Концессия как перспективный способ привлечения прямых иностранных и национальных инвестиций в инфраструктурные объекты Российской Федерации тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Концессия как перспективный способ привлечения прямых иностранных и национальных инвестиций в инфраструктурные объекты Российской Федерации"

На правах рукописи

Поспелов Сергей Валерьевич

Концессия как перспективный способ привлечения прямых иностранных и национальных инвестиций в инфраструктурные объекты Российской Федерации.

Специальность: 08.00.14 - Мировая экономика

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Москва - 2005

Работа выполнена на кафедре «Управление внешнеэкономической деятельностью» Государственного Университета Управления.

Научный руководитель — доктор экономических наук, профессор

Петров Александр Арсеньевич

Официальные оппоненты - доктор экономических наук, профессор

Ивановский Василий Серафимович

кандидат экономических наук, Крючков Роман Валерьевич

Ведущая организация - Институт макроэкономического анализа при Министерстве экономического развития и торговли.

Защита состоится «_»_ 2005 г. на заседании Диссертационного

совета Д 212.049.11 в Государственном Университете Управления по адресу: 109542, Москва, Рязанский проспект, 99, зал заседаний Ученого Совета.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке университета. Автореферат разослан «^>> 2005 года.

Ученый секретарь Диссертационного совета к.э.н.; доцент

Л.Д. Абрамова

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ.

Актуальность исследования.

Осуществляемые в Российской Федерации экономические реформы существенно изменили финансово-экономическое положение многих отраслей народного хозяйства. Для интеграции в мировое экономическое пространство России необходима современная конкурентоспособная экономика с развитой социально-экономической инфраструктурой, для стабильного развития которой требуются как иностранные, так и национальные инвестиции. На данном этапе активной инвестиционной деятельности в этой сфере не наблюдается, а вывоз капитала из страны приобрел значительные размеры. Недостаток инвестиций в инфраструктуру может иметь самые негативные последствия для всей хозяйственной системы, поэтому необходимо в кратчайшие сроки добиться изменения ситуации.

В общем объеме накопленного иностранного капитала в России в начале 2005 г., доля прямых инвестиций составила 40,7% - 26,9 млрд. долл. США. По этому показателю Россия далеко отстает от мировых лидеров. Одна из причин этого - отсутствие развитой инфраструктуры. Государственные инвестиции в размере 2-3% ВВП на развитие данной сферы не позволяют не только создать новые и модернизировать уже существующие объекты, но даже восполнять их естественный износ, который в целом по стране достигает 85%.

Географически выгодное расположение нашей страны может позволить ей иметь огромные доходы от транзита. Однако, развитость и качество автодорожной системы отстает не только от развитых, но даже некоторых развивающихся стран. Неразвитость портового хозяйства оборачивается огромными потерями для экономики. Так судовые компании, как в северных морях

, так и на ШетМИ$$?!реваЛКИ БИБЛИОТЕКА/ \

своих грузов, идущих на экспорт, в большинстве случаев вынуждены использовать зарубежные порты.

Для устойчивого экономического развития России нужны новые, современные шоссейные и железные дороги, морские и аэропорты, системы водоснабжения, средства телекоммуникаций и т.д. Для этого требуются огромные инвестиции, срок окупаемости и необходимые объемы которых значительно выше среднего, что, соответственно при прочих равных условиях, не привлекает частных инвесторов, а финансирование таких проектов из бюджета непосильно не только для местных бюджетов, но и для федерального. В тоже время, многие объекты инфраструктуры приватизировать нельзя по закону, из соображений национальной безопасности. Помочь в данной ситуации может распространенный во многих странах механизм концессий, позволяющий предпринимателям эффективно эксплуатировать и управлять госимуществом. В результате практической реализации концессионных форм отношений возникают элементы рыночной системы в ранее монополизированных государством сферах экономики, появляются эффективные управляющие государственным имуществом, которое не выводится из сферы владения государства, а продолжает оставаться в его собственности.

Речь идет об оказании инфраструктурных услуг на различных уровнях: от небольших компаний предоставляющих услуги одному из районов города, до международных корпораций, обслуживающих несколько стран и регионов. Инвестиции в инфраструктурные проекты имеют для общества не только огромное экономическое и социальное значение. Как известно, развитая инфраструктура является базовым элементом ускорения экономического развития и повышения инвестиционной привлекательности страны. Положительное воздействие инвестиций в инфраструктуру на концессионной основе проявляется также в том, что: ,л !

' ' г 4 * 4' '

• создаются новые рабочие места;

• общество получает более качественные товары и услуги, а также высокий уровень обслуживания;

• повышается эффективность использования государственной собственности и хозяйственных ресурсов;

• происходит модернизация основных средств, активно используются новые технологии;

• снижается финансовая нагрузка на бюджеты; высвобожденные денежные средства могут быть использованы на другие государственные программы.

Концессии способствуют развитию институтов рынка, а также частной инициативы. По мнению В.И. Волошина, концессия - это «реорганизация бизнеса, переосмысление отношений государства и частного сектора, новый вид организации работы, новые механизмы регулирования».

На данном этапе социально-экономического развития общества, в условиях усиления процессов глобализации и вовлечения государств в мировую экономику, ни одна страна в мире не может с помощью лишь государственного финансирования и национальных инвесторов обеспечить модернизацию и увеличение числа объектов инфраструктуры. В связи с этим все большее значение начинает приобретать привлечение и зарубежного частного капитала в проекты инфраструктуры на территории Российской Федерации.

Для России с ее огромной территорией, большой численностью населения, а также с большой степенью огосударствления инфраструктуры, партнерство государства и частного сектора как в экономике в целом, так и в сфере инфраструктуры в частности, является стратегической задачей, как для преодоления неравномерности экономического развития, так и для сохранения целостности страны.

По оценке экспертов Мирового Банка участие частного сектора в финансировании инфраструктурных объектов находилось на уровне 1% ВВП всех развивающихся стран за период с 1990 - 2003 гг., что составляет около 25% всех инвестиций в инфраструктурные проекты. Мировая практика отношений государства и частного сектора имеет большое значение для определения путей развития российского законодательства в этой области.

Сегодня правительства многих стран мира уже не считают сферой своей полной ответственности все виды хозяйственной деятельности в отраслях социально-производственной инфраструктуры Объекты по добыче природных ресурсов, водоснабжения и канализации, телекоммуникации и здравоохранения, транспортных и других сфер государственной монополии приватизируются или, что наблюдается чаще, передаются во временное долго— и среднесрочное управление частному капиталу. Государство оставляет за собой лишь право регулирования и строгого контроля за их деятельностью на основе развитой законодательной базы.

В течение последних 20 лет концессии стали важным элементом экономического развития более чем в 50 странах мира Они широко используются не только государствами с развитой рыночной экономикой, но и в Латинской Америке, Юго-Восточной Азии, Тихоокеанском регионе, Центральной и Восточной Европе, бывших советских республиках. Так, например, в Польше, Венгрии, Чехии, Румынии реализуются масштабные проекты на концессионной основе, в том числе с привлечением иностранного капитала, с участием международных финансовых институтов. Украина в 1999 г. приняла закон о концессиях. Активные шаги в области концессионного законодательства предпринимает Беларусь. В Казахстане приватизированы и отданы в концессию большинство гидро— и теплоэлектростанций, многие тепло— и электросети, что, по мнению

специалистов, позволило привлечь инвестиции в электроэнергетику и практически спасло отрасль от глубокого кризиса.

За последнее десятилетие в России принимались отдельные меры по активизации инвестиций в инфраструктурные объекты. Существовали отдельные законодательные инициативы, некоторые из которых были даже реализованы, однако централизованного государственного подхода с принятием целевой программы и специализированного законодательства не было. Закон «О концессионных договорах, заключаемых с российскими и иностранными инвесторами», работа над которым ведется с 1991 г. так и не был принят.

Отмеченная выше актуальность и острота поставленных проблем, а также недостаток углубленного анализа международного опыта партнерства государства и частного сектора в развитии инфраструктуры, с целью внесения конкретных предложений для эффективного запуска концессионных процессов, создания концессионного законодательства и механизмов управления концессионными отношениями в Российской Федерации обусловили выбор темы диссертационного исследования.

Цель диссертационного исследования, заключается в разработке научно обоснованных рекомендаций по совершенствованию государственной политики привлечения частных зарубежных и национальных инвестиций в инфраструктурные объекты на основе принципов комплексности и системности в интересах ускорения экономического развития страны и повышения уровня жизни населения.

Поставленная цель обусловила необходимость решения следующих задач:

• проанализировать опыт использования концессий в период НЭПа в Советской России;

• изучить сферы применения и организационные типы концессий в современной экономике, понять их отличия от других форм

привлечения капитала и дать оценку их эффективности применительно к российской экономике;

• ознакомиться с опытом применения различных форм сотрудничества государства и частного сектора в развитии инфраструктуры в некоторых странах мира и выявить возможности его использования в России;

• рассмотреть современное состояние зарубежного и российского законодательства и институциональную систему управления, регулирующую концессионные отношения;

Объектом исследования являются прямые иностранные и национальные инвестиции в инфраструктуру Российской Федерации, как предпосылка ускорения экономического роста.

Предметом диссертационного исследования выбраны концессионные отношения государства и частного сектора как инструмента привлечения прямых иностранных и отечественных инвестиций в инфраструктурные проекты в Российской Федерации.

Теоретические и методологические основы исследования. Методологической и теоретической базой диссертационной работы послужили фундаментальные положения современной

макроэкономической теории, менеджмента и маркетинга, глобализации и интернационализации хозяйственной жизни. Были глубоко изучены законодательные и нормативные документы: законы Российской Федерации и зарубежных стран, постановления правительства РФ, и нормативно-правовые акты других государственных органов власти. При написании данной работы автор опирался на материалы ведущих отечественных научно-исследовательских институтов и вузов: Института Мировой экономики и международных отношений РАН, Всероссийского научно исследовательского института внешнеэкономических связей при Министерстве экономического развития и торговли РФ, Института международных экономических и политических исследований РАН и др.

Для выработки научно обоснованного и целостного представления о методах привлечения частного капитала в инфраструктурный сектор в работе применялись методы общенаучного анализа, системно-структурный подход, историко-логический анализ, методы индукции и дедукции.

Основу экономического анализа составили: справочно-статистические материалы Государственного комитета статистики Российской Федерации, Федеральной таможенной службы, Министерства экономического развития и торговли Российской Федерации, акты и материалы МВФ, Мирового Банка и других международных организаций, рабочие документы ВТО, материалы рабочих конференций Федерального Собрания РФ, материалы периодической печати по теме диссертационного исследования, материалы международных и российских научных конференций по вопросам привлечения инвестиций.

В процессе выполнения настоящего исследования широко использовались труды ведущих отечественных экономистов по проблемам партнерства государства и частного сектора: Варнавского В.Г., Субботина М.А., Сосны С.А., Конопляника A.A., Котова В.В., Кондратьева В.Д., Аверкина A.A., Алёшина Е.М., Кулика П.А., Бернштейна, И.Н., Рогинко С.А., Волошина В.И. и др.

Важное значение для диссертационной работы имеют труды зарубежных ученых: Веделя Ж., Кляйнера М., Эсташе А., Стенли М., Харриса К. и др.

Научная новизна исследования данной работы состоит в разработке на основе международного и отечественного опыта научно обоснованных рекомендаций по привлечению прямых иностранных и отечественных инвестиций на концессионной основе в инфраструктурные объекты на территории Российской Федерации.

Основные результаты научного исследования, полученные лично автором и выносимые на защиту, свидетельствующие о приращении научных знаний в исследуемой области, заключается в следующем:

проанализирован опыт концессионных отношений в период НЭПа в Советской России с точки зрения возможности его использования в экономике современной России; глубоко проанализированы отличия концессии от других форм отношений государства и частного сектора, таких как СРП, лицензия, СП, аренда и др.; рассмотрены организационные типы концессионных отношений, предпочтительные для использования в России;

предложено принять Федеральную программу концессионной деятельности в Российской Федерации. Сформулированы ее цели, задачи, направления реализации и этапы осуществления; сделаны конкретные предложения совершенствования концессионного законодательства РФ. В качестве поправок к законопроекту «о концессионных договорах, заключаемых с российскими и иностранными инвесторами» внесены предложения по налогообложению концессионных предприятий, предоставления государственных гарантий, стимулированию концессионной деятельности; разработана блок схема институционально-организационной системы управления концессиями. Ядром ее должен стать новый управляющий орган - федеральное концессионное агентство, включенное в состав МЭРТ; раскрыт механизм его взаимодействия с другими государственными органами управления;

на основе зарубежного опыта, предложены: методы выбора концессионера, порядок проведения конкурсов по концессионным договорам, процедуры распределения рисков между концессионером и государством;

рассматривается возможность реализации экспериментального концессионного проекта в одном из городов России в

интересах анализа достоинств и недостатков системы концессионных отношений.

Практическая значимость работы. Полученные диссертантом результаты, рекомендации и предложения могут быть использованы в качестве методических основ при создании федеральной программы привлечения иностранных и отечественных инвестиций в инфраструктурные объекты на территории Российской Федерации. Они могут представлять интерес для правительства РФ, государственных чиновников МЭРТ и специалистов российских и зарубежных компаний, которые потенциально заинтересованы в реализации концессионных соглашений на территории РФ.

Апробация работы. Данная работа выполнена на кафедре «Управление внешнеэкономической деятельностью» Государственного университета управления. Наиболее значимые результаты работы, полученные автором в ходе проведенного исследования, были опубликованы в ряде научных статей, а также докладывались на Всероссийских научных конференциях «Актуальные проблемы управления» в 2002 - 2004 гг., на конференциях молодых ученых, теоретических семинарах кафедры, использованы при преподавании на кафедре дисциплины «УВЭД в РФ» и «Управление международными инвестициями». Теоретические положения и практические рекомендации диссертации были изучены членами рабочей группы Государственной Думы РФ, по работе над законопроектом «О концессионных договорах, заключаемых с российскими и иностранными инвесторами».

По теме диссертационного исследования автором опубликовано 4 работы общим объемом 1,75 п.л.

Структура диссертационного исследования соответствует поставленным целям, отражает ее основное содержание и обеспечивает решение поставленных целей и задач. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы, и приложений. Объем основного

ч

текста работы - 145 страниц. По тексту работы приведено 6 блок схем, 10 диаграмм и 23 таблицы.

Структура работы: Введение.

Глава I Историко-экономические аспекты развития концессионных отношений.

1. Организационные типы концессий и сферы их применения в современной экономике.

2. Анализ концессионного опыта в период НЭПа в Советской России.

Глава II Экономико-правовые и институционально-организационные проблемы концессионной деятельности.

1. Зарубежный опыт применения концессионных отношений в период с 1990 по 2003 гг.

2. Законодательство регулирующее концессионные отношения в России и других странах.

Глава III Механизм привлечения иностранных и национальных инвестиций в инфраструктурные объекты в РФ на основе концессионных отношений.

1. Создание экономико-правовых основ управления концессионными процессами в Российской Федерации.

2. Организация системы концессионных отношений в Российской Федерации.

3. Создание экспериментального концессионного предприятия водоснабжения отдельного города.

Заключение.

2. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ Во введении обосновывается актуальность темы исследования, определяются цель, основные задачи, предмет и объект исследования. Сформулированы теорико-методологические основы исследования, его практическая значимость. Обоснована логика изложения материала.

Первая глава посвящена изучению понятия концессии и развития его во времени, организационных типов концессий и сферы их применения в современной экономике, а также их отличия от других форм партнерства

государства и частного сектора. Проанализирован опыт концессионных отношений в период НЭПа в Советской России с точки зрения возможности его использования в экономике современной России.

Институт концессии возник как узаконенная форма привлечения государством (в лице его правительственных или муниципальных органов) частных инвестиций (как национальных, так и иностранных) в целях стимулирования развития национальной экономики в целом, и инфраструктуры в частности.

По мере исторического и экономического развития термин «концессия» наполнялся более расширенным содержанием. Происходит он от латинского concessio - разрешение (англ. concession) и означает уступку, соглашение, послабление, скидку. Крупнейший исследователь и теоретик концессий Ж. Ведель отмечает, что «термин "концессия" — один из самых расплывчатых терминов в административном праве. Его употребляют для обозначения операций, имеющих весьма мало общего, если не считать, что в их основе лежит разрешение, выданное администрацией».

Несмотря на существование множества определений концессий как формы сотрудничества государства и частных инвесторов, можно выделить следующие общие признаки:

• предмет концессии - государственная (федеральная или муниципальная) собственность либо вид деятельности государственных органов власти;

• цель концессии - удовлетворение нужд и потребностей общества;

• стороны договора концессии - государство и частный инвестор;

• договорная основа концессии;

• платность концессии;

• срочность концессии.

В связи с этим мы можем определить концессию при наиболее широком подходе как систему отношений, с одной стороны, государства или муниципального образования (концедента), а с другой стороны,

частного юридического или физического лица (концессионера), складывающаяся в соответствии с действующим законодательством и договором между ними по поводу передачи концессионеру государственного имущества или исключительных прав на осуществление социальных служб для строительства, модернизации, реконструкции, управления, обслуживания и эксплуатации на определенных условиях, на срочной и возмездной основе, с последующим возвратом предмета концессии государству.

Автором показаны отличия различных форм партнерства государства и частного сектора таких как: лицензия, СРП (соглашение о разделе продукции), СП (совместное предприятие), административный контракт, аренда и некоторые другие. Например, аренда также как и концессия предполагает передачу государственного имущества субъекту частного предпринимательства на договорных условиях. Здесь основной целью государства является получение арендных платежей, и соответственно предметом аренды является лишь имущество, а виды деятельности и публичные службы сюда уже не входят. Общее у этих двух форм то, что объект собственности остается у собственника, однако, собственность, на которую распространяются эти отношения различна. При концессиях это только объекты публичного права государственная и муниципальная собственность, природные ресурсы, виды государственной деятельности, а в арендные отношения могут вступать любые владельцы собственности.

Концессии дифференцируются в зависимости от объема передаваемых концессионеру прав собственности, инвестиционных обязательств сторон, разделения рисков между субъектами договорных отношений, ответственности за различные виды работ и т.д.

В мировой практике применяются различные формы концессионных отношений, которые можно свести в 4 группы, которые также находят отражение в терминологии мирового банка.

[К] Traditional Concession - традиционная (классическая) концессия; виды: ВОТ - «Строительство, управление, передача», ROT - «Реабилитация (модернизация), Управление, Передача (или без таковой)», ВТО -«Строительство, Передача, Управление».

[Г] Greenfield project - проект «с нуля», гринфильд проект; виды: ВОО - «Строительство, Владение, Управление», BOOT - «Строительство, Владение, Управление, Передача»

[М] Management and lease contract - управленческо-лизинговый контракт [Д] Divestiture - диверститура (переуступка активов)

Оценивая возможность применения форм концессионных отношений используемых в мире, мы должны принимать во внимание, что причиной возникновения в западных странах данных форм концессионных отношений является особенность, заключающаяся в том, что в этих странах уже существует развитая экономико-социальная инфраструктура, и проблемой является лишь эффективное управление и использование, а в России только предстоит создать объекты инфраструктуры, которые являются основой развития экономики, при этом в России отсутствует опыт партнерства государства и частного сектора и ощущается острая нехватка инвестиционных ресурсов.

Сфера применения концессионных отношений чрезвычайно широка. Концессионные отношения используются в мире практически во всех отраслях экономики, которые можно разделить на три группы, показанные на схеме.

Схема № 1. Отраслевая структура концессий

Источник- Варнавский В Г Концессионный механизм партнерства государства и частного сектора • М • МОНФ, 2003

Развитая инфраструктура является важнейшей основой экономического роста, повышения уровня жизни населения, инновационного развития общества и территориальной целостности страны. На долю отраслей производственной и социальной инфраструктуры приходится от 1/4 до 1/3 ВВП развитых стран, примерно 1/3 общей численности занятых и до 25-35% общего объема капиталовложений. Большую долю привлекаемых в инфраструктурные проекты инвестиций, составляют инвестиции на концессионной основе (см. таблицу №1).

Исходя из этого, для исследования автором была выбрана вторая группа отраслей экономики, в которых присутствуют концессионные отношения - инфраструктурные концессии.

Автором обоснована необходимость выделения отдельного места в экономической системе России для концессионного режима.

Далее в первой главе был проанализирован опыт концессионных

отношений в период НЭПа в Советской России с точки зрения

возможности его использования в экономике современной России.

Таблица № 1. Количество концессионных проектов в сфере инфраструктуры в мире, за период с 1990 по 2003 гт.

Сектор Количество проектов Доля (в %) Объем вложений (млрд. долл. США)

Энергетика 1116 41 213

Телекоммуникации 600 22 331

Транспорт 735 27 135

Водоснабжение 261 10 40

ИТОГО: 2712 100 719

Источник: World Bank, PPI Project Database.

Еще в начале XX века в период НЭПа в Советской России были применены концессии для привлечения иностранных инвестиций.

Большое значение придавалось концессиям в период восстановления разрушенного первой мировой и гражданской войнами хозяйства нашей страны в 20—30-е годы прошлого века, в том числе и в области коммунального хозяйства. Так, в справочнике «Ежегодник по Советскому Союзу 1927» выделялось 5 важнейших агрегированных областей для концессий: 1) эксплуатация природных ресурсов; 2) промышленность; 3) сельское хозяйство; 4) транспорт; 5) коммунальное хозяйство.

Управление данным процессом было возложено на Главный Концессионный Комитет (ГКК) при Совете Народных Комиссаров и его региональные отделения.

Концессии способствовала как индустриализации так и развитию потребительского рынка страны. Концессии позволили советскому государству снять бремя расходов на развитие потребительского рынка и направить средства на индустриализацию.

Только за один 1926-27 г. было сэкономлено государству около 5 млн. руб. золотом, которые в 1925-26 г., пришлось потратить на импорт пуговиц, гребней, карандашей и пр.

В России 20-х годов концессии использовались достаточно широко (в 1928 г. в СССР действовали 61 концессия общесоюзного значения и 53 республиканского) во многих отраслях — добывающей и перерабатывающей промышленности, на транспорте и в строительстве, в сельском хозяйстве (см. таблицу №2).

Таблица №2 Распределение заключенных концессионных договоров по основным отраслям народного хозяйства за 1922—1926 гг.

Основные отрасли народного хозяйства Годы

1922 1923 1924 1925 1926 Всего

Обрабатывающая промышленность — 7 7 8 18 40

Торговля 4 14 10 6 2 36

Горная промышленность 4 3 5 9 4 25

Сельское хозяйство 3 5 — 2 — 10

Транспорт и связь 4 5 2 1 — 12

Лесная промышленность 1 4 1 — — 6

Промыслы — 3 1 1 1 6

Строительные — — — 2 1 3

Прочие — 3 1 1 2 6

Всего 16 44 26 30 28 144

Источник Кунин В.П. Концессионная политика в Советской России (1923—1929гг) // Вестник Московского университета, № 5,1993

К началу 1927/28-гг. вложения иностранного капитала в советскую

экономику на концессионной основе превысили 50 млн. руб. (из которых 20

млн. принадлежало английскому капиталу). В доход государственного

бюджета от концессий поступило в 1920/21 гг. и в 1924/25 гг. — по 14

млн. руб., в 1925/26 гг. — 26 млн. руб.

Доход правительства от концессий в 1929 году, по разным подсчетам, составлял от 4 до 20 миллионов рублей. При этом собственно концессионные платежи составляли обычно около 60 процентов всей суммы, а остальное приходилось на сборы, налоги и пошлины.

Советское правительство сильно рассчитывало на приток производительного капитала из-за рубежа, который позволил бы быстро и при минимальных затратах создать новые отрасли советской промышленности, оборудованные по последнему слову тогдашней

техники. Однако зарубежный капитал не безосновательно остерегался более активно размещать деньги в стране, только недавно осуществившей тотальную национализацию собственности, в том числе и иностранной.

Создававшиеся иностранцами предприятия обслуживали прежде всего рынок самой России. Например, нефтяной промысел, налаженный в России Нобелем и Ротшильдом, вывел Россию в крупнейшие производители нефти, однако сырая нефть из страны практически не вывозилась. Экспортировалась только та часть продукции нефтяной промышленности, которая не могла найти сбыта на внутреннем рынке, причем, она никогда не была значительной, и в 1913 г., например, составляла 12% общего объема ее производства, из которых приблизительно 89% приходилось на продукцию глубокой по тем временам переработки, как-то: осветительные и смазочные масла, бензин. Однако, даже это увеличивало экспортные возможности государства (экспорт горных и лесных концессий обеспечил стране валютную выручку в 1927/28 гг. в 18 млн. руб.).

Кроме экономического фактора, ясно очерчивался международно-политический аспект заинтересованности Советского правительства в концессионных отношениях, поскольку концессии могли служить одним из рычагов воздействия на межгосударственные противоречия, помешать формированию единого антисоветского фронта, помочь восстановлению торговых отношений, заключению мирных соглашений, а также могли явиться экономическим и политическим доводом против войны, ведь в случае войны все имущество оставалось бы СССР.

Однако, не смотря на экономическую и политическую пользу концессионных отношений для становления нового Советского государства, деятельность концессионных предприятий вызывала противоречивую реакцию центральных органов власти. С одной стороны,

в постановлениях СНК неоднократно подчеркивалась их необходимость и полезность, декларировались различные льготы. С другой стороны, были сильны и антиконцессионные настроения как чиновников, так и простых рабочих считавших концессионеров эксплуататорами и часто саботировавших работу концессионных предприятий.

В сфере экономических отношений с развитыми странами мира руководителям Советского государства не удалось подняться выше идеологических разногласий, которые они порой доводили до дискриминаций. Предприятия с участием иностранного капитала стали рассматриваться как чужеродный элемент экономической системы, дестабилизирующий социально-политическую обстановку в стране, хотя их удельный вес в отраслях крупной промышленности не превышал 0,5%, а социально-экономический эффект от применения концессионных отношений был во многом положительный.

Концессионные предприятия в известной мере содействовали краткосрочному изживанию товарного голода в стране, прежде всего в отношении предметов широкого потребления, однако, следует сказать, что некоторые руководители советского государства рассматривали концессии и как источник средств, необходимых для восстановления и развития советской государственной промышленности с привлечением передовых технологий, модернизации старых и организации новых производств, источник прогрессивного опыта хозяйствования промышленно развитых стран, расширения базы для подготовки собственных квалифицированных кадров.

Не смотря на это, в середине 30-х гг. практически все концессии и совместные предприятия были ликвидированы, когда возобладала политика опоры на свои силы.

Причины неудачи концессионных программ обуславливались не экономическими причинами, а тем, что данный вид отношений государства и частного сектора не вписывался в новую систему

управления экономикой планирования. Классовая враждебность с обеих сторон усложняли реализацию взаимовыгодных контрактов.

Грубые ошибки правительства из-за нежелания учесть интересы концессионера как предпринимателя и чрезмерная политизация концессионных отношений явились причиной свертывания концессионных программ в Советской России.

В тоже время, можно однозначно сказать, что отечественный опыт концессионных отношений, полученный в начале XX века, может и должен быть использован. В частности, при формировании некоторых предложений по созданию законодательства, органов управления и практической реализации концессионных проектов автор частично опирался на произведенный анализ.

Во второй главе детально рассмотрен зарубежный опыт концессионных отношений в сфере инфраструктуры за период с 1990 по 2003 год, исследованы различия применения концессионных отношений в развитых и развивающихся странах. Изучено законодательство, регулирующее концессионные отношения в России и других странах.

В середине 80-х годов прошлого века модель функционирования хозяйства с активным прямым государственным управлением социально-производственной инфраструктурой в странах с развитой рыночной экономикой стала давать сбои. Стало очевидно, что такая форма государственного управления в большинстве случаев неэкономична и неэффективна. Кроме того, государственные монополии как таковые не вписывались в концепцию либеральных моделей развития и глобализации.

В мире возобладали неолиберальные теории развития, в соответствии с которыми, в частности, стал сокращаться государственный сектор, а функции государственного управления важнейшими объектами жизнеобеспечения стали постепенно передаваться частному бизнесу, в том числе и на концессионной основе.

Неверно считать, что концессии - это устаревший механизм, или механизм для развивающихся стран. В течение последних тридцати лет эта схема активно применялась для строительства и эксплуатации автострад, железных дорог, автостоянок, централизованного тепло и водоснабжения, объектов энергетики, утилизации отходов, в здравоохранении, образовании и других сферах в Европе и в других странах мира.

Таблица № 3. Сферы применения концессионных отношений в развитых и развивающихся странах мира в 2001 г.

Страны А/д Ж/д Вода Отходы Энерг-ка Здрав-ие Образ-ие Тюрьмы Оборона

Развитые

Австралия V V V V О V V

Бельгия V о V V V О

Канада V V V V О О V О

Финляндия V о V О

Франция V V О

Германия V о V о О

Греция V V О О

Голландия V о О

Ирландия V о V о V О V

Италия о V О V

Португалия V о V О О

ЮАР V V О О V

Испания V V V V

Велико-британия V V V V V V V V

США V V V О

Развивающиеся

Китай V V V

Аргентина V V V V V

Бразилия V V V

Малайзия V

Индия V V

V - заключенная сделка, О - объявление сделки

Источник: по материалам периодической печати и аналитических статей.

Автором выявлено 6 принципиальных различий применений концессионных отношений государства и частного сектора в развитых и развивающихся странах, а также рассмотрены сферы их применения (табл. №3). На основании этого сделан вывод о том, что опыт концессионных отношений в развивающихся странах представляет интерес для Российской Федерации в силу того, что данные страны находятся на сходной ступени экономического развития и имеют аналогичные экономические и социальные проблемы, основными из которых являются общая макроэкономическая нестабильность и высокие политические риски,

низший уровень развития государственных институтов и связанные с этим бюрократизация предпринимательской деятельности.

Многие развивающиеся страны привлекали частные концессионные инвестиции в инфраструктурные проекты, но объем вложений по странам значительно варьировался (см. таблицу № 4).

Автором был проведен экономический анализ опыта партнерства государства и частного сектора в развивающихся странах на основе концессионных отношений по некоторым инфраструктурным отраслям экономики: транспорт (автодороги, ж/д, аэропорты, морские порты), электроэнергетика, телекоммуникации.

Концессионные отношения, применявшиеся и применяемые в развивающихся странах, оказывают положительное воздействие на развитие экономики в целом и инфраструктуры в частности. Правительствам за счет привлечения частных инвестиций удалось не только снять с бюджетов финансовую нагрузку на строительство и модернизацию объектов инфраструктуры, но увеличить финансирование этой сферы в несколько раз.

Таблица № 4. Развивающиеся страны с наибольшим объемом концессионных вложений в объекты инфраструктуры, за период с 1990 по

2003 гг.

Страна Инвестиции (в млрд. долларов США) Количество проектов

Бразилия 135.4 203

Аргентина 82.6 165

Мексика 60.0 130

Китай 53.8 283

Малайзия 36.6 63

Корея 33.2 26

Филиппины 32.1 67

Индонезия 28.9 62

Индия 27.7 122

Тайланд 23.9 73

Всего по 10 513.1 1,188

Всего по всем развивающимся странам 754.1 2,494

Источник: World Bank, PPI Project Database.

Привлечение частных инвесторов с помощью концессий, как показывает зарубежный опыт, и начало реализации отдельных соглашений

из отечественной практики, повышает качество и надежность предоставления услуг, не только за счет привлечения значительных финансовых ресурсов в обновлении и модернизации основных фондов и увеличении мощностей производства, но и за счет привлечения новых промышленных и управленческих технологий.

В России, с ее высоким уровнем огосударствления экономики, в условиях острой нехватки инвестиционных ресурсов, в том числе находящихся в распоряжении государства, применение такой привлекательной для инвестора формы вложения средств как концессия могло бы дать значительные выгоды для государства, обеспечить приток прямых инвестиций в инфраструктуру.

В собственности РФ находилось по состоянию на 2000 год 13786 унитарных предприятий и 23099 учреждений, государство являлось акционером в 2500 акционерных обществах, где его доля превышает 25% уставного капитала, представляющих базовые отрасли народного хозяйства. В 580 акционерных обществах государством используется специальное право "золотой акции". В федеральной собственности находятся объекты нежилого фонда общей площадью 337 млн. кв. м.

Эта гигантская масса государственной собственности (не говоря о природных ресурсах) свидетельствует, что возможности инвестирования в такую собственность объективно намного шире, чем в странах с господствующей частной собственностью и в бывших социалистических странах, где государственной собственности физически несоизмеримо меньше, чем в России.

Повышение эффективности использования инструментов экономической политики Российской Федерации в сфере регулирования инвестиций и стимулирования их притока в экономику России тесно связано с совершенствованием правовой базы.

Мировая практика показывает, что страны с развивающейся рыночной экономикой и наиболее успешно привлекающие инвестиции,

используют договорные отношения между государством как владельцем собственности и частным инвестором. В этих целях широко используются концессионные договоры, в особенности для реализации крупных проектов в области недро- и природопользования. Однако в Российской Федерации практика заключения концессионных договоров с частными инвесторами практически не применяется. Основной причиной этого факта является отсутствие необходимой правовой основы.

В диссертации анализируется принятое концессионное законодательство в различных странах и опыт его применения. В их числе Украина, Казахстан, Молдова и другие (см. таблицу №5).

Таблица № 5. Страны мира, в которых введено концессионное законодательство в 90-е годы.

Страна Название закона Год принятия

Болгария «Закон о концессиях» 1997

Казахстан «Закон о концессиях в Республике Казахстан» 1998

Киргизия «О концессиях и иностранных концессионных предприятиях в Республике Кыргызстан» 1992

Коста-Рика «Закон о концессиях» 1998

Молдова «О концессиях» 1996

Сербия «Закон о концессиях» 1997

Туркменистан «Об иностранных концессиях» 1993

Узбекистан «О концессиях» 2000

Украина Закон «о концессиях» 1999

Филиппины Закон «О частном финансировании» 1990

Хорватия «Закон о концессиях» 1992

Черногория «Закон о концессиях в Республике Черногории» 1991

Источник: по материалам периодической печати и аналитических статей

В действующем российском законодательстве существует определение договора коммерческой концессии, предлагаемое в главе 54 ГК, которое в целом соответствует понятию франчайзинга, сложившемуся в мировой практике. Оно не обеспечивает правовой основы концессионных отношений и не может быть использовано как основа для разработки нового федерального закона. Вместе с тем зарубежный опыт применения концессионного законодательства не позволяет сделать однозначных выводов о том, каким должно быть российское законодательство о концессиях. Стоит заключить, что важно не только, каким будет это

законодательство, но и как будет работать обслуживающая его инфраструктура административных и судебных органов власти.

В третьей главе разработан механизм привлечения иностранных и национальных инвестиций в инфраструктурные объекты в РФ на основе концессионных отношений.

В качестве его основы автором предложена федеральная комплексная программа развития концессионных отношений в РФ.

Целью такой программы должно стать повышение эффективности экономики Российской Федерации, модернизация производства и создание современной конкурентоспособной инфраструктуры, удовлетворяющей потребности населения, государства и субъектов хозяйствования на высоком уровне.

Программа должна быть нацелена на решение следующих задач:

1. определение приоритетных направлений концессионной деятельности в РФ, одним из которых должна стать инфраструктура;

2. создание рамочных условий, обеспечивающих ускоренное развитие концессионных отношений, в целях интенсификации привлечения иностранных и национальных инвестиций в экономику страны;

3. разработка для каждого субъекта федерации направлений концессионной деятельности, системы концессионных отношений с учетом социально-экономических особенностей региона и его места в экономике России.

4. усиление государственного контроля за управлением государственной собственностью в рамках системы контрактных отношений с частными инвесторами;

5. обеспечение конституционных прав и свобод граждан, а также интересов национальной и экономической безопасности страны. Этапы реализации программы:

1. 2005-2006 год - работа над законопроектом «о концессионных договорах, заключаемых с российскими и иностранными инвесторами» и

его принятие. Создание федерального концессионного агентства в составе МЭРТ.

2. 2006 - 2009 - проведение эксперимента по применению концессионных отношений в отдельно взятом городе. Апробация институционально-организационной схемы управления концессионными процессами.

3. 2007-2015 - применение концессионных отношений по всей России для строительства платных дорог, морских портов, водоснабжения, переработки отходов и строительства объектов энергетики.

4. 2015-2020 - партнерство государства и частного сектора на концессионной в таких отраслях как здравоохранение, образование, система исполнения наказания.

С помощью программы концессионных отношений в России может быть дан старт не только ускорению экономического развития и увеличения притока прямых инвестиций в реальные отрасли экономики, но и более полного использования международно-экономического потенциала, например транзита.

Автором разработана блок-схема институционально-организационной системы управления концессиями, которая должна занять центральное место в реализации вышеназванной Программы. Ядром данной системы должно стать предложенное к созданию автором федеральное концессионное агентство (схема №2).

Все вышеизложенные положения государственной программы развития концессионных отношений и предоставления льгот некоторым видам концессионных предприятий должны найти отражение в разрабатываемом федеральном законе «о концессионных договорах, заключаемых с российскими и иностранными инвесторами».

Схема № 2. Институционально-организационная система управления концессиями.

Ключевая цель принятия закона о концессионных договорах состоит в переходе от лицензионного принципа регулирования отношений по поводу пользования объектами государственной собственности (зафиксированного в законах «О недрах», «О континентальном шельфе», «Об исключительной экономической зоне Российской Федерации», в Водном кодексе) к договорному принципу, обеспечивающему более благоприятные условия разработки и реализации инвестиционных проектов как для инвесторов, так и для государства.

Концессионное законодательство не должно, прежде всего, противоречить уже существующему законодательству. Принятие нового

закона потребует изменения как в Налоговом и Таможенном кодексах и т.д. (Лесной кодекс, в частности, допускает концессионную форму лесопользования), так и в других специализированных законах, в которых еще не урегулирован концессионный вопрос.

Проект закона должен быть предложен правительством, после чего каждый заинтересованный участник концессионных отношений мог бы внести свои предложения и поправки. В диссертации предложена блок схема административно-правового взаимодействия рамках работы над законопроектом «О концессионных договорах, заключаемых с российскими и иностранными инвесторами» (см. схему №3).

Проанализировав вышеназванный законопроект прошедший первое чтение в ГД РФ, автором предложено учесть при его доработке следующее: Нуждаются в доработке ключевые понятия законопроекта: понятие «договор концессии» с целью установления его отличия от договоров аренды имущества, аренды зданий и сооружений, аренды предприятий, а также понятие «исключительное право пользования» имуществом концедента для концессионера и состав этого права.

Требуют проработки положения о правах сторон договора концессии на имущество, используемое в рамках договора, продукцию и услуги, создаваемые концессионером. В законе необходимо закрепить право собственности концессионера на произведенную продукцию, вместо формулировки: «Затраты концессионера, понесенные им в связи с исполнением концессионного соглашения, возмещаются в соответствии .. условиями этого соглашения за счет продукции, плодов и доходов, полученных концессионером в результате исполнения концессионного соглашения, если указанным соглашением не предусмотрено иное». Также в законе должно быть прямо указано, что форма собственности на государственное или муниципальное имущество не может быть изменена ни при каких обстоятельствах, право собственности на такое имущество должно сохраняться за государством или муниципальным образованием.

Схема № 3 Схема административно-правового взаимодействия по поводу принимаемого закона «О концессионных договорах, заключаемых с российскими и иностранными инвесторами».

Необходимо предусмотреть право инвестора на строительство и эксплуатацию новых объектов, а также их модернизацию, которые в последствии передаются государству (схемы ВТО, ВОТ и др.).

В законопроекте отсутствует положение о содержании специального налогового режима для договоров концессии, предусмотренном статьей 18 Налогового кодекса Российской Федерации. Концессионер инвестирует средства в имущество, принадлежащее государству, фактически он по частям делает положенные налоговые платежи. Государство получает

часть налогов в другом виде. Концессионер выплачивает налоги не по результатам хозяйственной деятельности, а досрочно, но аккумулированными в собственности. Соответственно, в данном случае налоговое бремя концессионера должно быть облегчено на размер концессионной платы, то есть предусматривать освобождение от части налогов в обмен на выплату в бюджеты концессионной платы. В противном случае (налоги плюс концессионная плата) концессионер получает заведомо проигрышную конкурентную позицию по сравнению с другими субъектами экономической деятельности. При концессионных соглашениях могут устанавливаться разные формы расплаты концессионера с концедентом - в зависимости от вида отрасли экономики или вида деятельности, так как это удобнее и лучше отражает специфику работы. Гибкие механизмы расчетов в зависимости от рыночной конъюнктуры позволяют инвестору заранее точно знать, на какие доходы он сможет рассчитывать в любой конкретной ситуации и тем самым планировать свои расходы, финансирование и возврат как заимствованных, так и собственных вложенных средств.

Концессионеру необходимо гарантировать налоговую стабильность, возможность освобождения от налогов разного уровня соответствующими органами власти в пределах их компетенции. В частности возможности налоговых каникул на период введения объекта в эксплуатацию, отмена налога на имущество и другие меры. Разрешить местным властям освобождать концессионера от налога на прибыль в его региональной части. Только такие механизмы расчетов могут позволить концессионеру спокойно заниматься инвестиционной деятельностью, а не вывозить капитал из страны.

Могут возникать противоречия в случае передачи концессионеру обязанностей местных органов власти по осуществлению услуг населению. С органов власти НДС не взимается, однако с концессионера он взиматься

будет, что ухудшает его позицию и удорожает услуги для потребителя. Предлагается в таких случаях освобождать концессионера от уплаты НДС.

Необходимо предусмотреть возможность участников консорциума по исполнению концессионного контракта применять правила для налогообложения прибыли финансово-промышленной группы (покрывать убытки от одних проектов за счет прибыли от других).

В случае создания специальной компании для целей проекта взнос в виде недвижимости или оборудования не должен облагаться налогом (пример схема №4).

Так как одной из задач концессионных отношений является модернизация объекта концессии, то в целях предотвращения 100% износа по истечении срока концессии передаваемого государству имущества, следует закрепить в законе обязательное использование амортизационных отчислений на модернизацию оборудования, либо создание специального амортизационного фонда. Для поощрения этого процесса возможно введение льготной ставки налога на реинвестируемую прибыль в размере 15%.

Должны быть четко сформулированы обязательства государства по соблюдению условий договоров и закрепленных в них прав инвесторов. Целесообразно внести в закон постоянно действующий список условий, когда которым государство может расторгнуть договор в одностороннем порядке с инвестором. Например, грубое нарушение экологической безопасности.

Необходимо конкретизировать особенности применения договора концессии в отношении форм государственного имущества и связанных с ними отраслей, видов деятельности. В связи с чем целесообразно закрепить в законе положение о том, что данный закон является рамочным, а отраслевые законы о концессионной деятельности должны учитывать эти особенности.

Следует более четко разграничить компетенции Российской Федерации и ее субъектов при заключении и исполнении договора концессии по использованию недр и других природных ресурсов, в частности, на континентальном шельфе и в исключительной экономической зоне Российской Федерации.

Риски между сторонами концессии должны быть равномерно распределены. Для этого в рамочном законе должен быть предусмотрен типовой договор, где будут предусмотрены основные риски, а в отраслевых законах будут оговорены специальные риски, которые можно будет регулировать в определенных рамках для каждого конкретного соглашения.

Автором был предложен механизм отбора концессионера по результатам проводимого конкурса на заключение договора концессии.

В связи с тем, что не все концессионеры могут иметь необходимые ресурсы, опыт и желание выполнять конкретные условия договора, целесообразным представляется проведение предварительного отбора участников через тендер. Предварительно следует оценить технические и финансовые возможности концессионера по выполнению данного проекта, а затем в процессе конкурса принимается решение в зависимости от наибольшего соответствия программы концессионера выполнению поставленных задач. Для чего предлагается следующая формула:

к ^Ксп+¥хКсв

Г

ксп =х /*х/*+1х100

И У

п=1

где К - коэффициент соответствия концессионного проекта предложенного концессионером требуемым параметрам; . ------

«иблиотека i С.Лст*рбу|,г {

О» МО «, *

Ксп - коэффициент соответствия концессионного проекта предложенного концессионером требуемым первостепенным параметрам;

Ксв - коэффициент соответствия концессионного проекта предложенного концессионером требуемым второстепенным параметрам;

Y - коэффициент значимости второстепенных параметров;

Ik и Ik+1 - первостепенные параметры концессионного соглашения (степень его достижения в %);

I" и 1п+| - параметры по степени важности, чем больше сумма п+1, тем он менее важен (степень его достижения в %);

t - общий срок концессионного соглашения (лет).

Например: проект строительства и эксплуатации автомобильной дороги «Москва - Петербург», проект типа ВОТ. Наиболее важным параметром здесь может быть плата за проезд в размере 1 рубль/км, пропускная способность 5 тыс. автомобилей/час и максимальный срок строительства 3 года. Второстепенными: качество дорожного покрытия euro 3, концессионные платежи 35% сборов, строительство объектов инфраструктуры в среднем 1 на 20 км дороги, привлечение национальных подрядных организаций 70% от общего числа компаний, срок концессии 30 лет.

Одна из компаний-концессионеров предложила стоимость проезда 90 копеек/километр, пропускная способность 4 тыс. автомобилей/час, срок строительства 3,5 года, дорожное покрытие euro 3, концессионные платежи 20% сборов, инфраструктура 2 объекта на 20 км дороги, национальные подрядные организации - 50% от общего числа подрядных компаний.

Расчеты будут выглядеть следующим образом:

Кс = ((1,1*0,8*0,85)*100 + 0,5(1/2+0,57/3+0,71/4))/30 = 2,5078

Это значение сравнивается с Кс другого концессионера для принятия решения. Победившим в 1аком конкурсе индексов будет считаться тот участник, коэффициент Кс у которого будет наибольшим.

Все вышеперечисленные моменты должны являться частью концептуальной стратегии партнерства государства и частного сектора, создание которой, с учетом зарубежного опыта - очевидно, очень важная задача, стоящая перед обществом.

Не следует забывать, что система концессионных отношений - это сложный механизм, запустив который при отсутствии необходимых управленческих кадров, когда не отлажена на практике законодательная база, мы рискуем получить отрицательный результат, как это, например, произошло в Воронежской и Новгородской области в 2002 г., где провалился проект строительства платных дорог. Избежать подобных ситуаций поможет концессионный эксперимент, который автор предлагает провести в одном из городов России.

Основной целью эксперимента является выяснение на практике всех экономических и социальных аспектов концессионных отношений для доработки проекта закона и институциональной схемы управления концессиями.

Для реализации эксперимента может быть выбран любой город с населением не менее 1 млн. человек, это обусловлено необходимостью достаточного количества потребителей услуг для инвестиционной привлекательности проекта.

Предметом договора будут сети городского водоканала. По договор) Городские власти сохранят в своей собственности всю систему водоснабжения, передав права на долгосрочное управление сетями и сооружениями частной компании, которая выиграет конкурс.

Автором предложена общая структурная среда концессионного проекта (схема №4).

Схема № 4. Общая структурная среда концессионного проекта.

Определены направления, по которым целесообразно осуществлять мониторинг в ходе проведения эксперимента:

• соблюдение концессионером условий договора,

• наличие и характер трудностей во взаимодействии концессионера с контролирующими органами,

• отношение населения к проекту,

• соответствие законодательной базы задачам регулирования процессов в ходе реализации концессионного договора. Полученные в ходе эксперимента результаты (контрольный период

2-3 года) могут быть использованы при совершенствовании законодательства, системы управления концессионной деятельностью в России.

В заключении диссертации сформулированы основные выводы и предложения автора.

СПИСОК НАУЧНЫХ ПУБЛИКАЦИЙ АВТОРА ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИОННОГО ИССЛЕДОВАНИЯ.

1. Поспелов C.B. Экономико-правовые и организационные проблемы концессионной деятельности в Российской Федерации. // Вестник университета. Серия «Национальная и мировая экономика», №1(4), -М.: ГУУ, 2004 (0,6 пл.).

2. Поспелов C.B. Отличия концессии от других форм отношений государства и частного сектора. // Федерация № 3, - М.: Фонд научных публикаций, 2005 (0,3 п.л.).

3. Поспелов C.B. Организация системы концессионных отношений в Российской Федерации. // Объединенный научный журнал № 11, -М.: Фонд научных публикаций, 2005 (0,4 п.л.).

4. Поспелов C.B. Создание экономико-правовой основы управления концессионными процессами в Российской Федерации. // Экономика и Финансы, № 7, - М.: Фонд научных публикаций, 2005, (0,45п.л.).

Подп. в печ. 12.05.2005. Формат 60x90/16. Объем /(0 печ.л. Бумага офисная. Печать цифровая.

Тираж 50 экз. Заказ № 511

ГОУВПО "Государственный университет управления" Издательский центр ГОУВПО "ГУУ"

109542, Москва, Рязанский проспект, 99, Учебный корпус, ауд. 106

Тел./факс: (095) 371-95-10, e-mail: ic@guu.ru

www.guu.ru

р12 0 3?.

РНБ Русский фонд

2006-4 28280

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Поспелов, Сергей Валерьевич

Введение.

Глава I

Историко-экономические аспекты развития концессионных отношений.

1. Организационные типы концессий и сферы их применения в современной экономике.

• 2. Анализ концессионного опыта в период НЭПа в Советской России.

Глава II

Экономико-правовые и институционально-организационные проблемы концессионной деятельности.

1. Зарубежный опыт применения концессионных отношений в период с

1990 по 2003 гг.

2. Законодательство, регулирующее концессионные отношения в России и других странах.

Глава III

Механизм привлечения иностранных и национальных инвестиций в инфраструктурные объекты РФ на основе концессионных отношений.

1. Организация системы концессионных отношений в Российской Федерации.

2. Создание экономико-правовых основ управления концессионными

Ф процессами в Российской Федерации.

3. Проведение эксперимента по созданию концессионного предприятия водоснабжения отдельного города.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Концессия как перспективный способ привлечения прямых иностранных и национальных инвестиций в инфраструктурные объекты Российской Федерации"

Актуальность исследования.

Осуществляемые в Российской Федерации экономические реформы существенно изменили финансово-экономическое положение многих отраслей народного хозяйства. Для интеграции в мировое экономическое пространство России необходима современная конкурентоспособная • экономика с развитой социально-экономической инфраструктурой, для стабильного развития которой требуются как иностранные, так и национальные инвестиции. На данном этапе активной инвестиционной деятельности в этой сфере не наблюдается, а вывоз капитала из страны приобрел значительные размеры. Недостаток инвестиций в инфраструктуру может иметь самые негативные последствия для всей хозяйственной системы, поэтому необходимо в кратчайшие сроки добиться изменения ф ситуации.

В общем объеме накопленного иностранного капитала в России в начале 2005 г., доля прямых инвестиций составила 40,7% - 26,9 млрд. долл. США. По этому показателю Россия далеко отстает от мировых лидеров. Одна из причин этого - отсутствие развитой инфраструктуры. Государственные инвестиции в размере 2-3% ВВП на развитие данной сферы не позволяют не только создать новые и модернизировать уже существующие объекты, но даже восполнять их' естественный износ, который в целом по стране достигает 85%. [18]

Географически выгодное расположение нашей страны может позволить ей иметь огромные доходы от транзита. Однако, развитость и качество автодорожной системы отстает не только от развитых, но даже некоторых развивающихся стран. Неразвитость портового хозяйства оборачивается огромными потерями для экономики. Так судовые компании, как в северных морях, так и на Дальнем Востоке для перевалки своих грузов, идущих на экспорт, в большинстве случаев вынуждены использовать зарубежные порты.

Для устойчивого экономического развития России нужны новые, современные шоссейные и железные дороги, морские и аэропорты, системы водоснабжения, средства телекоммуникаций и т.д. Для этого требуются огромные инвестиции, срок окупаемости и необходимые объемы которых значительно выше среднего, что, соответственно при прочих равных условиях, не привлекает частных инвесторов, а финансирование таких проектов из бюджета непосильно не только для местных бюджетов, но и для федерального. В тоже время, многие объекты инфраструктуры приватизировать нельзя по закону, из соображений национальной безопасности. Помочь в данной ситуации может распространенный во многих странах механизм концессий, позволяющий предпринимателям эффективно эксплуатировать и управлять госимуществом. В результате практической реализации концессионных форм отношений возникают элементы рыночной системы в ранее монополизированных государством сферах экономики, появляются эффективные управляющие государственным имуществом, которое не выводится из сферы владения государства, а продолжает оставаться в его собственности.

Речь идет об оказании инфраструктурных услуг на различных уровнях: от небольших компаний предоставляющих услуги одному из районов города, до международных корпораций, обслуживающих несколько стран и регионов. Инвестиции в инфраструктурные проекты имеют для общества не только огромное экономическое и социальное значение. Как известно, развитая инфраструктура является базовым элементом ускорения экономического развития и повышения инвестиционной привлекательности страны. Положительное воздействие инвестиций в инфраструктуру на концессионной основе проявляется также в том, что: • создаются новые рабочие места;

• общество получает более качественные товары и услуги, а также высокий уровень обслуживания;

• повышается эффективность использования государственной собственности и хозяйственных ресурсов;

• происходит модернизация основных средств, активно используются новые технологии;

• снижается финансовая нагрузка на бюджеты; высвобожденные денежные средства могут быть использованы на другие государственные программы.

Концессии способствуют развитию институтов рынка, а также частной инициативы. По мнению В.И. Волошина, концессия - это «реорганизация бизнеса, переосмысление отношений государства и частного сектора, новый вид организации работы, новые механизмы регулирования».[41]

На данном этапе социально-экономического развития общества, в условиях усиления процессов глобализации и вовлечения государств в мировую экономику, ни одна страна в мире не может с помощью лишь государственного финансирования и национальных инвесторов обеспечить модернизацию и увеличение числа объектов инфраструктуры. В связи с этим все большее значение начинает приобретать привлечение и зарубежного частного капитала в проекты инфраструктуры на территории Российской Федерации.

Для России с ее огромной территорией, большой численностью населения, а также с большой степенью огосударствления инфраструктуры, партнерство государства и частного сектора как в экономике в целом, так и в сфере инфраструктуры в частности, является стратегической задачей, как для преодоления неравномерности экономического развития, так и для сохранения целостности страны.

По оценке экспертов Мирового Банка участие частного сектора в финансировании инфраструктурных объектов находилось на уровне 1 % ВВП всех развивающихся стран за период с 1990 - 2003 гг., что составляет около

25% всех инвестиций в инфраструктурные проекты. Мировая практика отношений государства и частного сектора имеет большое значение для определения путей развития российского законодательства в этой области. [26, 102]

Сегодня правительства многих стран мира уже не считают сферой своей полной ответственности все виды хозяйственной деятельности в отраслях социально-производственной инфраструктуры. Объекты по добыче природных ресурсов, водоснабжения и канализации, телекоммуникации и здравоохранения, транспортных и других сфер государственной монополии приватизируются или, что наблюдается чаще, передаются во временное долго— и среднесрочное управление частному капиталу. Государство оставляет за собой лишь право регулирования и строгого контроля за их деятельностью на основе развитой законодательной базы.

В течение последних 20 лет концессии стали важным элементом экономического развития более чем в 50 странах мира. Они широко используются не только государствами с развитой рыночной экономикой, но и в Латинской Америке, Юго-Восточной Азии, Тихоокеанском регионе, Центральной и Восточной Европе, бывших советских республиках. Так, например, в Польше, Венгрии, Чехии, Румынии реализуются масштабные проекты на концессионной основе, в том числе с привлечением иностранного капитала, с участием международных финансовых институтов. Украина в 1999 г. приняла закон о концессиях. Активные шаги в области концессионного законодательства предпринимает Беларусь. В Казахстане приватизированы и отданы в концессию большинство гидро— и теплоэлектростанций, многие тепло— и электросети, что, по мнению специалистов, позволило привлечь инвестиции в электроэнергетику и практически спасло отрасль от глубокого кризиса.

За последнее десятилетие в России принимались отдельные меры по активизации инвестиций в инфраструктурные объекты. Существовали отдельные законодательные инициативы, некоторые из которых были даже реализованы, однако централизованного государственного подхода с принятием целевой программы и специализированного законодательства не было. Закон «О концессионных договорах, заключаемых с российскими и иностранными инвесторами», работа над которым ведется с 1991 г. так и не был принят.

Отмеченная выше актуальность и острота поставленных проблем, а также недостаток углубленного анализа международного опыта партнерства государства и частного сектора в развитии инфраструктуры, с целью внесения конкретных предложений для эффективного запуска концессионных процессов, создания концессионного законодательства и механизмов управления концессионными отношениями в Российской Федерации обусловили выбор темы диссертационного исследования.

Цель диссертационного исследования, заключается в разработке научно обоснованных рекомендаций по совершенствованию государственной политики привлечения частных зарубежных и национальных инвестиций в инфраструктурные объекты на основе принципов комплексности и системности в интересах ускорения экономического развития страны и повышения уровня жизни населения.

Поставленная цель обусловила необходимость решения следующих задач:

• проанализировать опыт использования концессий в период НЭПа в Советской России;

• изучить сферы применения и организационные типы концессий в современной экономике, понять их отличия от других форм привлечения капитала и дать оценку их эффективности применительно к российской экономике;

• ознакомиться с опытом применения различных форм сотрудничества государства и частного сектора в развитии инфраструктуры в некоторых странах мира и выявить возможности его использования в России;

• рассмотреть современное состояние зарубежного и российского законодательства и институциональную систему управления, регулирующую концессионные отношения;

Объектом исследования являются прямые иностранные и национальные инвестиции в инфраструктуру Российской Федерации, как предпосылка ускорения экономического роста.

Предметом диссертационного исследования выбраны концессионные отношения государства и частного сектора как инструмента привлечения прямых иностранных и отечественных инвестиций в инфраструктурные проекты в Российской Федерации.

Теоретические и методологические основы исследования. Методологической и теоретической базой диссертационной работы послужили фундаментальные положения современной макроэкономической теории, менеджмента и маркетинга, глобализации и интернационализации хозяйственной жизни. Были глубоко изучены законодательные и нормативные документы: законы Российской Федерации и зарубежных стран, постановления правительства РФ, и нормативно-правовые акты других государственных органов власти. При написании данной работы автор опирался на материалы ведущих отечественных научно-исследовательских институтов и вузов: Института Мировой экономики и международных отношений РАН, Всероссийского научно исследовательского института внешнеэкономических связей при Министерстве экономического развития и торговли РФ, Института международных экономических и политических исследований РАН и др. Для выработки научно обоснованного и целостного представления о методах привлечения частного капитала в инфраструктурный сектор в работе применялись методы общенаучного анализа, системно-структурный подход, историко-логический анализ, методы индукции и дедукции.

Основу экономического анализа составили: справочно-статистические материалы Государственного комитета статистики

Российской Федерации, Федеральной таможенной службы, Министерства экономического развития и торговли Российской Федерации, акты и материалы МВФ, Мирового Банка и других международных организаций, рабочие документы ВТО, материалы рабочих конференций Федерального Собрания РФ, материалы периодической печати по теме диссертационного исследования, материалы международных и российских научных конференций по вопросам привлечения инвестиций.

Ф В процессе выполнения настоящего исследования широко использовались труды ведущих отечественных экономистов по проблемам партнерства государства и частного сектора: Варнавского В.Г., Субботина М.А., Сосны СЛ., Конопляника A.A., Котова В.В., Кондратьева В.Д., Аверкина A.A., Алёшина Е.М., Кулика П.А., Бернштейна, И.Н., Рогинко С.А., Волошина В.И. и др.

Важное значение для диссертационной работы имеют труды зарубежных ученых: Веделя Ж., Кляйнера М., Эсташе А., Стенли М., Харриса К. и др.

Научная новизна исследования данной работы состоит в разработке на основе международного и отечественного опыта научно обоснованных рекомендаций по привлечению прямых иностранных и отечественных инвестиций на концессионной основе в инфраструктурные объекты на территории Российской Федерации.

Основные результаты научного исследования, полученные лично автором и выносимые на защиту, свидетельствующие о приращении научных знаний в исследуемой области, заключается в следующем:

1. проанализирован опыт концессионных отношений в период НЭПа в Советской России с точки зрения возможности его использования в экономике современной России;

2. глубоко проанализированы отличия концессии от других форм отношений государства и частного сектора, таких как СРП, лицензия, СП, аренда и др.; рассмотрены организационные типы концессионных отношений, предпочтительные для использования в России;

3. предложено принять Федеральную программу концессионной деятельности в Российской Федерации. Сформулированы ее цели, задачи, направления реализации и этапы осуществления;

4. сделаны конкретные предложения совершенствования концессионного законодательства РФ. В качестве поправок к законопроекту «о концессионных договорах, заключаемых с российскими и иностранными инвесторами» внесены предложения по налогообложению концессионных предприятий, предоставлению государственных гарантий, стимулированию концессионной деятельности;

5. разработана блок схема институционально-организационной системы управления концессиями. Ядром ее должен стать новый управляющий орган - федеральное концессионное агентство, включенное в состав МЭРТ; раскрыт механизм его взаимодействия с другими государственными органами управления;

6. на основе зарубежного опыта, предложены: методы выбора концессионера, порядок проведения конкурсов по концессионным договорам, процедуры распределения рисков между концессионером и государством;

7. рассматривается возможность реализации экспериментального концессионного проекта в одном из городов России в интересах анализа достоинств и недостатков системы концессионных отношений.

Практическая значимость работы. Полученные диссертантом результаты, рекомендации и предложения могут быть использованы в качестве методических основ при создании федеральной программы привлечения иностранных и отечественных инвестиций в инфраструктурные ю объекты на территории Российской Федерации. Они могут представлять интерес для правительства РФ, государственных чиновников МЭРТ и специалистов российских и зарубежных компаний, которые потенциально заинтересованы в реализации концессионных соглашений на территории РФ.

Апробация работы. Данная работа выполнена на кафедре «Управление внешнеэкономической деятельностью» Государственного университета управления. Наиболее значимые результаты работы, полученные автором в ходе проведенного исследования, были опубликованы в ряде научных статей, а также докладывались на Всероссийских научных конференциях «Актуальные проблемы управления» в 2002 - 2004 гг., на конференциях молодых ученых, теоретических семинарах кафедры, использованы при преподавании на кафедре дисциплины «УВЭД в РФ» и «Управление международными инвестициями». Теоретические положения и практические рекомендации диссертации были изучены членами рабочей группы Государственной Думы РФ, по работе над законопроектом «О концессионных договорах, заключаемых с российскими и иностранными инвесторами».

По теме диссертационного исследования автором опубликовано 4 работы общим объемом 1,75 п.л.

Структура диссертационного исследования соответствует поставленным целям, отражает ее основное содержание и обеспечивает решение поставленных целей и задач. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы, и приложений. Объем основного текста работы - 142 страницы. По тексту работы приведено 6 блок схем, 10 диаграмм и 23 таблицы.

Диссертация: заключение по теме "Мировая экономика", Поспелов, Сергей Валерьевич

Данные выводы позволяют автору сформулировать следующие предложения:

1. Необходимо разработать государственную федеральную программу развития концессионных отношений в России до 2020 года, которая должна обеспечить реализацию стратегии

129 государства по привлечению прямых иностранных и национальных инвестиций в реальный сектор экономики на концессионной основе. В этой программе должны быть определены приоритетные отрасли экономики, механизмы взаимодействия, согласованы по времени, ресурсам и исполнителям конкретные мероприятия, нацеленные на обеспечение эффективного управления концессионной деятельностью в Российской Федерации. Ответственным за разработку и реализацию Федеральной программы должно быть Министерство экономического развития и торговли. К ее разработке должны быть привлечены представители органов законодательной власти, министерств и государственных служб, научно-исследовательские учреждений, инвестиционных фондов, частных организаций, физических лиц и других заинтересованных сторон. Особое внимание необходимо обратить на специальные меры государственной поддержки развития инфраструктурных отраслей экономики на концессионной основе.

2. Для обеспечения легитимности концессионных отношений необходима адекватная законодательная база. Такой основой может стать предлагаемый к принятию федеральный закон «О концессионных договорах, заключаемых с российскими и иностранными инвесторами». Этот закон должен иметь рамочный характер, определять общие правила и принципы взаимодействия сторон. Специфику концессионных отношений по конкретным отраслям экономики следует учесть в отраслевых концессионных законах. Во главу данного закона необходимо поставить принцип учета интересов концессионеров и государства как равноправных участников соглашения. Здесь должен быть создан четкий механизм решения вопросов практического использования и государственного контроля за предметом концессии, взаимосвязи с другим существующим законодательством. Должны быть урегулированы процедуры проведения конкурсов, сформулированы критерии отбора концессионера и вопросы распределения рисков между сторонами концессии. Особое место в законе должен занять механизм предоставления особого налогового режима, льгот и других мер государственной поддержки.

3. Для эффективного управления системой концессионных отношений государства и частного сектора необходимо согласовать работу всех исполнительных, судебных, контрольно-надзорных органов власти и обеспечить прозрачную процедуру принятия решений. Для этого видится необходимым создание институциональной схемы управления концессионными процессами, во главе которой будет стоять федеральное концессионное агентство в составе МЭРТ как специальный уполномоченный государством орган.

4. Для проверки на практике всех экономических и социальных аспектов концессионных отношений, для доработки проекта закона и институциональной схемы управления концессиями, предлагается создать экспериментальное концессионное предприятие в одном из городов России. Полученный опыт можно будет распространить на ряд других отраслей, после чего возможно применение концессионных отношений в целом по стране.

Заключение

В результате проведенного исследования можно сделать следующие выводы:

1. Привлечение прямых иностранных и национальных инвестиций происходит темпами, не обеспечивающими быстрое экономическое развитие страны. Отсутствие развитой инфраструктуры снижает инвестиционную привлекательность российской экономики, имеет отрицательные социально-экономические последствия. Государственные инвестиции в эту отрасль практически не осуществляются, низка их эффективность. Частные инвестиции в эту сферу сдерживаются высоким инвестиционным риском и несовершенством законодательной базы.

2. Как показал зарубежный и отечественный опыт, концессионные виды отношений государства и частного сектора с успехом применялись раньше, используются и теперь. Они, с одной стороны, позволяют снять бюджетную нагрузку с государства и передать часть хозяйственной деятельности частным компаниям, создать в этих отраслях конкурентную среду, что ведет к повышению эффективности управления, качества обслуживания и снижения издержек. С другой стороны, усиливается государственный контроль за использованием передаваемых объектов государственного имущества.

3. Концессия как гражданско-правовая форма отношений государства и частного сектора, основанная на сочетании взаимных прав и обязанностей, может улучшить инвестиционный климат в России. При этом обеспечиваются большие гарантии стабильности для инвесторов по сравнению с чисто административными отношениями.

4. Усиленное развитие концессионных отношений невозможно без создания и развития соответствующей институциональной среды. Отсутствие в России государственной Программы развития концессионных отношений в этой сфере является одним из непреодолимых препятствий для внедрения этой эффективной формы взаимодействия государства и частного сектора. Поэтому принятие законодательных норм, правил, и утверждение принципов концессионных отношений является необходимым условием успешного развития экономики России в целом, и инфраструктуры в частности.

5. Использование концессий в РФ в сфере производственной и социальной инфраструктуры позволит не только привлечь дополнительные инвестиционные ресурсы и добиться экономии государственных средств, но и обеспечить расширение доходной базы бюджетов всех уровней за счет роста размеров производимого экономикой валового внутреннего продукта и концессионных платежей.