Прогнозирование финансово-стоимостной структуры народного хозяйства: методы и модели тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Прогнозирование финансово-стоимостной структуры народного хозяйства: методы и модели"

АКАДЕМИЯ НАУК СССР ИНСТИТУТ НАРОДНОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОГНОЗИРОВАНИЯ

На правах рукописи УДК 308. 92

ГОВТВАНЬ Олег Джлювкч

прогно0ировл1мк «шАНсова-стгашосггиш СТРУКТУРЫ НАРОДНОГО ХОЗЯЙСТВА: методы м модели

Специальность 08.00.05 - Экономика, планирование, организация управления народным хозяйством и его отраслями

Автореферат

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Москва - 1991

Работа выполнена в Институте народнохозяйственного прогнозирования АН СССР

Научный руководитель

доктор экономических наук Ивантер В. К

Официальные оппоненты:

доктор экономических наук профессор Уринсон Я. М. , кандидат физико-математических наук доцент Оревков ¡й П.

Ведущая организация:

Центральный экономике-математический институт АН СССР

Защита диссертации состоится "-¿О" г.

в ¿0_ часов б аул. на заседании Специализированного совета Д. 003.76. 01 при Институте народнохозяйственного прогнозирования АН СССР по адресу: 117418, г. Москва, ул. Красикова, 32.

С диссертацией можно ознакомиться в Информационном отделе ИНП АН СССР.

Автореферат разослан " ¿V» 1дд1 г

Ученый секретарь Специализированного совета, кандидат экономических наук

Г. Б. Сычев

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность исследования. В условиях жесткого администрирования, до последнего времени игравшего определяющую гюлъ в управлении советской экономикой, регулирующая функция денег, финансов, кредита и цен была в значительной мере ослаблена. Хотя диспропорции в денежно-кредитном и финансово-стоимостном механизме, накопленные в течение длительного периода пренебрежительного отношения к роли денег в воспроизводственном процессе, и вносили некоторый дискомфорт в хозяйственную жизнь, эни не могли оказывать значимого непосредственного влияния на народнохозяйственную структуру и динамику.

Либерализация экономики, а - в большей мере - перспективы ее дальнейшего развития выдвинули в число острейших проблем сегодняшнего дня и ближайшего будущего: проблемы бюджетного дефицита и государственного долга, реформы ценообразования и развития инфляционного процесса, коммерциализации банковской деятельности и ограниченности финансовых ресурсов. Переход на рыночные основы хозяйствования не мыслим без глубокой профессиональной проработки этих вопросов.

В то же время ощущается определенный дефицит методического аппарата для соответствующих исследований. Разработки советских экономистов были до последнего времени ориентированы на иные принципы хозяйствования, а западный инструментарий -не адаптирован к специфике нашей экономики.

Целью настоящей работы является разработка методического аппарата и инструментальных средств для комплексного прогнозирования финансово-стоимостных и денежно-кредитных пропорций народнохозяйственного развития, с учетом взаимосвязи материально- вещественного и денежно-стоимостного аспектов процесса воспроизводства.

Для достижения поставленной цели в диссертации решались следующие задачи:

- определение финансово-стоимостной структуры как объекта

прогнозирования, анализ сложившихся диспропорций и методов их устранения;

- обоснование логики и основных элементов финансово-стоимостного прогноза;

- разработка подходов и методов прогнозирования отдельных элементов финансово-стоимостной структуры: цен, первичных доходов хозяйства и населения, финансовых и кредитных ресурсов, денежной массы и инфляционного потенциала;

- увязка элементов финансово-стоимостного прогноза между собой и с вариантами материальной динамики и структуры;

- анализ задач и особенностей финансово-стоимостного прогнозирования развития комплексов отраслей, разработка соответствующей методики и ее оснащение адекватаыми инструментальными средствами.

Объектом исследования является финансово-стоимостная структура народного хозяйства - совокупность взаимосвязей, пропорций и взаимоотношений в финансово-кредитной системе, системах ценообразования и оплаты труда, рассматриваемых в комплексе.

Предмет исследования - методическое и инструментальное обеспечение прогноза финансово-стоимостной структуры.

Методологические и- методические принципы исследования. Методологической и методической основой диссертационной работь являются современная теория воспроизводства, системный подхо; к анализу экономических явлений, исследования ряда советских v зарубежных авторов, посвященные макроэкономической проблематике, денежно-кредитному и финансовому аспекту воспроизводства, проблемам ценообразования и инфляционным явлениям.

Информационно-статистической базой исследований и разработок являлись материалы Госкомстата, Минфина и Госбанка CCCI по производств и распределению продукции, источникам и размещению финансовых ресурсов государства, ' кредитным ресурсам i вложениям, методические разработки по работе банков и финансовых органов. При проведении исследований использовались балан-)

совые и нормативные методы, аппарат регрессионного анализа, расчеты осуществлялись на ЭВМ IBM PC AT и VANG MVP.

Научная новизна диссертации состоит в разработке:

- методического подхода к комплексному прогнозу финансо-во-стотостнсА структуры народного хозяйства во взаимосвязи с материально- вещественным прогнозом;

- нор ->го метода пересчета показателей межотраслевого баланса (информационно-статистической базы прогноза), исчисленного в ценах конечного потребления, в цены производителей;

- оригинальной концепции прогнозных цен и метода их оценки, учитывающих инфляционный потенциал хозяйства и склонность к сбережениям;

- методического подхода к прогнозированию первичных доходов хозяйства и населения на основе анализа условий их размещения;

- методического подхода к финансово-стоимостному прогнозированию развития межотраслевых комплексов и реализующей его экономико-математической модели.

Теоретическая значимость исследования заключается в развитии методологии прогнозирования денежно-кредитных и финансово-стоимостных аспектов народнохозяйственной динамики, разработке методов прогноза элементов денежного хозяйства, адекватных периоду перехода к экономике рыночного типа.

Практическая ценность работы определяется тем, что ее результаты используются в прогнозировании цен, финансов, кредита и денег, в обосновании вариантов народнохозяйственного развития и межотраслевых проектов.

Апробация работы. Основные положения и выводы диссертации излагались на научных семинарах Отдела народнохозяйственного прогнозирования ИНП АН СССР, заседаниях Ученого совета ИНП и ЦЭМИ АН СССР, VIII Всесоюзной конференции молодых специалистов "Проблемы создания АСПР Госплана СССР и Госпланов союзных республик". Результаты работы были использсваны в проблемных разделах 3. О и 3.1 Комплексной программы НТП СССР на 1991-2010 гг.

Публикации. Основное содержание диссертации отражено в 10 публикациях общим объемом 14,5 п. л.

Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений. Две первые главы посвящены прогнозированию финг-нсово-стоимоотной структуры на народнохо-

зяйственном уровне. В первой - определяется понятие финансово стоимостной структуры, анализируются текущие особенности е< воспроизводства, обсуждаются методические подходы к ее прогно вированию, формируется общая логика прогноза Во второй - из латаются вопросы информационного обеспечения прогноза, разра Сотки отдельных его элементов и их увязки между собой, описы ваются аналитические возможности финансово-стоимостного про гноза по предлагаемой методике. В третьей главе рассматривают ся задачи и особенности прогнозирования финансово-стоимостно структуры в разрезе межотраслевых комплексов, изучаются про гнозные возможности предлагаемого методического подхода и еп модельной реализации, формы и методы увязки с народнохозяйст венным прогнозом.

СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

I. Методологические основы финансово-стоимостного прогно за. В качестве целостного объекта прогнозирования денежно- кре дитного и финансово-стоимостного аспектов народнохозяйственно го развития в диссертации рассматривается финансово-стоимост нал структура народного хозяйства, объединяющая:

- в терминах субъектов финансово-кредит ной системы: взаи мосвязи и пропорции в процессах образования, распределения перераспределения и использования денежных доходов и фондов;

- в терминах кругооборота народнохозяйственной стоимости соотношения и связи элементов ее товарной структуры, денежно массы, обслуживающей ее реализацию, и структур» факторов про изводства в реализованной стоимости.

Взаимодействие связей и пропорций финансово-стоимостно структуры, рассматриваемое с точки зрения мотивации экономиче ских субъектов, определяет финансово-стоимостной механизм на родного хозяйства

Выделение^ финансово-стоимостной структуры в качестве еди ного объекта прогнозирования способствует реализации системно го подхода к проблемам ценообразования, финансирования, креди тования и оплаты труда, учитывая разнообразные их вз&имосвяг

- 6 -

(как статического, так и динамического характера), а также сопряженность материально-вещественных и финансово-стоимостных аспектов процесса воспроизводства

Логика прогноза финансово-стоимостной структуры, используемая в диссертационной работе, построена исходя из особенностей сегодняшнего этапа развития советской экономики. При нынешнем драматизме экономической ситуации в стране создание действенного финансово-стоимостного механизма и его совершенствование не есть самоцель, а - в большей мере - лишь средство реализации социальной, структурной, инвестиционной и научно-технической политики. Общая ориентация преобразований в денежно-финансовой сфере на создание механизмов и институтов рыночного типа очевидна. Однако в условиях крайней структурно-технологической разбалансированности экономики, дефицита ее "социальности" зарождающиеся рыночные инструменты способны законсервировать накопленные противоречия. В этой связи меры по совершенствованию финансово-стоимостного механизма и устранению диспропорций в финансово-стоимостной структуре допустимы лишь в той мере, в какой они не противоречат избранной социальной и структурно-инвестиционной политике и создают условия для ее реализации.

В этой связи, а также учитывая опыт взаимодействия с разработчиками прогноза материально-вещественной структуры экономики, в диссертационной работе была принята следующая логика финансово-стоимостного прогноза. Исходный пункт - варианты народнохозяйственной динамики и структуры, адаптируемые в исте-ме прогноза как сценарии материально-вещественного развития. Собственно прогноз включает в себя две. относительно самостоятельные задачи: 1) количественная оценка ожидаемых денежно-финансовых показателей реализации материально-вещественных сценариев (исчисление индексов цен, объема и структуры финансовых и кредитных ресурсов и т. д.); 2) экспертиза рассматриваемых вариантов материальной динамики с течки зрения денежно-Финансовых условий и мотивов их реализации.

Количественные оценки, получаемые в ходе решения первой задачи и на основании которых проводится указанная экспертиза, опираются на систему представлений и гипотез об исходном сс-

стоянии финансово-стоимостной структура и ее влиянии на воспроизводственный процесс. К числу наиболее существенных в диссертационном исследовании относятся:

- отсутствие действенных ограничителей депозитной эмиссии, вызывающее приток избыточных платежных средств в хозяйство, дезорганизующее производственный процесс и потребительское поведение, способствующее тезаврации денег в запасы;

- сложившееся соотношение денежных оценок фактором производства (труда, природы и капитала), препятствующее переходу к интенсивному типу воспроизводства, ограничивающее возможности структурной перестройки экономики;

- формироьанпе цен по затратно-монополистическому принципу, делающее их динамику инвариантной изменению спроса и эффективности производства, вызывающее постоянный рост затрат, искажающее их реальную структуру и тем самым дезориентирующее мотивацию хозяйства;

- высокая степень централизации финансовых ресурсов, чрезмерная перераспределительная деятельность, ограничивающие самостоятельность хозяйственных субъектов нижестоящих зъеньев, маскирующие зависимость финансовых результатов от эффективности хозяйствования и способствующие распылению средств.

Необходимые для устранения перечисленных негативных особенностей преобразования финансово-кредитной системы и систем! ценообразования, представленные в прогнозе количественным! ориентирами финансово-стоимостного сценария, уточняются в хсд< прогноза: формируется система мер, в которой мероприятия, замедляющие денежный поток, не противоречат мероприятиям, стимулирующим производственную и трудовую активность.

Методический подход, используемый в диссертационной рабо те, основан на дальнейшем развитии наиболее популярного в Ли маисовых исследованиях советской экономики аппарата, построен ного на базе модифицированных моделей межотраслевого баланса.

Некоторые -исследователи считают более адекватным задача финансового планирования аппарат сводного материалььо-финансо вого баланса. В диссертационной работе обосновывается вывод том, что методология национальных счетог не имеет значимы преимуществ по части отображения Финансово-стоимостной струя

- 8 -

?уры хозяйства и, кроме того, в настоящее время ее испольвова-те не подкреплено должной практикой статистического учета. На !ыбор подхода, базирующегося на методологии межотраслевого 6а-ганса, повлияла также необходимость информационно-методической ¡овместимости с разработчиками прогноза материально-веществен-юй структуры экономики.

Советскими экономистами традиционно развивались подходы, [редполагающие развертывание финансового прогноза от матери-шьно-стоимостной структуры хозяйства. Обратные связи явно не |рисутствуют в соответствующих моделях, поэтому анализ обрат-юго влияния финансово-стоимостной структуры на натурально-Бедственные процессы,как правило, носит качественный характер. .

В некотором роде противоположный подход разрабатывался шличными школами количественной теории денег. Однако разра-1от1СИ велись применительно к западным экономкам и их приложе-!ие к нашим проблемам затруднено в связи со спецификой совет-:кой экономической системы (отсутствие наработок по отражению ной специфики в понятийном аппарате), особенностями текущего 1тапа коренных изменений в экономике СССР (затруднено исполь-ювание традиционного эконометрического инструментария), от-:утствием развитой статистики денежной массы.

Тем не менее,широкое использование эвристических проце-1УР, экспертных оценок и нормативных методов на базе количест-¡енно-денежного синтаксиса и семантики позволило учесть в провозе специфически денежные феномены и их влияние на экономику.

II. Информационные особенности финансово-стоимостного [рогноза. Межотраслевой баланс производства и распределения (родукции служит не только методической, но и информационно-:татистической базой финансово-стоимостного прогноза, он ис-юльзуется как для отображения в прогнозе материально-вешест-юнных сценариев народнохозяйственного развития, так и для |рогноза цен. За основу взята традиционная 18-отраслевая схема ¡аланса, определенным образом модифицируемая в связи со специ-мкой финансовых исследований.

Первое. Для финансового анализа принадлежность отрасли к :фере материального производства либо к непроизводственной

- 9 -

сфере не столь существенна, как характер распределения ее продукции либо услуг (на платной либо бесплатной осаове), которьп действительно связан с существенны»,;и различиями в денежно-финансовых аспектах функционирования отраслей. В этой связи ] диссертационной работе межотраслевой баланс модифицируется: выделяются из непроизводственной сферы отрасли платных услу (жилищно-коммунальное, санаторно-курортное и гостиничное хо зяйство, пассажирский транспорт, связь в части обслуживали населения) и рассматриваются на одном уровне с отраслями мате риального производства.

Второе. Претерпевает изменения отраслевая структура мате риального производства. Для финансовых исследований в основ выделения отраслей лежит не сходство технологий производства потребления продукции и услуг, а общность принципов ценообра эования, финансирования, кредитования и оплаты труда. Поэтов классификация отраслей межотраслевого баланса для финансовс стоимостного прогноза более подробна. В диссертации виделякл ся: ^

- отрасли топливной промышленности: нефтедобывающая, не<] теперерабатывающая, газовая, угольная и прочие топливные от расли; ,

- отрасли легкой промышленности: текстильная, кожевенш меховая и обувная, прочие отрасли легкой промышленности;

- отрасли пищевой промышленности: мясо-молочная, саха| ная, мукомольяо-крупяная, ликеро-водочная и винодельческа1 табачная, прочие отрасли пищевой промышленности.

Настоятельная задача раздельного рассмотрения подотрасл машиностроения и металлообработки пока не решена в связи с к формационными трудностями. В-настоящее время денежно-финанс вая специфика этих подотраслей учитывается в замодельных д счетах. Тот же подход используется для оценки функционировал в рамках отраслей предприятий различных форм собственности, также планово-уботочных. >

В советской статистике разработка отчетных мелотраслег балансов иедется в ценах конечного потребления. Цены конечнс потребления включают в себя налог с оборота, транспортные р? ходы и торговые скидки, которые существенно дифференцкровг

- 10 -

i, маскируя "реальную" материальную структуру процесса воспроизводства, затрудняют денежно-финансовые оценки. В диссертационной работе предложена методика пересчета межотраслевого ба-нанса в и,ны производителей, отличительной чертой которой является то, что потоки в ценах конечного потребления "очищаются" не только от прямого, но и от косвенного (в косвенных эа-рратах второго, третьего и т.д. порядков) включения налогового г, ре делите ль них платежей. По нашим оценкам эти косвенные включения достигают до 3,5 - 4,0Z валового общественного продукта

В связи с тем, что варианты народнохозяйственной динамики з собственной трактовке разработчиков материально-вещественного прогноза и их представление в финансово-стоимостном прогнозе информационно различны, на начальной стадии прогнозирования ipoводится достаточно трудоемкая, но методически несложная троцедура адаптации материально-вещественного сценария, построенная на методах агрегирования, дезагрегирования, и интер-толяции. При этом, естественно, возникает вопрос достоверности чроЕодимых информационных преобразований. Однако проведенные в эажах диссертационной работы эксперименты показывают, что изменения параметров материальной структуры в некотором фиксированном диапазоне вызывают существенно меньший размах в прогнозируемых финансово-стоимостных показателях. Так, случайные возмущения коэффициентов прямых затрат в пределах 10 X, в многократных экспериментах были связаны с 2 - 3 Х-ными колебаниями базовых денежно-финансовых показателей.

Финансовые и кредитные балансы, используемые в прогнозе, не имеют содержательной специфики по сравнению с традиционно применяемыми. В прогнозе также используются показатели денежной массы, не представленные в советской статистике. Возможности и способы их оценки рассмотрены в диссертации.

III. Содержание прогноза финансово-стоимостной структура

Прогноз финансово-стоимостной структуры народного хозяйства по предлагаемой в диссертации методике носит ярко выраженный блочный характер с широким обменом информацией между отдельными блоками. Взаимосвязи отдельных подсистем системы финансово-стоимостных прогнозных расчетов показаны на схеме 1.

- И -

Сценарии материально-вещественной структуры и динамики, условия и мотивы их реализации

ТоварниЯ подход

Адаптация материально -вещественного сценария

1

Денежно-

финансовая

экспертиза

материально-

вещественного

сценария

~ И

Прогноз цен

Гипотезы формирования первичных доходов

Сводные балансы денежных доходов и расходов

1

Анализ денежной массы и инфляционного потенциала

Денежный подход

I

Направления совершенствования финансово-стоимостной и варианты институциональной структур

Схема 1. ВзашюдеЛствме блоков прозах

Адаптация ма те риаль но - во сне иного сценария в прогнозной системе - подготовительная стадия прогноза - позволяет представить данные, поступающие от разработчиков материально-вещественного прогноза, п том виде, в каком они требуются для расчетов в последующих блоках: в виде ряда таблиц межотраслевого баланса производства и распределения продукции (в составе I и II квадрантов) на прогнозный период в ценах прс гаводителей базового года в заданной номенклатуре отраслей. Для этого используются достаточно простые процедуры агрегирования, дезагрегирования и интерполяции. Здесь же производится оценка значимости возможных ошибок в ходе преобразования информации материально-вещественного прогноза для оценок финансово-стоимостных показателей.

Существование данного блока обусловлено следующими обстоятельствами. Во-первых, варианты материально-вещественного прогноза, как правило, не доводятся до полноты межотраслевого баланса,' а представлены показателями валовой и конечной продукции отраслей, распределения конечной продукции в достаточно укрупненном виде и основными технологическими коэффициентами. Во-вторых, показатели представляются только по некоторым (этапным) годам прогнозного периода. В-третьих, не совпадает классификация отраслей, используемая в материально-вещественном и финансово-стоимостном прогнозах. И, наконец, в-четвертых, необходимая информация часто поступает в иных ценах либо в натуральных измерителя^.

Прогноз отраслевых цен производится на базе „полностью формализованной межотраслевой модели, параметрами которой является гипотезы о первичных доходах отраслей (прибыль, рента, оплата труда, амортизация), а результаты составляют основу формирования расходной части отраслевых и сеодных денежных, финансовых и кредитных балансов, а также учитываются при оценке денежной массы, инфляционного потенциала и его структуры. Алгоритмически прогноз цен практлчески не отличается от разработок других авторов, использующих аппарат межотраслевого баланса. Однако при этом применяется принципиально иная концепция прогнозных цен.

В диссертационной работе цены рассматривается как специ-

- 13 -

фически денежный феномен. Если традиционно в расчете цен доходные элементы их структуры жестко увязывались с соответствующим материальным покрытием, то в предлагаемой методике связь "доход - товары" более многозначна Амортизация, прибыль, заработная плата и т.п. рассматриваются как денежные номиналы, целевое назначение которых состоит в обеспечении воспроизводства соответствующих фактсров производства При этом они могут исполььоваться на пополнение денежных остатков, опосредующих материальный оборот, либо компенсироваться сокращением этих остатков. Если з традиционном рассмотрении деньги сводятся практически к их учетко-агрегируюшей функции, то в предлагаемой концепции явно присутствуют функции средства платежа и средства сохранения стоимости.

Центральная подсистема прогнозных расчетов - блок формирования г то те а -первичных денежных доходов, где собственно и происходит количественное согласование материальных и денежных пропорций.

Для расчета амортизации, прибыли л ренты по отраслям разрабатываются отраслевые балансы по типу бухгалтерских, в пассиве которых отражены источники средств (в том числе изучаемые финансовые доходы), а в пассиве их размещение (в том числе материальное покрытие, денежные остатки и отвлечение средств на централизованные нужды).

Отдельные статьи отраслевых бухгалтерских балансов кор-рзспондируют с балансом доходов и расходов бюджета (платежи из прибыли в бюджет, бюджетное финансирование отрасли), кредитными балансами (остатки средств на счетах, обгзмы кредитования). Кроме того,состояние активов баланса связывается с показателями денежной масса Высокий инфляционный потенциал вызывает склонность к тезаврации денег в товарно-материальные ценности и, следовательно, завышенные основные и оборотные материальные активы. В свою очередь прирост денежных активов мультипликативно отражается в приросте денежной массы.

Увязка гипотез доходов и сбережений населения и предложения на потребительском рынке происходит при составлении баланса денежных доходов и расходов населения. При этом обосновывается нормальны!" уровеьь сбережений, исходя из их двоякой оцен-

ки. Во-первых, как страхового фонда и, во-вторых, глк накоплений для будущих расходов. Неудовлетворительное состояние отраслевых и сводных балансов, разрабатываемых при прогнозе, доходов, влечет за собой корректировку начальных гипотез и новую итерацию прогнозного расчета по данному году в целом.

При оценке денежной массы и инфляционного потенциала определяются параметрыгнеобходимые для формирования денежно-финансовых балансов. Инфляционный потенциал (превышение номинального предложения денег над номинальным спросом; рассматривается как часть народнохозяйственной денежной массы на дату, не обеспеченная предложением товаров и платных услуг и ке представляющая реальные сбережения.

Отсутствие в статистике достоверных показателей^харасте-ризуквд« денежную массу,заставляет прибегать :с разнообразным эвристическим лроцедурам и экспертным оценкам, определять необходимые г.араметры, многократно проверяя их оценками, основывающимися на различных подходах. Так, возможны следующие способы количественной оценки инфляционного потенциала в пред-прогноз кый период.

Один из подходов связан с оценкой экономически необоснованных кредитов. При этом учитываются не только явно необоснованные кредитные инъекции (просроченные ссуды и просроченная задолженность по взаимным расчетам), но и частично инфляционные кредиты (покрытие дефицита госбюджета, ссуды па т?к называемые прочие цели, отсроченные ссуды). Более того(необходимо выделять и инфляционную составляющую в ссудах под трварно-ма-териальные ценности (в части их перенакопления). ^ Другой подход состоит в оценке неудовлетворенного платежеспособного спроса по отдельным товарным группам и видам услуг с последующим суммированием.

Возможен также и третий вариант оценки - нормирование па-личноденежных и безналичных средств, потребньг.; ^ля обеспечения материального оборота к формирования накоплен!';;, и исчисление сверхнормативной части.

В целом исследования,проведенные с использованием различ-Я1 ж из названных подходов, дают достаточно близкие результаты. Для нужд прогноза на базе полученных данных оцениваются пара- 15 -

метры эконометрических уравнений, увязывающих движение остатков средств на различных счетах и наличных денег в обращении с инфляционным потенциалом (либо приростом денежной массы). Различные варианты используемых уравнений и особенности их применения рассматриваются в диссертации.

Заключительная стадия прогноза - экспертиза материалъно-вешрствеиного сценария с точки зрения денежно-финансовых условий его реализации - представляет собой исследование прогнозных значений важнейших финансово-стоимостных параметров (динамика оптовых и розничных цен в целом и по отраслям, дефицит госбюджета и государственный долг, соотношения денежных оценок факторов производства, инфляционные ожидания). Здесь, в основном на качественном уровне, проверяется достаточность мотивов и условий реализации соответствующего варианта материальной динамики в предположении функционирования прогнозируемого финансово-стоимостного механизма.

IV. Прогнозно-аналитические возможности методики

В целом система финансово-стоимостного прогноза народнохозяйственного развития реализована в виде библиотеки информационно совместимых машинных программ (моделей), каждая из которых осуществляет расчет по какому-либо из блоков прогноза или по какому-либо варианту такого расчета Последовательность используемых моделей, выбор модели из взаимозаменяемых

осуществляется в диалоговом режиме. Примеры рекомендуемых для

*

использования программ, реализованных на ЭВМ IBM PC AT в операционной системе DOS, приводятся в приложении.'Таким обра-вом^прогноз представляет собой сложную многоуровневую человеко-машинную процедуру, в которой роль эксперта, проводящего прогнозные расчеты, достаточно высока.

Обеспечению комфортности прогноза способствует ряд специально разработанных аналитических средств, имеющих самостоятельное значение.

Как уже отмечалось, в принятой логике финансово-стоимостного прогноза и его увязки с вариантами материально-вещественной динамики количественные оценки параметров финансово-стоимостной структуры находятся в достаточно узком интервале, в котором достигается компромисс между мероприятиями инфляцион-

- 16 -

ого характера, направленными в основном на развитие стимулов еализации соответствующих материально-структурных сдвигоз, и ёфляционного характера - направленных на снятие рыночной на-ряженности.

Определить граничные точки этого интервала позволяет раз-вботанный в диссертационной работе аналитический инстртмента-1Ий. В диссертации рассматривается понятие расчетного порога ■иперинфляцаи, понимаемого как максимальное начальное повыше-1ие оптовых цен, которое при заданной структуре материальных готоков приводит к конечным значениям индексов цен, изменяемых ю цепочкам межотраслевых взаимодействий в связи с ростом за-,'рат в новьс: ценах. Определяются методы его расчета. Кроме то-'о, приводятся различные варианты предельных расчетов финансово- стоимостных показателей по отдельным нормирующим условиям: сбалансированность потребительского рынка по текущим доходам, сбалансированность рынка инвестиционных ресурсов, фиксирований уровень либо темп изменения ликвидности (платежеспособности) отраслей, различные нормативные подходы к определению рентной составляющей в цене продукции и т.п.

V. Прогнозирование финансово-стоимостной структуры межотраслевых комплексов

Финансово-стоимостная структура народного хозяйства в значительной степени неоднородна и фрагментарна. Имеются, например, существенные особенности финансирования, кредитования и ценообразования в различных отраслях народного хозяйства. Кроме того,уровень и характер развития некоторых групп отраслей может приобретать специальное значение на определенных временных интервалах. Прогнозирование финансово-стоимостной струсту-ри в разрезе межотраслевых комплексов позволяет значительно более детальное и всестороннее изучение отраслевых особенностей воспроизводства финансово-стоимостной структуры, нежели это возможно на уровне народного хозяйства в целом. Кроме того, появляется возможность увязать финансово-стоимостные показатели с реализацией конкретных народнохозяйственных функций, о конкретными результатами народнохозяйственного развития.

Вместе с тем, как это показано в диссертации, прогноз финансово-стоимостной структуры межотраслевых компле.чсоЕ - до-. I? -

статочио трудоемкая задача и необходим в основном в случая» особого нестационарного развития отдельных групп отраслей.

В диссертации на примере комплекса продовольственных отраслей рассматривается методический подход к прогнозировании финансово-стоимостной структуры межотраслевых комплексов и инструментальный аппарат, реализующий этот подход.

В ходе прогноза разрабатывается система финансовых балансов комплекса, взаимосвязанных с его межотраслевым балансом, объединяющая:

- сводный финансовый баланс комплекса;

- финансовые балансы отраслей комплекса;

- балансы финансовых взаимоотношений комплекса с бюджетом, кредитной системой, народным хозяйством в целом;

- финансовые балансы по внешнеэкономическим операция)« комплекса

В диссертационной работе анализируются результаты прогноза, осуществленного по предлагаемой методике в 1983 году, с точки зрения их соответствия реальным экономическим процесса* в аграрном комплексе аа прошедший период,- предлагается модификации методики, вытекающие из проведенного анализа

основав вывода И РЕЗУЛЬТАТЫ работы

1. В диссертации рассмотрены методологические основы прогнозирования денежно-кредитных и финансово-стоимостных аспектов народнохозяйственного развития. Построен методический подход и логика прогноза, учитывающие взаимосвязь финансово-стоимостных и материально-вещественных аспектов процесса воспроизводства

На оснозе анализа сложившихся особенностей финансово-стоимостной структуры и сегодняшнего этапа развития советско( экономики сформулированы основные направления развития финансово-кредитной сферы. и системы ценообразования для прогнозно} проработки.

2. {Ь базе обоснованных методологических принципов разработана организационная схема финансово-стоимостного прогноза,

- 18 -

объединяющая на компромиссной основе два направления его развертывания: от материально-структурного прогноза 'к основным денежно-финансовым пропорциям (товарный подход) и от внутренних требований к финансово-стоимостной структуре к ограничениям на развитие материальных процессов (денежный подход).

3. Разработаны подходы, методы и модели прогнозирования отдельных элементов финансово-стоимостной структуры: цен, первичных доходов хозяйства и населения, финансовых и кредитных ресурсов, денежной массы и инфляционного потенциала

4. Проанализированы задачи и особенности финансово-стоимостного прогнозирования развития комплексов отраслей, разработана соответствующая.методика, реализованная в зкономико-ма-тематической-модели, изучены возможности использования предлагаемых методов в практике прогнозирования.

По теме диссертации опубликованы следующие работы:

1. ' Моделирование продовольственного комплекса для анализа материально-финансовой сбалансированности // Тезисы докладов VIII Всесоюзной конференции молодых специалистов "Проблемы создания АСПР Госплана СССР и Госпланов союзных республик". - М.: ГЩ Госплана СССР, 1984, 0,1 п. л.

2. Сбалансированность народнохозяйственных комплексов (на примере продовольственного комплекса). - Ы.: ■ ЦЭМИ АН СССР, 1984, 5,0 п.л (в соавторстве).

3. Моделирование продовольственного комплекса для анализа материально-финансовой сбалансированности f! Вопросы создания АСПР. Вып. 68. - М.: ГВЦ Госплана СССР, 1985, 0,5 п. л.

, 4. Анализ и прогнозирование . финансово-стоимостной структуры народного хозяйства // Финансово-стоимостная структура народного хозяйства. - К: ИЭП НТП АН СССР, 1989, 2,5 п. л. ( в соавторстве).

5. Моделирование преобразований в финансово-стоимостной структуре народного хозяйства // <Хинансово- стоимостная структура народного хозяйства - Ч: ИЭП НТП АН СССР, 1989, 0,8 п. л. (в соавторстве с В. С. Шнфиловым).

6. Смнансово-стоимостная структура и воспроизводственный процесс // Экономика и математические методы, 1989, том

- 19 -

XXV, вып. б, 1,5 п. л. (в соавторстве с Т. В. Воейковой, В. В. Иван те ром и К С. Панфиловым).

7. Перспективы перестройки финансово-стоимостных прс порций // Практика перестройки хозяйственного механизма. - М. Московский рабочий, 1989, 1,2 п. л. (в соавторстве с Т. В. Воей ксвой, В. К Ивантером и Е С. Панфиловым).

8. Формирование перспективной финансовой структуры на родного хозяйства // Проблемы прогнозирования, 1990, Вып.1 И : НЭП НТП АН СССР, 1,5 п. л. (в соавторстве с Т. К Воейковой К а ИЕантером и В. С. Панфиловым).

9. Текущие задачи снижения социально-экономической на пряженности и повышения материально-финансовой сбалансирован ности // Проблемы прогнозирования, 1990, Вып. 2 - М.: ИЭП Н1 АН СССР, ц, б п. л. (в соавторстве с ЕЕ Ивантером, И. В. 1'онюхс вым и ЕС. Панфиловым).

10. Институциональные изменения в период перехода к рыь ку // Проблемы прогнозирования, 1990, Рит:. 2 - М.: ЮП НГП / СССР, 0,8 п.л. (в соавторстве).