности.

Теоретическая и практическая значимость работы обусловлена актуальностью исследуемых проблем и их конкретной направленностью. Основные выводы и положения работы расширяют теоретическую и методологическую базу данного направления исследования, позволяют решить крупную народнохозяйственную проблему.

Практическая значимость диссертационного исследования состоит в доведении основных научных, методических положений и выводов диссертации до уровня их применения в менеджменте конкретных промышленных предприятий. Разработанные методические рекомендации и предложения могут быть использованы промышленными предприятиями, в частности предприятиями стекольной промышленности, для построения их релевантного рискового спектра, определения интегрального показателя степени риска с целью формирования программы снижения рисков. Это позволит повысить устойчивость функционирования отечественных промышленных предприятий, в частности стекольной промышленности снизить уровень их рисков.

Содержащиеся в диссертационном исследовании положения и выводы нашли отражение в учебном процессе ФГБО ВПО «Саратовский

16 государственный социально - экономический университет» при изучении следующих курсов: «Риск - менеджмент», «Антикризисный менеджмент», «Производственный менеджмент», а также спецкурсов.

Апробация работы. Основные теоретические выводы и практические рекомендации диссертации докладывались и обсуждались на научных семинарах, международных, всероссийских, межрегиональных и региональных научно-практических конференциях, проходивших в 2007 - 2012 гг. в Саратове, Тамбове, Новосибирске, Уфе, Пятигорске, Севастополе, а также использовались при разработке Программы развития промышленности Саратовской области.

Публикации результатов исследования. Наиболее существенные положения и результаты по теме исследования нашли отражение в 36 публикациях общим объемом 65,2 п.л.( авторский вклад 65,2 п.л.), в том числе в 4 авторских монографиях объемом 48,16 п.л. В ведущих рецензируемых журналах опубликовано 11 статей объемом 7,3 п.л.

Структура диссертационной работы обусловлена целью, задачами, методологией, а также характером предмета и объекта исследования. Работа состоит из введения, пяти глав, заключения, библиографического списка, включающего 267 источников. Основной текст диссертации изложен на 577 страницах, содержит таблицы, рисунки, формулы.

Диссертация: библиография по экономике, доктора экономических наук, Гримашевич, Ольга Николаевна, Саратов

1. Стандарты управления рисками (Risk Management Standards), www.ferma-asso.org

2. Грабовый П.Г. Риски в современном бизнесе / Грабовый П.Г., Петрова С.Н., Полтавцев С.И. и др. М.: Алане, 1994. С. 60.

3. Дубров A.M., Лагоша Б.А., Хрусталев Е.Ю. Моделирование рисковых ситуаций. M.: ФиС, 2000. С.11.

4. Райзберг Б.А. Курс экономики: Учебник. 3-е изд., доп. / Под ред. Б.А. Райзберга. - М.: ИНФРА - М, 2000. С. С. 345.Скамай Л. Системность на поле неопределенности / Л. Скамай // Риск. 1999. - №2. С.65.

5. Eckhoudt L. Risk Evaluation, Management and Sharing / L. Eckhoudt, Ch. Gollier. Prentice Hall, 1995.

6. Балабанов И.Т. Риск менеджмент / И.Т. Балабанов. - М.: Финансы и статистика, 1996. С.25.Воробьев С.Н. Управление рисками в предпринимательстве / С.Н. Воробьев, K.B. Балдин. М.: Издательско -торговая корпорация «Дашков и К0», 2006. С.79.

7. Балабанов И.Т. Риск менеджмент / И.Т. Балабанов. - М.: Финансы и статистика, 1996. С.25.

8. Фомина Е. Управление рисками современные тенденции и практика // Рынок ценных бумаг. 2000. №18. С. 65-70.

9. Kloman H. Félix. Integrated Risk Assesment. Currnet Views Of Risk Management. GARP Aricles, Papers and Présentations. 2000. http:// www.garp.com.

10. Kates G. Risk Management Systems 2000 Impelementation and Infrastructure Issues // Risk Professional. 2000. March 2000. p. 19.

11. Качалов P.M. Управление хозяйственным риском. М.: Наука, 2002. С.208.