Реализация экспортно-импортных интересов промышленных корпораций на валютном рынке тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Дербилов, Денис Анатольевич

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1. Влияние экспортно-импортных операций на кругооборот капитала промышленных предприятий.

1.1 Роль экспортно-импортных операций в современном экономическом процессе.:.

1.2 Содержание и формы экспортно-импортных интересов промышленных предприятий.

1.3 Социально-экономическая эффективность экспортно-импортных операций.

ГЛАВА 2. Воздействие основных систем валютного рынка на экспортно-импортные операции в промышленности.

2.1 Биржевой и внебиржевой валютный рынок.

2.2 Роль банков в экспортно-импортных операциях.

2.3 Влияние таможенной системы на экспортно-импортные операции.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Реализация экспортно-импортных интересов промышленных корпораций на валютном рынке"

В условиях перехода к рыночным отношениям, формирования принципиально иной хозяйственной организации национальной экономики России требуется новое научное осмысление ряда политэкономических проблем. Особую значимость имеют вопросы, связанные с формированием единого финансового рынка страны, составными частями которого являются рынки валюты, банковских ссуд и ценных бумаг. Развитие отдельных сегментов единого финансового рынка сопряжено с особенностями воспроизводственного процесса в народном хозяйстве и ролью отдельных отраслей в общеэкономическом развитии страны. Поступательное движение в данном направлении невозможно без активного государственного регулирования этого процесса, которое будет неуклонно приобретать более гибкие формы по мере приобретения рынком структуры и черт, характерных для стран с развитой конкурентной экономикой.

Первые годы реформ были связаны с ожиданиями, что принятие определенного свода нормативных актов способно коренным образом изменить существовавший хозяйственный механизм и содействовать быстрому достижению желаемых результатов. Однако, как показала практика, всестороннее копирование зарубежного опыта без учета особенностей экономики Российской Федерации носило противоречивый характер. Отсутствие четкой и последовательной программы построения новой экономической модели страны усугубило и без того тяжелый социально-экономический кризис.

Внешнеэкономический сектор народного хозяйства в силу своей специфики одним из первых ощутил на себе влияние всех как положительных, так и негативных составляющих экономики переходного периода. Либерализация внешнеэкономической деятельности при слабой концептуальной проработке стратегии реформ привела к двояким последствиям. С одной стороны, данный сектор выступает в ряду наиболее развивающихся и показывает положительную динамику на фоне глубокого спада в других отраслях народного хозяйства. В отсутствие инфраструктуры, способной в рыночных условиях обслуживать экспортно-импортные операции промышленных предприятий в бывшем Советском Союзе, была создана в кратчайшие сроки эффективная банковско-биржевая система, предоставляющая услуги на валютном рынке в соответствии с мировыми стандартами. Хозяйствующие субъекты получили возможность прямого участия в международном разделении труда и самостоятельного использования финансовых результатов от экспортно-импортных операций. С другой стороны, слабая конкурентоспособность большинства отечественных отраслей в совокупности с денежно-кредитной политикой привели к так называемой долларизации экономики Российской Федерации. Зависимость нашей страны от импорта из стран дальнего зарубежья в силу разрыва хозяйственных связей с партнерами по СЭВ и СССР поддерживала постоянно высокий спрос на иностранную валюту. Вместе с тем отсутствие каких бы то ни было ликвидных финансовых инструментов в условиях повышенной инфляции, кроме инвестиций в иностранную конвертируемую валюту, послужило причиной того, что на валютном рынке доминирующую роль стали играть спекулятивные настроения и в весьма больших масштабах национальный капитал стал уходить за рубеж. Все это угрожает национальной безопасности страны.

Необходимость более полной методологической проработки поставленных выше вопросов в аспекте реализации экспортно-импортных интересов промышленных предприятий на валютном рынке предопределила актуальность темы данной диссертации.

Степень научной разработанности. Исследования данного направления хозяйственной деятельности сопряжены с определенными трудностями, связанными, в первую очередь, с недостаточной теоретической проработкой реформирования как всего народного хозяйства страны, так и его внешнеэкономической составляющей. В настоящее время в полной мере не сформировались представления о месте внешнеэкономического сектора в современном воспроизводственном процессе, взаимовлиянии отраслевой структуры экономики в условиях ее многоукладности и структуры экспортно-импортных операций, роли основных участников, а также формах и методах государственного регулирования в рыночной экономике. Вместе с тем в странах с развитой конкурентной экономикой существует множество работ, в которых проводится детальный анализ их внешнеэкономической деятельности, заложены концептуальные основы теории международной торговли и международного разделения труда. В трудах А. Смита, Д. Рикардо, С.Сисмонди, Дж. М. Кейнса, М. Познера и других раскрываются важные теоретические положения о роли и месте экспортно-импортных операций в воспроизводственном процессе, их влияние на спрос, предложение и равновесие рынков товаров, работ, услуг как на макро-, так и на микроэкономическом уровне, систематизируются экономические интересы участников внешнеэкономического обмена, формулируются принципы, формы и методы государственного регулирования в данной области хозяйствования.

Однако накопленный за многие десятилетия богатый зарубежный опыт, к сожалению, в полной мере не применим к современным экономическим реалиям Российской Федерации. В нашей стране до сих пор не существует должной законодательной базы, отсутствует значительная часть инфраструктуры, без которых невозможна эффективная работа внешнеэкономического сектора. Между тем на протяжении последнего ряда лет вышло в свет большое количество работ отечественных ученых по различным проблемам развития валютного рынка и внешней торговли. Среди них выделим работы В.П. Астахова, В.Б. Буглая, И.С. Зыкина, Э.Г. Кочетова, О.И. Лаврушина, J1.M. Максимовой, И.П.Фоминского, В. И. Фомичева, Ю.В.Шишкова и других. Данные авторы рассматривают специфические моменты современного переходного периода экономики России по указанной выше тематике. Среди анализируемых проблем важное место отводится становлению и развитию банковско-биржевой системы, биржевого и внебиржевого валютного рынка, структуре и направленности объемов экспорта и импорта, политике в области валютного регулирования и валютного контроля, особенностям взаимоотношений отдельных участников внешнеэкономической деятельности. В большинстве работ российских ученых рассматриваются, в основном, вопросы либо макроэкономического анализа, либо узко специфичных взаимоотношений отдельных участников внешнеэкономических связей. В то же время не получили должного анализа проблемы реализации интересов промышленных предприятий, основополагающего, на наш взгляд, звена внешнеэкономической деятельности на валютном рынке.

Актуальность темы, недостаточная ее научная проработка, необходимость концептуального исследования вопросов, связанных с функционированием валютного рынка и реализацией экономических интересов на нем, определили следующие основные цели и задачи диссертации.

Предмет научного исследования. Отношения, складывающиеся между промышленными предприятиями, банковско-биржевой системой и государственными органами власти по поводу формирования, использования и ускорения движения валютных ресурсов в процессе кругооборота капитала промышленных предприятий, вложенного в экспортно-импортные операции.

Теоретическая и методологическая основа анализа проблем, поставленных в диссертации. Работы ведущих зарубежных и отечественных экономистов по вопросам валютного рынка и международной торговли. Подтверждения результатов диссертационного исследования в обоснование теоретических выкладок проводились автором на основе общенаучных методов познания.

Объект исследования. Промышленные предприятия — экспортеры и импортеры, коммерческие банки, межбанковские валютные биржи и нормативно-правовой материал органов законодательной и исполнительной власти Российской Федерации.

Для успешной реализации задач, поставленных в диссертационной работе, автором были применены приемы математического моделирования, структурного, функционального, причинно-следственного анализа в совокупности с использованием статистической отчетности и первичных документов хозяйственной деятельности.

Эмпирическая база. Данные, предоставленные Госкомстатом России, Управлением Госкомстата по Самарской области, материалы Ассоциации российских валютных бирж, службы информации Самарской валютной межбанковской биржи, ряда коммерческих банков и промышленных предприятий Самары и Самарской области, сведения, опубликованные в монографиях и периодической печати.

Цель диссертационной работы. Исследование экономических интересов промышленных корпораций на валютном рынке и реализация их в условиях ускорения кругооборота капитала, вложенного в экспортно-импортные операции в совокупности с разработкой концептуальных положений государственного регулирования внешнеэкономического сектора нашей страны на современном этапе экономического развития.

Для успешной реализации поставленной в диссертационном исследовании цели необходимо решить ряд задач:

-осуществить периодизацию развития валютного рынка с определением критериев, характеризующих каждый отдельный этап становления;

-обосновать место и роль внешнеэкономических операций в условиях перехода на рыночные условия хозяйствования;

-определить социально-экономическую эффективность экспортно-импортных операций;

-исследовать особенности функционирования банковской и биржевой систем как механизма ускорения кругооборота средств во внешнеторговых операциях;

-провести системный анализ влияния экспортно-импортных операций на кругооборот капитала промышленных корпораций;

-рассмотреть вопросы, связанные с взаимозависимостью отраслевой структуры народного хозяйства и структуры экспорта-импорта;

-обосновать необходимость системного государственного регулирования внешнеэкономической деятельности с помощью административных и экономических методов.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в следующем:

-доказано, что в современной российской экономике воспроизводство стоимости товара и реализация прибавочного продукта промышленных корпораций возможны и экономически эффективны только с участием внешнеэкономических операций;

-раскрыта природа и содержание экономических интересов промышленных корпораций на международном рынке, связанных с реализацией части прибавочного продукта через мирохозяйственные связи;

-выявлена объективная основа экономических интересов участников валютного рынка, которой является расширение кругооборота капитала промышленных корпораций путем вложения средств в экспортно-импортные операции, сопровождающееся ростом социально-экономической эффективности внешнеторговой деятельности;

-обоснованы главные направления совершенствования информационно-технологических систем обслуживания экспортно-импортных операций вообще и валютных операций в частности, влияющих на скорость кругооборота капитала и реализацию интересов промышленных корпораций;

-разработана концепция межбанковской валютной биржи как контролируемой государством организации, которая минимизирует финансовые риски региональных промышленных корпораций, обеспечивая последним высокую скорость оборота капитала при экспортно-импортных операциях;

-сформулирована система государственного регулирования валютной и таможенно-тарифной политики в условиях общей экономической нестабильности.

Теоретическая и научно-практическая значимость работы. Выводы и предложения автора диссертации могут быть использованы для дальнейших исследований в области механизма становления валютного рынка и реализации интересов на нем в условиях перехода к рыночным отношениям. Полученные в работе выводы и рекомендации могут оказаться полезными для промышленных предприятий, коммерческих банков, межбанковских валютных бирж, а также использоваться государственными органами власти в целях совершенствования нормативно-правовой базы регулирования валютного рынка как составной части единого финансового рынка.

Ряд положений диссертации можно использовать в качестве учебного материала при чтении спецкурсов студентам и аспирантам.

Апробация работы. Основные положения диссертационной работы докладывались на трех научно-практических конференциях, в том числе на Всероссийской научно-практической конференции "Теория и практика антикризисного управления в хозяйственных системах" (Пенза, апрель 1997), Всероссийской научно-практической конференции "Проблемы формирования и развития рынка в регионе" (Пенза, ноябрь 1997), Всероссийской научно-практической конференции "Самарская область на пороге XXI века: стратегия социально-экономического развития " (Самара, июнь 1998).

В 1995-1998 гг. диссертант принимал участие в разработке концепции развития Самарской валютной межбанковской биржи, правил торгов иностранными валютами и фондовыми ценностями, которые прошли апробацию в Центральном банке Российской Федерации.

Основные, наиболее важные положения диссертационного исследования получили свое отражение в пяти публикациях общим объемом 4,36 п.л.

Диссертация: заключение по теме "Экономическая теория", Дербилов, Денис Анатольевич

Заключение

Подводя итоги данного диссертационного исследования, можно сделать вывод о том, что вопросы возникновения и реализации экономических интересов промышленных предприятий на валютном рынке относятся к новым специфическим проблемам анализа экономики переходного периода.

В условиях существовавшей долгое время административно-командной системы управления внешнеэкономическая деятельность была исключительно монополией государства, в которой выход тех или иных хозяйствующих субъектов на международные товарные рынки регламентировался соответствующими постановлениями органов власти, а непосредственные участники не могли максимизировать свой эффект от данного вида хозяйственной деятельности.

Переход экономики России на рыночные рельсы ознаменовался децентрализацией большинства видов и форм предпринимательской деятельности. Внешнеэкономический сектор одним из первых вступил на этот путь. В результате развития процессов либерализации экономических отношений в стране сложился принципиально новый механизм функционирования внешнеэкономического звена народного хозяйства.

Анализируя систему экономических интересов, складывающуюся на валютном рынке, в аспекте кругооборота промышленного капитала в экспортно-импортных операциях, мы пришли к следующим выводам:

-в современной российской экономике воспроизводство стоимости товара и реализация содержащегося в ней прибавочного продукта промышленных корпораций возможны и экономически эффективны только с участием внешнеэкономических операций;

-интересы как экономическая категория в сфере внешнеэкономической деятельности представляют собой сложнейший механизм социально-экономических взаимоотношений непосредственных экспортеров и импортеров, банковско-биржевой системы и государства по поводу формирования и использования валютных средств, основой существования которых выступает кругооборот капитала промышленных корпораций в экспортно-импортных операциях;

-поступательное долгосрочное развитие внешнеэкономического сектора народного хозяйства заключается в нахождении взаимоприемлемого компромисса между участниками мирохозяйственных связей при реализации экспортно-импортных интересов промышленных корпораций на валютном рынке;

-в условиях многообразия форм собственности существует сложная система экономических интересов промышленных корпораций на международном рынке, объективной основой которой является расширение кругооборота капитала промышленных корпораций путем вложения средств в экспортно-импортные операции;

-специфичность современного этапа экономического развития России, который характеризуется тяжелейшим промышленно-финансовым кризисом, требует более жесткого государственного регулирования по сравнению с либеральными экономическими системами. В данный период валютно-таможенное регулирование внешней торговли выступает скорее существенным источником пополнения доходов бюджетов различных уровней, нежели механизмом, направленным на повышения конкурентоспособности народного хозяйства в целом;

-дальнейшее развитие и повышение эффективности внешнеэкономической деятельности отечественных промышленных корпораций как экспортеров, так и импортеров тесно связано с улучшением инфраструктуры валютно-финансового рынка. На современном этапе завершилась стадия его экстенсивного первоначального развития. Однако существует еще множество проблем, связанных с улучшением качества предоставляемых услуг, более полное подключение регионов в систему единого финансового рынка страны, проработки нормативно-правовой базы и так далее.

Вследствие проводимой денежно-кредитной и налоговой политики в стране значительная часть общественной стоимости промышленной продукции и содержащийся в ней прибавочный продукт не может быть реализована внутри страны в силу так называемого кризиса неплатежей. Тяжесть налогового бремени в совокупности с постоянным ростом тарифов на продукцию естественных монополистов существенным образом увеличивает себестоимость промышленных товаров. Поэтому хозяйствующие субъекты обмениваются продуктами своего труда с явно завышенной стоимостью. Все это привело к кризису, связанному с невозможностью реализации произведенной прибавочной стоимости внутри страны. Таким образом, российским промышленным предприятиям необходимо выходить на международные рынки в целях поддержания нормального воспроизводства процесса.

В результате внешнеэкономический сектор играет одну из наиболее важных ролей в экономике нашей страны. Следовательно, экономическую политику государства в данной области следует направить на поддержку экспорта (не только отраслей, продукция которых содержит избыточную прибавочную стоимость, но и другие производства, выпускающих конкурентоспособные промышленные товары), являющегося в переходный период существенным источника пополнения доходной части бюджета и золотовалютных резервов. В краткосрочном периоде необходим заниженный курса рубля по отношению к ведущим мировым валютам, что способно в определенной степени компенсировать потери, связанные с невозможностью реализации значительной части стоимости и прибавочного продукта в рамках народного хозяйства России.

В процессе анализа мы установили, что структура внешнеторговых операций России по-прежнему мало чем отличается от бывшего СССР. В ней доминируют природно-сырьевые составляющие по экспорту и товары потребления по импорту. Данная структура не может удовлетворять долгосрочным экономическим интересам России. В то же время мы считаем, что в переходный период необходимо сохранить такую экспортную специализацию России, которая должна помочь в проведении структурной перестройки всего народного хозяйства.

Однако в настоящее время полученные валютные ресурсы идут не на закупку высокотехнологичных товаров (машин, оборудования, информационно-технологических систем и так далее) в целях создания базы для расширенного воспроизводства в промышленности, а на чистое потребление. Следовательно, вместо использования имеющихся природных богатств себе на пользу, наша страна стимулирует создание новых рабочих мест за границей.

Развал бывшего социалистического лагеря, а также распад СССР характеризовались фактически полным и бездумным разрывом наработанных десятилетиями хозяйственных связей. В условиях перевода расчетов между бывшими союзниками на конвертируемую валюту товарооборот между ними стал резко сокращаться, множество российских предприятий потеряли устойчивые стабильные рынки сбыта, что не могло не сказаться на объеме промышленного производства в народном хозяйстве. Похоже, мы, наконец, осознали, что переориентироваться на международные товарные рынки невозможно в одночасье. Здесь имеются как экономические, так и политические ограничения. Ни для кого не является секретом, что экспорт многих промышленных товаров России подвергается необоснованной дискриминации в западных странах. Вместе с тем конкурентная способность большинства отечественных товаров с высокой степенью обработки остается крайне низкой.

В настоящее время основными внешнеторговыми партнерами России стали страны дальнего зарубежья. Однако для повышения социально-экономической эффективности внешнеэкономической деятельности нам потребуется восстановить утраченные связи в странах СНГ и Восточной Европы, что положительно скажется на экономическом развитии наших стран.

Необходимо также улучшить структуру импорта. На сегодняшний момент мы попали в критическую зависимость по многим группам товаров. Такое положение дел угрожает национальной безопасности страны. Поэтому правительству следует уделить большое внимание вопросам поддержки отечественных производителей и созданию условий для возрождения машиностроения, легкой и пищевой промышленности. Без решения данных проблем эффективность экспортно-импортных операций будет крайне мала. В результате проведенных в работе исследований мы пришли к выводу, что негативную структуру импорта невозможно переломить без повышения конкурентоспособности национальных отраслей и реформирования самой отраслевой структуры народного хозяйства.

На современном этапе экономического развития страны сложилась парадоксальная ситуация. Большинство промышленных корпораций при возможности выбора между отечественными и зарубежными партнерами чаще всего предпочитают последнего. Это происходит в силу того, что на российском рынке происходит разрыв во времени в процессе воспроизводства при переходе капитала из одной его формы в другую. Невозможность быстрого перехода капитала из товарной формы в денежную и, как следствие, дальше в производственную значительно затрудняет реализацию прибавочной прибавочного продукта. Однако проблемы не заканчиваются на микроуровне. На макроуровне перестает эффективно работать перераспределительный механизм в народном хозяйстве, следствием чего является углубление экономического кризиса и замедление скорости кругооборота общественного капитала в целом. При таком положении вещей промышленные корпорации, производящие конкурентоспособную продукцию, стремятся выходить на международные рынки в целях максимальной реализации стоимости.

В процессе исследования нами было доказано, что участие во внешнеторговых операциях (в первую очередь по экспорту) существенно увеличивает скорость кругооборота капитала и повышает общую эффективность хозяйственной деятельности. Помимо этого предприятия от внешнеэкономической деятельности не только получают финансовую выгоду, но и приобретают опыт работы на внешних рынках, повышают производственную культуру и стремятся достичь качество выпускаемой продукции в соответствии с мировыми стандартами.

В условиях рыночной экономики, разнообразия форм собственности и организационно-правовых структур, неравномерность различных сторон производственных отношений и стадий кругооборота капитала каждый из хозяйствующих субъектов в промышленности имеет свои специфические интересы. Выход на международные товарные рынки также обусловлен экономической категорией — экономический интерес. Несомненно, что важнейшим экономическим интересом является максимизация прибыли и включение в мирохозяйственные связи, большей частью, двигается именно этим интересом. В то же время нами было доказано, что данный интерес на не является единственным, а между экономическими категориями — "прибыль" и "интерес" нельзя ставить знак равенства. Вместе с уже упомянутыми интересами своевременной оплаты и максимизации финансовых результатах необходимо выделить еще такие, как совместное освоение и реализация инвестиционных программ и диверсификация каналов сбыта (поставок), товароматериальных ценностей. Выход на международный рынок уже является успехом, так как проникновение на него сопряжено с существенными проблемами. Потерять внешние рынки гораздо проще, чем затем восстановить на них позиции. В связи с этим нами была предложена концепция поведения хозяйствующих субъектов при рассмотрении вопросов выхода на мировые рынки. В ней должны быть учтены все специфические факторы, связанные с формированием спроса и предложения на данных рынках.

Автором доказано, что инфраструктура валютного рынка существенно влияет на эффективность кругооборота капитала промышленных предприятий. В результате ее совершенствования данные хозяйствующие субъекты получили значительную экономию в снижении прямых комиссионных расходов по обслуживанию экспортно-импортных операций, ускорение расчетов и минимизацию рисков по валютным операциям, возможность выбора того или иного уполномоченного контрагента и так далее.

В диссертационном исследовании автором показано становление единого финансового рынка России через развитие валютного рынка на базе межбанковских валютных бирж, когда предприятия — участники внешнеэкономической деятельности получили возможность эффективного управления с минимальными рисками и максимальной отдачей временно свободными денежными средствами в процессе кругооборота капитала, вложенного в экспортно-импортные операции.

Развитие валютного рынка напрямую связано с проводимой политикой либерализма в области валютного регулирования и валютного контроля. Очевидно, что в рамках жестких и законодательных ограничений невозможно создание эффективной его инфраструктуры. Несмотря на всю сложность современного этапа экономического развития страны, характеризующегося значительными потребностями государства в валютных средствах, необходимо нахождение взаимоприемлемого компромисса между всеми участниками экспортно-импортных операций в целях повышения социально-экономической эффективности внешнеэкономической деятельности.

Другой важной составляющей ускорения кругооборота капитала промышленных корпораций во внешнеторговых операциях является банковская система. От ее четкой и слаженной работы напрямую зависит скорость перехода капитала из товарной в денежную форму, и наоборот. Нами делается вывод, что главное условие разрешения данной проблемы лежит в установлении и развитии межбанковских связей через сеть прямых корреспондентских отношений в совокупности с созданием современных телекоммуникационных систем.

Максимизация эффекта от участия промышленных предприятий в мирохозяйственных связях зависит не только от вышеперечисленных факторов, но и от точного выполнения валютных и финансовых условий международных расчетов. Как показывает практика, большинство хозяйствующих субъектов практически не придают серьезного значения данной проблематике. Следствием этого могут стать существенные потери от внешнеторговых операций.

В условиях проведения глубоких экономических преобразований огромное изменение претерпевают вопросы, связанные с государственным регулированием всех форм хозяйственной деятельности. Становление нового механизма внешнеэкономической деятельности немыслимо без радикального пересмотра законодательной базы. В то же время требуется системный подход к выработке основных форм и методов государственного регулирования в данной сфере. В результате проведенных исследований мы пришли к выводу, что в переходный период с помощью таможенно-тарифного инструментария государство должно оказывать воздействие в следующих основных направлениях:

-улучшение структуры внешнеторгового оборота;

-повышение производительности труда и качества национальных товаров (в первую очередь, промышленных) через участие в мирохозяйственных связях;

-защита отечественных производителей и национальных экономических интересов.

Вместе с тем в условиях финансового кризиса доходы от таможенных сборов и пошлин стали одним из главных источников пополнения бюджета. В настоящее время произошел перекос в сторону использования таможенно-тарифного регулирования как исключительно фискального инструмента. Однако для получения максимального эффекта от участия в международном разделении труда необходимо учитывать также и интересы его непосредственных участников и конечных потребителей.

В заключение отметим, что внешнеэкономическая деятельность, несмотря на всю ее специфичность, является неотъемлемой частью национальной экономики. Поэтому вопросы, связанные с ее регулированием, должны стать составной частью общей концепции перехода экономики России на рыночные рельсы.