Государственное воздействие на институциональный выбор между формальной и неформальной экономической активностью в современной России тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Гордиенко, Вячеслав Владимирович

Введение.

Глава 1. Теневая экономика и неформальная экономическая активность.

1.1. Теневая экономика как элемент экономической жизни общества.

1.2. Методологические подходы к изучению теневой и неформальной экономической активности.

Глава 2. Институциональные основы теневых явлений в современной экономике.

2.1 Модель экономического поведения индивида с учетом его институциональных ограничений.

2.2. Институциональный выбор: формальная и неформальная экономическая активность.

2.3. Государственное уцравление институциональным выбором и его основные направления.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Государственное воздействие на институциональный выбор между формальной и неформальной экономической активностью в современной России"

Актуальность темы исследования. Экономическое положение России в последнее время определяется двумя главными процессами: продолжением экономических реформ по развитию рыночных отношений и реализацией экономической политики, направленной на увеличение темпов экономического роста. Макроэкономические индикаторы, характеризующие эти процессы, сохраняют преемственность с тенденциями прошлых лет и показывают возникновение многих новых явлений, развитие которых серьезно усложняет функционирование экономики в настоящее время и определение перспектив на будущее. Среди таких новых явлений следует назвать значительное расширение масштабов теневой экономики и усиление ее влияния на всю экономическую жизнь общества.

Исследование проблем теневой экономики является важным направлением в работах по экономической теории. Переход к рыночным отношениям, демократизация экономической жизни общества усиливают значимость этих проблем и делают их особенно актуальными в условиях переходной экономики России.

Теневая экономика отвлекает значительную массу трудовых, финансовых, материальных, денежных ресурсов из реального сектора в теневые виды деятельности, порождает значительные дополнительные «издержки нелегальности» - взятки, штрафы, подарки и т.д., усиливает криминализацию общества. Вместе с тем, она способствует решению проблем занятости, доходов населения, позволяет развивать и оснащать производство, решать инновационные и инвестиционные проблемы производства продукции и ее обмена.

Поиски разрешения противоречий воздействия теневой экономики на хозяйственные процессы лежат на пути формирования и совершенствования механизма ее нормализации, выявления форм и способов воздействия на теневые отношения.

Способы государственного воздействия на теневую экономику занимают важное место в структуре механизма хозяйственного регулирования, поскольку через него сдерживается действие негативных факторов и предотвращается перетекание ресурсов из реального сектора в нелегальное производство, нейтрализуются предпринимательские и финансовые риски, усиливается контроль за данного рода явлениями со стороны государства и общества.

Исследование способов воздействия на теневую экономику требует диалектического подхода к оценке процессов, происходящих в ходе расширения масштабов теневого сектора и осуществления действий по его нормализации. Так, совершенствование учета и отчетности делает прозрачным затраты и доходы, не оставляет возможности скрывать налогооблагаемую базу; а снижение налогового бремени снижает издержки деятельности в рамках формального экономического пространства и т.д.

Теневая экономика испытывает влияние общего состояния экономики России, которое характеризуется неопределенностью, сменой замедления спада производства его увеличением, финансовой нестабильностью.

Характерной особенностью последних лет стала адаптация предпринимателей к сложившимся условиям хозяйствования, что позволяет им сочетать формальную деятельность с неформальной. Практика свидетельствует о том, что положение предпринимателя как субъекта рынка не обеспечено надежной законодательной защитой, отсутствуют стимулы для деятельности в рамках формальной экономики, которые бы эффективно ставили ограничения для развития неформальной экономической активности. Поэтому исследование природы теневой экономики, неформального экономического поведения и способов нормализации теневой активности на современном этапе имеют большое теоретическое и практическое значение и становятся важными направлениями экономического исследования. Все это определяет актуальность темы диссертации.

Важно отметить, что теневая экономика, как элемент экономической системы, взаимодействуя с другими элементами и оказывая на них определенное влияние, сама испытывает воздействие со стороны различных экономических структур. В этом смысле она приобретает черты и качества системы, в которой она находится. Реальность этой системы необходимо учитывать при проведении экономической политики. Эффективность мер по нормализации теневой активности оказывает влияние на качество управления производством, снижает степень риска, делает возможным получение дополнительных инвестиционных ресурсов. Теневая экономика снижает степень управляемости экономической системы и поэтому ее нормализация способствует повышению эффективности управления народным хозяйством.

Степень разработанности проблемы. Новизна, сложность, закрытость теневой экономики, механизма ее функционирования, механизма воздействия на ее масштабы предопределили ограниченный объем научной литературы, посвященный этой теме. Тем не менее, уже достаточно широкий круг проблем исследован в отечественной и зарубежной литературе.

Исследованием проблем, связанных с возникновением и функционированием теневой экономики, занимались и занимаются ученые — исследователи: Головин С., Де Сото Э., Косалс Л., Корягина Т., Крылов А., Латов Ю., Макаров Д., Московцев А., Осипенко О., Офер Г., Привалов К., Радаев В., Рывкина О., Свенссон Б., Солон P.M., Стабер У., Стиглер Дж., Тамбовцев В., Тимофеев Л., Уильямсон О. и др.

В ряде работ содержится обобщающая оценка теневой составляющей советской экономики, и она была вполне реалистичной. В них представлено систематическое описание экономической структуры теневой деятельности в советскую эпоху, дается характеристика трех видов теневых рынков "серого", "коричневого" и "черного"1.

Большой вклад в разработку проблем теневой экономики внесли

1 Канценелинбойген А. Советская политика и экономика. Книга третья. Глава «Цветные рынки и советская экономика». Boston. Chaliolze Pablications. 1998.

Ореховский П. Кидяшкина Е., Пономаренко А., Исправников В. В своих работах они дают понятие теневой экономики, выделяют различные ее сектора (теневой, неформальный, черный и т.п.)2. В работах Вакурина А., Брагиной Е., Берлинера Дж., Калиберды А., Кузнецовой Т., Никифорова Л., Норта Д. выделяются различные виды теневой экономической деятельности, дается характеристика субъектов такой деятельности, анализируются их связи с другими хозяйствующими субъектами и государственными структурами3.

В ряде работ поднимаются такие важные проблемы как истоки теневых структур4, называются факторы возникновения и функционирования теневой экономики, показываются следствия ее существования5, уделяется внимание правовым и политическим аспектам теневой экономики6, отдельные работы посвящены вопросам занятости в теневой экономике7, доходности теневых видов деятельности8, роли насилия в экономических отношениях российского общества9.

Для формирования теории теневой экономики важным

2 См.: Понамаренко А. Подходы к определению параметров «Теневой экономики» // Вопросы статистики. 1997. №1; Исправников В.О., куликов В.В. Теневая экономика в России: иной путь и третья сила. М., 1997.

3См.: Теневая экономика. М., 1991; Кузнецова Т. Некоторые аспекты исследования неформальной экономики в России // Вопросы экономики. 1977. №9; Никифоров Л., Кузнецова Т., Фельзенбаум В. Теневая экономика: основы возникновения, эволюция и ослабления // Вопросы экономики. 1991. №1.

4См.: Косалс Л. Теневая экономика: как особенность российского капитализма // Вопросы экономики. 1998. №10.

5 См.: Тимофеев Л. Черный рынок как политическая система. Вильнюс-Москва. 1993; Макаров Д. Экономические и правовые аспекты теневой экономики в Росси // Вопросы экономики. 1998. №3. бСм.: Симачев Ю. Теневая деятельность частных предприятий // Вопросы статистики. 1997.№7; «Теневые» параметры реформируемой экономики (по материалам научной конференции) // Российский экономический журнал. 1996. №8, №9.

7 См.: Курневич Т, Фидлер М. К вопросу о измерении численности занятых в неформальном секторе экономики // Вопросы статистики. 1995. .№6; Арсентьева И.М. Скрытые тенью: социологическое исследование теневой экономики // ЭКО. 1997. №10.

8 См.: Глазьев С. Основа обеспечения безопасности страны - альтернативный реформационный курс //ЭКО. 1997. №10.

9 Радаев В. О роли насилия в российских деловых отношениях // Вопросы экономики. 1998. №10. направлением ее исследования является создание методологии исследования теневых процессов и возможностей их расширения в период неопределенности взаимоотношений теневого сектора и легальных общественно — экономических объединений10. Встречаются работы, посвященные анализу таких отраслей экономики как наркобизнес, в 1 которых дается анализ механизма функционирования рынка данной отрасли, вскрываются его особенности, практика установления цен, мера ответственности11.

Следует особо отметить, что за последние годы все больше сторонников приобретает институциональный подход к анализу проблемы теневой экономики. В рамках данного направления получила развитие экономическая теория преступлений и наказаний (economics of crime zfiid punishment), которая исследует экономическое "подполье" - мир за рамками "общественного договора", мир, где действуют преступники и борющиеся с ними стражи порядка. Поскольку отечественные экономисты начали зна-ъ комство с экономической теорией преступлений и наказаний совсем недавно, примерно с 1997 г., то оригинальных исследований пока еще немного.

Некоторые общие идеи экономической теории преступлений и наказаний

12 нашли отражение уже в публикациях 1997-1998 гг. В 1999 г. в "Вопросах экономики" была опубликована специальная статья к 30-летию зарождения 1 ^ этой теории . Наконец, весной 2000 г. в очередном выпуске альманаха "Истоки" опубликован полный перевод знаменитой статьи Г. Беккера "Преступление и наказание: экономический подход" (1968 г.), которая собственно и положила

0См.: Николаев М.И., Шевяков А.Ю. Теневая экономика: методы анализа и оценки // Экономика и математические методы. 1990. т. 26. Вып.5; Николаев М.И., Шевяков А.Ю. Теневая экономика: методы анализа и оценки (Обзор работ западных экономистов). М., 1987. " См.: Тимофеев Л. Наркобизнес как экономическая отрасль // Вопросы экономики. 1999. №1. |2См.: Латов Ю. Экономический анализ организованной преступности. М., 1997; Шаститко А. Неоинституционалная экономическая теория. М.: Экономический факультет/ТЕИС, 1998. гл. 13. 13 Латов Ю. Экономическая теория преступлений и наказаний ("экономические империалисты"в гостях у криминологов) // Вопросы экономики. 1999. № 10. С. 60-75. начало экономической теории преступлений и наказаний. Важным шагом по консолидации экономистов-криминологов является начало издания в Российском государственном гуманитарном университете сотрудниками Центра по изучению нелегальной экономической деятельности реферативного журнала "Экономическая теория преступлений и наказаний14.

Успешно развиваются исследования по частным направлениям экономической теории преступлений и наказаний. Л. Тимофеевым опубликовано первое в России комплексное исследование по экономике наркобизнеса15. Получили известность работы В. Волкова, посвященные анализу экономики рэкет-бизнеса (силового предпринимательства) как реакции на отсутствие спецификации и защиты прав собственности16.

В 1998 г. работниками Института научной информации и общественных наук (ИНИОН) подготовлен проблемно-тематический сборник с обзором у 7 проблем коррупции . В журнале "Экономика и математические методы" в этом же году опубликована серия статей М. Левина, М. Цирик и В.

Полтеровича, посвященных обзору различных подходов к объяснению

18 причин коррупции и путей борьбы с нею . Их авторы провели классификацию существующих экономико-математических моделей коррупции, факторов, которые ведут к ее развитию. В 1999 г. в журнале "Рынок ценных бумаг"

14 Экономическая теория преступлений и наказаний. Под ред. Л. Тимофеева и Ю. Патова. Вып. 1. Экономическая теория преступной и правоохранительной деятельности. М.: РГГУ, 1999.

5Тимофеев Л. Наркобизнес. Начальная теория экономической отрасли. М.: Российский государственный гуманитарный университет, 1998. См. также: Тимофеев Л. Наркобизнес как экономическая отрасль (теоретический подход)// Вопросы экономики. 1999. № 1; Тимофеев Л. Особенности экономического поведения наркозависимого потребителя (позитивный подход)// Вопросы экономики. 2000. №4.

16 См., например: Волков В. Политэкономия насилия, экономический рост и консолидация государства//Вопросы экономики. 1999. № 10. С. 44-59.

17 Жилина И., Иванова Н. Экономика коррупции. В кн.: Социально-экономические аспекты « коррупции. М.: ИНИОН, 1998. С. 30-62.

18 Полтерович В. Факторы коррупции//Экономика и математические методы. 1998. № 3; Левин М., Цирик М. Коррупция как объект математического моделирования// Экономика и математические методы. 1998. № 3; Левин М., Цирик М. Математическое моделирование коррупции// Экономика и математические методы. 1998. № 4; Левин М. Коррупция и технологические инновации. Препринт. М.: Российская экономическая школа. 1999; Приложение некоторых идей экономики коррупции к современной российской ситуации см.: Кузьминов Я. Тезисы о коррупции. М.: ГУ-ВШЭ, 1999. опубликована оригинальная статья Р. Вишневского, в которой тотальное коррумпирование российской экономики рассматривается как неизбежное следствие развития "экономики посредников19.

Трансакционные издержки рассматриваются как один из барьеров для входа на рынки в российской экономике и как один из факторов развития теневой экономики (В. Тамбовцев, В. Радаев, С. Малахов и др.)20.

Несмотря на разнообразие поднятых теоретических проблем в исследовании теневой экономики, многие вопросы требуют дополнительного изучения, а многие - вообще еще не поставлены. До настоящего времени не выработано единого определения понятия «теневая экономика», не полностью раскрыта ее сущность и природа. Спорным остается вопрос об источниках ее существования и развития. Недостаточно внимания уделяется способам воздействия на теневую активность, взаимодействию формальной и неформальной экономической активности с учетом конкретного институционального контекста.

Теоретическое и практическое значение проблем теневой экономики и способов воздействия на ее масштабы, недостаточная изученность этих проблем в экономической теории обусловили выбор темы исследования.

Дели и задачи исследования. Целью диссертационного исследования является теоретический анализ природы теневой экономики и неформальной активности, а также обоснование основных направлений государственного воздействия на теневую экономику.

Для достижения цели решались следующие задачи:

19Вишневский Р. Математическая модель экономики посредников. Рынок ценных бумаг; 1999. №3.

20 Фактор трансакционных издержек в теории и практике российских реформ: по материалам 4 одноименного "круглого стола". Под ред. В. Тамбовцева. М.: Экономический факультет

МГУ/ТЕИС, 1998; Радаев В. Формирование новых российских рынков: трансакционные издержки, формы контроля и деловая этика. М : Центр политических технологий, 1998; АвдашеваС., Колбасова А., Кузьминов Я., Малахов С., Рогачев И., Яковлев А. Исследование трансакционных издержек и барьеров входа на рынки в российской экономике. Оценка возможностей интернализации трансакционных издержек и их вывода из сферы теневой экономики. М., 1998; Малахов С. Трансакционные издержки и макроэкономическое равновесие//Вопросы экономики. 1998. № 11.

- исследовать природу отношений теневой экономики, и определить ее место в неформальном секторе;

- выявить взаимосвязь между теневой экономикой и неформальным экономическим поведением;

- построить модель экономического поведения индивида в условиях институциональных ограничений и определить влияние различных факторов на институциональный выбор;

- обосновать необходимость и возможность нормализации теневых отношений в экономике России;

- определить основные направления государственного воздействия на теневую экономику.

Предмет и объекг исследования. Предметом исследования диссертационной работы являются отношения между экономическими агентами по поводу институционального выбора между формальным и неформальным вариантами поведения и управление выбором со стороны государства.

Объектом исследования выступает процесс возникновения, существования и развития теневой экономики как всемирно-исторического явления.

Методологической и теоретической основой исследования стали фундаментальные концепции и гипотезы, представленные и обоснованные в классических и современных трудах отечественных и зарубежных экономистов и социологов. Аргументация теоретических положений и полученных выводов осуществлялись автором на основе реализации общенаучных методов исследования: исторйко-генетического, структурно-функционального, субъектно-объектного, логического, компаративного, количественного и качественного подходов. Информационная база исследования представлена материалами монографических исследований, научными статьями, публикациями отечественных и зарубежных авторов, как в открытой печати, так и в сети Интернет. Эмпирической базой исследования послужили статистические материалы Госкомстата РФ, экспертные оценки и расчеты исследователей, факты, опубликованные в научной литературе и периодической печати, законодательные и нормативные документы Российской Федерации.

Основные положения диссертации, выносимые на защиту:

1. Теневая экономика возникает как реакция, экономических агентов на несовершенство способов экономической координации, в результате чего экономическая деятельность дополняется специфическими формами координации, которые выражаются в особых формах поведения индивидов при осуществлении сделок. На характер теневых процессов оказывают влияние, как действие рыночного механизма, так и государство. Решение проблемы теневой экономики заключается в поиске оптимального сочетания различных способов общественной координации. Результаты ее воздействия на экономику к общество имеют неоднозначный характер. Несмотря в целом на негативную оценку теневой экономики, отмечается и стабилизирующее действие ее результатов.

2. Принадлежность экономических отношений к теневой экономике определяется на основе ключевых признаков, характерных для всех типов экономических систем. К ним относятся: негативный характер данного явления, (нарушение установленных государством норм или их обход); большая часть нарушений происходит в рамках хозяйственной легальной деятельности, которая составляет основу нарушений; систематический, воспроизводимый, длящийся, закономерный характер теневых процессов; дополнительность теневых явлений по отношению к основной, официальной экономике. Среди них определяющим теневой характер экономики признаком является нарушение нормы.

3. Теневая экономика представляет собой часть экономических отношений, которые протекают вне рамок формального институционального пространства. Неформальные экономические отношениям переходят в разряд теневых, если они носят негативный, систематический, воспроизводимый, длящийся, закономерный характер.

4. Использование теневых норм при осуществлении сделок обусловлено особенностями поведения экономических агентов, стремящихся максимизировать собственную выгоду в условиях ограничений, накладываемых на них реальными институтами. Решение индивида о выборе институциональной среды для бизнеса осуществляется на основе сравнения издержек и выгод и под воздействием таких факторов как ограниченная рациональность, оппортунизм, экономическая культура.

5. Доход от неформальной деятельности определяется по формуле: К = ЬР- кв где: И - чистый доход от неформальной деятельности; Ь -латентность преступлений в сфере экономики; Р - прибыль, неподпадающая под контроль государства; К - раскрываемость экономических преступлений, К=1-Ь; Б - денежная величина потерь в результате наказания.

В соответствии с предложенной формулой возможность осуществления неформального бизнеса появляется у индивида в том случае, если чистый доход (Я) будет выше нуля. Тогда:

О < ЬР - Ы) или Ю) <ЬР. Иначе говоря, ожидаемая прибыль (ЬР) должна превышать потери (КО).

6. На процесс замещения формальных норм неформальными оказывают влияние следующие факторы. А) Несовершенство формальных институтов, которое проявляется в том, что институты не выполняют возложенные на них функции: обеспечение предсказуемости результатов определенной совокупности действий; стимулирование деятельности в рамках формальных правил; обеспечение свободы и безопасности действий индивида; сокращение трансакционных затрат. Б) Действия хозяйственных агентов, направленные на приспособление к неэффективным правилам, уход их в неформальную сферу. При этом хозяйственные агенты вырабатывают деловые стратегии, которые приводят к изменению структуры трансакционных издержек в пользу неформальных платежей, и различных способов легитимации действий, не укладывающихся в рамки формальных правил.

7. Управление институциональным выбором как воздействие на теневую экономику представляет собой комплекс мер, направленных на снижение издержек деятельности в рамках формального институционального пространства и на внедрение в массовое сознание граждан элементов культуры и выработку у них мировоззрения, соответствующего цивилизованному обществу.

Научная новизна диссертационного исследования:

- теневая экономика, в отличие от имеющихся в литературе подходов к ее объяснению, представлена в виде неформальных экономических отношений, носящих негативный, воспроизводимый, закономерный характер;

- проведена классификация причин возникновения теневых процессов на основе анализа поведения экономически активного индивида в условиях ограничений, накладываемых на него институтами;

- разработана модель институционального выбора между формальным и неформальным экономическим поведением, основными элементами которой являются: структура потребностей индивида; набор институциональных ограничений; особенности экономического поведения индивида (включая оппортунизм, ограниченную рациональность, экономическую культуру);

- введена в научный оборот формула для определения дохода от неформальной экономической деятельности;

- обоснованы основные направления государственного воздействия на институциональный выбор в соответствии с экономическими тенденциями развития; в структуре этого воздействия выделены два блока: экономический и идеологический, для которых предложена система мер, сочетающих рычаги подавления, ограничения, стимулирования и контроля.

Практическая значимость исследования состоит в том, что полученные теоретические результаты доведены до уровня конкретных рекомендаций по управления институциональным выбором. Предложено обоснование основных направлений воздействия на институциональный выбор. Сделанные теоретические выводы могут быть использованы при разработке федеральных и региональных программ поддержки предпринимательства и ограничения нелегального бизнеса в условиях развития рыночных отношений, экономического роста и упрочения государственного регулирования. Положения, выводы и рекомендации диссертации могут быть использованы в научной и учебной работе: для дальнейшего изучения теневой экономики, взаимодействия формальных и неформальных норм, в преподавании курсов экономической теории, государственного регулирования экономики, бизнеса, при разработке спецкурсов, спецсеминаров, поскольку содержат упорядоченные сведения по всей совокупности вопросов, входящих в рассматриваемую тематику.

Апробация работы. Основные результаты и выводы диссертационного исследования докладывались и обсуждались на научно-практических конференциях и семинарах Волгоградской академии МВД России, Волгоградского государственного технического университета. Положения диссертации были использованы в научной и учебно-методической работе кафедры экономической теории Волгоградской академии МВД, результаты диссертационного исследования стали базовыми при разработке курса «Теневая экономика» Волгоградской академии МВД.

Публикации. Основные результаты исследования изложены в пяти статьях объемом 1,78 п.л.

Структура и объем работы. Диссертация состоит из введения, двух глав, заключения; библиография включает 207 источников, графический и табличный материал.

Диссертация: заключение по теме "Экономическая теория", Гордиенко, Вячеслав Владимирович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проведенное исследование позволяет сформулировать следующие выводы:

1. Теневая экономика - объективно обусловленное явление, возникающее в процессе взаимодействия экономических агентов, стремящихся к максимизации собственной выгоды, в условиях ограничений, накладываемых реальными институтами. Она принадлежит воспроизводству, встроена в его структуру, имеет свои элементы в каждой его фазе. Сущность ее состоит в том, что это особый вид экономических отношений, которые протекают вне рамок формального институционального пространства и носят негативный, воспроизводимый, закономерный характер.

2. Теневая экономика представляет собой определенный вид неформальных экономических отношений протекающих помимо воли государства или вопреки ей.

3. Причины возникновения и функционирования теневой экономики заключаются в стремлении экономических агентов максимизировать собственную выгоду в условиях ограничений накладываемых на них институтами, в несовершенстве формальных институтов и способности экономических агентов приспосабливаться под неэффективные правила.

4. Главным фактором расширения теневой экономики в России стала либерализация, проведенная без учета особенностей менталитета при разработке и внедрении законодательной базы в сферу экономики.

5. Сокращение масштабов теневой экономики возможно при условии грамотного использования рычагов государственного воздействия на экономические процессы и экономических агентов, в направлении минимизации издержек деятельности в рамках формальной экономики и снижения доходности теневого сектора. ч*'