Экономико-статистический анализ конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Экономико-статистический анализ конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий"

ЗЪО^В

На правах рукописи

ДЕМИДОВА Лариса Николаевна

ЭКОНОМИОКО-СТАТИСТИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ

КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ

Специальность 08.00.12 — Бухгалтерский учет, статистика

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Москва 2002

Диссертация выполнена на кафедре статистики Московской сельскохозяйственной академии им К А Тимирязева

Научный руководитель - кандидат экономических наук, доцент Шибалхин А Е

Официальные оппоненты -дэн, профессор Френкель А А., к э н , профессор Петранева Г А.

Ведущая организация Калужский научно - исследовательский и проектно -техночогический институт АПК (КНИИПТИ АПК)

Защита диссертации состоится «/£ » января 2003 г в « /ь -зО » час нд заседании Диссертационного совета К-220 043 02 в Московской сельскохозяйственной академии имени К А Тимирязева по адресу 127550, г Москва, VI Тимирязевская, 49, Ученый Совет

С диссертацией можно ознакомиться в Центральной научной библиотеке

МСХА

Автореферат разослан « У »де 2002 -

Ученый секретарь диссертационного совета к э н , доцекг

< * < ' • Л В Постникова

Актуальность темы исследования. Затянувшийся кризис всей отечественной экономики напрямую связан с проблемами ее аграрного сектора. Реформирование этой отрасли, направленное на изменение форм собственности и хозяйствования не принесло ощутимых результатов,-Формирование многоукладной экономики должно было создать конкурентную среду сельскохозяйственным предприятиям с целью повысить их конкурентоспособность и эффективность отрасли. Однако при практическом отсутствии государственной поддержки и увеличении доли импортной продукции эта политика привела к отрицательным результатам. Резко сократились объемы производства, снизилась его эффективность, понизилась конкурентоспособность отрасли и предприятий.

В этой ситуации особую актуальность приобретают факторный анализ конкурентных преимуществ во всем молочнопродуктовом подкомплексе АПК и у основных сельскохозяйственных товаропроизводителей - предприятий на уровне конкретного региона. Большинство же современных исследований конкурентоспособности затрагивает эту проблему на более высоких уровнях - на уровне субъектов федерации и страны в целом.

• ■ Неотъемлемой частью исследования конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий является оценка их конкурентных преимуществ и позиций, занимаемых на рынке, а также выявление причин и условий, их обусловливающих. Всестороннее исследование конкурентоспособности предприятий в аграрном секторе предполагает привлечение для такого рода анализа адекватных экономико - статистических методов и моделей, которые выявляют и дают количественную оценку факторам, определяющим конкурентные преимущества. Вместе с тем, методические подходы статистического анализа и оценки конкурентоспособности предприятий на разных уровнях управления сельскохозяйственного производства, особенно на региональном уровне, в настоящий момент недостаточно разработаны. В связи с этим, становится актуальной разработка системы статистических показателей, характеризующих конкурентоспособность,. методических подходов к анализу конкурентных преимуществ с применением статистических приемов, исследование факторов, определяющих конкурентоспособность сельскохозяйственных предприятий и их продукции на региональном уровне.

Состояние изученности проблемы. Проблемы конкурентоспособности в своих работах рассматривали многие как зарубежные, так и отечественные ученые. В научных трудах зарубежных специалистов Ж.-Ж. Ламбена, В. Леонтьева, Ф. Найта, М. Портера, Й. Шумпетера и других ученых рассматриваются основные теоретические проблемы и практические подходы к изучению конкурентоспособности отрасли и страны. Наиболее значимые отечественные иссле-

товара, так и предприятия про-

водились В Андрияновым, А П Градовым, Е И Ивановой, А Н Литвиненко, А М Татьянченко, М Ф атх утдин о в ьт.м и другими Применительно же к аграрной сфере производства, молочнопродуктовому подкомплексу АПК и сельскохозяйственным предприятиям исследования, предполагающие статистическ>ю оценку конкурентоспособности, не проводились Неразработанность проблемы экономико - статистической оценки конкурентоспособности предприятии на региональном уровне, применительно к одному из подкомплексов АПК, определили выбор темы, цель и задачи диссертационного исследования

Целью исследования является разработка методики экономико - статистической оценки конкурентоспособности сс!ьскохозяйственных предприятии анализ факторов, ее определяющих и на этой основе разработка основных предложений по ее повышению

Для осуществления поставленной цели в диссертационной работе решались следующие задачи

• обобщить теоретические взгляды на понятие конкурентоспособности на разных уровнях исследования - предприятия, отрасли и товара, уточнить пончтие конкурентоспособности сельскохозяйственного предприятия и систему статистических показателей, определяющих конкурентоспособность,

• разработать методику -экономико - статистического анализа конкурентоспособности сельскохозяйственного предприятий,

• провести оценку \ровня конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий молочного направления с различными конкурентными позициями на рынке молока,

• проанализировать внешние и внутренние факторы, обусловливающие конкурентоспособность, групп предприятий с разными конкурентными позициями на рынке молока,

• обосновать предложения и практические рекомендации по повышению конкурентоспособности и снижению рисков при производстве молока

Предметом исследования являются показатели, характеризующие конкурентоспособность сельскохозяйственных предприятий, факторы, ее обуславливающие, а также взаимосвязи, отражающие конкурентоспособность на разных уровнях (предприятия, отрасли, товара)

Объектом исследования были сельскохозяйственные предприятия молочного направления Калужской области

Методологической и теоретической основой исследования послужили методологические положения Госкомстата РФ, научные труды ведущих отечественных и зарубежных ученых в области экономических и статистических исследований конкурентоспособности на разных уровнях управления производством (предприятие, подотрасль, отрасль, товар), нормативные и законодатель-

ные акты, регламентирующие вопросы конкурентных отношений в экономике РФ, результаты исследований автора.

Научные положения диссертации разработаны в соответствии с теорией конкурентной борьбы и экономической теорией воспроизводства.

Для достижения статистически значимых результатов, достоверности выводов и рекомендаций использовалась следующая эмпирическая база; данные Калужского областного Комитета статистики, Департамента сельского хозяйства и продовольствия Калужской области, отраслевых и региональных органов управления АПК, материалы годовой отчетности и первичные учетные документы сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий области.

В процессе изучения автором в ходе экономико — статистического исследования в диссертации был использован комплекс методов: монографический, абстрактно - логический, статистического наблюдения, сводки, группировок, выборочного наблюдения, индексный, корреляционно - регрессионный и другие.

Практическая реализация расчетов была осуществлена с помощью табличного редактора EXCEL, пакета прикладных статистических программ "Sta-dia6.0".

Научная новизна проведенного исследования состоит в следующем:

• обобщены теоретические и методические подходы к оценке конкурентоспособности и впервые разработана методика ее экономико - статистического анализа для сельскохозяйственных предприятий;

• рассмотрена и уточнена система показателей, характеризующих конкурентоспособность отрасли молочного скотоводства в целом, конкурентоспособность сельскохозяйственных предприятий молочного направления, а также внешние и внутренние факторы, ее определяющие;

• на основе статистических методов проведена оценка конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий в сравнении с другими категориями хозяйств. По совокупности сельскохозяйственных предприятий области и отдельной ее микрозоны выявлены факторы, влияющие на конкурентоспособность как в целом по совокупности предприятий, так и по отдельным их типам с разными конкурентными позициями на рынке молока;

• раскрыты взаимосвязи показателей конкурентоспособности и экономической эффективности сельскохозяйственных предприятий с внутренними (зональные особенности расположения сельскохозяйственных предприятий, уровень издержек, ценовая конкурентоспособность) и внешними факторами (сложившаяся экономическая конъюнктура на рынке, тип рынка, сезонность);

• обоснованы и построены корреляционно - регрессионные модели показателей конкурентоспособности по совокупностям сельскохозяйственных пред-

приятии с различной конкурентной позицией на рынке Проведена количественная оценка факторов, влияющих на показатели конкурентоспособности по различным типам предприятий, установлены основные параметры предприятий, обеспечивающие их конкурентоспособность

Основные положения диссертации, выносимые на защиту:

• теоретические ступени формирования понятия конкурентоспособности на разных уровнях управления производством и система показателей, которая их характеризует на различных уровнях статистического исследования,

• обоснование выбора объекта исследования на основе -экономико - статистических методов анализа,

• методика статистического анализа внешних и внутренних факторов, обуславливающих конкурентоспособность сельскохозяйственных предприятии,

• методика статистического анализа конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий сточки зрения конкурентных позиций, занимаемых имл в сегменте рынка,

• статистическая оценка основных внутренних факторов - себестоимости и цены, а также внешних факторов, формирующих конкурентоспособность сельскохозяйственных предприятий,

• корреляционно - регрессионные модели количественной оценки факторов, обусловливаюших конкурентоспособность для типических групп предприятий с различной конкурентной позицией на рынке,,

• обоснование на основе маржинального анализа размеров производства для предприятий молочного направления с разными конкурентными позипия-ми, обеспечивающих этим предприятиям безубыточный объем продаж

Практическая значимость проведенного диссертационного исследования заключается в разработке на уровне региона методических и практических рекомендаций го оценке конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий молочного направления Система показателей оценки конкурентных преимуществ, разработанная с учетом имеющейся информационной базы - годовых форм статистической отчетности предприятий АПК может применяться в анализе конкурентоспособности государственными органами на различных уровнях управления производством Предложения по повышению конкурентоспособности разработаны как в целом по всей совокупности сельскохозяйственных предприятий, так и по типическим группам с различной конкурентной позицией на рынке молока Они могут быть использованы органами управления разных уровней в их практической деятельности

Апробация результатов исследования. Основные положения и результаты исследования докладывались на межвузовской научно - практической конференции молодых ученых и аспирантов Актуальные проблемы развития

АПК на современном этапе", опубликованы в научно - практическом журнале "Молочная промышленность", издании Департамента сельского хозяйства и продовольствия Калужской области. Результаты исследования приняты к внедрению Департаментом сельского хозяйства и продовольствия Калужской области). ' ■ ■

Публикации. По результатам исследования опубликованы 3 работы общим объемом 1,75 п.л.

Структурно диссертация состоит из введения, трех глав, выводов и предложений, списка использованной литературы, приложений. Работа содержит 43 таблицы, 14 рисунков, 32 приложения. . .

Во введении обоснована актуальность темы диссертации, определены цели, задачи, объект, предмет, методологические и теоретические основы исследования, раскрыта научная новизна работы и положений, выносимых на защиту, показана практическая значимость проведенного исследования.

В первой главе "Теоретические основы конкурентоспособности" рассмотрены теоретические взгляды на сущность конкуренции, ее виды и формы, раскрыто понятие конкурентоспособности на разных ступенях управления (предприятие, отрасль, товар), обоснован подход к анализу конкурентоспособности с точки зрения внешних и внутренних факторов, формирующих ее уровень. Разработана система статистических показателей для оценки конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий с учетом информационной статистической базы — унифицированных форм годовой статистической отчетности для предприятий АПК. Обоснован методический подход к экономико -статистическому анализу конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий молочного направления на уровне региона.

Во второй главе диссертации "Экономико - статистический анализ конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий" проведен анализ состояния молочнопродуктового подкомплекса АПК Калужской области, дана сравнительная оценка уровня конкурентных преимуществ сельскохозяйственных предприятий по отношению к другим сельскохозяйственным товаропроизводителям региона, выявлены основные проблемы их функционирования.'В ходе обоснования объекта исследования рассмотрены тенденции развития отрасли молочного скотоводства на сельскохозяйственных предприятиях, в том числе в зональном аспекте. Исследована конкурентоспособность сельскохозяйственных предприятий в целом и по типическим группам с различной конкурентной позицией на рынке: лидеров, предприятий с сильной конкурентной позицией, со слабой конкурентной позицией и аутсайдеров рынка. На основе статистических методов анализа показателей, характеризующих конкурентоспо-

собность сельскохозяйственных предприятий, выявлены основные внешние и внутренние факторы, формирующие их конкурентное преимущество

Третья глава Статистический анализ факторов конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятии1 госвящен статистическому анализу внутренних и внешних факторов, обуславливающих конкурентоспособность ее 1ь-скохозяйственных предприятий моточного направления в Северо - Восточной микрозоне области На основе системы статистических показатетей, характеризующих основные внутренние факторы конкурентоспособности - себестоимость и цену реализации мо тока - проводится качественная и количественная оценка степени их воздействия на уровень конкурентных преимуществ С целью определения влияния внешних факторов, обусловливающих ценовую конкурентоспособность, была проанализирована структура цен, сезонная вариация закупочных, оптово - отп>скных и розничных цен на молоко, сложившаяся конъюнктура на рынке молочных продуктов, тип рынка На основе построения корреляционно - регрессионных моделей за 1993 - 2000гг исследуются основные тенденции изменения внутренних факторов конкурентоспособности, дается количественная оценка их влияния в разных типических группах лидероз, аутсайдеров и по их выборочной совокупности На основе маржинального анализа, для различных типических групп с разной конкурентной позицией, разработаны рекомендации по безубыточному объему продаж с целью повышения конкурентоспособности и снижения рисков при производстве мотока

В заключении сформулированы основные выводы и предложения по проведенному исследованию

Основные положения, выносимые на защиту В диссертации обоснованы теоретические положения о формировании понятия конкурентоспособности на разных уровнях \правления прпизвоосгиоч и система показателей которая их характеризует па различных этапах статистического исследования

Понятие конкурентоспособности, вытекающее из сущности конкуренции, рассматривается на разных уровнях управления производством как степень конкурентных преимуществ предприятия, отрасли, товара Конкурентоспособность предприятия определяется устойчивыми сравнительными конкурентными преимуществами по отношению к другим производителям продукции С помощью них достигается способность такого предприятия выпускать конкурентоспособную продукцию в условиях расширенного воспроизводства Конкурентоспособность предприятия зависит от конкурентоспособности основной отрасли производства и степени конкурентных преимуществ основного продукта Нами были разработаны система статистических показателей конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий и методика их чкономико -

статистической оценки с точки зрения внешних и внутренних факторов, которые их формируют (рис. 1).

Рис. 1. Схема оценки конкурентоспособности сельскохозяйственных ■ предприятий на уровне региона -

Система статистических показателей строится на основе имеющейся информационной базы Госкомстата РФ - унифицированных форм годовой статистической отчетности предприятий АПК, которая решает проблему надежности и достоверности получаемых признаков на всех этапах сбора и обработки информации. Методика экономико - статистического исследования конкурентоспособности предприятий предполагает оценку уровня конкурентоспособности

отрасли в динамике, анализ показателей, характеризующих конкурентоспособность предприятия в целом, его отраслей и производимых продуктов с учетом внешних и внутренних факторов

Основными показателями, характеризующими конкурентоспособность сельскохозяйственных предприятий, рассматриваются окупаемость, рентабеть-ность реализованной продукции, которая объективно оцениваегт эффективность и степень конкурентных преимуществ производственно - хозяйственной деятельности с точки зрения расширенного воспроизводства, рыночная доля предприятия (удельный вес предприятия в реализованном на рынке молоке\ темпы роста (снижения) производства и реализации молока предприятием

В качестве внутренних факторов рассматриваются издержки предприятии при производстве продукции размеры производства, степень эффективности использования факторов производства, уровень специализации, показатели продуктивности сельскохозяйственных животных и качества продукции Система внешних факторов, обусловливающих конкурентоспособность сельскохозяйственных предприятий, включает степень ценового регулирования на мо-лочнопродуктовом рынке, уровень его сегментированное™, платежеспособный спрос населения, рыночную конъюнктуру

Определение устойчивости исчисляемых показатели конкурентоспособности, системный факторный их анализ возможен только на основе статистического анализа

обосчовачил ьъгбора объекта исследования - сельсксхо^чисчнеччых предприятии а такжь. котичественчои и качественной осечки кх коню,реч"ю-способности проведен анализ экономического состояния \юючропрод\ктоного подкомплекса АПК Калужской области В диссертации установтено, что за период реформирования сельского хозяйства в молочнопродуктовом подкомплексе АПК произошли коренные изменения Отсутствие государственной поддержки, высокий диспаритет в ценах на сельскохозяйственную гродукцию и на ресурсы, диспропорции з развитии аграрного сектора привели к негативным последствиям За рассматриваемый период произошло резкое сокращение объемов производства сельскохозяйственной продукции, возросла дотя импортного продовольствия и уменьшилась заинтересованность сельскохозяйственных товаропроизводителей в производстве основной продукции - молока Значительно потеряли свои конкурентные преимущества основные товаропроизводители - сельскохозяйственные предприятия как в сравнении с импортными продуктами, так и внутри отрасли, относительно других категорий хозяйств Их доля в молочном производстве за период с 1993 по 2000 годы сократилась с 72,2% до 59,4% За рассматриваемый период рентабельность всей сельскохозяйственной деятельности в них снизилась с 34% до 16,7% Рентабельность мо-

лока с 1993 по 1998 год уменьшилась с 16,7% до -23,3%, В 1999 и 2000 году прибыльность молочного скотоводства составляла соответственно 37,0% и 24,7%. Возросшая после 1998 года востребованность молока, по сравнению с другими видами продукции, привела к тому, что во многих сельскохозяйственных предприятиях за последние 3 года удельный вес этого продукта в общем объеме товарной продукции отрасли животноводства стал повышаться. Это связано с тем, что при увеличении спроса на отечественную молочную продукцию темпы роста цен в 2000 году по сравнению с 1998 годом составили 287%, в то время как темпы роста себестоимости реализованной продукции всего лишь 171% и, таким образом, молоко стало одним из прибыльных продуктов.

В молочном скотоводстве на сельскохозяйственных предприятиях наблюдается тенденция снижения численности поголовья КРС' (в т.ч. коров), уровня кормления животных, отдачи кормовых ресурсов на единицу продукции. Ухудшается качество кормов и породный состав животных. Кризис неплатежей привел к снижению финансовой устойчивости предприятий: Однако за период с 1993 — 2000 г. произошел и ряд положительных изменений. Возросла продуктивность молочного стада с 2086 кг до 2420кг, улучшилось качество сдаваемого молока.

Группировки районов области по показателю окупаемости затрат в сельскохозяйственном производстве и по удельному весу сельскохозяйственных предприятий районов в произведенном по области молоке показали, что молочное скотоводство (и в рамках его основной продукт - молоко) является одним из наиболее конкурентоспособных отраслей аграрной сферы области. Окупаемость этой отрасли во всех районах области оказывается выше, чем окупаемость сельскохозяйственного производства в целом. Это связано с высоким уровнем технологичности отрасли молочного скотоводства, развитостью инфраструктуры и рыночной среды в отдельных районах, достаточно высоким спросом на данную продукцию. Дополнительные конкурентные преимущества имеет Северо — Восточная микрозона области, большинство районов которой непосредственно граничит с Московским регионом (таб.1).

Северо - Восточная микрозона имеет исторически сложившуюся специализацию на молочном скотоводстве. Производством молока в ней занимаются в основном сельскохозяйственные предприятия. Высокие показатели эффективности в этой отрасли связаны с развитой племенной базой, близко расположенными основными центрами по переработке сырья. В работе доказано, что территориальные преимущества, наряду с вышеперечисленными факторами, создают предпосшпси для дальнейшего более глубокого анализа конкурентоспособности по сельскохозяйственным предприятиям Северо - Восточной микрозоны области.

Таблица 1. Экономическая характеристика производства молока по микрозонам Калужской области за 1993 и 2000 гг.

Показатель Северо -Восточная Северо-Западная Восточная Южная

1993 2000 1993 2000 1993 2000 1993 2000

Удельный вес зоны в производстве молока по -области. % 43,0 53,0 17,0 12.7 24,0 19,6 16,0 14,7

Производство молока на душу населения, кг 386 474 727 716 497 435 305 430

Жирносп. реализованного молока, % 3,4 3.5 3.4 3,4 3,4 3,5 3.5 3,6

Удельный вес зоны в реализованном молоке,% 41,4 56,0 18,0 12,0 23,5. 18,0 17,0 14,0

Надой на I корову, кг 2344 28X2 1501 1953 1824 2148 1767 2082

Уровень рентабельности (без дотаций), % - всей с.-х. деятельности - реализации молока 26,4 -6,7 3,6 12,0 2,9 -17.7 -22,4 7.8 40,0 -9.9 -8,5 22,6 23,5 -15,1 -5,5 11,1

Удельный вес выручки от молоха в выручке от всей с.-х. деятельности в с.-х гоелприяттах. % 34 45 18 46 35 40 | 40 43

Согласно основным положениям, выносимым на защиту, в работе на основе экономике — статистических методов обосновывается классификация внешних и внутренних факторов и их взаимосвязи с конкурентоспособностью предприятия, отрасли, товара. С помощью группировки по показателю рентабельности реализованного молока в диссертации доказано, что конкурентоспособность основного продукта - молока определяет и в целом конкурентоспособность сельскохозяйственных предприятий. Кроме того, статистическая группировка по этому показателю помогала определить факторы, которые формируют внутренние условия конкурентоспособности предприятий: себестоимость произведенного продукта и цену реализации молока (таблица 2).

В хозяйствах, где в наибольшей степени развивают именно производство молока и, тем самым, создают узкоспециализированное предприятие, достигаются и наибольшие конкурентные преимущества. В таких сельскохозяйственных предприятиях получают лучшие результаты, как на уровне технологии производства молока, так и на уровне его экономической эффективности.

В работе доказано, что конкурентоспособность сельскохозяйственного предприятия в целом необходимо рассматривать исходя из наиболее экономически выгодного вида продукции. Это позволит сочетать экономический интерес от производства молока с производственными особенностями каждого конкретного предприятия.

Таблица 2. Группировка сельскохозяйственных предприятий Северо - Восточной микрозоны по уровню рентабельности (убыточности) реализации молока (с ^_^__учетом дотаций) в 2000 году, % _ '

' Группы предприятий по уровню рентабельное™ (убыточности) +/- реализации молока ,% Количество предприятий в группе Рентабельность (убыточность) с.-х. деятельности (с уч. дотаций), % Удельный вес группы | в общем производстве 1 молока в зоне, % Надой на 1 корову, кг Цена реализации 1 ц цельного молока, руб. Полная себестоимость 1 ц цельного молока, руб Удельный . вес выручки от молока в выручке от с.-х. деятельности,% Валовой надой на 1 предприятие, ц ■• * * о' О Д Е 1 9 45 5 111: «ш Й-II

До -10 - 15 -42,6 2,91 1681 313 489 40 2334 -189

от -10 до 0 10 -24,4 5,64 2009 311 331 . 63 4950 -56

от 0 до+10 13 -12,7 12,49 2489 344 328 52 8438 50

от+10 до +20 7 -5,6 10,51 3557 363 312 77 ' .13176 271

от +20 до +40 15 8,5 29,36 3693 420 324 61 17187 604

Свыше+40 16 28,8 61,4 3246 394 238 67 20860 880

Итого и в среднем 76 -5,5 23,14 2762 361 339 58 11553 296

Следует отметить, что в лидирующих по уровню рентабельности группах . хозяйств быстрыми темпами наращиваются объемы производства более выгодного продукта - молока и, тем самым, они чутко реагируют на конъюнктуру рынка. Это приводит к тому, что такие предприятия занимают больший сегмент рынка, и тем самым оказываются более конкурентоспособными в целом.

Методика оценки внешних и внутренних факторов, формирующих конкурентоспособность сельскохозяйственных предприятий с разными конкурентными позициями на рынке, включает анализ группировок совокупности по показателям рыночной доли, занимаемой предприятием в рынке реализованного молока и темпам роста его производства.

Одним из основных положений, выносимых на защиту, является разработка методики статистического анализа конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий в зависимости от конкурентных позиций, занимаемых ими в сегменте рынка.

Дня сравнительной оценки конкурентоспособности было проведено исследование различных сегментов рынка и степени интенсивности конкурентной борьбы на нем сельскохозяйственных предприятий с помощью статистической группировки по децильным группам (табл.3). Структурная группировка была сделана по показателю рыночной доли (удельный вес реализованного каждым предприятием молока в общем объеме реализованной продукции в зоне) с задачей оценить степень дифференциации производителей на данном сегменте рынка. Коэффициент фондовой дифференциации, рассчитанный по крайним

децшгьным группам, показывает, что средняя доля на рынке производства молока у 10%-й высшей группы была больше в 16 раз 10%-й доли низшей группы, т. е. рынок молочной продукции значительно дифференцирован (сегментирован).

Таблица 3. Группировка сельскохозяйственных предприятий Северо -Восточ-

ной зоны по их рыночной доле в реализованном молоке по зоне в 2000 году, %

Группы с.-х. предприятий по рыночной доле в рсали- ; зованном в зоне молоке, % & ^ о е 1 * В о « о 1 & 6 -«я X ЕГ 8? ° 1 1 I" Надой на 1 корову, юг 1 81 8 1 £ 3 1 3 * || ¡з | 1Б Н- ¡51 |1 ' § § § 1 ё' 5 * 1 & 5 1 ^ 2 Е Цена реализации 1 ц мо- : | лока, руб | [ Себестоимость 1 цмоло- ; ка, руб | Нормативная цена реали-| зачии 1 ц молока, руб.. |? ф 1 Й 11 1 ® 1»

До 0,4 35 1836 1743 107 . 55 -13,8 -24,8 316 398 538 0,93

0,4 - 0,5 7 3975 1854 226 61 6,1 -29,9 311 328 443 0,76

0,5 - 0,6 3 5183 I 1864 285 48 3,0 -18,3 362 356 481 1 1,02

0,6-0,7 6 5989 2175 287 58 ' 7,3 -11,5 321 300 405 1 0,72

0,7 - 0,8 3 6993 2125 337 69 16,2 -8,3 347 300 405 0,86

0,8 - 0,9 3 7843 ¡975 398 59 1,7 -17,8 311 307 415 0,76

0,9- 1,0 6 8826 2286 391 60 32,3 -1,5 342 270 365 0,74

1,0-2,0 18 13121 3099 439 65 43,7 16,6 »1 278 375«: 0,88

2,0 - 3,0 4 22183 3262 71: 50 27,2 8,2 370 •304 410 1,00

Свыше 3,0 7 52224 4788 1116 70 54,9 29,9 Ш 295 Ш1 1,09

Итого и в среднем по зоне 92 10126 2402 337 59 12,3 -8,1 344 335 452 0,90

" цветом обозначены группы предприятий, в которых фактическая цена реализации молока превышает нормативное значение цены реализации Ц, = С • (1 + ^¡фо) • где с — фактическая себестоимость 1

ц молока, К - нормативная рентабельность, необходимая для расширенного воспроизводства (35%), Ц, - нормативная цена реализации I ц молока

Расчетные данные1 показывают, что на рынке наблюдается достаточно интенсивная конкурентная борьба, т. к,- если дисперсия рыночной доли и среднее квадрэтическое отклонение превышает Б»!' и борьба на рынке признается существенной. Однако исследование взаимосвязей рыночной доли с другими факторами осложняется тем, что распределение показателя не соответствует нормальному закону распределения вероятностей. Так, статистическая проверка с помощью критерия Колмогорова, омега-®2 и хи - х2 на нормальность распределения показывает, что распределение частот в группе отличается от нормального.

С целью детального анализа и количественной оценки факторов, определяющих конкурентные преимущества, на основе децильной группировки, для элиминирования "законченности" рыночной доли осуществлена типизация

сельскохозяйственных предприятий по конкурентным позициям, занимаемым на рынке (табл. 4). ' '

Таблица 4. Характеристика типов сельскохозяйственных предприятий по ры-

ночной доле в производстве молока, 2000 г., %

Показатель группы хозяйств по уровню конкурентных преимуществ

1* 2* - 3* 4- 5*

Границы рыночной доли группы До 0,4 0,4 - 1,0 1,0 - 3,0 Свыше 3,0

Количество' хозяйств 35 28 22 7 ! -

Рентабельность (убыточность) с.-х. деятельности, % -24,8 -15,0 15,1 29,9 -8,1

Рентабельность (убыточность) реализации молока, % -13,8 12,75 40,7 54,9 12,3

Надой на 1 корову, кг 1743 2058 3129 4788 2402

Ва'ювон надой молока на 1 хозяйство, ц 1836 6313 14769 52224 10126

Среднегодовое поголовье коров на I с.-х. предприятие, голов 107 227 488 1116 337

Товарность молока, % 73 58 84 84 78

Удельный вес выручки от молока в выручке сгг с.-х. производства, % 55 . 58 62 70 59

Полная себестоимость 1 ц молока, руб. 398 307 283 295 335

Цена реализации 1 ц молока цельного, руб. 316 329 378 439 334

* 1 - "Аутсайдеры" рынка; 2 - Предприятия со слабой конкурентной позицией; 3 - Предприятия с сильной конкурентной позицией; 4 - "Лидеры" рынка; 5 - в среднем по совокупности.

Предприятия — лидеры, имеющие. рыночную долю свыше 3% имеют большие размеры производства, высокие показатели эффективности как в отрасли молочного скотоводства, так и по всей сельскохозяйственной деятельности, "запас прочности" в цене реализации и себестоимости продукции. Предприятия - аутсайдеры, имеющие рыночную долю, не превышающую 0,4%, остаются убыточными на уровне основной отрасли производства и по всей сельскохозяйственной деятельности.

Чтобы рассмотреть особенности предприятий в динамике и оценить устойчивость конкурентных преимуществ, нами;был проведен сравнительный анализ и рейтинговая оценка по показателям конкурентоспособности за 1993 -2000 годы.' Предприятия были разбиты на группы,по показателям среднего темпа роста производства молока за рассматриваемые годы и рыночной доле в производстве молока (табл. 5).

В работе установлено, что основными внутренними факторами, обеспечивающими конкурентоспособность предприятия, являются прибыльность основной деятельности и цена реализации, издержки производства, специализация предприятий, уровень продуктивности молочного стада и размеры производства. Кроме этого, определяющими условиями для создания. устойчивых конкурентных позиций является рост производства и рыночная доля, которую занимает предприятие. На лидирующих позициях остались только те сельскохозяйственные предприятия, которые смогли увеличить производство наиболее вы-

годного для них товара - молока. За счет своих размеров, узкой специализации, комплексного и эффективного использования факторов производства, а также выгодной ценовой ниши в рынке они сумели занять лучшую конкурентную позицию. При высокой продуктивности скота, снижающей себестоимость производства молока, они имеют высокие цены реализации и, таким образом, получают большую прибыль.

Таблица 5. Группировка сельскохозяйственных предприятий Северо -Восточной микрозоны по рыночной доле в производстве молока (2000 г.) и

средним темпам роста производства за 1993 - 2000 гг.

Группы с.-х. предприятий по рыночной доле в производстве молока, %, 2000 г. Подгруппы по темпам роста (снижения) производства молока за 1993 - 2000 гг., % Количество с.-х. предприятий в группе Надой на 1 корову, кг Рентабельность (убыточность) реализованного молока (за 1998 год), % Рентабельность (убыточность) реализованного молока (за 2000 год), % Доля подгруппы в рынке молока (за 2000г.), % Рентабельность (убыточность) всей с.-х. деятельности (за 1998 год), % я J5 Я &SS Í 1 1 § ¿ 8 5 3 « 1 - Íё i К й! 8 » ши

До 85 28 1385 -65,0 -45,6 8,3 -61,5 0,287

Менее 0,5 85 - 100 6 1820 -42,0 -25,0 2,5 -56,8 0,439

Свыше 100 2 2420 -38,4 -12,3 • 0,7 -54,4 0,552

В среднем 40 1364 -53,7 -36,3 6,2 -54,3 • 0,290

До 85 3 1697 -56,2 -28,1 2,6 ■ -64,1 0,533

0,5-1,0 85 - 100 19 2220 -39,7 -15,2 16,5 -37,1 0,494

Свыше 100 2 2843 9,3 -6,9 1.» -14,3 0,588

В среднем 25 2118 -36,2 -16,2 13,5 -37,0 ' 0,510

До 85 1 2215 -42,9 -5,5 1,2 -54,1 0,714

1,0-2,0 85 - 100 12 2801 -3,6 -5,8 22,5 -13,3 0,495

Свыше 100 3 3175 -42,7 12,4 4,9 -30,4 0,152

В среднем 16 2835 -13,4 -2,37 17,9 -19,1 0,440

До 85 - - - - . - ■ -

Свыше 2,0 85-100 4 3741 22,3 25,7 16,3 2,6 0,626

Свыше 100 4 4940 16,4 50,6 22,6 15,1 0,705

В среднем 8 4340 19,4 ' 19,5 8,6 . 0,670

Рынок с высокой ценовой нишей смогли освоить только крупные товаропроизводи-

тели, так как молочные заводы, заинтересованные в стабильной сырьевой зоне, устанавливают для них повышенные цены. В качестве основных внешних факторов, обеспечивающих конкурентоспособность, являются цены и сложившаяся конъюнктура на рынке молока, которую в основном формируют перерабатывающие предприятия.

Ценовая конкурентоспособность в работе рассмотрена по совокупности предприятий как внутренний фактор, обусловливающий конкурентные преимущества, а также в сравнении с другими ценами на рынке как внешний фактор конкурентоспособности. , ■

Согласно основным положениям, выносимым на защиту, в диссертации дана статистическая оценка влияния внутренних факторов (себестоимости

и цены) и внешних факторов, формирующих конкурентоспособность сельскохозяйственных предприятий.

Сравнительный анализ полной себестоимости молока, проведенный по совокупности сельскохозяйственных предприятий Северо — Восточной микрозоны области позволил выявить основные факторы, обеспечивающие им конкурентные преимущества. С помощью статистических группировок доказано, что стабильных результатов как в молочном скотоводстве, так и во всем сельскохозяйственном производстве могут достичь только те предприятия, которые имеют затраты на единицу продукции ниже средних областных значений. Эмпирическое корреляционное отношение, рассчитанное в группах между себестоимостью и рентабельностью реализации молока, говорит о достаточно существенной связи (=52%). Однако только первые 19% сельскохозяйственных предприятий с наименьшей себестоимостью в рассматриваемой совокупности, имеющие лидирующие конкурентные позиции, обладают высокой конкурентоспособностью с точки зрения себестоимости произведенного и реализованного молока. Правильная маркетинговая политика, большие объемы производства (доля в рынке этой группы составляет 34,2%), высокая продуктивность молочного стада и узкая специализация в таких сельскохозяйственных предприятиях обеспечивает им конкурентоспособность как на уровне отрасли молочного скотоводства, так и по всей сельскохозяйственной деятельности. Существенность различий в структуре себестоимости по статьям затрат в группах была проверена с помощью индекса Салаи. Установлено, что в структуре себестоимости в группах такие различия наблюдаются.

Размеры производства также определяют уровень конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий в издержках. Рост валового надоя и продуктивности скота обеспечивает снижение затрат в производстве и реализации. Для существенного снижения издержек валовой надой должен составлять в хозяйствах не менее 10000ц при продуктивности 3500 кг от одной коровы. Наряду с межотраслевой специализацией для наращивания конкурентных преимуществ особое значение для сельскохозяйственных предприятий приобретает степень внутриотраслевой специализации. Концентрация средств на производстве наиболее выгодного продукта в отрасли дает возможность хозяйствам дополнительно реализовать его конкурентное преимущество.

С помощью группировок в процессе исследования доказано, что важнейшим условием повышения конкурентоспособности в издержках остается снижение трудоемкости производственных процессов, материально - денежных затрат на 1 корову и увеличение продуктивности скота.

На уровень конкурентных преимуществ существенное влияние оказывает также степень первичной переработки молока. В работе проведен сравнитель-

ный анализ по выборочным совокупностям сельскохозяйственных предприятий, занимающихся собственной переработкой молока и крупных и средних предприятий, не имеющих мини - цехов. Установлено, что переработка молока на сельскохозяйственных предприятиях в конечном итоге не эффективна и приводит только к увеличению затрат. Молоко в мини - цехах приобретается по себестоимости и в конечном счете вся прибыль аккумулируется в перерабатывающей сфере. Распыление материальных, финансовых ресурсов на производство и переработку сырья сегодня не эффективно. ■

Увеличение конкурентоспособности должно сопровождаться повышением технологичности производства. В работе доказано, что повышение продуктивности молочного стада на основе улучшения качества кормления и породного состава животных обеспечивает конкурентоспособность сельскохозяйственному предприятию на технологическом уровне. ' •

На степень конкурентных преимуществ, обеспечивающих внутреннюю конкурентоспособность за счет цен, существенное влияние оказывают в основном внешние экономические факторы: складывающаяся конъюнктура на рынке, эффективность связей с покупателями, качество сырья, степень государственной поддержки и протекционистские меры региональных властей; а также уровень информационного обеспечения руководителей предприятий.

. В работе внешние факторы, обусловливающие конкурентоспособность сельскохозяйственного предприятия, раскрываются через оценку уровня интеграционных связей, сформированных в основном перерабатывающими структурами. Заинтересованность молокоперерабатывающих заводов в стабильной сырьевой зоне приводит во многих случаях к увеличению цен на закупаемую продукцию. Специализация перерабатывающих предприятий на определенном виде молочной продукции также влияет на ценовую конкурентоспособность сельскохозяйственных предприятий. Молочные заводы, производящие цельномолочную продукцию, находясь в более выгодном финансовом положении, могут с большим успехом маневрировать в закупочных ценах. Сыродельные и маслодельные заводы, как правило, получают оплату,за отгруженную продукцию после сроков созревания сыра или реализации масла, которые составляют от одного до трех месяцев. Такая ситуация не позволяет осуществлять платежи в срок за закупаемое у сельскохозяйственных предприятий молоко. ...

Существенное влияние на закупочные цены оказывает сезонный фактор: их возрастание происходит в осенне-зимний период, когда/ объемы производства молока уменьшаются, и обостряется конкурентная борьба между перерабатывающими структурами за сырье. Сезонные колебания также заметны и при рассмотрении движения цен в течение года в 12 районах области, в которых Департаментом сельского хозяйства проводится регулярный мониторинг

максимальных и минимальных цен на молоко.

На основе теории управления и товарной, ценовой политики и маркетинговой стратегии в работе были исследованы ценовая ситуация на рынке молока. С помощью статистической группировки месячных значений цен и объемов реализации молока за 2000 год с учетом товарной и ценовой политики, проводимой сельскохозяйственными предприятиями и перерабатывающими структурами, нами была проведена градация состояния рынка в течение года и его качественная оценка (табл. 6)

Таблица 6. Оценка конъюнктуры и типа рынка молока

цены Объем продаж (0)

Незначительный (СЬ) Большой (Рг)

Минимальные цены, определяющие предложение на рынке

Низкие (Р0 Сентябрь, ноябрь, декабрь* Июнь, июль, август, октябрь**

Высокие (Рг) Январь, февраль, март, апрель, май***

Максимальные цены, определяющие спрос на продукцию

Низкие (Р1) | Апрель, май. сентябрь, ноябрь* Июнь, июль, август, октябрь**

Высокие (Рг) | Январь, февраль, март, декабрь*** ****

Неустойчивый рынок *** - Устойчивый рынок

- Несбалансированный (неоптималь- * * * * - Сбалансированный (опти-

ный) рынок _ мальный) рынок

Так, сохранение высоких цен при росте объемов продаж молока характеризует рынок как сбалансированный (оптимальный) для предприятий. Однако в течение года для сельскохозяйственных предприятий не было предпосылок в создании такого рынка. Достаточно устойчивый рынок наблюдается при стабильном уровне цен и значительном объеме продаж. Он существует лишь в месяцы с небольшими объемами производства, поэтому сельскохозяйственные предприятия не получают значительной прибыли в этот период. Несбалансированный (неоптимальный) рынок характеризуется низкими ценами на сырье и средними или несколько выше средних значениями объемов продаж. Такие позиции у сельскохозяйственных предприятий наблюдаются в течение летнего периода. Однако именно этот сезон должен обеспечивать хозяйствам основную часть прибыли в году. Неустойчивый рынок наблюдается при низких ценах и ниже среднего значениях объемов продаж молока. В основном он наблюдается в весенний (для цен, определяющих спрос) и осенний (для цен, определяющих предложение на рынке) периоды.

Следовательно, конъюнктура рынка для сельскохозяйственных предприятий складывается неудачно. Даже в месяцы, когда цены предприятий достаточно высоки, незначительные объемы реализации не приносят большой при-

были и, соответственно, не могут в целом повлиять на эффективность реализации. Именно перерабатывающие заводы определяют ценовую политику сельскохозяйственных предприятий. Монополизируя рынок, перерабатывающие заводы устанавливают цены, которые не позволяют хозяйствам получать достаточную для воспроизводства ресурсов прибыль. Кроме этого, заводы наиболее выгодно для себя используют сезонный фактор. • : -

Цены на молоко, закупаемое у сельскохозяйственных предприятий, во многом обусловлены ее качественными составляющими. Качество, как фактор конкурентоспособности, для сельскохозяйственных предприятий оказывает большое значение только в случае, когда конкурентные преимущества в издержках уже исчерпаны. Корреляционно - регрессионный анализ закупочной цены, взятой в качестве результативного признака, с двумя качественными составляющими позволяет утверждать, что жирность молока на 91,8% обуславливает вариацию закупочных цен. Сортность молока оказывает значительно меньшее влияние. С экономической точки зрения для сельскохозяйственных, предприятий решающее значение имеет жирность молока, по которой они сдают его на переработку. Для молочных заводов определяющей является сортность сырья, от которого зависит ассортимент выпускаемой продукции.

Согласно основным положениям, выносимым на защиту, в работе обоснованы и построены корреляционно - регрессионные модели с. целью количественной оценки факторов, обусловливающих конкурентоспособность по типическим группам предприятий с различной конкурентной позицией на рынке.

С целью установления степени влияния внутренних факторов, определяющих конкурентоспособность сельскохозяйственных предприятий, в диссертации использованы корреляционно - регрессионные модели. Результатом их построения за ряд лет (1993 - 1995, 1998, 2000) является научно обоснованная количественная оценка внутренних факторов, которые адекватно отражают условия изменения уровня конкурентоспособности по типическим группам сельскохозяйственных предприятий с различными конкурентными позициями на рынке. Основные тенденции определяются по группам лидеров, аутсайдеров и по их выборочной совокупности. В качестве показателей конкурентоспособности в моделях использовались рентабельность реализованного молока (характеризующая экономический аспект конкурентоспособности) и рыночная доля в реализованном сельскохозяйственными предприятиями зоны молоке (характеризующая конкурентоспособность на технологическом уровне).

В группе сельскохозяйственных предприятий - лидеров, которые за по-' следние пять лет не снизили производство молока и их рыночная доля составляла за период 1993 - 2000 гг. не менее 1%, в 1993 году как для рентабельности, так и для рыночной доли особое значение имел технологический фактор -

продуктивность молочного скота. На рыночную долю в 2000 году оказывал сильное влияние; помимо надоя на 1 корову, экономический фактор — цена реализуемой продукции (на них приходится 84% вариации всего признака). Конкурентоспособность в этой группе предприятий достигается за счет высокой продуктивности скота молочного направления и высокой ценовой ниши.

В группе сельскохозяйственных предприятий - аутсайдеров (где снижение производства за последние пять лет превысило 15% и рыночная доля в реализованном молоке составляла менее 1%) в 1993 году технологическая конкурентоспособность обеспечивалась как технологическими - высокой товарностью, продуктивностью молочного стада и трудоемкостью молока, так и экономическими факторами - уровнем специализации. В 2000 году решающее значение приобрели прибыльность отрасли в целом и уровень специализации. На экономическую конкурентоспособность в этой группе предприятий в 1993 году существенное влияние оказывали экономические факторы - уровень специализации, а также технологические - надой на 1 корову и товарность молока. В 2000 году на этот результативный показатель было установлено влияние таких технологических факторов как продуктивность молочного стада и рыночная доля.

В таблице 7 представлены результаты факторного корреляционно - регрессионного анализа рыночной доли по двум группам сельскохозяйственных предприятий за период с 1993 по 1995 годы, а также за те годы, когда происходили наиболее существенные изменения рыночной ситуации. В качестве факторных признаков были взяты:

Хг - уровень специализации (удельный вес выручки от молока в выручке от всей сельскохозяйственной деятельности);

Хз - надой на 1 корову молочного стада, кг;

Х4 - прямые затраты труда на молоко в расчете на 1 корову молочного стада, чел ./час;

Х5 - рентабельность (убыточность) реализованного цельного молока, %; Хв - товарность молока, %.

Коэффициенты, характеризующие значимость и степень влияния факторов на результативный признак показывают, что в группе лидеров влияние технологических факторов производства - удоев на 1 корову и трудоемкости процессов в отрасли на результативный признак (рыночную долю) снижается.

Таблица 7. Основные параметры корреляционно - регрессионных моделей рыночной доли (удельный вес предприятия в реализованном молоке в зоне, %)

ГОДЫ Коэффициенты регрессии Коэффициенты отдельного определения' - коэффициенты 01 ».- >5 м 11 а £ 2

ая аь аг аз Ха [ ха Х(4 Ре . Ра Р*

Лидеры(Х2;Х1;Х4) ,

1993 -0.970 1.470 0.001 | -0.004 0.080 0370 0.026 0292 0,537 -0.172 | 0.690

1994 -ПЮ 1-540 0.001 ! -0.003 0.063 0.433 0.026 0270 0.652 -0.130 | 0.723

1995 -0.619 | 1.130 0.001 -0.006 0.065 0368 0.002 0,143 0.607 ■ -0232 | 0.660

1998 -1.870 } 1,750 0.001 -0,006 0.195 0373 0.014 0.442 0.737 -0.119 ! 0.763

2000 -5.540 | 5.690 0.002 0.002 0.056 0309 0.047 0322 ! 0.556 -0216 ■ 0.642

Аутсайдеры (Х£ Хз; ЛУ '

1993 | 0.473 0,006 0,284 1 0,000 0,008 0.106 0.530 ! 0.125 1 0.412 0.478 1 0.8053

_1994 ' -98,700 35,100 24.900 1 0,012 0,062 0.246 0,178 I 0250 ' | ' 0,496 0,566 0.6972

1995 ■0.016 0.0069 0.133 | 0.001 0,089 0.005 0.539 , | 0,298 0,428 0.433 1 0.7954

1998 -0.061 0,001 -0,470 1 0,001 0.002 1 0312 0.156 ! 0.039 1 0.659 0395 1 0.6855

2000 -0,224 0.003 0,746 1 0,000 0341 1 0,037 0.088 ! 0.393 ! 0352 ! 0.455 1 0.682.'

Роль экономических (в частности ценовых) факторов конкурентоспособности увеличивается. Вместе с тем, возрастание позиций специализации связано с опосредованным влиянием цен, т.к. возрастание выручки во многом обу словлено той ценовой нишей, которую занимают сельскохозяйственные прел приятия. Коэффициенты раздельной и множественной детерминации, а также - коэффициенты и коэффициент множественной корреляции в группе аутса? деров показывают снижение роли экономического фактора - специализации технологического фактора - надоев на рыночную долю. Для сельскохозяйс венных предприятий этой группы в повышении конкурентоспособности в сф ре завоевания рынка определяющую роль играют экономические факторы -рентабельность и специализация. Таким образом, прибыльность в производстве того или иного товара становится наиболее важной. Для выборочной совокупности наиболее существенным факторами являются экономические - прибыльность отрасли и затраты при производстве молока (материально — денежные затраты на 1 корову молочного стада). -

В качестве меры для повышения конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий, нам представляется целесообразным разграничение це-. новой политики и рациональной помощи региональных властей с учетом групп и конкурентных позиций, занимаемых в отрасли тем или иным сельскохозяйственным предприятием. '" " ' ' ...

Составление корреляционно-регрессионных моделей за рассматриваемые годы с результативным показателем рентабельности выявило следующую тенденцию зависимости факторных признаков (таблица 8).

Таблица 8. Основные параметры корреляционно - регрессионных моделей рентабельности (убыточность) реализованного цельного молока

годы Коэффициенты регрессия Коэффициенты отдельного определения 3 - коэффициенты Л I1!

ао 2[ »2 аэ Ра Ра Р*

Лидеры <Х2; Х3; Х^

1993 1 -50.400 I 3&800 1 0.016 -0,004 | 0.140 ] 0.193 0,007 0375 0324 | 0.084 1 0583

1994 | -69,700 56.700 0,009 0.030 1 0.097 1 0205 0.005 0.425 0312 0.067 ! 0.548

1995 I -41000 44,800 ! 0.014 •0.028 1 0,058 | 0227 0.008 0390 0.476 0.088 I 0340

1998 ! -78.700 1 62.800 1 0.013 -0.041 1 0221 } 0252 0.000 0.058 0.608 | -0.010 0.688

2000 ; 11500 1 104.00 1 0.003 -0221 1 0219 ! 0.121 0,008 0.400 0.127 1 -0360 ! 0389

Аутсайдеры (Хз; Хз; Хс)

1993 1 -142.00 47,100 72,700 1 0.026 0.172 0359 1 0.181 0.000 0.678 0.450 1 0.844

1994 | -113.00 -261,00 0.024 1 269,0 О.ОШ 0336 1 0,164 0.007 0380 0.193 | 0.712

1995 -164,00 38300 0,028 юго 0,042 1 0,495 0207 0223 [ 0.512 0,449 0,838

1998 1 -98,400 23,100 0,018 3280 0,041 0,152 0.196 0212 0.590 0.130 0,623

2000 1 -147,00 111,00 0,004 91200 0292 ! 0.095 0.037 0.540 1 0,087 0258 0.591

Оценка по коэффициентам раздельной и множественной детерминации, р — коэффициентам и коэффициентам множественной корреляции в группе лидеров показала, что с 1993 по 2000 год уменьшается вклад технологического фактора - продуктивности стада в повышение рентабельности реализованного цельного молока. Вместе с тем, увеличивается роль экономического фактора -специализации предприятий в отрасли молочного скотоводства. Однако, как уже отмечалось выше, уровень специализации опосредованно взаимосвязан с конъюнктурой на рынке этого вида сырья. В группе сельскохозяйственных предприятий — аутсайдеров на рентабельность реализованного молока возрастает значение фактора товарности, вместе с тем снижается роль технологического фактора - продуктивности молочного скота. При анализе экономического показателя конкурентоспособности интерес представляет снижение за рассматриваемый период роли технологических факторов, обеспечивающих рост производства молока. Если в 1993 году надой на 1 корову, уровень товарности и специализации в отрасли молочного скотоводства на 71,3% обусловливали изменение рентабельности, то к 2000 году - только 35%. В выборочной совокупности имеют место те же закономерности, что и в каждой группе: снижается роль удоев и возрастает значение специализации.

Полученные регрессионные модели за 1993 - 2000 годы по двум результативным факторам и их коэффициенты были осреднены с целью расчета параметров за рассматриваемый период. Проверка гипотезы о равенстве средних коэффициентов регрессии по критерию Стьюдента позволили сделать вывод о несущественности различий в таких коэффициентах. В результате полученные модели позволяют количественно оценить влияние каждого из факторов.

Согласно основным положениям, выносимым на защиту, в работе на основе маржинального стализа для предприятий из типичных групп с разными „ конкурентными позициями установлены размеры производства, обеспечивающие им безубыточный объем продаж. С точки зрения ценовой конкурентоспособности продукта, для сельскохозяйственных предприятий, одним из важных обоснований их объемов производства является определение такого объема реализации, при котором продукт будет прибыльным. Взаимосвязь затрат, объемов производства, прибыли и их анализ позволяют снизить риск убыточности для товаропроизводителя, что является одной из насущных проблем в аграрном секторе экономики. Расчет критического поголовья, при условии сохранения фактических удоев от коров молочного стада, в группе лидеров показал превышение в 3,2 - 4,6 раз фактического поголовья над поголовьем? Обеспечивающим безубыточность. В предприятии с сильной конкурентной позицией, такое превышение поголовья составляет 172,2%. В сельскохозяйственном предприятии, находящемся в аутсайдерской группе, поголовье необходимо наращивать поголовье коров до 740 голов, т. е. в 2,7 раза.

Выводы, содержащиеся в диссертации, носят как теоретико - методологический, так и прикладной характер. Они представлены и изложены в автореферате на протяжении всего его содержания. :

Основные положения исследования отражены в публикациях:

1. Гореева Н.М., Демидова Л.Н." Результата "и основные проблемы сбытовой деятельности сельскохозяйственных товаропроизводителей различных организационно — правовых форм / Актуальные проблемы развития агропромышленного комплекса на современном этапе. Сборник научных" трудов №3. - Москва, 1999. - с. 47-53. (авторских 0,63 п.л.)

2. Демидова Л.Н., Черняев С.И. О повышении конкурентоспособности предприятий // Молочная промышленность. - М.; - 1999, №10. - с. 8-11. (авторских - 0,32 пл.). .'"•-... .

3. Демидова Л.Н. О ценовой конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий Калужской области И Информационный бюллетень Департамента сельского хозяйства и продовольствия Калужской области. - 2002, №11.-0,82 п. л.

Объем 1,5 п.л.

Зак. 515

Тираж 100 экз.

АНО «Издательство МСХА» 127550, Москва, ул. Тимирязевская, 44

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Демидова, Лариса Николаевна

Введение.

Глава 1. Теоретические основы конкурентоспособности.

1.1. Понятие конкурентоспособности предприятия, отрасли, продукции и факторы, ее определяющие.

1.2. Система показателей оценки конкурентоспособности ^ ^ сельскохозяйственного предприятия.

1.3. Методические подходы к экономико - статистическому анализу конкурентоспособности.

Глава 2. Экономико - статистическая оценка конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий Калужской области.

2.1. Экономические условия хозяйствования в молочнопродуктовом подкомплексе АПК.

2.2. Тенденции развития отрасли молочного скотоводства сельскохозяйственных предприятий.

2.3. Статистическая оценка показателей конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий.

Глава 3. Статистический анализ внешних и внутренних факторов конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий.

3.1. Себестоимость и цена реализации как внутренние факторы конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий.

3.2. Статистический анализ цен как внешнего фактора конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий.

3.3. Корреляционно - регрессионный анализ показателей конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий.

3.4. Повышение конкурентоспособности предприятий с различными конкурентными позициями на основе маржинального анализа.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Экономико-статистический анализ конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий"

Актуальность темы исследования. Затянувшийся кризис всей отечественной экономики напрямую связан с проблемами ее аграрного сектора. Реформирование этой отрасли, направленное на изменение форм собственности и хозяйствования не принесло ощутимых результатов. Формирование многоукладной экономики должно было создать конкурентную среду сельскохозяйственным предприятиям с целью повысить их конкурентоспособность и эффективность отрасли. Однако при практическом отсутствии государственной поддержки и увеличении доли импортной продукции эта политика привела к отрицательным результатам. Резко сократились объемы производства, снизилась его эффективность, понизилась конкурентоспособность отрасли и предприятий.

В этой ситуации особую актуальность приобретают факторный анализ конкурентных преимуществ во всем молочнопродуктовом подкомплексе АПК и у основных сельскохозяйственных товаропроизводителей - предприятий на уровне конкретного региона. Большинство же современных исследований конкурентоспособности затрагивает эту проблему на более высоких уровнях - на уровне субъектов федерации и страны в целом.

Неотъемлемой частью исследования конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий является оценка их конкурентных преимуществ и позиций, занимаемых на рынке, а также выявление причин и условий, их обусловливающих. Всестороннее исследование конкурентоспособности предприятий в аграрном секторе предполагает привлечение для такого рода анализа адекватных экономико - статистических методов и моделей, которые выявляют и дают количественную оценку факторам, определяющим конкурентные преимущества. Вместе с тем, методические подходы статистического анализа и оценки конкурентоспособности предприятий на разных уровнях управления сельскохозяйственного производства, особенно на региональном уровне, в настоящий момент недостаточно разработаны. В связи с этим, становится актуальной разработка системы статистических показателей, характеризующих конкурентоспособность, методических подходов к анализу конкурентных преимуществ с применением статистических приемов, исследование факторов, определяющих конкурентоспособность сельскохозяйственных предприятий и их продукции на региональном уровне.

Состояние изученности проблемы. Проблемы конкурентоспособности в своих работах рассматривали многие как зарубежные, так и отечественные ученые. В научных трудах зарубежных специалистов Ж.-Ж. Ламбена, В. Леонтьева, Ф. Найта, М. Портера, Й. Шумпетера и других ученых рассматриваются основные теоретические проблемы и практические подходы к изучению конкурентоспособности отрасли и страны. Наиболее значимые отечественные исследования в области конкурентоспособности как товара, так и предприятия проводились В. Андрияновым, А. П. Градовым, Е. И. Ивановой, А.Н. Литвиненко, A.M. Татьянченко, М. Фатхутдиновым и другими. Применительно к аграрной сфере производства, молочнопродуктовому подкомплексу АПК и сельскохозяйственным предприятиям исследования, предполагающие статистическую оценку конкурентоспособности, не проводились. Неразработанность проблемы экономико - статистической оценки конкурентоспособности предприятий на региональном уровне, применительно к одному из подкомплексов АПК, определили выбор темы, цель и задачи диссертационного исследования.

Целью исследования является разработка методики экономико - статистической оценки конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий, анализ факторов, ее определяющих и на этой основе разработка основных предложений по ее повышению.

Для осуществления поставленной цели в диссертационной работе решались следующие задачи:

• обобщить теоретические взгляды на понятие конкурентоспособности на разных уровнях исследования - предприятия, отрасли и товара, уточнить понятие конкурентоспособности сельскохозяйственного предприятия и систему статистических показателей, определяющих конкурентоспособность;

• разработать методику экономико - статистического анализа конкурентоспособности сельскохозяйственного предприятий;

• провести оценку уровня конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий молочного направления с различными конкурентными позициями на рынке молока;

• проанализировать внешние и внутренние факторы, обусловливающие конкурентоспособность, групп предприятий с разными конкурентными позициями на рынке молока;

• обосновать предложения и практические рекомендации по повышению конкурентоспособности и снижению рисков при производстве молока.

Предметом исследования являются показатели, характеризующие конкурентоспособность сельскохозяйственных предприятий, факторы, ее обуславливающие, а также взаимосвязи, отражающие конкурентоспособность на разных уровнях (предприятия, отрасли, товара).

Объектом исследования были сельскохозяйственные предприятия молочного направления Калужской области.

Методологической и теоретической основой исследования послужили методологические положения Госкомстата РФ, научные труды ведущих отечественных и зарубежных ученых в области экономических и статистических исследований конкурентоспособности на разных уровнях управления производством (предприятие, подотрасль, отрасль, товар), нормативные и законодательные акты, регламентирующие вопросы конкурентных отношений в экономике РФ, результаты исследований автора. Научные положения диссертации разработаны в соответствии с теорией конкурентной борьбы и экономической теорией воспроизводства.

Для достижения статистически значимых результатов, достоверности выводов и рекомендаций использовалась следующая эмпирическая база: данные Калужского областного Комитета статистики, Департамента сельского хозяйства и продовольствия Калужской области, отраслевых и региональных органов управления АПК, материалы годовой отчетности и первичные учетные документы сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий области.

В процессе изучения непосредственно автором в ходе экономико - статистического исследования в диссертации был использован комплекс методов: монографический, абстрактно - логический, статистического наблюдения, сводки, группировок, выборочного наблюдения, индексный, корреляционно -регрессионный и другие.

Практическая реализация расчетов была осуществлена с помощью табличного редактора EXCEL, пакета прикладных статистических программ "Stadia 6.0".

Научная новизна проведенного исследования состоит в следующем:

4» 7

• обобщены теоретические и методические подходы к оценке конкурентоспособности и впервые разработана методика ее экономико - статистического анализа для сельскохозяйственных предприятий;

• рассмотрена и уточнена система показателей, характеризующих конкурентоспособность отрасли молочного скотоводства в целом, конкурентоспособность сельскохозяйственных предприятий молочного направления, а также внешние и внутренние факторы, ее определяющие;

• на основе статистических методов проведена оценка конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий в сравнении с другими категориями хозяйств. По совокупности сельскохозяйственных предприятий области и ее Северо - Восточной зоны выявлены факторы, влияющие на конкурентоспособность как в целом по совокупности предприятий, так и по отдельным их типам с разными конкурентными позициями на рынке молока;

• на основе метода группировок раскрыты взаимосвязи показателей конкурентоспособности и экономической эффективности с внутренними (зональные особенности расположения сельскохозяйственных предприятий, уровень издержек, ценовая конкурентоспособность) и внешними факторами (сложившаяся экономическая конъюнктура на рынке, тип рынка, сезонность);

• обоснованы и построены корреляционно - регрессионные модели показателей конкурентоспособности по совокупностям сельскохозяйственных предприятий с различной конкурентной позицией на рынке. Проведена количественная оценка факторов, влияющих на показатели конкурентоспособности по различным типам предприятий; установлены основные параметры предприятий, обеспечивающие их конкурентоспособность.

Основные положения диссертации, выносимые на защиту: Ф

• теоретические ступени формирования понятия конкурентоспособности на разных уровнях управления производством и система показателей, которая их характеризует;

• обоснование выбора объекта исследования на основе экономико - статистических методов анализа;

• методика статистического анализа внешних и внутренних факторов, обуславливающих конкурентоспособность сельскохозяйственных предприятий;

• методика статистического анализа конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий с точки зрения конкурентных позиций, занимаемых ими в сегменте рынка;

• статистическая оценка основных внутренних факторов - себестоимости и цены, а также внешних факторов, формирующих конкурентоспособность сельскохозяйственных предприятий;

• корреляционно - регрессионные модели количественной оценки факторов, обусловливающих конкурентоспособность для типических групп предприятий с различной конкурентной позицией на рынке;

• установление на основе маржинального анализа для предприятий с разными конкурентными позициями размеров производства, обеспечивающих сельскохозяйственным предприятиям молочного направления безубыточных объем продаж.

Практическая значимость проведенного диссертационного исследования заключается в разработке на уровне региона методических и практических рекомендаций по оценке конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий молочного направления. Система показателей оценки конкурентных преимуществ, разработанная с учетом имеющейся информационной базы - годовых форм статистической отчетности предприятий АПК может применяться в анализе конкурентоспособности государственными органами на различных уровнях управления производством. Предложения по повышению конкурентоспособности разработаны как в целом по всей совокупности сельскохозяйственных предприятий, так и по типическим группам с различной конкурентной позицией на рынке молока. Они могут быть использованы органами управления разных уровней для их практической деятельности.

Апробация результатов исследования. Основные положения и результаты исследования докладывались на межвузовской научно - практической конференции молодых ученых и аспирантов "Актуальные проблемы развития АПК на современном этапе", опубликованы в научно - практическом журнале "Молочная промышленность", издании Департамента сельского хозяйства и продовольствия Калужской области. Результаты исследования приняты к внедрению Департаментом сельского хозяйства и продовольствия Калужской области).

Публикации. По результатам исследования опубликованы 3 работы общим объемом 1,75 п.л.

Структура диссертации состоит из введения, трех глав, выводов и предложений, списка использованной литературы, приложений. Работа содержит 43 таблицы, 14 рисунков, 32 приложения.

Диссертация: заключение по теме "Бухгалтерский учет, статистика", Демидова, Лариса Николаевна

ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ

Проведенный экономико - статистический анализ конкурентоспособности позволил сделать следующие выводы и предложения:

1. Конкурентоспособность предприятия - это устойчивое сравнительное преимущество, которое достигается в конкурентной борьбе по отношению к другим производителям продукции как внутри отрасли, так и за ее пределами, с помощью которого завоевывается способность такого предприятия выпускать конкурентоспособную продукцию в условиях расширенного воспроизводства. К ее оценке целесообразно подходить с точки зрения внешних и внутренних факторов, которые в свою очередь определяют на различных этапах исследования систему статистических показателей (сопоставленную с унифицированными формами отчетности Госкомстата РФ) и разнообразные методы статистического анализа. Методика предложенного статистического анализа конкурентоспособности позволяет рассматривать конкурентоспособность на разных уровнях сельскохозяйственного производства: предприятия, подотрасли, продукта.

2. В процессе обоснования выбора объекта статистического и экономического исследования было установлено, что диспаритет в ценах на сельскохозяйственную продукцию, диспропорции в развитии аграрного сектора, увеличение доли ЛПХ и, в связи с этим, уменьшение товарности, привели к потере эффективности и конкурентоспособности основных товаропроизводителей мо-лочнопродуктового подкомплекса АПК - сельскохозяйственных предприятий. За этот период в отрасли произошло сокращение их объемов производства сельскохозяйственной продукции и изменение ее структуры, связанное с возросшей долей импортного продовольствия и снижением платежеспособного спроса населения, которые привели к уменьшению заинтересованности предприятий в производстве продукции. Поэтому на первый план выходит проблема разработки методологии экономико - статистической оценки конкурентоспособности предприятий и причин, ее обуславливающих.

3. Территориальный аспект анализа конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий показал, что их конкурентные преимущества во многом обусловлены зональными различиями. Сельскохозяйственные предприятия Северо - Восточной микрозоны области наиболее конкурентоспособны как в целом по всему аграрному производству, так и в отрасли молочного скотоводства. С помощью статистической группировки по показателю рентабельности реализации молока выявлено, что углубление специализации на этой подотрасли предприятиями Северо - Восточной зоны дает им большие возможности в осуществлении маневрирования в поисках более выгодного в настоящий момент товара - молока, наращивании объемов его производства и осуществлении расширенного воспроизводства ресурсов.

4. На основе статистической группировки по децильным группам рыночной доли предлагается рассчитать децильный коэффициент дифференциации и среднее квадратическое отклонение с целью определить степень сегментации рынка молока в сельскохозяйственных предприятиях и уровень интенсивности конкурентной борьбы. Однако установлено, что исследование взаимосвязей рыночной доли с другими факторами в группировке осложняется тем, что распределение показателя не соответствует нормальному закону распределения вероятностей.

5. На основе статистической группировки по показателям рыночной доли, темпам роста (снижения) производства молока предлагается типизировать совокупность сельскохозяйственных предприятий по группам с различными конкурентными позициями на рынке: предприятия - лидеры, предприятия с сильной конкурентной позицией, слабой конкурентной позицией и аутсайдеров с целью установить внешние и внутренние факторы, формирующие их конкурентоспособность.

6. С помощью статистических методов установлены взаимосвязи показателей конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий с внутренними факторами, обусловливающими их конкурентные преимущества. Их количественная и качественная оценка показала, что наибольшее влияние оказывают прибыльность основной деятельности, уровень продуктивности молочного стада, специализация и издержки производства. Конкурентоспособность в издержках определяется и формируется как за счет технологических факторов (уровня кормления животных, породного состава стада, продуктивности коров, размерами основного производства, степенью переработки молока), так и экономических (уровнем внутриотраслевой и межотраслевой специализации производства материально - денежными затратами в расчете на 1 корову молочного стада, финансовым состоянием предприятия). Индексный анализ различий в себестоимости молока показал, что на конкурентоспособность сельскохозяйственных предприятий в издержках сильное влияние оказывает также их структура.

7. Статистические методы оценки позволили раскрыть основные факторы, обеспечивающие ценовую конкурентоспособность предприятий. Анализ ценовой ситуации на рынке молока установил, что цены реализации продукции сельскохозяйственными предприятиями формируются в основном перерабатывающими структурами. Статистическая динамическая группировка минимальных, максимальных цен реализации молока и объемов продаж, проведенная с целью анализа конъюнктуры рынка показала, что перерабатывающие предприятия, монополизируя рынок, устанавливают цены, которые не позволяют хозяйствам получать достаточную для воспроизводства ресурсов прибыль. Сезонность спроса на сырье, как увеличивающая, так и уменьшающая закупочные цены в течение года также является негативным фактором формирования конкурентоспособности предприятий. Наряду с этим, ценовая конкурентоспособность сельскохозяйственных предприятий в значительной мере обеспечивается и внутренними факторами, которые характеризуют качество произведенной продукции - жирностью (в большей степени) и сортностью (в меньшей степени) молока.

8. Основные тенденции в факторах, обуславливающих конкурентоспособность, раскрыты в корреляционно - регрессионных моделях, построенных по совокупностям сельскохозяйственных предприятий с различными конкурентными позициями на рынке за период с 1993 по 2000 годы по двум составляющим -рентабельности и рыночной доле. Они показали существенное изменение факторов в течение рассматриваемого периода. С точки зрения экономической конкурентоспособности - рентабельности молока и интенсивности конкурентной борьбы - рыночной доли основными факторами являются с технологической стороны производства молока - удои на 1 корову, с экономической - цены и уровень специализации. Особую роль для сельскохозяйственных предприятий, занимающих лидирующие позиции на рынке молока, играет ценовая конкурентоспособность, т. к. они уже добились необходимого уровня технологичности производства в отрасли молочного скотоводства. И в целом, как в отдельных группах, так и по совокупности сельскохозяйственных предприятий в 1993 -2000 годах наблюдается снижение роли технологических факторов, обуславливающих развитие отрасли молочного скотоводства. В качестве меры для повышения конкурентоспособности сельскохозяйственных предприятий, нам представляется целесообразным разграничение ценовой политики и рациональной помощи региональных властей с учетом групп и конкурентных позиций, занимаемых в отрасли тем или иным сельскохозяйственным предприятием.

9. С точки зрения ценовой конкурентоспособности продукта, для сельскохозяйственных предприятий, одним из важных обоснований их объемов производства является решение о такой реализации, при которой продукт будет прибыльным. Взаимосвязь затрат, объемов производства, прибыли и их анализ позволяют снизить риск убыточности для товаропроизводителя, что является одной из насущных проблем в аграрном секторе экономики. Расчет критического поголовья, при условии сохранения фактических удоев от коров молочного стада, в группе лидеров показал превышение в 3,2 -4,6 раз фактического поголовья над рекомендуемым. В предприятии с сильной конкурентной позицией, такое превышение поголовья, при котором хозяйство не будет получать прибыль, но и не будет убыточно, составляет 172,2%. В сельскохозяйственном предприятии, находящемся в аутсайдерской группе, поголовье необходимо наращивать поголовье коров до 740 голов, т. е. в 2,7 раза.