Интеграция информационных систем при слиянии/поглощении банков тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Интеграция информационных систем при слиянии/поглощении банков"

На правах рукописи ББК: 65.262 10 К83

Кропоткина Татьяна Александровна

ИНТЕГРАЦИЯ ИНФОРМАЦИОННЫХ СИСТЕМ ПРИ СЛИЯНИИ/ПОГЛОЩЕНИИ БАНКОВ

08 00.13 - Математические и инструментальные методы

экономики

ООЗ162576

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

/

Москва 2007 год

003162576

Работа выполнена на кафедре «Математическое моделирование экономических процессов» Федерального государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования (ФГОУ ВПО) «Финансовая академия при Правительстве Российской Федерации»

Научный руководитель доктор экономических наук, профессор

Дрогобыцкий Иван Николаевич

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Одинцов Борис Ефимович

кандидат физико-математических наук Кочкаров Азрет Ахматович

Ведущая организация. ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский

государственный университет экономики и финансов»

Защита состоится » ко,яТр,ц 2007г. в 10-00 часов на заседании диссертационного совета Д 565.001.03 ФГОУ ВПО «Финансовая академия при Правительстве Российской Федерации» по адресу 125468, г.Москва, Ленинградский проспект, д.49, аудитория 213

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ФГОУ ВПО «Финансовая академия при Правительстве Российской Федерации» по адресу 125468, г. Москва, Ленинградский проспект, д 49, комн. 203

Автореферат разослан« » О^с 2007 г.

Ученый секретарь диссертационного совета^^^.- ~

кандидат экономических наук, доцент —Городецкая О.Ю.

Общая характеристика работы Актуальность темы исследования. В настоящее время в России процессы консолидации в банковской сфере идут ускоренными темпами и тому есть объективные предпосылки Несмотря на доминирующее положение в секторе государственных банков, наблюдается все более заметное присутствие на рынке иностранных игроков Будучи более опытными и технологичными, они существенно усиливают конкуренцию, стимулируя российские банки расширять продуктовый ряд и конкурировать по ассортименту и качеству предлагаемых услуг С другой стороны, политика Центрального Банка Российской Федерации и стратегия государства направлены на укрупнение финансовых институтов, повышение их устойчивости и надежности Ужесточение требований со стороны ЦБ РФ к уровню достаточности банковского капитала и усиление конкуренции вынуждают банки формировать новую стратегию своего развития В связи с этим, объединение - один из основных путей, который помогает увеличить объем капитала, расширить филиальную сеть и занять более значимое место на рынке

Считается, что главный стимул при проведении слияний и поглощений заключается в достижении синергетического эффекта, представляющего собой увеличение эффективности деятельности объединенного банка Предполагается, что в результате слияния стоимость объединенного банка будет выше, чем сумма стоимостей банков до объединения Однако достижение эффекта с помощью слияний и поглощений удается не всегда Более того, основываясь на эмпирических исследованиях, проводимых учеными начиная с середины 60-х годов, можно констатировать, что большая часть сделок по слияниям и поглощениям не создает дополнительной стоимости для акционеров приобретающих компаний, а в отдельных случаях и вовсе ее разрушает Одной из причин неудачи слияний и поглощений является недостаточный уровень интеграции объединяющихся компаний

Кроме общеизвестных причин объединения банков, таких как увеличение капитала, диверсификация бизнеса, увеличение точек продаж и тд существует еще одна, являющаяся достаточно весомой но, как правило, не разглашаемой Она заключается в желании завладеть знаниями, технологиями и высококвалифицированными трудовыми ресурсами банка, с которым происходит объединение В настоящее время именно специалисты и используемые технологии в большой степени определяют рейтинг банка на рынке Однако, объединившись с кредитной организацией, обладающей указанной интеллектуальной составляющей, руководство не всегда

знает, как распорядиться ценным приобретением Этим во многом объясняется значительная доля неуспешных слияний и поглощений

Следует подчеркнуть особую важность процесса интеграции ИТ-инфраструктур объединяющихся банков Стандартизация и интеграция позволяют избежать дублирования процессов, сэкономить деньги и, что более важно, ускорить обмен информацией и создать целостную информационную структуру кредитной организации Именно поэтому при слиянии важно провести процесс интеграции ИТ-инфраструктур объединяющихся банков как можно более эффективным способом

Более того, информационные технологии всегда были важным фактором конкуренции в банковской сфере В условиях все сильнее обостряющейся конкуренции в финансовом секторе банки делают ставку на ИТ, как на фактор повышения своей привлекательности для клиентов и выживания на рынке Важность уровня информатизации для банка подтверждает актуальность вопроса об интеграции ИТ-инфраструктур объединяющихся банков

Несмотря на большой опыт объединений, универсального алгоритма слияний и поглощений не существует - слишком большое значение имеет специфика объединяющихся компаний Успех интеграции зависит не только от того, насколько тщательно спланирована работа и распределены обязанности, но и от того, удастся ли реализовать уникальные возможности, появляющиеся в результате объединения компаний И хотя, единых интеграционных путей нет, существует множество подходов, которые нашли отражение в научных трудах отечественных и зарубежных ученых

Так, Т Дж Галпин и М Хэндон для успешности реализации объединения компаний предлагают модель интеграционного процесса, состоящую из 9 взаимосвязанных функций Много общего у этой модели с пошаговой моделью межкорпоративной интеграции разработанной российскими специалистами В Стопиным и Л Кирилловым Непосредственно для банковских слияний и поглощений консультант Внешэкономбанка А И Седин предла1 ает подход к процессу объединения после заключения сделки, в котором особое внимание уделяется формированию интеграционной команды, информированию и обучению работников Оригинальную схему интеграции банков представили ТКоупленд, ТКоллер и Д Муррин в книге «Стоимость изменений оценка и управление»

Несмотря на то, что подходы к интеграции имеют множество пересечений, между ними есть и существенные различия Так если Дж Т Галпин, и М Хэндон, Т Коушенд, Т Коллер и Д Муррин вообще не вспоминают про информационные технологии, В Стопин и Л Кириллов говорят о разработке системы информационной поддержки, и только А И Седин выделяет

интеграцию информационных систем в отдельный этап процесса интеграции Отсутствие должного внимания в этой области может привести к негативным для образовавшейся компании результатам

Вопросы, связанные с интеграцией ИТ-инфраструктур обязательно возникают при объединении банков Однако, решения в этой области, как правило, не имеют системного характера, а являются результатом случайного поиска Таким образом, появляется множество различных способов интеграции ИТ-инфраструктур при слиянии банков К сожалению, большинство из них не покидает стен компаний, в которых они появились В результате, выбор методов для анализа оказывается не так обширен, как хотелось бы

Таким образом, много вопросов интеграции ИТ-инфраструктур объединяющихся банков остаются открытыми В частности, требуют безотлагательного решения задачи структуризации процесса интеграции ИТ-инфраструктур, формулировки перечня управленческих решений, которые необходимо принять при подготовке к интеграционному процессу, и требований к автоматизируемой банковской системе, а также другие сопутствующие задачи

Нерешенность перечисленных задач определили выбор темы и структуру настоящего диссертационного исследования

Цель и задачи исследования Целью диссертационной работы является моделирование процесса интеграции ИТ-инфраструктур при слиянии/поглощении банков, структурирование интеграционного процесса и формирование его инструментально-методической поддержки

Для достижения указанной цели в диссертации поставлены и решены следующие задачи

■ проанализировать процессы интеграции информационных систем объединяющихся банков и определить их влияние на результаты сделок по слиянию и поглощению кредитных организаций,

" осуществить конфигурирование проблемы интеграции ИТ-инфраструктур объединяющихся банков и выработать стратегический подход к ее решению,

" исследовать существующие стратегии интеграции ИТ-инфраструктур субъектов слияния/поглощения, определить их основные характеристики, преимущества, недостатки и разработать обобщенные рекомендации по выбору интеграционной стратегии для каждого конкретного случая,

■ осуществить структурирование процесса интеграции банковских ИТ-инфраструкгур, проанализировать его методологическое обеспечение, определить фрагменты, не имеющие методической поддержки и выработать требования к их развитию,

■ построить информационно-логическую модель процесса интеграции ИТ-инфраструктур объединяющихся банков,

■ разработать методическую поддержку модели процесса интеграции ИТ-инфраструктур объединяющихся банков,

■ разработать архитектуру информационно-аналитической системы для обеспечения инструментальной поддержки методики интеграции банковских ИТ-инфраструктур

Объектом исследования является процесс интеграции ИТ-инфраструктур объединяющихся банков

Предметом исследования выступает методолого-инструментальная поддержка процесса интеграции банковских ИТ-инфраструктур

Теоретическую и методологическую основу исследования образуют основные положения системного анализа и экономико-математического моделирования

Источниковую базу исследования составили труды ведущих ученых в области слияний/поглощений и интеграции информационных систем, прежде всего, таких как Галпин Т Дж , Гвардии С, Гохан П А , Дрогобыцкий И Н , Иванов Ю , Игнатишин Ю, Канина Н Ю , Кириллов Л , Лажу А Р , Михайлов А Г, Молотников А , Моросини П, Одинцов Б Е, Рид С Ф , Рудык Н Б , Седин А И, Сесере М, Стеджер У, Стопин В , Хэндон М, Чекун И, Чистов Д В и др, а также результаты ведущих научных школ, таких как ФГОУ ВПО «Финансовая академия при Правительстве Российской Федерации», Московский государственный университет экономики, статистики и информатики (МЭСИ), Институт экономики РАН и др

Информационная база исследования представлена статистическими данными учета сделок слияний и поглощений, взятыми из официальных источников, аналитическими обзорами известных агентств, материалами научно-практических конференций, сведениями из периодической печати, а также материалами информационных ресурсов сети Интернет

В процессе исследования для решения поставленных задач в качестве инструментария применялись методы выборочного наблюдения, статистического анализа, экономико-математического моделирования, методы экспертных оценок, а также табличные и графические методы обработки экспериментальных данных

Для обработки исходной информации использовались средства Microsoft Office, в том числе Microsoft Office Project, электронные таблицы Excel и др

Работа выполнена в соответствии с п 2 3 «Разработка систем поддержки принятия решений для рационализации организационных структур и оптимизации управления

экономикой на всех уровнях» паспорта специальности 08 00 13 - «Математические и инструментальные методы экономики»

Научная новизна диссертационной работы заключается в развитии системы подготовки и принятия решений процесса слияния/поглощения кредитных организаций в части разработки методико-инструментального обеспечения процесса интеграции ИТ-инфраструктур объединяющихся банков, основу которого составляет информационно-логическая модель Новыми являются следующие результаты исследования, вынесенные на защиту

- доказано, что при слиянии/поглощении кредитных организаций задача интеграции информационных систем является приоритетной, так как коренным образом влияет на жизнеобеспечение объединенного банка,

- осуществлено конфигурирование проблемы интеграции ИТ-инфраструктур объединяющихся банков, очерчен круг наиболее важных управленческих решений, принимаемых менеджментом банка в процессе интеграции, а также сформулированы основные требования, которые предъявляются к автоматизированной банковской системе, включающие общие требования разработки информационных систем (масштабируемость системы, гибкость и т п) и специальные требования банковской среды,

-определены основные преимущества и недостатки существующих стратегий интеграции ИТ-инфраструктур субъектов слияния/поглощения и разработаны обобщенные рекомендации по выбору интеграционной стратегии в каждом конкретном случае,

- проведено структурирование процесса интеграции банковских ИТ-инфраструктур, осуществлен анализ его методологического обеспечения, в результате которого сформулированы вопросы, требующие дальнейшей проработки,

- построена информационно-логическая модель процесса интеграции ИТ-инфраструктур объединяющихся банков, представляющая собой технологическую сеть, позволяющую формализовано описать и спланировать интеграционный процесс в разрезе сроков и исполнителей,

- разработана методика интеграции банковских ИТ-инфраструктур, в основу которой легли положения о критичности роли информационных технологий в операционной деятельности кредитной организации, переводе на единую платформу ИТ-инфраструктур объединяющихся банков и централизации ИТ-служб после объединения,

- разработана архитектура банковской информационно-аналитической системы, выступающей в качестве инструментальной поддержки методики интеграции банковских

ИТ-инфраструктур, и построен алгоритм подготовки и принятия решений по определению статуса объектов информационной структуры Практическая значимость исследования.

Полученные результаты можно интерпретировать как дальнейшее развитие теории реинжиниринга в части методологического обеспечения интеграции ИТ-инфраструктур объединяющихся банков

Самостоятельное практическое значение имеют

- перечень требований, предъявляемых к автоматизированной банковской системе, включающий в себя общие требования разработки информационных систем и специальные требования банковской среды,

- информационно-логическая модель, которая помогает спланировать процесс интеграции банковских ИТ-инфраструктур, определить необходимость в трудовых ресурсах и определить плановые сроки завершения реализуемых проектов, а также осуществлять контроль и управление процессом интеграции,

- методика интеграции банковских ИТ-инфрасгруктур, которая позволяет упорядочить процесс проведения интеграционных работ при слиянии/поглощении банков и упростить процесс принятия решений, связанный с формированием новой информационной структуры

Апробация и внедрение результатов исследования Исследование выполнено в рамках научно-исследовательских работ ФГОУ ВПО «Финансовая академия при Правительстве Российской Федерации», проводимых в соответствии с Комплексной темой «Пути развития финансово-экономического сектора России»

Основные положения и результаты диссертационного исследования докладывались и получили одобрительную оценку на Международной научно-технической конференции «Системные проблемы надежности, качества, математического моделирования, информационных и электронных технологий в инновационных проектах (Инноватика - 2007)» в секции «Планирование, управление и экономика инновационных проектов» (Сочи, 2007 г)

Разработанная методика интеграции банковских ИТ-инфраструктур используется в практической деятельности Функционального блока ГГ-ресурсов, программ и проектов ОАО «УРАЛСИБ» и в Центре фундаментальных исследований проблем информатизации Всероссийского НИИ проблем ВТИ

Материалы диссертации используются кафедрой «Математическое моделирование экономических процессов» ФГОУ ВПО «Финансовая академия при Правительстве Российской Федерации» в преподавании учебной дисциплины «Системный анализ в экономике»

Публикации. Результаты исследования опубликованы в 5 научных работах общим объемом 2,05 п л Все работы авторские

Структура и объем работы. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, включающего 102 наименования, и приложений

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ В первой главе «Теоретические основы консолидации в банковской сфере»

приводится анализ динамики и способов слияний и поглощений банков, который аргументировано показал, что существует большое разнообразие видов объединения Это национальные и международные слияния, дружественные и враждебные, вертикальные и горизонтальные, родственные и конгломератные, и тп Предпосылками таких объединений могут выступать многие экономические факторы, в том числе повышение капитализации, увеличение точек продаж финансовых продуктов и услуг, получение синергетического эффекта, диверсификация бизнеса, разница в рыночной цене компании и стоимости ее замещения, покупка компании для последующей перепродажи ее с целью извлечения прибыли Кроме того, участники сделки могут преследовать налоговые мотивы, в случае, когда поглощаемая компания обладает существенными налоговыми льготами, личные мотивы менеджмента и многое другое Достаточно весомой причиной слияния/поглощения банков в последнее время является желание завладеть знаниями, технологиями и высококвалифицированными трудовыми ресурсами

Проведенный анализ влияния эффективности процесса интеграции ИТ-инфраструктур на успешность сделки по слиянию подтвердил важность данного процесса при объединении кредитных организаций Это объясняется тем, что проблемы интеграции могут возникать не только в случае различных автоматизированных банковских систем (АБС) у объединяющихся банков, но и в случае, когда они одного производителя, так как могут быть серьезные отличия в настройках и конфигурации системы Кроме этого, важно учитывать различия в клиентских базах и стилях работы информационных служб

В результате исследования проблем эффективности банковских слияний выделена информационно-технологическая составляющая, включающая в себя угрозу онлайновскому сектору,

частое отсутствие четкой ИТ-стратегии, сложность интеграции разрозненных приложений, несовершенство инфраструктуры и информационных систем, сложность развития клиентоориентированных систем,

проблемы защищенности ИС и линий связи для обеспечения сохранности передаваемой информации,

сложность обеспечения бесперебойной работы процессинговых центров Кроме этого, сравнивая принципы работы различных банков, можно отметить практическое отсутствие стандартизации и унификации банковских технологий Различаются технологии выполнения и документирования аналогичных банковских операций, наблюдается несоответствие целей и функций для одноименных автоматизированных участков, отличаются формы отчетности и периодичность их представления

ИТ-инфраструктура современного банка включает в себя множество различных программных продуктов Эти решения разрабатывались в разное время различными производителями Они функционируют на разных платформах и реализуют различные идеологии Но в то же время все решения должны взаимодействовать друг с другом для поддержки единого информационного пространства и бизнес-процессов организации Задача усложняется, когда появляется необходимость связать друг с другом информационные системы двух или нескольких банков При отсутствии единой технологии интеграции приложений возникает путаница, снижается эффективность функционирования систем, увеличиваются затраты на их поддержку, эксплуатацию и модификацию

Связать несколько систем, разработанных разными коллективами для достижения разных целей, друг с другом на практике достаточно сложно, потому как при создании программ разработчики не всегда предусматривали возможность интеграции Чем больше интегрируемые системы и чем они «разнороднее», тем менее вероятен их симбиоз и труден процесс организации взаимодействия Таким образом, необходимо создать такую ИТ-инфраструктуру, которая бы соответствовала требованиям к информационным банковским системам и учитывала преимущества имеющихся ИТ-инфраструктур объединяющихся банков

Когда руководство принимает решение о проведении интеграции ИТ-инфраструктур, возникает ряд важных вопросов относительно способа ее проведения Основные стратегические решения, которые необходимо принять руководству ИТ-службы Банка в процессе слияния, включают решения

■ о способе получения и консолидации информации об ИТ-инфраструктурах объединяющихся банков,

■ о возможности интеграции ИТ-инфраструктур объединяющихся банков,

■ о необходимости корректировки существующей ИТ-стратегии Банка, и определение таких изменений, которые обеспечат повышение конкурентоспособности объединенного Банка,

■ о выборе стратегии интеграции ИТ-инфраструктур объединяющихся банков,

■ о формировании команды слияния, определение участников и их полномочий,

• о целесообразности передачи некоторых функций ИТ-служб на аутсорсинг,

« о необходимости привлечения внешних консультантов, а также их непосредственный выбор,

■ о способе обеспечения информационной безопасности,

• о целесообразности продолжения реализации проектов, над которыми работали сотрудники ИТ-служб объединяющихся банков до слияния

Анализ требований к банковскому программному обеспечению показал, что при проектировании автоматизированной банковской системы, важно учитывать специальные требования банковской среды, такие как возможность отката на определенную дату, выполнение некоторых банковских операций в режиме реального времени, возможность анализа ситуации (например, открытый /закрытый счет), а также общие требования разработки информационных систем масштабируемость системы, формирование единой информационной базы, ведение архива системы, возможность восстановления архивной копии базы данных системы, сокращение документооборота, автоматизация рутинных задач, ориентация системы на автоматизацию управления банковской деятельностью, а не на решение локальных функциональных задач, использование профессиональных СУБД, соблюдение принципа комплексности разработки и обеспечение информационной безопасности

В упрощенном виде существует четыре типа интеграции ИТ-инфраструктур, которые во многом зависят от вида объединяемых компаний

1 Использование в объединенной компании ИТ-инфраструктуры одного из участников сделки слияния/поглощения После анализа ИТ-инфраструктур объединяющихся компаний принимается решение о выборе одной из них, наиболее полно удовлетворяющей требованиям бизнеса обеих организаций Убедившись в том, что выбранная ИТ-инфраструктура соответствует дальнейшему направлению деятельности организации, она внедряется во всей объединенной компании

В большинстве случаев такой способ является наиболее дешевым и быстрым Однако, этот вариант трудноосуществим, так как высока вероятность различий в схемах работы объединившихся компаний, в результате чего возникает множество проблем технического характера Чаще всего такая стратегия применяется, когда один из участников слияния/поглощения, по меньшей мере, в два раза превосходит размер другого, обе организации работают в одной отрасли и выполняют похожие функции

2 Создание гибрида из систем и процессов объединяющихся компаний После определения лучших качеств каждой из ИТ-инфраструктур и обнаружения несоответствий установленным требованиям, создается гибрид из систем и процессов объединяющихся компаний Внедрение смешанной ИТ-инфраструктуры бывает удачным, когда функциональные области новой организации не тесно переплетены друг с другом Интеграция в таком случае необходима, в первую очередь, в отношении аналогичных функциональных сфер сливающихся компаний Недостатком смешанной интеграции является возрастающая сложность ИТ-инфраструктуры, что ухудшает ее стабильность и управляемость

Данный способ может быть применим далеко не всегда, так как, во-первых, иногда отсутствует возможность модифицировать информационные системы до должного уровня, а во-вторых, может оказаться сложен процесс их использования Кроме этого, затраты на доработку ИС (денежные, трудовые, временные и т д) могут оказаться значительно выше, чем затраты на разработку новых ИС, удовлетворяющих требованиям обеих компаний Вариант смешанной интеграции чаще всего применятся в случае, когда компании работают в одной отрасли, но выполняют разные функции - например, объединяются производитель и дистрибьютор

3 Разработка новой платформы для компании. образующейся после слияния/поглощения Разработка нового технологического решения позволяет учитывать все аспекты бизнес-процессов компаний, участвующих в слиянии/поглощении Основным преимуществом данного подхода является то, что процессы всех участников могут быть заново алгоритмизированы с учетом ошибок и проблем, выявленных в ходе предыдущей работы и на этапе анализа существующего положения Кроме этого, снижаются риски, связанные с возможным неправильным функционированием шлюзов между информационными системами объединяющихся компаний Недостатком этого варианта является его довольно высокая стоимость Чаще всего такая стратегия применяется, когда объединяющиеся компании имеют примерно одинаковый размер и выполняют похожие функции в одной и той же отрасли

4 Функционирование разделенных ИТ-служб и систем Этот вариант применяется в том случае, когда ИТ-инфраструктура одного или всех участников слияния/поглощения разработана

на основании индивидуальных потребностей, связанных с особенностями структуры компании и/или со сложностью ее бизнес-процессов В этом случае рекомендуется функционирование разделенных ИТ-инфраструктур во всех объединяющихся компаниях Тем не менее, даже при таком подходе бывает необходима интеграция отдельных модулей Например, рекомендуется интегрировать системы, отвечающие за управленческий и финансовый учет, так как это упрощает консолидацию финансовых и управленческих данных

Преимуществом несвязанных между собой ИТ-инфраструктур является лучший учет потребностей каждой конкретной компании и низкие затраты на интеграцию информационных систем Недостатки заключаются в том, что отсутствует экономия на масштабе, нет общих стандартов на используемые технические и программные средства Кроме этого, затраты на поддержку нескольких ИТ-инфраструктур как правило выше, чем на одну объединенную, так как требуется сопровождение дублирующих функций Такой вариант рекомендуется применять в случае, когда компании работают в различных отраслях либо один/несколько из участников имеют свою специфику, неоправданно усложняющую интеграцию

Осуществлен анализ методологического обеспечения процесса интеграции банков и их информационных систем, в рамках которого особое внимание было уделено методам интеграции ИТ-инфраструктур Проведен сравнительный анализ трех из них, а именно метод Марка Сесере (Marc Сесеге) - вице-президента Giga Information Group, метод, разработанный специалистами консалтинговой компании Accenture, и метод, предложенный сотрудниками Технологического Университета Мюнхена Результат анализ показал, что часть вопросов в перечисленных методах рассматриваются поверхностно и недостаточно подробно Кроме этого, не прослеживается четкой структуры интеграционного процесса и методы носят фрагментарный характер Поэтому в заключение главы сделан вывод, что для успешного слияния необходимо детализировать и структурировать процесс интеграции ИТ-инфраструктур, конкретизировать процесс анализа исходных информационных структур объединяющихся банков, сформулировать перечень задач, возникающих при разработке целевой ИТ-инфраструктуры и разработать надлежащую методико-инструментальную поддержку интеграционного процесса

Во второй главе «Методика интеграции банковских ИТ-инфраструктур» построена информационно-логическая модель процесса интеграции ИТ-инфраструктур объединяющихся банков и разработана ее методическая поддержка

В основе методики лежат положения о критичности роли информационных технологий в операционной деятельности кредитной организации, переводе на единую платформу ИТ-инфраструктур объединяющихся банков и централизации ИТ-служб после объединения

Критичность роли информационных технологий означает, что при интеграции ИТ-инфраструктур должна учитываться важность информационных технологий в операционной деятельности банка Необходимо констатировать, что деятельность кредитной организации без стабильного функционирования информационных систем в настоящее время не представляется возможной

Под централизацией ИТ-служб банков понимается, что после объединения банков ИТ-службы будут функционировать как единое подразделение под общим руководством на основании единых стандартов и принципов Таким образом, в основе методики лежит построение единой объединенной ИТ-службы, а не параллельное функционирование ИТ-служб объединившихся банков Централизация ИТ-служб обеспечивает кредитной организации более высокую прозрачность и управляемость

Методика разрабатывалась на основе предположения, что ИТ-инфраструктуры банков при слиянии/поглощении переводятся на единую платформу Вариант функционирования разделенных ИТ-инфраструктур не распространен, так как из-за наличия дублирующих функций значительно возрастают издержки на поддержку и сопровождение информационных систем, нарушается целостность данных, возникают сложности при формировании финансовой отчетности и т д

При переводе на единую платформу ИТ-инфраструктур объединяющихся банков процесс интеграции должен охватывать не только вопросы, касающиеся информационных систем, но и вопросы унификации используемых стандартов разработки единой политики информационной безопасности, изменения бизнес-процессов и др Таким образом, должны быть проработаны вопросы интеграции всех составляющих, входящих в сферу ответственности ИТ-службы крупного банка

Процесс интеграции банковских ИТ-инфраструктур можно представить в виде перечня этапов, некоторые из которых могут выполняться параллельно (см рис 1)

Как всякая технология сложного процесса, технология интеграции ИТ-инфраструктур требует формализованного описания При формализации различных процессов наиболее ответственным моментом является определение набора описательных конструкций Он должен быть небольшим и вместе с тем достаточным для адекватной идентификации всех существенных сторон исследуемого процесса и их взаимосвязей

Рис 1 Этапы процесса интеграции банковских ИТ-инфраструктур

Процесс интеграции банковских ИТ-инфраструктур может быть описан технологической сетью проектирования, являющейся результатом взаимоувязки операций по их входам и выходам

Технологической операцией будем называть фрагмент технологического процесса, определяемый кортежем <У, П, Я>, где V - вход операции,

П - преобразователь (алгоритм, инструкция или методика выполнения),

- выход операции, Я - ресурсы, необходимые для реализации преобразователя

Другими словами, технологическая операция определяет некоторый фрагмент процесса интеграции, в котором на основании заданного входа V посредством выполнения преобразователя П получается требуемый выход ЧУ При этом для выполнения преобразователя П необходимы ресурсы Л

Учитывая особенности рассматриваемой предметной области, вход V и выход \У технологической операции определим как совокупность документов Ш}, требуемых для осуществления преобразователя П (вход V) и получаемых в результате его выполнения (выход \У)

^ г

Г V

п и

<

Рис 2 Схема технологической операции В отличие от традиционных сетевых моделей (графов в терминах «вершины-события, дуги-работы» или «вершины-работы, дуги-связи») технологическая сеть имеет более сложную структуру В первую очередь эта сложность обусловлена наличием вершин двух классов вершин-преобразователей и вершин-событий Последние идентифицируют появление в процессе интеграции конкретных документов Дуги в технологической сети обозначают связи между вершинами Причем связи допускаются только между вершинами различных классов преобразователь - событие и событие — преобразователь Прямые связи между вершинами одного класса невозможны

Состав и топология работ по интеграции банковских ИТ-инфраструктур представлены технологической сетью, которая разделена на составляющие, соответствующие стадиям

интеграционного процесса Пример составляющей технологической сети, соответствующей стадии подготовки к процессу интеграции, отображен на рис 3

Информационно-логическая модель процесса интеграции ИТ-инфраструктур объединяющихся банков, представленная в виде технологической сети, позволяет выявить взаимосвязи интеграционных работ и определить порядок их выполнения Она представляет собой голую структуру интеграционного процесса, которая, для превращения в действенный инструмент управления, требует надлежащей методико-инструментальной нагрузки

В третьей главе «Инструментальная поддержка методики интеграции банковских ИТ-инфраструктур» проведен анализ методики интеграции банковских ИТ-инфраструктур, разработана архитектура банковской информационно-аналитической системы, выступающей в качестве инструментальной поддержки предложенной методики, построен алгоритм поддержки принятия решений по определению статуса объектов информационной структуры, а также предложено решение вопросов планирования трудовых ресурсов и разработки календарного графика работ на основе построенной технологической сети

Методика интеграции банковских ИТ-инфраструктур подробно описывает этапы интеграционного процесса и вопросы, возникающие при их выполнении Однако решение данных вопросов весьма сложная и ответственная задача, которая зависит от специфики информационной структуры объединяющихся банков, поддерживаемой ИТ-стратегии, состояния ИТ-обеспечения и тд Процесс интеграции банковских ИТ-инфраструктур имеет много нюансов, все из которых предугадать заранее невозможно В работе предлагается метод, позволяющий упростить процесс принятия решений при слиянии/поглощении банков

В ходе интеграции ИТ-инфраструктур основные решения принимаются на основе данных, полученных в результате анализа исходных информационных структур объединяющихся банков Но объем информации настолько велик, что ручная (не автоматизированная) ее обработка является мало эффективной Оперировать только документами, разработанными на этапе анализа можно, но это занимает много времени, так как требуется анализ большого объема документации

Рис 3 Составляющая технологической сети, соответствующая стадии подготовки к процессу интеграции

Компоненты представленной технологической сети имеют следующее смысловое содержание

D1 - Характеристика будущей деятельности и направлений стратегического развития объединенного Банка

D91 - Документы, характеризующие ИТ-инфраструктуры объединяющихся банков П1 - Анализ приложений и данных

D2 - Перечень всех ИТ-процессов объединяющихся компаний D3 - Классификация ПО объединяющихся компаний D4 - Описание взаимосвязей ИС

D5 - Результаты оценки, насколько полно обеспечиваются бизнес-процессы банка возможностями существующих программно-аппаратных средств

D6 - Ограничения, вызванные системной совместимостью, вычислительной мощностью, пропускной способностью, способностью к интеграции, лицензионными сроками и т д

D7 - Объемы существующих источников данных, оценка тенденции роста объема источников данных объемов и темпов передачи информации

D8 - Предварительный перечень морально устаревших систем, поддержание и развитие которых невозможно по техническим причинам или нецелесообразно с финансовой точки зрения

D9 - Сводный отчет по результатам анализа приложений и данных объединяющихся банков

П2 - Анализ принятых ИТ-стандартов, эксплуатационных показателей существующих ИС DIO - Особенности сложившейся структуры управления ИТ-ресурсами Dil- Репамент по стандартизации процессов управления ИТ-ресурсами D12 - Характеристика качества документированное™ существующих информационных систем

ПЗ - Анализ архитектуры ИТ-платформы

D13 - Характеристика совместимости используемых стандартов реализации архитектурных и технических решений объединенных банков П4 - Аудит информационной безопасности ИТ-инфраструктуры

D14 - Требования по обеспечению безопасности хранения и передачи информации как внутри банка, так при обмене с партнерами или филиалами

D15 - Регламент взаимодействия подразделения информационной безопасности с другими подразделениями

D16 - Описание процесса сбора информации о процессах, происходящих в объединенном Банке, необходимой для обеспечения информационной безопасности

D17 - Оценка рисков по информационной безопасности для основных бизнесов Банка D18- Степень соответствия требованиям безопасности таких организационно-технических компонент системы обеспечения информационной безопасности как мониторинг и расследование инцидентов, аудит, обучение и контроль выполнения требований по информационной безопасности пользователями и др

D19 - Сводный отчет по результатам анализа информационной безопасности ИТ-инфраструктуры

П5 - Анализ недостатков ИТ-инфраструктуры, ограничений, рисков и последствий для банка D20 - Недостатки существующей ИТ-инфраструктуры и причины их возникновения D21 - Иерархия свойств, которыми должна обладать новая ИТ-инфраструктура П6 - Принятие решения о возможности интеграции ИТ-инфраструктур

D22 - Решение о возможности интеграции ИТ-инфраструктур объединяющихся банков

Для обеспечения удобства в принятии решений полезно иметь инструмент, позволяющий делать тематические срезы именно той информации, которая необходима в текущий момент, не затрагивая остальную Причем предоставление запрашиваемых данных должно происходить оперативно, в режиме реального времени Для этого все данные, полученные в результате анализа ИТ-инфраструктур объединяющихся банков, рекомендуется свести в одно хранилище данных и надстроить над ним инструмент, позволяющий реализовывать тематические отчеты В качестве такого инструмента может выступать банковская информационно-аналитическая система (БИАС), имеющая архитектуру, отображенную на рис 4

Рис 4 Структура банковской информационно-аналитической системы

Технология работы с БИАС представляется следующей На этапе анализа исходных ИТ-инфраструктур объединяющихся банков информация о ПО, средств хранения данных, используемом ИТ-обеспечении, ИТ- и бизнес-процессах, протекающих в банках, сводится в одно хранилище данных На основе него строятся срезы данных, которые аналитически обрабатываются и позволяют оперативно принимать управленческие решения В качестве

прослойки между хранилищем данных и средствами их аналитической обработки могут выступать витрины данных

В качестве источников информации для построения хранилища данных в предложенной архитектуре БИАС выступают следующие модули

" модуль формализации ИТ- и бизнес-процессов,

■ модуль инвентаризации ПО,

■ модуль инвентаризации средств хранения данных,

■ модуль инвентаризации ИТ-обеспечения,

■ модуль аудита информационной безопасности (ИБ)

Приведенные модули предназначены для сбора и хранения информации об объектах ИТ-инфраструктуры В качестве объектов, в данном случае, понимаются ИТ- и бизнес-процессы, протекающие в объединяющихся банках и планируемые в объединенном Банке, информационные системы ИТ-инфраструктур, ИТ-обеспечение («железо», телекоммуникации и т п) и средства хранения данных (БД, хранилища) В каждом модуле хранится общая характеристика объектов и расчетные показатели, позволяющие оценить объект Некоторые из показателей заполняются сразу, при внесении информации об объекте, а некоторые - в процессе осуществления анализа других объектов ИТ-инфраструктур, в связи с наличием зависимостей между ними Определение значения большинства расчетных показателей осуществляется на основе экспертных оценок, получаемых путем сравнения различных компонент ИТ-инфраструктуры и анализа ИТ- и бизнес-процессов банка

Между модулями инвентаризации ПО, «железа» и данных должны предлагается определить взаимосвязи, отображающие на каких носителях информации установлено соответствующее ПО, БД, хранилища данных, по каким телекоммуникационным каналам происходит информационный обмен между системами и какими источниками информации пользуется каждая ИС Также рекомендуется установить взаимосвязь между модулем формализации ИТ- и бизнес-процессов и модулем инвентаризации ПО, в целях хранения информации о том, как та или иная информационная система участвует в деятельности объединяющихся банков Модуль аудита ИБ требуется для обеспечения анализа и контроля уровня информационной безопасности ИТ-инфраструктур, выявления недостатков и опредечения требований к ее должному обеспечению

При использовании описанных модулей в качестве источников информации осуществляется сбор, очистка, согласование данных и консолидация их в хранилище Работа с консолидированными данными осуществляется посредством выполнения запросов, их

обработки и построения отчетов В качестве инструмента для обработки данных в предложенной архитектуре выступает система поддержки принятия решений (СППР) На основании агрегированных и обработанных данных лицо, принимающее решение (ЛПР), осуществляет анализ текущего состояния ИТ-инфраструктур и формирует ответы на стоящие перед ним вопросы

Предлагается алгоритм принятия решений, который включает в себя несколько шагов

1) расчет показателей,

2) формирование обобщенных коэффициентов,

3) сравнение обобщенных коэффициентов с пороговыми значениями,

4) принятие решения в соответствии с установленными правилами

В диссертационном исследовании разработана система показателей, позволяющих оценить объекты ИТ-инфраструктуры, определены методы формирования обобщенных коэффициентов и сформулированы правила принятия решений В алгоритме участвуют следующие основные параметры статус объекта (Б), обобщенный коэффициент оценки (К) и показатель интеграции (I) Целью алгоритма является определение статуса объекта 0 в целевой ИТ-инфраструюуре

Статус объекта может принимать семь значений я! - «остается»,

э2 - «остается+интегрируется»,

вЗ - «модифицируется»,

э4 - «модифицируется+интегрируется»,

в5 - «удаляется»,

в6 - «новая»,

- «новая+интегрируется»

Значение статуса в определяется на основе следующих правил Правило 1 Правило 2

{

Если I = 1, то Б С {б2, з4, 57}, если I = 0, то Б € {з!, эЗ, вб, вб}

Если К > рЗ, то Э € {зб, в7>, если р2 < К < рЗ, то Б 6 з2}, если р! <К<р2, то йС {эЗ, если К < р1, то Б = эб,

где р1, р2 и рЗ - предопределенные пороговые значения, которые устанавливаются методом экспертной оценки

| | 23 I

удаляется 1 1 / модифицируется/| 1 I |

1 модифицируется+| остается / о стается+интегриру ется , новая/

, интегрируется . 1 1 новая+интегрируется 1

-г

р1 р2 рЗ к

Рис 5 Схема определения множества значений статуса Б объекта О, в зависимости от значения обобщенного коэффициента оценки К

В результате пересечения множеств значений, получаемых при применении правил 1 и 2, получаем однозначное значение статуса объекта в каждом конкретном случае

Г1= 1,К>рЗ=>8 = з7, 1=1,р2<К<рЗ =>8 = 82, 1=1,р1<К<р2 => Э = э4, ) I = 1, К<р1, => Э = }1 = 0,К>рЗ =>Ъ = &6, I = 0, р2 <К<рЗ => в = Э1, 1 = 0,р1 <К<р2 =>8 = 83, = 0, К < р1, => Б = в5

На основании значения статуса объекта делается вывод о том, что рекомендуется сделать с объектом при формировании новой ИТ-инфраструктуры оставить/ удалить/ модифицировать или это новый объект, а также дается ответ на вопрос потребуется ли интеграция данного объекта с другими компонентами информационной структуры Следует отметить, что значение статуса не является полным руководством к действию, а лишь является параметром, помогающим ЛПР принять правильное решение

В работе предлагаются методы формирования обобщенного коэффициента оценки К, показателя интеграции I и принцип расчета показателей оценки

В конкретных реализациях банковской информационно-аналитической системы отдельные компоненты предложенной архитектуры могут отсутствовать БИАС предназначена для сбора и хранения информации об ИТ-инфраструктурах объединяющихся банков, а также для оперативного получения информации, необходимой при решении вопросов, возникающих в процессе интеграции, посредством встроенных модулей СППР Банковская информационно-аналитическая система предоставляет возможность определения «слабых мест» существующих ИТ-инфраструктур (недостатки, ограничения, риски) и обеспечивает поддержку в принятии решений процесса интеграции В частности, помогает определить статус каждого объекта в целевой ИТ-инфраструктуре

В диссертационном исследовании предложен подход к решению задачи обеспечения проектов по интеграции трудовыми ресурсами Нормирование труда в данной области представляет собой нетривиальную проблему Это объясняется тем, что с одной стороны процесс планирования трудовых ресурсов более сложен по сравнению с планированием любых других ресурсов, а с другой — требуется учесть специфику труда ИТ-специалистов, которая состоит в том, что они непосредственно материальных ценностей не создают и обладают особым предметом труда — информацией

Обеспечение трудовыми ресурсами предлагается планировать на основе технологической сети В этом случае его результатом будет являться набор данных, соответствующий операциям технологической сети, характеризующий объем трудовых ресурсов, гарантирующий их успешную реализацию, квалификацию исполнителей, а также среднюю трудоемкость операции для каждого исполнителя в чел /днях На основе указанных параметров, с учетом топологии технологической сети, может быть рассчитана совокупная ожидаемая трудоемкость выполнения работ и плановый срок процесса интеграции Предложенный метод построения наглядного календарного графика работ по интеграции в совокупности с таблицами по обеспечению трудовыми ресурсами дает информацию об условиях выполнения каждой технологической операции, а именно количество и квалификация исполнителей, трудоемкость и сроки завершения работ по каждому этапу, источники информации и результаты каждого этапа процесса интеграции банковских ИТ-инфраструктур Таким образом, обозначены контрольные точки, позволяющие вовремя обнаружить возникающие проблемы и, в случае необходимости, применить управляющие воздействия

Построенная информационно-логическая модель помогает спланировать процесс интеграции банковских ИТ-инфраструктур, определить необходимость в трудовых ресурсах и определить плановые сроки завершения реализуемых проектов, а также осуществлять контроль и управление процессом интеграции

Основные положения диссертации отражены в следующих публикациях, общим объемом 2,05 п л, объем весь авторский

Статьи в журналах, рекомендованных ВАК 1 Кропоткина ТА Интеграция ГГ-етруктур при слиянии и поглощении банков // Экономические науки, 2007 -№6(31) -С 125-128 -0,5 п л

Статьи в научных сборниках и материалы конференций

2 Кропоткина Т А Внедрение автоматизированной банковской системы в объединенном банке // Материалы международной научно-технической конференции в г Сочи на тему «Системные проблемы надежности, качества, математического моделирования, информационных и электронных технологий в инновационных проектах (Инноватика - 2007)» -М Энергоатомиздат, 2007 - С 45-47-0,25 п л

3 Кропоткина ТА Интеграция информационных систем при слиянии/поглощении банков // Математические и инструментальные методы экономического анализа управление качеством Сб науч тр / Под науч ред д-ра экон наук, проф Б И Герасимова, Тамб гос техн ун-т Тамбов, 2005 Вып 19 320 с - С 114-122 -0,5пл

4 Кропоткина ТА К вопросу выбора информационной банковской системы // Математические и инструментальные методы экономического анализа управление качеством Сб науч тр / Под науч ред д-ра экон наук, проф Б И Герасимова, Тамб гос техн ун-т Тамбов, 2005 Вып 18 320 с - С 193-200 -0,44пл

5 Кропоткина ТА Общая характеристика банковских слияний и поглощений // Математические и инструментальные методы экономического анализа управление качеством Сб науч тр / Под науч ред д-ра экон наук, проф Б И Герасимова, Тамб гос техн ун-т Тамбов, 2004 Вып 14 320 с - С 167-173 - 0,36пл

Подписано в печать 04 10 2007 г Исполнено 04 10 2007 г Печать трафаретная

Заказ №812 Тираж 120 экз

Типография «11-й ФОРМАТ» ИНН 7726330900 115230, Москва, Варшавское ш , 36 (495) 975-78-56 www autoreferat ru

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Кропоткина, Татьяна Александровна

Введение.

Глава 1. Теоретические основы консолидации в банковской сфере.

1.1. Характеристика банковских слияний и поглощений.

1.2. Требования, предъявляемые к интегрируемой банковской системе.

1.3. Анализ существующих методов слияния ИТ-инфраструктур.

Глава 2. Методика интеграции банковских ИТ-инфраструктур.

2.1. Подготовка и планирование процесса интеграции.

2.2. Разработка целевой ИТ-инфраструктуры.

2.3. Завершение планирования, внедрение и послетрансформационные мероприятия

Глава 3. Инструментальная поддержка методики интеграции банковских ИТ-инфраструктур

3.1. Оценка предложенной методики.

3.2. Обеспечение трудовыми ресурсами и разработка календарного графика работ.

3.3. Разработка архитектуры банковской информационно-аналитической системы и алгоритма поддержки принятия решений.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Интеграция информационных систем при слиянии/поглощении банков"

В настоящее время в России процессы консолидации в банковской сфере идут ускоренными темпами, и тому есть объективные предпосылки. Несмотря на доминирующее положение в секторе государственных банков, наблюдается осторожное, но все более заметное присутствие на рынке иностранных игроков. Будучи более опытными и технологичными, они существенно усиливают конкуренцию, стимулируя российские банки расширять продуктовый ряд и конкурировать по ассортименту и качеству предлагаемых услуг. С другой стороны, политика Центрального Банка Российской Федерации и стратегия государства направлены на укрупнение финансовых институтов, повышение их устойчивости и надежности и развитие региональных финансовых рынков. Ужесточение требований со стороны ЦБ РФ к уровню достаточности банковского капитала вынуждает банки формировать новую стратегию своего развития. В связи с этим, объединение - один из основных путей, который помогает увеличить объем капитала, расширить филиальную сеть и занять более значимое место на рынке. И хотя за последние годы прошло достаточно много слияний и поглощений, банковский рынок России находится только в начале пути по укрупнению бизнеса.

Считается, что главный стимул при проведении слияний и поглощений заключается в достижении синергетического эффекта, представляющего собой увеличение эффективности деятельности объединенного банка. Предполагается, что в результате слияния стоимость объединенного банка будет выше, чем сумма стоимостей банков до объединения. Однако достижение эффекта с помощью слияний и поглощений удается не всегда. Более того, основываясь на эмпирических исследованиях, проводимых учеными начиная с середины 60-х годов, можно констатировать, что большая часть сделок по слияниям и поглощениям не создает дополнительной стоимости для акционеров приобретающих компаний, а в отдельных случаях и вовсе ее разрушает. Одной из причин неудачи слияний и поглощений является недостаточный уровень интеграции объединяющихся компаний.

Кроме общеизвестных причин объединения банков, таких как увеличение капитала, диверсификация бизнеса, увеличение точек продаж и т.д. существует еще одна, являющаяся достаточно весомой но, как правило, не разглашаемой. Она заключается в желании завладеть знаниями, технологиями и высококвалифицированными трудовыми ресурсами банка, с которым происходит объединение. В настоящее время именно специалисты и используемые технологии в большой степени определяют рейтинг банка на рынке. Однако, объединившись с кредитной организацией, обладающей указанной интеллектуальной составляющей, руководство не всегда знает, как распорядиться ценным приобретением. Этим во многом объясняется значительная доля неуспешных слияний и поглощений.

Следует подчеркнуть особую важность интеграции объединяющихся банков в области ИТ-инфраструктуры. Информационные технологии всегда были важным фактором конкуренции в банковской сфере. В условиях все сильнее обостряющейся конкуренции в финансовом секторе банки делают ставку на ИТ, как на фактор повышения своей привлекательности для клиентов и в целом — выживания на рынке. От вопросов выбора того или иного продукта сегодня они переходят к решению проблемы качества информатизации в целом. Важной особенностью сектора являются предъявляемые требования по оперативности, точности и работе с огромным количеством информации, которую необходимо обрабатывать, хранить и защищать. Для более эффективного и быстрого продвижения своих продуктов и услуг банки используют новейшие разработки в области ИТ. Ключевыми задачами сегодня становятся грамотный подход к выбору программных и аппаратных решений, адекватная методология управления всеми системами организации, обеспечение бесперебойности их работы и безопасности. Важность уровня информатизации для банка подтверждает актуальность вопроса об интеграции ИТ-инфраструктуры банка, образовавшегося в результате слияния или поглощения. Интеграция касается в первую очередь перевода банков, участвовавших в слиянии, на единую платформу, унификации процессов, консолидации данных. Стандартизация и интеграция позволяют избежать дублирования процессов, сэкономить деньги и, что более важно, ускорить обмен информацией и создать целостную информационную структуру кредитной организации. Именно поэтому при слиянии важно провести процесс интеграции ИТ-инфраструктур объединяющихся банков как можно более эффективным способом. Однако опыт слияний и поглощений свидетельствует о том, что решения в этой области, как правило, не имели системного характера, а были результатом случайного поиска, часто приводящего к неудачам. Процесс интеграции ИТ-инфраструктур является достаточно сложным и трудоемким. И от того, насколько успешно он будет проведен, будет зависеть достижение конечной цели слияния - увеличения благосостояния акционеров финансовой организации. В качестве решения рассматриваемой задачи предлагается методика проведения интеграции ИТ-инфраструктур в объеденном банке.

Целью диссертационной работы является моделирование процесса интеграции ИТ-инфраструктур при слиянии/поглощении банков, структурирование интеграционного процесса и формирование его инструментально-методической поддержки.

Задачи:

Для достижения указанной цели в диссертации поставлены и решены следующие задачи: проанализировать процессы интеграции информационных систем объединяющихся банков и определить их влияние на результаты сделок по слиянию и поглощению кредитных организаций; осуществить конфигурирование проблемы интеграции ИТ-инфраструктур объединяющихся банков и выработать стратегический подход к ее решению; исследовать существующие стратегии интеграции ИТ-инфраструктур субъектов слияния/поглощения, определить их основные характеристики, преимущества, недостатки и разработать обобщенные рекомендации по выбору интеграционной стратегии для каждого конкретного случая; осуществить структурирование процесса интеграции банковских ИТ-инфраструктур, проанализировать его методологическое обеспечение, определить фрагменты, не имеющие методической поддержки и выработать требования к их развитию; построить информационно-логическую модель процесса интеграции ИТ-инфраструктур объединяющихся банков; разработать методическую поддержку модели процесса интеграции ИТ-инфраструктур объединяющихся банков; разработать архитектуру информационно-аналитической системы для обеспечения инструментальной поддержки методики интеграции банковских ИТ-инфраструктур.

Объектом исследования является процесс интеграции ИТ-инфраструктур объединяющихся банков.

Предметом исследования выступает методолого-инструментальная поддержка процесса интеграции банковских ИТ-инфраструктур.

Теоретическую и методологическую основу исследования образуют основные положения системного анализа и экономико-математического моделирования.

Источниковую базу исследования составили труды ведущих ученых в области слияний/поглощений и интеграции информационных систем, прежде всего, таких как

Галпин Т. Дж., Гвардии С., Гохан П. А., Дрогобыцкий И.Н., Иванов Ю., Игнатишин Ю., Канина Н.Ю., Кириллов JI., Лажу А.Р., Михайлов А.Г., Молотников А., Моросини П., Одинцов Б.Е., Рид С.Ф., Рудык Н.Б., Седин А.И., Сесере М., Стеджер У., Стопин В., Хэндон М., Чекун И., Чистов Д.В. и др., а также результаты ведущих научных школ, таких как ФГОУ ВПО «Финансовая академия при Правительстве Российской Федерации», Московский государственный университет экономики, статистики и информатики (МЭСИ), Институт экономики РАН и др.

Информационная база исследования представлена статистическими данными учета сделок слияний и поглощений, взятыми из официальных источников, аналитическими обзорами известных агентств, материалами научно-практических конференций, сведениями из периодической печати, а также материалами информационных ресурсов сети Интернет.

В процессе исследования для решения поставленных задач в качестве инструментария применялись методы выборочного наблюдения, статистического анализа, экономико-математического моделирования, методы экспертных оценок, а также табличные и графические методы обработки экспериментальных данных.

Для обработки исходной информации использовались средства Microsoft Office, в том числе Microsoft Office Project, электронные таблицы Excel и др.

Работа выполнена в соответствии с п.2.3. «Разработка систем поддержки принятия решений для рационализации организационных структур и оптимизации управления экономикой на всех уровнях» паспорта специальности 08.00.13 - «Математические и инструментальные методы экономики».

Научная новизна диссертационной работы заключается в развитии системы подготовки и принятия решений процесса слияния/поглощения кредитных организаций в части разработки методико-инструментального обеспечения процесса интеграции ИТ-инфраструктур объединяющихся банков, основу которого составляет информационно-логическая модель.

Новыми являются следующие результаты исследования, вынесенные на защиту:

-доказано, что при слиянии/поглощении кредитных организаций задача интеграции информационных систем является приоритетной, так как коренным образом влияет на жизнеобеспечение объединенного банка,

-осуществлено конфигурирование проблемы интеграции ИТ-инфраструктур объединяющихся банков, очерчен круг наиболее важных управленческих решений, принимаемых менеджментом банка в процессе интеграции, а также сформулированы основные требования, которые предъявляются к автоматизированной банковской системе, включающие общие требования разработки информационных систем (масштабируемость системы, гибкость и т.п.) и специальные требования банковской среды,

-определены основные преимущества и недостатки существующих стратегий интеграции ИТ-инфраструктур субъектов слияния/поглощения и разработаны обобщенные рекомендации по выбору интеграционной стратегии в каждом конкретном случае,

-проведено структурирование процесса интеграции банковских ИТ-инфраструктур, осуществлен анализ его методологического обеспечения, в результате которого сформулированы вопросы, требующие дальнейшей проработки,

-построена информационно-логическая модель процесса интеграции ИТ-инфраструктур объединяющихся банков, представляющая собой технологическую сеть, позволяющую формализовано описать и спланировать интеграционный процесс в разрезе сроков и исполнителей,

- разработана методика интеграции банковских ИТ-инфраструктур, в основу которой легли положения о критичности роли информационных технологий в операционной деятельности кредитной организации, переводе на единую платформу ИТ-инфраструктур объединяющихся банков и централизации ИТ-служб после объединения,

-разработана архитектура банковской информационно-аналитической системы, выступающей в качестве инструментальной поддержки методики интеграции банковских ИТ-инфраструктур, и построен алгоритм подготовки и принятия решений по определению статуса объектов информационной структуры.

Практическая значимость исследования. Полученные результаты можно интерпретировать как дальнейшее развитие теории реинжиниринга в части методологического обеспечения интеграции ИТ-инфраструктур объединяющихся банков.

Самостоятельное практическое значение имеют

-перечень требований, предъявляемых к автоматизированной банковской системе, включающий в себя общие требования разработки информационных систем и специальные требования банковской среды;

-информационно-логическая модель, которая помогает спланировать процесс интеграции банковских ИТ-инфраструктур, определить необходимость в трудовых ресурсах и определить плановые сроки завершения реализуемых проектов, а также осуществлять контроль и управление процессом интеграции;

-методика интеграции банковских ИТ-инфраструктур, которая позволяет упорядочить процесс проведения интеграционных работ при слиянии/поглощении банков и упростить процесс принятия решений, связанный с формированием новой информационной структуры. Структура работы:

Во введении обозначены цели исследования, основные задачи, объект и предмет исследования, а также обозначена актуальность выбранной темы.

В первой главе диссертации приведены теоретические аспекты слияний и поглощений банков. Описан механизм осуществления сделок, охарактеризованы основные этапы сделки по слиянию банков. Обозначены проблемы, возникающие в процессе слияния и поглощения, и перечислены требования, предъявляемые к интегрируемой банковской системе. Одной из ключевых проблем является сложность процесса интеграции банковских информационных систем. Для решения этой проблемы проведен сравнительный анализ существующих методов интеграции ИТ-инфраструктур с целью определения наиболее проработанного метода.

Во второй главе диссертационного исследования очерчен круг наиболее важных управленческих решений, принимаемых менеджментом банка в процессе интеграции ИТ-инфраструктур, построена информационно-логическая модель интеграционного процесса и разработана ее методическая поддержка.

В третьей главе проведен анализ методики интеграции банковских ИТ-инфраструктур, разработана архитектура банковской информационно-аналитической системы, выступающей в качестве инструментальной поддержки предложенной методики, построен алгоритм поддержки принятия решений по определению статуса объектов информационной структуры, а также предложено решение вопросов планирования трудовых ресурсов и разработки календарного графика работ на основе построенной технологической сети.

Диссертация: заключение по теме "Математические и инструментальные методы экономики", Кропоткина, Татьяна Александровна

Выводы

Для проведения анализа и оценки предложенной методики, а также обобщения предложенных научно-методических рекомендаций построена модель жизненного цикла процесса интеграции ИТ-инфраструктур, которая включает в себя 9 основных этапов. На основе нее, в целях анализа экономических выгод, приобретаемых благодаря использованию методики, производится сравнение двух сценариев процесса интеграции: с использованием предложенной методики и без нее. В результате проведенного сравнительного анализа делается вывод о том, что предложенная методика создает условия для экономии денежных средств и сокращения сроков интеграции.

Анализ влияния функциональных составляющих модели жизненного цикла на процесс слияния ИТ-инфраструктур показал, что каждый из этапов методики является важным звеном в общей цепочке интеграции ИС. Без любого из этапов мы не можем быть уверены в успехе интеграции ИТ-инфраструктур. Только реализация всех 9 этапов может принести наибольший эффект от слияния ИТ-инфраструктур объединяющихся банков.

Следует отметить важность соблюдения четкой последовательность этапов, так как от решений, принятых на одном из этапов интеграции ИТ-инфраструктур, зависит принятие решений на последующих этапах. Это показано с помощью анализа корректности методики.

В результате анализа эффективности методики на основе ключевых экономических факторов (сроки и денежные средства) выявлено 9 факторов, благодаря которым можно уменьшить сроки выполнения работ по интеграции, и 5 факторов, влияющих на затраты объединенного Банка. Это говорит о наличии положительного эффекта от использования предложенной методики по проведению слияния ИТ-инфраструктур.

Рассматривается задача обеспечения проектов по интеграции трудовыми ресурсами. Отмечается, что нормирование труда в данной области представляет собой нетривиальную проблему. Это объясняется тем, что с одной стороны процесс планирования трудовых ресурсов более сложен по сравнению с планированием любых других ресурсов, а с другой - требуется учесть специфику труда ИТ-специалистов, которая состоит в том, что они непосредственно материальных ценностей не создают и обладают особым предметом труда — информацией.

Планирование обеспечения трудовыми ресурсами предлагается делать на основе технологической сети. Его результатом должна являться информация, соответствующая операциям технологической сети, характеризующая объемы трудовых ресурсов, гарантирующие их успешную реализацию, квалификацию исполнителей, а также среднюю трудоемкость операции для каждого исполнителя (в чел./днях).

На основе указанных параметров, с учетом топологии технологической сети, рассчитана совокупная ожидаемая трудоемкость выполнения работ и плановый срок процесса интеграции.

Построен наглядный календарный график работ по интеграции, который, в совокупности с таблицами по обеспечению трудовыми ресурсами, дает полную информацию об условиях выполнения каждой технологической операции. Таким образом, обозначены контрольные точки, позволяющие вовремя обнаружить возникающие проблемы и, в случае необходимости, применить управляющие воздействия.

Предложенная информационно-логическая модель помогает спланировать процесс интеграции банковских ИТ-инфраструктур, определить необходимость в трудовых ресурсах и определить плановые сроки завершения реализуемых проектов, а также осуществлять контроль и управление процессом интеграции.

Разработана архитектура банковской информационно-аналитической системы, выступающей в качестве инструмента для обеспечения поддержки принятия решений. Технология работы с БИАС заключается в консолидации информации об объединяемых ИТ-инфраструктурах и предоставлении сводных обработанных данных посредством построения отчетов.

Предложен алгоритм определения статуса объектов в целевой информационной структуре, который заключается в формировании обобщенных коэффициентов, на основе системы показателей, и принятии итогового решения по каждому объекту ИТ-инфраструктуры в соответствии с установленными правилами. На основании значения статуса объекта делается вывод о том, что рекомендуется сделать с объектом при формировании новой ИТ-инфраструктуры: оставить/ удалить/ модифицировать или это новый объект, а также дается ответ на вопрос: потребуется ли интеграция данного объекта с другими компонентами информационной структуры. Следует отметить, что значение статуса не является полным руководством к действию, а лишь является параметром, помогающим ЛПР принять правильное решение.

Заключение

Нормальное развитие современного банка сегодня немыслимо без наличия развитой информационной инфраструктуры. Без стабильно работающих информационных систем функционирование банковских бизнес-процессов невозможно. Автоматизация обеспечивает учет, контроль, анализ и планирование бизнес-процессов, заметно улучшая управляемость банка за счет существенного повышения оперативности в работе и новых возможностей проведения аналитических исследований. Таким образом, в настоящее время наблюдается тенденция все большей информатизации банковской деятельности. Но, по мере возрастания степени автоматизации компании, повышается и ее зависимость от ИТ-инфраструктуры.

Как правило, информационная инфраструктура не создается в одночасье, а проходит длинный путь развития, последовательно с развитием бизнеса. По мере возникновения новых потребностей, банком приобретаются (реже - разрабатываются по заказу или самостоятельно) специализированные информационные системы в целях обеспечения автоматизации различных сторон банковской деятельности. Зачастую - это совершенно независимые системы от разных разработчиков, функционирующие на различных аппаратных и программных платформах, плохо документированные или недокументированные вовсе. При объединении нескольких банков ситуация разнородности информационных систем только усугубляется. По мере роста интереса к слияниям и поглощениям увеличилась потребность в многостороннем изучении возможных способов объединения ИТ-инфраструктур, тщательном анализе причин возникающих неудач и разработке новых способов осуществления интеграции. Поэтому трансформация ИТ-инфраструктуры является одной из важнейших задач при интеграции банков после слияния. Решением этой задачи является тщательно продуманный и разработанный план по осуществлению объединения двух или более независимых ИТ-инфраструктур.

В данном диссертационном исследовании приведены основные составляющие успеха объединения банков. Прежде всего, указана необходимость принятия решения о возможности интеграции с выбранным объектом слияния/поглощения. Для этого предложен перечень основных характеристик банка, на основе анализа которых следует принимать решение о возможности объединения. Далее следует выработать стратегию слияния или поглощения на основе общей стратегии развития банка.

В работе подробно рассмотрены этапы процесса объединения банков. Весь процесс начинается с этапа, предваряющего слияние, который сводится к скрупулезному самоанализу деятельности банка и рыночных условий, в которых он действует. Затем проводится отбор потенциальных кандидатов для слияния, их оценка и переговоры. Завершается процесс тщательно спланированной интеграцией после слияния.

Рассмотрено несколько моделей интеграционного процесса, разработанных различными учеными. Анализ рассмотренных моделей позволяет сделать вывод о том, что при слиянии компаний не уделяется должного внимания интеграции в области информационных технологий. В большинстве случаев такое отношение приводит к неудовлетворительным для образовавшейся компании результатам.

Сформулированы основные проблемы, возникающие в процессе слияния или поглощения банков. Рассмотрены возможные затруднения, вызванные столкновением корпоративных культур, финансовыми рисками и другими проблемами поглощаемой компании, сложностью выбора банка, подходящего для покупки. Однако, наряду с вышеуказанными, могут возникнуть и другие серьезные проблемы, связанные с информационными технологиями. Следует отметить практическое отсутствие стандартизации в области автоматизации банковских технологий. Кроме этого, часто встречаются и такие проблемы, как отсутствие четко сформулированной ИТ-стратегии банка, несовершенство информационных систем, плохая интеграция приложений и т.д. Так как в банках, где все системы должны работать безотказно, ИТ-инфраструктура играет критически важную роль, то на процесс слияния информационных систем следует обращать особенное внимание.

Для определения целевой информационной среды банка сформулированы основные требования, которые предъявляются к интегрируемой банковской системе: это общие требования разработки информационных систем (масштабируемость системы, соблюдение принципа комплексности разработки и т.п.) и специальные требования банковской среды (выполнение некоторых банковских операций в режиме реального времени и т.п.). С учетом требований, предъявляемых к программному продукту банком, формируются принципы разработки систем автоматизации банковской деятельности.

Важным решением является выбор стратегии интеграции ИТ-инфраструктур. В общем случае, для компаний существует четыре альтернативы: разработка новой платформы для компании, образующейся после слияния/поглощения; создание гибрида систем и процессов объединяющихся компаний; использование в объединенной компании ИТ-инфраструктуры одного из участников сделки слияния/поглощения и функционирование разделенных ИТ-служб и систем.

Однако в случае объединения банков последний вариант не распространен, так как из-за наличия дублирующих функций значительно возрастают затраты на поддержку и сопровождение информационных систем, нарушается принцип целостности данных, возникают сложности при формировании финансовой отчетности и т.д. Поэтому при интеграции банковских ИТ-инфраструктур, как правило, применяются первые три варианта.

Важным элементом проведения интеграции ИТ-инфраструктур является принятие стратегических решений, что, в первую очередь, характерно для компаний с развитой ИТ-инфраструктурой и высоким уровнем информатизации. Проведение интеграции оказывается наиболее сложным и многообразным мероприятием для компаний, роль информационных технологий в операционной деятельности которых оказывается критичной.

В данной работе был проведен сравнительный анализ методов интеграции, разработанных для компаний с развитой ИТ-инфраструктурой, принявших решение о централизации ИТ-служб объединенной компании. Сравнение выбранных методов по критерию проработанности в них процесса принятия выделенных ранее стратегических решений, показало, что лучшим из них является метод Технологического Университета Мюнхена. Этот метод был положен в основу предлагаемой методики проведения слияния ИТ-инфраструктур. Несмотря на то, что метод выгодно отличается от других, участвовавших в анализе, он обладает рядом недостатков, которые были учтены при разработке предлагаемой методики. В результате, интеграцию ИТ-инфраструктур рекомендуется проводить в 4 крупных этапа: подготовка к процессу интеграции, планирование, внедрение и послетрансформационные мероприятия. Более детально этапы интеграции выглядят так:

Подготовка к процессу интеграции:

1. Анализ исходных ИТ-инфраструктур объединенного Банка.

Планирование:

2. Принятие решения о привлечении консультантов.

3. Разработка ИТ-стратегии объединенного Банка.

4. Выбор способа интеграции ИТ-инфраструктур объединяющихся банков.

5. Разработка целевой ИТ-инфраструктуры Банка.

6. Принятие решений о привлечении аутсорсинга.

7. Формирование команды слияния.

Внедрение:

8. Внедрение утвержденной целевой ИТ-инфраструктуры.

Послетрансформационные мероприятия:

9. Послетрансформационные мероприятия.

Эта последовательность этапов охватывает все существенные аспекты, которые необходимо затронуть в процессе интеграции. Наиболее важным из перечисленных этапов является разработка целевой ИТ-инфраструктуры банка, поскольку именно он определяет, что будет представлять собой вся информационная служба объединенного банка, и от того, как будет проработан этот вопрос, зависит весь процесс внедрения новой ИТ-инфраструктуры. Поэтому этап разработки целевой ИТ-инфраструктуры рассмотрен наиболее детально.

В целях анализа экономических выгод, приобретаемых благодаря использованию предложенной методики слияния банковских ИТ-инфраструктур, произведена оценка двух сценариев проведения интеграции ИС: с использованием методических рекомендаций и без них, а также проведен анализ эффективности предложенной методики. Сделан вывод о том, что благодаря использованию методики происходит снижение временных и финансовых затрат на интеграцию. Также рассмотрено влияние составляющих модели жизненного цикла, полученной на основе предложенной методики, на процесс слияния ИТ-инфраструктур.

Построена технологическая сеть процесса интеграции банковских ИТ-инфраструктур, содержащая информацию о последовательности операций, источниках информации и результатах каждой операции. На основе нее рассчитан плановый срок выполнения работ по интеграции и определена ожидаемая трудоемкость процесса. В результате получен наглядный календарный график работ с подробной информацией об условиях выполнения каждой технологической операции. Таким образом, разработана информационно-логическая модель, наполненная данными о трудовых ресурсах, трудоемкости, источниках информации и результатах каждой операции процесса интеграции. Использование такой модели позволяет планировать процесс, отслеживать траекторию развития процесса и вырабатывать необходимые корректирующие воздействия.

Для обеспечения удобства в принятии решений предлагается использование банковской информационно-аналитической системы, выступающей в качестве инструментальной поддержки методики интеграции банковских ИТ-инфраструктур. Предложена технология работы с данной системой и разработана ее архитектура. Построен алгоритм поддержки принятия решений по определению статуса объектов в целевой информационной структуре, который подразумевает обработку данных, хранящихся в БИАС.

Банковская информационно-аналитическая система предоставляет возможность определения «слабых мест» существующих ИТ-инфраструктур (недостатки, ограничения, риски) и обеспечивает под держку в принятии решений процесса интеграции.

На основании проведенного в работе анализа можно сделать вьюод о том, что при осуществлении слияния или поглощения банков и при принятии решения об интеграции ИТ-инфраструктур объединившихся банков применение предложенной методики и технологической сети обеспечивает эффективную интеграцию банковских ИТ-инфраструктур, что, в свою очередь, способствует успеху заключенной сделки по слиянию или поглощению.

В данном диссертационном исследовании были получены следующие результаты:

1) аргументировано показана значимость задачи интеграции информационных систем при слиянии/ поглощении банков,

2) осуществлено конфигурирование проблемы интеграции ИТ-инфраструктур объединяющихся банков,

3) разработаны обобщенные рекомендации по выбору интеграционной стратегии при слиянии/ поглощении компаний,

4) проведено структурирование процесса интеграции банковских ИТ-инфраструктур,

5) построена информационно-логическая модель процесса интеграции ИТ-инфраструктур объединяющихся банков,

6) разработана методика интеграции банковских ИТ-инфраструктур,

7) разработана архитектура банковской информационно-аналитической системы и построен алгоритм подготовки и принятия решений по определению статуса объектов информационной структуры.