Корпоративное управление в экономике России тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Корпоративное управление в экономике России"

На правах рукописи

Смирнов Алексей Сергеевич

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ В ЭКОНОМИКЕ РОССИИ

Специальность 00.08.05 - Экономика и управление народным хозяйством: предпринимательство.

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени

003458790

Работа выполнена на кафедре экономики и государственного регулирования рыночного хозяйства ФГОУ ВПО «Российская академия государственной службы при Президенте Российской Федерации» (РАГС)

Научный консультант:

Чичканов В. П.

член-корреспондент РАН,

доктор экономических наук, профессор

Официальные оппоненты:

Пеньков Б.Е.

доктор экономических наук, профессор

Кукура С.П.

доктор экономических наук, профессор Шамахов В.А.

доктор экономических наук, профессор

Ведущая организация:

Московская академия тонкой химической технологии им. М.В. Ломоносова

Защита состоится 10 февраля 2009 года в 14.00 на заседании диссертационного совета по экономическим наукам Д-502.006.18 в ФГОУ ВПО «Российская академия государственной службы при Президенте Российской федерации» по адресу: 119606 г. Москва, пр. Вернадского 84, ауд. ш -

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ФГОУ ВПО «Российская академия государственной службы при Президенте Российской Федерации» (1-й ученый корпус ауд. 909).

Автореферат разослан ¿У ^

Ученый секретарь

диссертационного совета 1

доктор экономических наук, профессор ^

/

В.С. Буланов

I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. В современной мировой и Российской экономике активное развитие получили процессы концентрации производства, его корпоративная форма в виде акционерных обществ, обеспечивающая не только концентрацию капитала, но и изменение отношений собственности, форм и методов управления. По сравнению с индивидуальной собственностью корпоративные формы получили преимущественное развитие ввиду их следующих явных преимуществ:

-акционерная собственность обеспечивает привлечение разрозненных небольших капиталов для организации крупных эффективных производств;

-корпоративная форма собственности ориентирована на максимизацию прибыли в интересах собственников, акционеров;

-корпорации представляют собой коммерческие структуры более высокой экономической надежности, защищенные от экономического риска;

-корпоративная форма управления обеспечивает повышение его эффективности на основе создания системы высококвалифицированного менеджмента;

-крупные корпорации используют возможности монополизации рынков, разрабатывая механизмы эффективного взаимодействия, формирующие новую современную ее форму - олигополистическую монополию;

-крупные корпорации обеспечивают возможности эффективного использования движения капитала на фондовом рынке, который повышает его гибкость и эффективность через оценку и повышение капитализации корпораций в результате игры на фондовом рынке;

- корпоративная форма открывает возможности формирования наиболее эффективной структуры производства, нашедшей свое выражение в эффективном технологическом взаимодействии экономически связанных предприятий и производств, использовании инновационно-технологического развития для повышения эффективности корпоративного бизнеса.

Корпоративная организация производства показала свою наибольшую эффективность на транснациональном и национальном уровнях. В связи с этим мировая экономика все больше приобретает корпоративный характер. Их экономические преимущества превратили крупные корпорации в основную форму организации бизнеса. По оценочным данным круп-

ные корпорации создают около 2/3 мирового валового общественного продукта. Таким образом, корпорации превратились в основную экономическую силу мира. Это говорит о том, что экономические возможности крупных корпораций необходимо использовать в социально-экономическом развитии России.

Анализ материалов журнала Форбс показывает, что корпоративный бизнес охватывает все сферы экономической деятельности. При этом приоритетными являются системообразующие направления: энергетика, финансы, сфера высоких технологий, производство товаров массового потребления и др. Вместе с тем, он создает собственные правила игры на мировых и национальных рынках, которые вступают в противоречие с выработанными в Х1Х-ХХ веках основными правилами конкуренции, создавая тенденцию монополизации основных сфер деятельности. Это можно рассматривать, с одной стороны, как создание доминирующего положения крупного капитала на рынках, противоречащее основам конкурентной рыночной экономики; с другой - как объективную тенденцию эффективного развития мировой экономики. На наш взгляд, имеет место изменение парадигмы экономического развития мирового сообщества: последовательный переход от механизмов свободной конкуренции к экономически и социально оправданной олигополии и олигополистической монополизации. Создание транснациональных корпораций показывает одно из объективных направлений неконтролируемой концентрации производства, осуществляемой в интересах бизнеса.

Крупные корпорации оказывают решающее воздействие на политические процессы, неявно формируя национальные и международные органы законодательной и исполнительной власти. Таким образом, в новой парадигме создается тенденция развития мировой и национальных экономик как системы взаимодействия корпораций.

Создание и развитие корпоративного капитала в России в период рыночной трансформации экономики привело к формированию олигопо-листических рынков в наиболее эффективных сферах деятельности, создающих объективную необходимость перехода к новым условиям управления экономикой на основе разработки долгосрочной стратегии развития государства с участием крупных корпораций. Ее преимуществом являются возможности целенаправленного и эффективного использования основных факторов экономического роста в направлении ускорения воспроизводственных процессов. Использование стратегических экономических разработок крупного бизнеса дополняет макроэкономические прогнозы:

-изучением долгосрочных тенденций развития основных рынков корпоративных товаров, в том числе, баланса спроса и предложения;

-анализом состояния олигополистических рынков, развития на них конкуренции и регулируемых согласованных действий;

-анализом состояния и возможностей инвестиционного развития собственного производства;

-разработкой механизмов и методов выигрыша в конкурентной борьбе на мировых рынках;

-разработкой предложений по государственной поддержке эффективной социально-экономической деятельности крупного корпоративного бизнеса.

Таким образом, крупные корпорации будут принимать активное участие в разработке стратегии социально-экономического развития страны.

За время существования крупных корпораций разработаны методы анализа их поведения на рынках в зависимости от экономического положения, специфических условий и возможностей. Выявлена необходимость стратегического прогнозирования и планирования их деятельности с позиции развития рынков товаров и услуг. Одной из наиболее эффективных сфер образования олигополии является добыча энергетических ресурсов, нефтеперерабатывающая и нефтехимическая отрасли, функционирующие с высокой степенью эффективности. Их рентабельность примерно в 3 раза выше рентабельности предприятий обрабатывающей промышленности в сфере товаров высоких технологий.

Степень научной разработанности проблемы. Проблемы концентрации производства, их экономические и политические последствия с начала формирования крупнейших корпораций -конца XIX века являются предметом исследований экономистов и послужили основой разработки теорий совершенной и несовершенной конкуренции, систем противодействия монополизации рынков, изучения объективных процессов последовательного развития корпоративного бизнеса. Они рассматриваются в трудах зарубежных и отечественных ученых.

Исследования проблем развития экономики в условиях монополизации и корпоратизации рынков, их экономических последствий изучались в трудах И. Ансоффа, B.C. Буланова, А.Я. Быстрякова, Дж. Гелбрейта, С.Ю. Глазьева, Э.А. Грязнова, А.Б. Идрисова, К. Каутского, Дж. Кейнса, С.П. Кукуры, Е. В.Ленского, К. Маркса, Т. Неклеса, М. Портера, С. Пашина, П. Друкера, Ю. Райса, Дж. Робинсон, Дж. Д.Траута, С. Финкельштейна, Ф. Шомахова, Й. Шумпетера, Б.А.Цветкова и др.

Проблемы стратегического менеджмента в условиях развития рыночных отношений, государственного регулирования экономики и эффективности инвестиций рассматриваются в работах Е.И. Велесько, С. Долгова, П.В. Забелина, Ф. Котлера, Б.Н. Кузыка, А.Н.Курицына, A.M. Марго-лина, Н.К. Моисеева, А.П. Панкрухина, В.В. Перской, Дж, Стиглица, А.Д.Стрикленда, А.А.Томпсона, А.Н. Фоломьева. Ю.В. Яковца и др.

Направлениям развития экономики России в условиях ее корпорати-зации посвящены труды В.Н. Архангельского, С.Д. Валентея, Г.В. Горла-нова, Дж, Дункана, Е.Ф.Жукова, В.И. Кушлина, А.Г.Мовсесяна. П.Д. По-ловинкина, А.Ф.Сажина, Д. Сатгера. А.С.Семенова, Е.Е. Смирнова, С.Ф. Хашукаева, В.И. Чалова, И.С. Шиткиной и др.

Изучение их трудов показывает, что идеология корпоративной монополизации мировой и национальных экономик разработана как особое направление развития экономики, не совпадающее с идеологией свободного рынка и совершенной конкуренции, которую, на наш взгляд, следует рассматривать как теоретически возможное, стимулируемое, но недостаточно реализуемое, направление развития рынков товаров и услуг.

В российской и мировой экономической науке исследование проблем корпоратизации как экономического явления находится на ранней стадии, отставая от ее практического состояния и реальной роли. На наш взгляд, в России это происходит по причине ускоренной рыночной трансформации экономики. Предпосылки высоких темпов концентрации производства в России были созданы в социалистический период в результате создания в СССР крупных хозяйственных комплексов, которые послужили экономической и организационной базой современных крупных корпораций. В результате приватизации, в экономике России была разрушена государственная производственная и ценовая монополия и созданы предпосылки формирования конкурентного или ограниченно конкурентного рынка. Но, как и во всех экономически развитых странах, в России функционируют условно конкурентные товарные рынки. Конкуренция начала действовать на розничных и мелкооптовых рынках, производстве товаров экономически самостоятельными малыми и средними предприятиями. На рынках стратегических товаров действует олигополистическая конкуренция или олигополистическая монополия крупных хозяйствующих субъектов, созданная на основе производственных монополий социалистического периода. Такое положение соответствует экономикам передовых стран. Вместе с тем, тенденции и социально-экономические результаты развития корпоративной экономики в России изучены еще недостаточно. Пока мало

теоретически осмысленного опыта корпоративного управления, не разработана законодательная база, определяющая правила взаимодействия корпораций в условиях олигополии, корпораций и государства, корпораций и социума.

Объектом исследования являются корпоративная экономика, ее субъекты, функционирующие в рыночной инфраструктуре и формирующие основные параметры ее развития в инвестиционной, инновационной и общественной сферах; принципы и механизмы отношений государства и корпораций, управления в корпоративной экономике на различных уровнях, способствующие социально-экономическим процессам в обществе.

Предметом исследования являются отношения в экономике с доминирующим характером корпоративного производства, их развитие в России, позволяющие сформировать методические подходы и эффективные механизмы стратегического управления крупным бизнесом и его государственным регулированием, обеспечивающим высокую социально-экономическую эффективность развития корпораций и общества. Цель и задачи диссертационного исследования. Главной целью исследования является разработка экономической системы повышения эффективности управления корпоративным бизнесом, обусловленной переходом к стратегии развития корпораций, ее взаимодействием со стратегией развития государства и вызванных этим процессом изменений экономических отношений в обществе.

Цель исследования обусловила постановку и решение следующих

задач:

-исследование экономической сущности концентрации производства как экономически объективного социально-экономического процесса, ее проявление в мировой экономике;

-анализ процессов и тенденций корпоратизации экономики на национальном уровне, изучение процессов образования крупных корпораций в России в период рыночной трансформации;

-повышение эффективности развития национальной экономики на путях использования преимуществ корпоратизации;

-изучение социально-экономических отношений в национальной экономике крупного бизнеса, разработка предложений по формированию в обществе социального консенсуса;

-разработка методов формирования долгосрочной стратегии развития крупной корпорации, обеспечивающей высокую капитализацию и рентабельность ее функционирования;

-формулирование методических подходов к разработке и реализации маркетинговой и инновационно-инвестиционной политики и программы корпорации, направленной на повышение ее эффективности;

-разработка предложений по организации социального партнерства в крупной корпорации в интересах стабилизации социально-экономических отношений.

Теоретической и методологической основой работы являются труды зарубежных и отечественных ученых-экономистов по проблемам: макроэкономики, закономерностям и механизмам развития крупного капитала, стратегии развития корпораций и взаимодействия с государственной экономической политикой как основой экономического роста страны, социальных отношений в обществе и крупных корпорациях, инновационно-технологического развития. Использованы теория общественного воспроизводства, методы статистического, и структурно-логического анализа. Исследование процессов развития корпоративной экономики основывается на системном подходе, построенном на взаимосвязанном рассмотрении внешних и внутренних факторов развития, анализе взаимодействующих маркетинговых, воспроизводственных и финансовых процессов и инструментов.

Автор опирался на официальные законодательные акты и нормативно-справочные материалы, регламентирующие экономическую деятельность в России, официальные периодические и специальные статистические издания: Росстата РФ, Минэкономразвития, Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), Организации Объединенных Наций, ВТО, материалы крупных корпораций, являющиеся информационной базой диссертационного исследования и др.

Использованы материалы автора, полученные в результате практической деятельности.

Основные научные результаты.

Основной научный результат исследования заключается в разработке теоретико-методологических основ развития крупных российских корпораций, формирующих социально-экономическую базу России, включающих:

- разработку концептуальных положений и исследование общих тенденций развития крупного бизнеса в регулируемой рыночной экономике;

-методологические подходы к разработке стратегии развития крупного корпоративного бизнеса как основополагающей экономической категории;

-экономические и социально-экологические механизмы развития корпораций и их взаимодействия с социально-экономической системой государства.

Научная новизна заключается в следующем:

1.Доказано, что мировая и национальные экономики развиваются от конкурентной к олигополистически монополизированной, в основе которой лежит государственное социально-экономическое регулирование общественных процессов. Разработаны методологические подходы к согласованию стратегических интересов корпоративного бизнеса и государства.

2.Теоретические положения развития рыночной экономики в условиях дальнейшей концентрации капитала и производства дополнены обоснованием новой роли крупных корпораций как основной экономической силы общества, ведущей к смене парадигмы развития мировой и российской экономики на основе доминирования отношений крупного капитала и государства. Показана недостаточная экономическая обоснованность концепции свободного рынка.

3.Доказано, что мировая и российская экономика идет по пути создания новой стадии рыночной экономики — государственно-корпоративной, представляющей собой систему социально-экономических отношений крупных корпоративных структур и государств, сформулированы ее основные положения.

4.Разработаны основные принципы и положения взаимодействия системы корпораций, государственной власти и социума, даны предложения по согласованию их интересов в государственной социально-экономической системе.

5.Разработана методология формирования долгосрочной стратегии развития корпорации, взаимосвязанно объединяющей: маркетинговые исследования мировых и национальных товарных рынков, факторное прогнозирование развития корпорации, формирование инновационно-технологических программ и проектов, обеспечивающих развитие производства, повышение конкурентоспособности и эффективности его развития, снижение экономических и технологических рисков.

6. Разработана методология организационно-экономического управления разработкой н реализацией стратегии корпорации, превращения факторного прогноза ее развития из социально-экономического ориентира в инструмент стратегического управления на основе создания экономических и организационных механизмов максимизации достижения прогнозируемых экономических параметров.

7. Предложена методика разработки инновационно-технологических программ корпорации, обеспечивающая согласование производственных возможностей обособленных производств по их технологической структуре на основе объединения маркетинговых и инновационных параметров производства.

8. На основе изучения мирового опыта управления крупными корпорациями, рассмотрены основные ошибки топ-менеджеров, заключающиеся в принятии субъективных управленческих решений, ведущих к неадекватным результатам, разработана модель и организационная форма объективного принятия решений, построенная на основе современной информационной базы и взаимно согласованном использовании методов и механизмов коллективного управления, ограничивающих возможности необоснованного управленческого субъективизма.

9. На основе исследования основных причин возникновения противоречий между собственниками и менеджментом корпорации, проведения анализа причин несовпадения их экономических интересов, связанных с различием взглядов на ее развитие и распределение доходов, разработаны предложения по рационализации отношений собственности корпорации, заключающиеся в разумном наделении управляющих корпоративными ценными бумагами, оптимизации структуры капитала и создании информационных механизмов контроля за текущей деятельностью топ-менеджмента корпорации.

10.Исследованы методы и механизмы управления корпорациями, с применением информационно-вычислительных систем, показана необходимость создания блочной системы банка информации, разработаны предложения по его структуре, построенной на принципах минимизации информации для принятия решений и повышения ответственности менеджеров за их последствия.

11 .Разработана система мер и механизмы социальной ответственности корпорации перед сотрудниками, стимулирующая их производственную деятельность, включающая поощрение повышения эффективности прямых результатов труда, социального обеспечения и здравоохранения в зависимости от групповой и индивидуальной ценности сотрудника.

12.Рассмотрены основные положения системы охраны окружающей среды, компенсирующие негативные последствия производственной деятельности корпорации, разработаны методы их оценки и эффективности выделения на эти цели корпоративных ресурсов.

Наиболее существенными практическими результатами исследования является разработка:

-методологии, системы практических методов и механизмов формирования долгосрочной стратегии корпорации,

-факторного управляемого прогноза стратегического развития корпорации, практических предложений и конкретных мероприятий по его реализации, показывающих возможность повышения эффективности корпорации;

-методов оценки инвестиционных проектов и отбора из них наиболее эффективных, апробация предложенных методических материалов,

-методов формирования рациональной структуры капитала корпорации на основе оптимизации его долевой и долговой частей, биржевого движения капитала и улучшения ее производственной структуры. Апробация результатов работы

Представленная диссертация является результатом теоретических исследований автора, вызванных необходимостью рационализации управления деятельностью крупной корпорации. Разработанные теоретические и методологические подходы легли в основу реализуемой инвестиционной стратегии ОАО «ЛУКОИЛ-Нефтехнм», включающей применение новой методологии управления экономической и инновационно-инвестиционной деятельностью. Используется разработанный по авторской методологии проект технологического развития производства корпорации. Проведен анализ структуры производственного капитала корпорации, реализуются меры по ее улучшению и повышению эффективности на основе модернизации действующих и приобретения новых производственных объектов и технологических блоков.

Результаты исследования изложены в трех монографиях, трех брошюрах, 12 журнальных статьях и других публикациях общим объемом более 71 п.л.

Практическая реализация результатов исследования подтверждается тремя справками о внедрении.

План работы

Введение.

Раздел 1. Корпорация как экономическая категория. Основы корпоративной экономики.

Глава 1. Теоретические и экономические основы государственно-корпоративной экономики.

Глава 2. Крупные корпорации в мировой экономике. Их развитие и взаимодействие с социально-экономической системой.

Глава 3. Развитие корпораций в экономике России.

Глава 4. Отношения менеджеров и собственников в корпоративном бизнесе.

Раздел 2. Методы и механизмы корпоративного управления.

Глава 5. Стратегия развития и управления крупной корпорацией.

Глава 6. Маркетинговая стратегия крупной корпорации.

Глава 7. Инновационно-инвестиционная стратегия корпорации.

Глава 8. Организационно-экономические методы и структуры управления в корпорации.

Глава 9. Система управления ЗАО ЛУКОЙЛ-Нефтехим.

Раздел 3. Методология разработки стратегии корпорации.

Глава 10. Маркетинговый анализ деятельности корпорации.

Глава 11. Методология факторного прогнозирования развития корпорации

Глава 12. Методы оценки эффективности инвестиционных проектов.

Раздел 4. Социальные проблемы крупной корпорации.

Глава 13. Социальное обеспечение и развитие корпорации.

Глава 14. Социальная программа Корпорации (социальный пакет).

Глава 13. Основные направления экологической политики корпора ции.

Заключение по диссертации.

Приложение.

И. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

В первом разделе рассматриваются проблемы корпоративной экономики как закономерного направления развития современной общественно- экономической системы. Процессы интенсивной концентрации капитала привели к созданию крупнейших транснациональных и национальных корпораций, ставших основным фактором развития мировой и национальной экономик. Но, несмотря на большое значение, в настоящее время к их исследованию, как в мировой экономической науке, так и в России внимания еще недостаточно. Тем более, что процесс концентрации капитала и развитие корпоративного бизнеса принципиально противоречит широко обсуждаемой мировой экономической наукой и формально реализуемой концепции «свободной конкуренции».

Сложилось как бы две параллельно действующие системы экономического развития, две экономики, построенные на различных экономических принципах: корпоративная экономика и экономика «свободного рынка».

Крупные корпорации обеспечивают потребности основных рынков в первую очередь в базовых товарах. Корпоративная система построена на ограниченной конкуренции, ее рынки носят олигополистический или оли-гопольно-монополистический характер. В ряде трудов (например, Дж.Гелбрейта К.Каутского, Дж. Робинсон) отмечается положительный характер экономики крупных корпораций.

Малое и среднее предпринимательство в большей степени подвержено законам конкуренции, но по объемам на товарных рынках, возможности его влияния на мировую экономику ограничены. Современные статистические исследования и имеющиеся практические данные показывают их значительную роль в создании рабочих мест, но не позволяют оценить реальную социально-экономическую эффективность в стратегическом периоде. Свободный рынок представляет собой теоретическое изыскание, реально не реализованное, не подтвержденное экономическими и социальными расчетами. Следовательно, масштабы деятельности крупных организационных структур, функционирующих в условиях корпоративного производства, показывают их ведущее экономическое значение. Они и «свободный» рынок призваны сосуществовать.

Реальная концентрация капитала в корпорациях дает право утверждать, что они приобретают глобальное значение, которое находит выражение в постепенной трансформации современной рыночной экономики в

ее новую стадию. Корпоративная экономика, на наш взгляд, это - особая форма отношений собственности, построенная на акционерном владении; экономическая система, основанная на создании крупных производств с их экономическими преимуществами, интенсивной концентрацией капитала и возможностью максимизации прибыли. Она предусматривает создание и эффективное функционирование механизмов взаимодействия крупного капитала и государства, которые неявно и явно действуют в экономически развитых странах.

Основными отличительными чертами новой стадии являются тенденции, отражающие возрастающую концентрацию капитала и производства во всех капиталоемких сферах деятельности, находящие свое выражение в:

-олигополизации основных товарных рынков и сфер деятельности, снижении их конкурентности на основе создания крупнейших транснациональных и национальных корпораций;

-соединении силы капитала и силы власти;

-все большем проявлении механизмов установления договорных ( больше похожих на сговор) или регулируемых цен;

-обострении противоречий между крупным бизнесом как общественной системой и социумом.

Основной нерешенной проблемой становления новой стадии капитализма является сохранение и обострение противоречий между корпоративной экономической и развивающейся социальной системами общества. Ее смягчение зависит от социальной и регулирующей политики государств и выражается в повышении их роли в установлении социально-экономических взаимоотношений между корпорациями и обществом, которая отражает:

-регулирование государством олигополистической монополии; -регулирование государством социальных отношений в обществе; -законодательное установление экономических отношений корпораций, государства, общества, ответственности корпораций за развитие национальной экономики и социальной системы;

-создание государственной экономической системы ответственности корпораций за свое инновационно-инвестиционное развитие (для России). В интересах общества государству необходимо: - определить (в рамках стратегических программ развития) отраслевые и товарные приоритеты, реализуемые крупными корпорациями и отражающие возможности международного товарообмена, создать эконо-

мические и нормативно-правовые условия (включая определение налоговых режимов), которые стимулировали бы инновационно-инвестиционное развитие экономики;

- при необходимости дать импульс этому процессу путем: осуществления целевых инвестиций из средств государственного бюджета либо в сами эти отрасли, либо в отрасли, связанные с ними тесными производственными связями; создать систему государственного стимулирования постоянного повышения конкурентоспособности экономики;

- разработать направления экономического взаимодействия государства и крупных корпораций, обеспечивающего повышение темпов роста ВВП и социальных показателей общества.

Корпоративная форма собственности как основополагающая получила развитие ввиду ее следующих явных преимуществ:

-акционерная собственность обеспечивает привлечение разрозненных небольших капиталов для организации крупных эффективных производств;

-корпоративная форма собственности ориентирована на максимизацию прибыли в интересах собственников. Она создает возможности роста ВВП, формирования его структуры и использования в интересах общества;

-корпорации представляют собой коммерческие структуры более высокой экономической надежности, защищенные от экономического риска;

-корпоративная форма управления основывается на разделении прав собственности и функций управления, обеспечивает формирование высококвалифицированного менеджмента и эффективных методов принятия решений;

-крупные корпорации используют возможности монополизации рынков, разрабатывая механизмы эффективного взаимодействия, формирующие новую современную ее форму - олигополистическую монополию;

-крупные корпорации обеспечивают возможности эффективного использования движения капитала на фондовом рынке, который повышает гибкость и эффективность его использования через оценку сравнительной эффективности хозяйственных структур на основе уровня капитализации корпораций, определяемого в зависимости от их положения на рынках корпоративных товаров, а также торговых операций с ценными бумагами в результате игры на фондовой бирже;

- корпоративная форма открывает возможности эффективного инновационно-технологического развития, совершенствования структуры про-

изводства на основе повышения эффективности товарного и технологического взаимодействия экономически связанных предприятий и производств, развития товарных рынков в интересах потребителей.

Следовательно, масштабы и более высокая эффективность корпоративных структур показывают их ведущее экономическое значение.

По нашему определению, корпорация - финансово-экономическая система производственных и непроизводственных объектов, в основе которой лежит:

- акционерный капитал;

- стремление к максимизации прибыли в корпоративных интересах;

- допускаемая обществом монополизация рынков производимых товаров и услуг.

Регулирование государством корпоративной олигополистической экономики позволяет смягчить основное противоречие современной рыночной экономики - расхождение интересов крупного бизнеса и общества по поводу производства, распределения и потребления товаров и услуг. В связи с этим, роль государства в государственно-корпоративной олигополистической системе, заключается в:

-постоянном развитии системы экономического контроля за функционированием крупного бизнеса и распределением прибавочного продукта;

-создании регулирующих систем, смягчающих процессы монополизации, способствующих социальному равновесию;

-создании государственных систем управления естественными и разрешенными монополиями, исходя из условий их функционирования в целях оптимизации интересов общества и государства;

-решении задач социального равновесия и социального развития общества.

Их выполнение связано с формированием новой структуры управления и методов государственного регулирования социально-экономического развития общества и определенным противодействием негативным экономическим процессам. Так, в отношениях олигополистиче-ских структур более привлекательным инструментом их взаимодействия становится сговор (картельные соглашения), который в теории рынка рассматривается как важнейшее направление разрушения конкуренции. Вместе с тем регулирование государством согласованных действий корпораций открывает возможности разработки механизмов управляемого развития рынков в интересах общества. Таким образом, развитие государствен-

но-корпоративной экономики требует определенного пересмотра принципов организации функционирования рынков и антимонопольного законодательства в направлении создания механизмов регулирования рынков, не только с позиции установления правил конкуренции между товаропроизводителями и контроля за их выполнением, но и с позиции регулирования отношений корпоративных производителей и всех категорий потребителей.

В корпоративной экономической системе необходимость государственного регулирования обусловлена смыслом эффективного государства, как его понимает современное международное сообщество. Государственная экономическая политика должна создавать условия экономическому росту бизнесструктур, социальной и политической стабильности. Государство проводит меры по решению социальных проблем общества, сглаживая противоречия между, с одной стороны, собственниками и менеджментом, с другой - наемными работниками. Государство призвано разрабатывать долгосрочную стратегию не только экономического, но и социального развития, создавать механизмы ее реализации, что требует установления объективных критериев оценки уровня жизни. При этом система государственного регулирования должна быть в состоянии воздействовать на результаты рыночной деятельности, оптимизируя интересы основных социальных групп. Это положение социально обосновано, но в большей степени относится к государственно-корпоративной экономике, чем к свободному рынку или современной рыночной экономике. В теории государственно-корпоративного управления в России должны оптимально сочетаться:

-социальная политика государства, выражающаяся в повышении жизненного уровня населения;

-корпоративная стратегия, обеспечивающая высокие темпы развития бизнеса, имеющая с государственной стратегией прямые и обратные связи;

-государственная стратегия социально-экономического развития страны, оптимизирующая развитие бизнеса и государства;

-система сближения интересов отдельных социальных групп на основе государственной идеологической постановки: богатое население -богатое государство — процветающий бизнес.

Проявляющиеся тенденции олигополистической монополизации рынков, в дальнейшем приведут к неизбежному сокращению производства и доходов корпоративного бизнеса, сопровождающихся обострением со-

циальных противоречий. Следовательно, государственная стратегия должна содержать механизмы их минимизации.

Корпоративная олигополизация должна стать основой рыночной системы России. Это позволяет государству:

-организовать эффективное экономическое взаимодействие государства и бизнеса, заключающееся в устойчивости налоговых поступлений и наполнении государственного бюджета;

-создать условия для контроля монопольного поведения корпораций и предотвращения сговора против государства;

-экономически и организационно ориентировать корпоративный бизнес на участие в социальных процессах;

-стимулировать деятельность крупного бизнеса к непосредственному участию в инновационном и инвестиционном развитии прорывных и критических производств, создать условия для эффективной организации воспроизводственных процессов, обеспечивающих экономический рост, выход на мировые рынки с конкурентоспособной продукцией, удовлетворение внутренних потребностей в товарах и услугах.

Крупный бизнес получает возможность использовать: -силу государства для выхода на мировые рынки; -государственную поддержку и ресурсы для технологического развития производства;

-возможности экономического взаимодействия государства и бизнеса в направлении повышения эффективности экономики.

Во взаимодействии с государством крупные корпорации получают значительное преимущество на мировом рынке. При выходе на них национальных корпораций объективно существует тенденция не только межкорпоративной, но и межстрановой конкуренции, которая не ограничивается государственными антимонопольными системами. Выход на внешний рынок новых (российских) товаропроизводителей затруднен нежеланием традиционных участников нарушать установившиеся товарные связи и потоки, которые при существующем балансе спроса и предложения потребуют изменения структуры участников, долевого распределения рынка и вызовет противодействие. Таким образом, существует неявная система монополизации межстрановых экономических отношений.

Присущая государственно-корпоративной экономике система оли-гополистически-монопольной конкуренции на межгосударственном уровне, заключающаяся в создании товаропроизводителям экономически развитых стран преимуществ на мировом рынке, проявляется при формирова-

нии исходных положений глобализации мировой экономики, т.е. содержит элементы олигополистической монополизации рынков. Эти положения недостаточно учитываются национальными системами защиты конкуренции. В связи с этим, развивающийся корпоративный капитализм вызывает необходимость изменения государствами нормативно-юридической базы экономического законодательства в следующих направлениях:

-приспособление государственной экономической и социальной систем к потребностям крупного капитала, оптимизации отношений государства, социума (общества) и корпораций;

-системного использования возможностей корпоративной организации производства и корпоративного управления в решении проблем эффективного расширенного саморазвития крупного капитала;

-решение социальных проблем общества в условиях олигополистической монополии.

В государственно-корпоративном управлении происходит некоторый симбиоз стратегического управления на макроуровне с определенной экономической самостоятельностью входящих в нее хозяйственных структур. Напрашивается вывод об определенной преемственности механизмов взаимодействия государства и корпораций с методологией централизованного управления. Мировая экономика последовательно идет к согласованию внутренних интересов крупного бизнеса как надгосударствен-ной системы, созданию системы согласованных действий и альянсов, которые будут постепенно вытеснять межстрановую и межкорпоративную конкуренцию. Активно будут действовать механизмы распределения сфер финансового и товарного влияния между транснациональными структурами при поддержке национальных правительств. Успешно функционируют международные организации, имеющие своей целью решение политических, социальных и экономических мировых проблем на основе согласования интересов участников глобализированной корпоративной экономики. Ежегодно проводятся международные симпозиумы типа Давосского форума, заседаний Билдербергского клуба, совещаний АТЭК и др., позволяющие согласовать основные направления развития мировой экономики с учетом национальных интересов ведущих стран. Этому способствует создание транснациональных корпораций, деятельность которых не регулируется.

В процессе развития корпоративной экономики, мировое сообщество и сами ТНК неизбежно придут к необходимости не олигополистического сговора, а взаимного согласования своей экономической деятельности с

участием мирового сообщества. Таким регулирующим органом может быть Комиссия ООН по корпоративному развитию, взаимодействующая с Экономическим и Социальным Советом. Она должна быть наделена некоторыми функциями регулирования мировых экономических процессов. Одним из ведущих направлений ее деятельности может быть прогнозирование социально-экономического развития мира и его основных регионов, ресурсного и технологического обеспечения этого развития, социальных проблем мирового сообщества, защиты окружающей среды.

В современных условиях в теории и механизмах корпоративного управления в России должны оптимально сочетаться:

-социальная политика государства, выражающаяся в повышении жизненного уровня населения;

-государственно-корпоративная стратегия, направленная на экономический рост, предусматривающая управляемое взаимодействие государства и бизнеса на основе корпоративной олигополизации;

-национальная экономическая система, оптимизирующая развитие бизнеса и государства;

-общественно-политическая система сближения интересов отдельных социальных групп на основе государственной идеологической постановки: богатое население - богатое государство — процветающий бизнес.

Они должны учитывать определенный симбиоз стратегического управления на макроуровне с экономической самостоятельностью входящих в нее корпораций. Намечаемое создание министерства развития предпринимательства направлено на решение этой проблемы.

Проблема оптимизации экономической деятельности корпорации как открытого акционерного общества и согласование различающихся интересов собственников и менеджеров, может быть решена при: рационализации структуры ее капитала, установления оптимального соотношения между объемами долевых и долговых ценных бумаг корпорации.

Увеличение долгового финансирования в структуре капитала будет: -косвенно увеличивать «вес» обыкновенных голосующих акций в собственности менеджмента и, таким образом, служить механизмом разрешения агентских конфликтов;

-стимулировать реализацию эффективных инвестиционных проектов, реализовывать стремление менеджмента, владеющего ограниченной долей уставного капитала, к увеличению инвестиций в ущерб выплате дивидендов;

-создавать стабильные финансовые отношения с внешними инвесто-

рами.

Причина таких возможностей кроется в природе корпоративного долгового обязательства. Его владелец получает фиксированный доход и не может претендовать на какие-либо дополнительные выплаты из прибыли, которую получает корпорация, используя предоставленный им капитал. Доход полностью распределяется между акционерами компании. Инвесторы получают фиксированный доход на договорном уровне.

Согласование интересов акционеров и инвесторов осуществляется при приближении структуры капитала к оптимальной. Установление такой структуры субъективно, но корпорация, стремящаяся создать оптимальную структуру капитала, должна находить разумный баланс между выгодами и издержками долговой нагрузки (использования заемных средств).

Финансовые отношения собственников и менеджмента корпорации являются важнейшей теоретической проблемой, пока не имеющей оптимального практического решения. Они устанавливаются на основе субъективных специфически сложившихся в данной корпорации финансово-экономического состояния, его перспектив, качества менеджмента, методов экономического управления и социально-психологических составляющих «человеческого фактора».

В разделе 2 рассмотрены основные направления развития государственно-корпоративного управления.

Для достаточно развернутого анализа и прогнозирования деятельности корпорации, основанной на росте эффективности производства, целесообразно использование как обобщающего показателя: рентабельности хозяйственной деятельности и капитализации (О). Исходя из относительно обособленного положения, возможности самостоятельного учета, методов управления и регулирования, в диссертации предлагается выделить следующие виды ресурсов: финансовые средства как инвестиционный ресурс (Ф), трудовые (Т), производственно-технологической базы (Б), материальные (М), природные (П), инновационные как рост доходов за счет применения инноваций (В), научно-технические (улучшение развития и использования основных фондов (Н), управленческие (У), информационные (И). Все они вступают во взаимодействие и их оптимальное сочетание обеспечивает корпорации дополнительный синергетический социально-экономический эффект. Исходя из этого, современную функцию (модель) экономического роста в общем виде можно представить как зависимую от названных выше аргументов:

Ct=F(®,T,E,M,n,B,H,y,M)t;

В условиях рыночных отношений в Ct основную роль играет стоимостной параметр каждого ресурса, позволяющий получить общую стоимостную оценку развития с позиции затрат и результатов, В рыночных условиях финансовые оценки стоимости ресурсов выступают:

-как показатели сравнительной оценки их влияния на эффективность производства. Они используются как инструмент расчетов на рынках других ресурсов, товаров и услуг, привлечение которых непосредственно воздействует на социально-экономическое развитие корпорации. Их структура показывает роль каждого ресурса в сравнительной эффективности функционирования корпорации;

-как финансовые средства корпорации, имеющие инновационное и инвестиционное содержание, но собственное экономическое значение и динамику развития. Использование и движение финансовых средств определяет структурные сдвиги в экономике корпорации, воздействует на повышение ее сравнительной эффективности

Изменение экономической эффективности хозяйственной деятельности корпорации будет соответствовать приросту рентабельности (дС) за рассматриваемый период (год).

дCt= Ct - Cto;

где: Ct -рентабельность в году t

Cto - рентабельность в базовом году.

Каждый аргумент модели в свою очередь представляют собой некоторую стоимостную функцию, отражающую следующие тенденции:

3it

Pi t—»- Ki t и Epi t =------ -► макс.

Pit

Где: Pi t - используемые объемы i-го ресурса;

Ki t - предельные объмы i-го ресурса для использования;

Epi t - эффективность использования i-го ресурса;

3i t — эффект от использования i-го ресурса.

Их поведение в рассматриваемых ограничениях отражает изменение ресурса во времени.

Приведенные формулы имеют принципиальный характер и используются как основа математической модели корпорации ЛУКОЙЛ-Нефтехим.

Финансовые средства корпораций оцениваются своей покупательной способностью, уровень которой отражает сравнительную экономическую и политическую эффективность развития национальной экономики. Они также отражают динамику развития экономики, ее подъемы и спады. На их основе функционирует рынок кредитов и инвестиционных кредитов, оказывая влияние на развитие материального производства.

Многофакторность корпоративного управления говорит о сложности принятия оптимального управленческого решения. Применительно к корпорациям России его формирование зависит от комплекса следующих взаимосвязанных и взаимодополняющих процессов или подсистем, выделенных в соответствии с аспектами управленческой деятельности:

- функциональной, определяющей обособленные сферы принятия решений;

-организационной структуры, разрабатываемой с соблюдением комплекса определенных принципов маркетинга и менеджмента; -информационно-аналитической системы управления; -сочетания коллегиальности, единоначалия и личной ответственности на всех уровнях;

-совмещения личных, корпоративных и государственных интересов (как отражающих интересы потребителя), определяемых общественным характером производства;

-контроля и проверки исполнения принятых решений, призванного разработать и реализовать конкретные мероприятия по выявлению недостатков, мешающих выполнению производственных заданий;

-долгосрочной стратегии развития корпорации, взаимодействующей со стратегией и прогнозами развития мирового сообщества и национальной экономики;

-экологических проблем, решаемых на основе взаимодействия корпораций и государств;

-экономического взаимодействия корпораций и государства на основе создания и эксплуатации совместной собственности.

Разработка стратегии и долгосрочные маркетинговые исследования являются основополагающим процессом управления корпорацией. Стратегия формирует не только качественные цели и задачи, но и количественные параметры развития корпорации по важнейшим показателям: объемам реализации, прибыли и ее распределению, рентабельности, капитализации, инвестиционной и инновационной политике, положению на рынках и направлениям его изменения. Предусматривается стратегическое изме-

нение технологической структуры и формирование эффективной производственной структуры собственности.

Рыночная трансформация России реализовываласъ в ограниченный период времени и не предусматривала разработки системы долгосрочного стратегического развития на принципах максимизации экономических и социальных результатов, воспроизводства и эффективного использования ресурсов на основе дальнейшей реализации рыночных экономических отношений субъектов экономики. Вместе с тем, мировым опытом, в том числе СССР, доказано, что только разработка долгосрочной стратегии позволяет сформулировать основные задачи, направления развития страны, социальные требования и ориентиры, оценить экономически обоснованные перспективы, создать систему государственного регулирования и управления социально-экономическими процессами, направленную на максимально эффективное использование ресурсов общества. Советский опыт стратегического управления применяется всеми ведущими странами мира, а рыночные механизмы служат наиболее эффективным его инструментом. Государство в лице Правительства создает механизмы и инфраструктуру рынка, не противоречащую концепции государственно-корпоративной экономики, систему взаимодействия государства и бизнеса, выделяет приоритеты и формирует новую товарно-отраслевую структуру экономики с реализацией в долгосрочной и среднесрочной перспективе, участвует в разработке и реализации инновационной и инвестиционной политики на каждом этапе управления.

Разработка «маркетинговой» стратегии и долгосрочного движения товаров является основополагающим процессом управления корпорацией. Стратегия формирует не только качественные цели и задачи. Она сопровождается количественными расчетами по приведенной выше модели на этапах разработки и реализации. Маркетинговая стратегия предусматривает изучение рынков реализации корпоративных товаров, оптимизацию места корпорации на рынках с разработкой методов товарной экспансии, разработку предложений по обеспечению производственными мощностями. Для выполнения маркетинговой стратегии разрабатывается долгосрочная инновационно-инвестиционная стратегия, предусматривающая стратегическое изменение технологической структуры и по-объектной собственности. Для совмещения экономических и технологических показателей развития используется модель «коридора эффективности».

Наряду с применением формализованного аппарата информационно-аналитического обеспечения принятия решений в корпорации, доказавше-

го свою эффективность, в матричных системах эффективна децентрализация функций и оргструктуры управления на основе назначения руководителей проблемных блоков с возложением на них ответственности за организацию работ, их ресурсное обеспечение, самостоятельный подбор кадров, взаимодействие с подразделениями сбыта и заказчиками и ответственности за результаты деятельности. Мы согласны с теми исследователями, которые рассматривают способность использовать имеющиеся знания и информацию быстро и эффективно как большое конкурентное преимущество крупного корпоративного бизнеса. Естественно, в первую очередь речь идет об управлении информационными потоками корпорации, которые обеспечивают органы управления корпорации.

При реализации концепции эффективного управления сталкиваются методы:

авторитарного руководства, доказавшие свою эффективность в условиях совмещения функций собственника и управляющего. Как показал мировой опыт, личное руководство талантливого владельца созданной им собственностью и созданной им командой хороших менеджеров всегда более эффективно, чем приглашение полностью наемного менеджмента со стороны, который может разрушить корпорацию, если его интересы не совпадут с интересами владельца (владельцев, акционеров);

коллегиального управления, что в большей степени реализуется в открытых акционерных обществах при переходе от чисто авторитарного управления к групповому. Во главе стоит совет директоров и правление, осуществляющие как текущее, так и стратегическое руководство. Но, как правило, несмотря на размытость капитала, в основе управления активно развивающейся корпорации стоит лидер - основоположник и идеолог развития;

государственно-корпоративного управления, построенного на совмещении интересов государства как выразителя интересов социума и крупного бизнеса, предусматривающего внешнее воздействие на бизнес. Создание социальной ответственности корпораций осуществляется за счет оптимизации налоговой нагрузки и благотворительной деятельности корпораций. Исходя из мирового опыта, эта нагрузка в совокупности АО по сравнению с ее современным уровнем в России должна увеличиться до 810% объемов реализации корпоративного продукта.

Принципиальная схема взаимодействия субъектов государственно-корпоративной экономики на мировом уровне представлена на рис. 1.

Под регионами в данном контексте понимаются межгосударственные территориальные образования. Международное сообщество устанавливает общие взаимовыгодные условия развития корпоративного бизнеса в рамках структуры, приведенной на рисунке.

В России имеют место свойственные мировой экономике тенденции концентрации капитала на основе слияний и поглощений, частично контролируемых антимонопольной системой. Более широкое развитие, чем в мировой экономике, получил вид операций с собственностью, называемый «недружественными поглощениями», заключающийся в полулегальном дешевом присвоении собственности через насильственное присвоение или долговое банкротство предприятий вне зависимости от их реального экономического положения и производственных связей. После присвоения возможна продажа имущества, земли или прав на землю по рыночной стоимости. Наряду со слияниями и приобретением предприятий непосредственно или акций на фондовой бирже крупные корпорации используют такие инструменты поглощения как приобретение контрольных пакетов предприятий.

Рис.1 Принципиальная схема взаимодействия основных блоков системы регулирования экономического и социального развития в условиях корпоративной экономики.

Большое влияние на российскую корпоративную систему оказывает создание государственных корпораций, сохранение крупнейших государственных естественных монополий, которые представляют собой крупнейшие национальные корпорации. Газпром и РАО РЖД, энергетические и нефтяные, нефтехимические и металлургические национальные корпорации активно выходят на мировой рынок. В других отраслях экономики корпоративный бизнес в большей степени носит национальных характер, но развивается, в том числе, с участием иностранного капитала.

В процессе осознанного построения государственно-корпоративной экономики представляется необходимым четкое формулирование долгосрочной цели социально-экономического развития государства на основе разработки долгосрочной стратегии его развития с участием корпораций.

В разделе 3 рассмотрена методология разработки стратегии корпорации. В современной России в условиях произошедшей смены социально-экономической формации, создание и развитие рыночных отношений, проходит в сложных социально-экономических условиях. С одной стороны, они (отношения) развиваются на созданной в предыдущем периоде производственной и социальной базе и невольно должны учитывать сложившуюся структуру экономики. С другой, в условиях системного технологического кризиса в России неизбежно будут действовать экономические и организационные механизмы государственного регулирования. С третьей, начали активно действовать рыночные механизмы. Эти условия формируют государственную долгосрочную и среднесрочную стратегии, национальную экономическую политику, реализуемые с участием бизнеса. Более того, в период экономического спада бизнес и современный российский рынок, ждут от государства принятия мер по созданию антикризисных условий развития экономики, например, таких, как снижение инфляции, процентной ставки кредита, защиты национальных производителей на мировом рынке, развития государственного заказа и других. Очевидно, сохраняется государственное регулирование экономики и механизмы, степень воздействия которых на социально-экономические процессы зависит от государственной долгосрочной политики, методов управления и ресурсного обеспечения коллективного разума правительства, бизнеса и научной общественности. Оно (государство в лице Правительства) создает механизмы и инфраструктуру рынка, систему взаимодействия государства и бизнеса, формирует новую структуру экономики с реализацией в долгосрочной и среднесрочной перспективе. В России эта работа проводится

Минэкономразвития в соответствии с концептуальными положениями, высказанными в докладах Д.А.Медведева и В.В.Путина в феврале 2008 года, она неоднократно обсуждалась на заседаниях правительства. Основным содержанием государственно-корпоративной политики является прогноз социально-экономического развития общества до 2030 года. Достоверность таких прогнозов невелика, но при разработке долгосрочной стратегии они необходимы для формирования желаемых целевых параметров развития общества. На его основе разрабатывается Концепция социально-экономического развития РФ до 2020 года, реализация которой намечается через трехлетние бюджеты страны. Взаимное влияние концепции и развития корпораций показано на рис. 2. Высказанное нами предложение о включении в этот процесс крупных корпораций и научной общественности с последующим обсуждением до ее утверждения, повысило бы его научную, социальную и экономическую обоснованность.

Доступное автору содержание Концепции показывает, что она представляет собой стратегический документ, который, на наш взгляд, следует дополнить отраслевой структурой будущей экономики России, развитием реального сектора экономики, инновационной и инвестиционной программой, а также экономическими мерами правительства по ее реализации с установлением ответственности государственных структур за ее выполнение. В ней следует выделить предлагаемый нами корпоративный блок. Направления развития крупнейших корпораций следует увязать с развитием экономики как ее обоснование. В этом случае в стратегии развития государства будут учтены обособленные стратегии крупных корпораций, взаимодействующих друг с другом.

Корпоративная стратегия и ее конкурентные преимущества определяются общими и специфическими материальными и нематериальными ресурсами и использованием ключевых факторов финансового и конкурентного успеха в данной отрасли, эффективностью их использования и ожидаемыми социально-экономическими результатами. К ним относятся:

- маркетинговые факторы: динамика участия на рынках, выбор эффективной номенклатуры товаров, повышение уровня капитализации и др.;

- технологические факторы: технологический задел и научно-инновационная база; способность к инновациям в производственных процессах и производимой продукции и их практическое использование; масштабы практического применения передовых технологий;

- производственные факторы (эффективность, качество и затратность производства): высокая фондоотдача; размещение производства на

территориях, гарантирующих низкие издержки; высокая производительность труда (гибкость производства при изменении потребностей рынков и др.);

- факторы, связанные с реализацией (широкая сеть дистрибьюторов и дилеров и т.д.);

- финансовые факторы: наличие финансовых средств, возможность получения кредитов, доходы от собственной системы реализации и непроизводственной деятельности и др.

Рис. 2. Формирование корпоративной стратегии в России

Основой корпоративного бизнеса является маркетинговая стратегия. К ее ключевым показателям относятся показатели общей оценки корпоративной деятельности, рыночные показатели результатов и эффективности

использования ресурсов. Как правило, их уровень определяется на основе некоторой системы критериев корпоративного развития.

Среди общих критериев выделяются: уровень капитализации, рентабельность, прибыль, размеры дивидендов, уровень и эффективность инвестиций, применяемые в системе управления корпорацией. Они должны отражать амбициозные, но реально достижимые цели развития корпорации.

Как в номенклатуре, так и содержании показателей, используемых в управлении, планировании и анализе деятельности национальных корпораций, в настоящее время имеются серьезные разночтения, связанные со сферой и спецификой их деятельности. В результате критического анализа научной и практической литературы и доступных результатов практической деятельности для оценки деятельности крупнейших компаний ТЭК, химии и нефтехимии, нами была принята номенклатура, состоящая из стоимостных, производственных и финансовых показателей. Эти показатели рассчитываются по каждому товару, рынку и в целом по корпорации. По каждому показателю оценивается динамика в ретроспективном и перспективном периоде.

/. Стоимостные показатели: акционерная стоимость, годовой объем продаж, общая чистая прибыль, рентабельность, дефицит денежных средств;.

2. Производственные показатели: объем производства, объем услуг, темпы роста объемов производства и услуг (%), отношение капитализации к объему производства. Производственные показатели являются основой расчета стоимостных и финансовых показателей. К тому же, многие из них параллельно выполняют функции показателей эффективности.

3. Финансовые показатели: объемы реализации, суммарная выручка всех подразделений Корпорации, индекс вариации операционной прибыли как отношение стандартного отклонения чистой прибыли (убытка) за определенный период времени (как правило, 3 года) от средней чистой прибыли за тот же период, чистая прибыль, операционный денежный поток — сумма чистой прибыли, амортизационных отчислений, отсроченных платежей по налогу на прибыль за вычетом результатов по инвестиционной и финансовой деятельности, кредиты, рыночная капитализация, размеры дивидендов в динамике за ретроспективный и перспективный период и др.

Финансовые показатели кроме своего прямого назначения дают наиболее полное представление потенциальным инвесторам и участникам фондового рынка о состоянии корпорации.

Для корпораций, являющихся субъектами внешнеэкономической деятельности, практически, по всем показателям даются три значения:

- от деятельности в своей стране;

- от деятельности за рубежом;

- суммарное.

Показатели развития-, инвестиции на приобретение и освоение активов; наличие производственных мощностей для выпуска товаров и оценка возможностей их использования без дополнительных инвестиций (показывает возможности расширения объемов производства отдельных товаров, определяется в стоимостном выражении и рассматривается как определенный производственный резерв); требуемые объемы инвестиций по годам периода разработки стратегии; эффективность инвестиций.

Основные относительные показатели рассчитываются в целом по корпорации и каждому товару (услуге) в соответствующем сегменте рынка. Это позволяет выявить основные движущие силы развития рынков и их влияние на динамику прибыли. Важно выделить следующие показатели, оцениваемые в целом по корпорации, по отдельным товарам и предприятиям на период разработки стратегии:

1.Сводные относительные показатели: динамика цен, определяется рынком и прогнозированием его развития с учетом качества и потребительских свойств реализуемых товаров и особенностей спроса; динамика объемов реализации товаров и услуг по Корпорации в целом и по отдельным товарным позициям также определяется рынком. Возможности снижения издержек производства и реализации продукции определяются на основе инвестиционных программ по основным производственным объектам и товарам в стоимостном выражении. Динамика рентабельности рассчитывается по корпорации в целом и ее производствам, а также по сравнению с лидером или другими крупными компаниями-конкурентами. Оценивается повышение эффективности производственных и непроизводственных инвестиций; соотношение производственных и непроизводственных затрат и оценка возможностей его оптимизации.

2.Резервы повышения эффективности по источникам получения дохода в результате деятельности Корпорации в различных сегментах рынка оцениваются на основе прогноза эффективности, зависящей от: уровня и возможного снижения издержек производства; отношений с поставщиками и потребителями; продвижения товаров на внутренний рынок; развития экспорта; внедрения новых технологий (т.е. - осуществления инновационных инвестиций); изменения системы государственного регулирования

предпринимательской деятельности, например, снижения уровня налогообложения и предоставления льгот.

Основные требования к содержанию маркетинговой стратегии корпорации основываются на максимизации экономических параметров ее развития, выявлении товарных и географических границ рынков, разработке факторного управляемого прогноза развития корпорации, обеспечивающего повышение эффективности ее функционирования, учитывающего объемы и структуру сбыта продукции по товарам и территориям, конкурентоспособность, сравнительный технологический уровень производства и его эффективность, возможности расширения рынков, оценку возможностей конкурентов. В таблице 1 приведена классификация факторов, требующих учета при формировании стратегии крупной корпорации, работающей на олигополистическом рынке (для каждого из них, где это возможно, необходимо определение соответствующих затрат, эффекта и эффективности).

Предлагаемая нами структурно-функциональная схема разработки стратегии корпорации приведена на рис.3. Источниками информации при разработке маркетинговой стратегии в первую очередь являются статистические показатели, результаты собственных исследований, доступная информация из нетрадиционных источников. Оценка достоверности информации и эффективность ее использования полностью зависит от квалификации разработчиков, надежности используемых источников и программного обеспечения.

Таблица 1.

Факторы, влияющие на выбор маркетинговой стратегии

корпорации.

Классификационный признак Факторы

1 .Факторы развития товарных рынков корпорации -повышение качества товаров; -реклама; -новые способы продажи; -новые рынки; -снижение издержек сбыта.

2. Развитие технологической базы корпорации -количество предприятий. По каждому предприятию: -производственные мощности по каждому товару; -коэффициент загрузки производственных мощностей по товарам.

3. Состояние технологической базы -производительность оборудования

предприятий в целом и по отдельным товарам; -повышение коэффициента загрузки оборудования; -снижение издержек производства.

4.Технический уровень производства по товарам. -уровень технологий: а) по сравнению с конкурентами; б) по сравнению с передовым техническим уровнем; в) оценка морального износа оборудования; г) оценка физического износа оборудования.

5.Структура товарного производства предприятий - удельный Бес производства конкретного товара на всех предприятиях корпорации; - рентабельность (ее повышение) производства каждого товара.

б.Инвестициопная программа корпорации -общие объемы инвестиций; -эффективность инвестиционной программы.

7.Инвестиции по предприятиям а) производственные: -объем, сроки ввода в действие мощностей; -эффективность инвестиций по каждому объекту; -рост объемов реализации по каждому предприятию; -повышение рентабельности работы предприятий Корпорации от производственных инвестиций. б) операции на фондовом рынке: -продажа предприятий (поступления от реализации); -ликвидация предприятий (поступления от ликвидации); -приобретение предприятий (стоимость предприятия).

8.Эффективность стратегии -рост объемов реализации; -рост прибыли; -рост рентабельности; -объемы и удельный вес реализации на новых рынках (утрата старых); -обновление реализуемых товаров; - рост стоимости бизнеса Корпорации.

Для «ЛУКОЙЛ-Нефтехим» их исследование отражается в:

-размещении мощностей Корпорации (удаленность от потребителей и сырьевой базы, наличие таможенных границ), транспортных расходах;

-прогнозе развития спроса на продукцию Корпорации (с учетом уровня платежеспособности мирового, региональных и российского рынков);

- учете изменения доли товаров (услуг) Корпорации на отдельных рынках по каждой номенклатурной позиции (динамика объемов реализации по отдельным рынкам; динамика рентабельности продукции по рынкам);

- оценке возможности выхода на новые рынки с традиционными и новыми товарами (оценивается изменением объемов реализации по каждому товару и рынку);

- изменении удельных затрат и рентабельности продаж при выходе на рассматриваемые рынки.

Смещение маркетинговых исследований в сторону изучения более отдаленной перспективы развития рынков товаров корпорации позволяет сформулировать новое содержание маркетинговой стратегии и связать ее с инновационно-инвестиционной программой.

Разработка и реализация корпоративной стратегии предусматривает использование специфических аналитических инструментов. Среди них следует выделить оценку маркетингового поля, определяющего как характер внешнего влияния рынков на рассматриваемую корпорацию, так и собственно разработку стратегии ее развития.

В соответствии с уставом управление ЗАО ЛУКОЙЛ-Нефтехим относится к авторитарным. Основные управленческие функции сосредоточены в руках генерального директора. Он назначается Наблюдательным советом, который выбирается общим собранием акционеров. В числе акционеров-держателей крупных пакетов акций: материнская компания ОАО ЛУКОЙЛ, генеральный директор ЗАО и дирекция ЗАО ЛУКОЙЛ-Нефтехим.

В структуре управления выделяются: маркетинговые подразделения, формирующие портфель заказов и контролирующие его выполнение, и инвестиционные подразделения, выполняющие две функции:

-техническое перевооружение действующих предприятий;

-анализ и проведение мероприятий по инвестициям в расширение производственной базы.

Рис. 3. Структура стратегии корпорации ЛУКОЙЛ-Нефтехим

Инновационная стратегия корпорации позволяет оценить эффективность не временных вложений, а постоянно проводимую инновационную политику и ее эффективность. Экономически эту стратегию отражает «наукоемкость» корпорации. Этот показатель может оцениваться по отдельным входящим в корпорацию компаниям, предприятиям, производствам, товарам и технологиям в соответствии с группировкой товаров по эффективности, выполненной на основе матричного анализа. Величина нау-коемкости чаще всего измеряется отношением стоимости собственных и приобретенных научных, конструкторских, технологических и технических разработок, организации производства, труда и управления корпорации к общим объемам реализации товаров и услуг.

Инновационная политика «ЛУКОЙЛ-Нефтехим» основывается на стремлении устранения «узких мест», нарушающих баланс производственных мощностей, путем разработки или привлечения научно-технического потенциала и использования инноваций для развития основных производственных технологий и улучшения энергообеспечения. К приоритетной части инновационного портфеля корпорации отнесены те проекты, которые наряду с высоким экономическим результатом позволяют решить экологические и социальные проблемы. По каждому из инновационных проектов в корпорации было выполнено технико-экономическое обоснование, определены наиболее целесообразные сроки реализации, итоговые финансово-экономические результаты. На основе полученных данных по совокупной эффективности проведена сравнительная оценка и ранжирование инвестиционных проектов, входящих в «инновационный портфель» с целью включения в стратегический план развития наиболее эффективных.

Исследования действующих финансово-экономических механизмов показывают, что собственные средства предприятий как источники инвестиций в основной капитал, имеют жесткие ограничения. Поэтому, наиболее используемым устойчивым источником являются внешние частные инвестиций, перераспределяемые посредством рынка капитала, и кредитные ресурсы. Даже самые успешные компании, обладающие значительным объемом собственных финансовых средств, тем не менее, широко используют различные виды заемных средств. В корпоративной инвестиционной политике существует противоречие двух направлений инвестиций: инвестиций в собственное российское производство и вывоз капитала. Экономические механизмы должны стимулировать внутренние инвестиции. Для этого предлагается установить нормативное значение износа капитала на уровне 0,5. При его превышении вывоз капитала следует ограничить. Одновременно, следует повышать и норму амортизации. Это должно создать экономические условия обновления основных фондов.

Российская экономика последние пять лет характеризуется чрезвычайно высокой нормой сбережений (30 — 35% к ВВП), аккумулируемых в стабилизационном фонде и золотовалютных резервах. Если предположить, что чистый отток капитала за рубеж будет составлять, по крайней мере, нулевую величину, инвестиции в основной капитал могут увеличиться примерно на 20%. Однако, это станет возможным не автоматически, а лишь при развитии инвестиционной политики государства, дальнейшем улучшении условий инвестирования, а также стимулировании

процессов модернизации основного капитала в национальной экономике. Одним из важнейших направлений ускорения инвестиционных процессов является снижение процентной ставки коммерческих инвестиционных производственных кредитов до приемлемого для предприятий уровня 67%. Для этого необходимо снижение для этих кредитов ставки рефинансирования не менее, чем в 2 раза и налога на прибыль банка. При современных размерах долгосрочных производственных кредитов около 4% общего их объема, указанные льготы на снижение доходов бюджета заметного влияния не окажут.

Нельзя не отметить, что большая часть ввезенных в Россию за последние два года иностранных капиталов имеет спекулятивный характер (кредиты банков). При наступлении признаков ухудшения ситуации они немедленно будет выводиться из России. Так было во время финансового кризиса в Восточной Азии в 1997 году. Это еще больше углубило его катастрофические последствия. В России внешний коммерческий долг составляет около 600 млрд. дол'. Для них погашение этого долга в условиях финансового кризиса затруднительно. В России следует стимулировать прямые инвестиции в корпоративные производства, не нарушающие национальную безопасность.

Мы считаем, что основное направление улучшения инвестиционного климата связано с активизацией собственных и привлекаемых инвестиций корпораций и деятельности коммерческих инвесторов. Для увеличения собственных инвестиций корпораций необходимо предоставление им налоговых льгот в виде освобождения от налога на прибыль, отчисляемую как в федеральный, так и в региональный бюджеты, налога на имущество на время окупаемости инвестиционных затрат. Следует рассмотреть возможности снижения НДС при выполнении крупных инновационно-инвестиционных программ в приоритетных направлениях развития экономики.

Достоверность долгосрочных экономических прогнозов корпораций невелика. При стратегическом анализе на период 10-15 лет данные прогноза носят характер оценки тенденции. "Среднесрочный" период (5-7 лет), как правило, отражающий реализуемую часть долгосрочной стратегии, корреспондирующуюся с периодом инвестирования и других стратегических решений, более надежен. Методология согласования среднесрочной перспективы и текущего управления для крупных производственно-

1 Аргументы недели № 40 2 октября 2008

экономических структур в виде «скользящей» оценки отработана в США в системе прогнозирование-программирование-разработка бюджета (ППБ). В соответствии с ней при формировании годового финансового плана или годового бюджета рассматриваются перспективы развития четырех последующих лет. Она может применяться на уровне корпорации, ее крупных предприятий, а также долгосрочных инновационно-инвестиционных программ на основе данных факторного прогноза. При составлении следующего годового плана финансирования рассматриваются реально полученные результаты и процедура повторяется. Это позволяет контролировать достижение стратегических задач и эффективность использования ресурсов.

Система методического обеспечения развития корпораций, повышения ее эффективности на основе использования современных механизмов управления предполагает:

- активное проведение маркетинговых исследований, обеспечивающих повышение эффективности системы сбыта основных товаров корпорации с высоким корпоративным эффектом, предусматривающих рационализацию структуры и конкурентоспособности товаров в соответствии с потребностями рынков, повышение рентабельности ее производства;

- создание системы стратегического факторного прогнозирования развития корпорации на основе оценки перспектив развития рынков и эффективного использования финансовых возможностей и факторов экономического роста;

- циклическое повышение технологического уровня производств (предприятий) корпорации, обеспечивающее высокое качество и конкурентоспособность товаров на основе взаимодействия технико-экономических и экономических параметров инвестиционного развития производства.

Их совокупное использование создает у корпорации предпосылки эффективного развития, ориентированного на повышение эффективности маркетинговых источников получения прибыли, высокой конкурентоспособности и рентабельности производства.

Рассматриваемые в разделе 3 методы повышения эффективности корпоративного управления позволяют создать методологически взаимосвязанную воспроизводственную экономическую систему инновационно-инвестиционного развития корпорации в целях максимизации маркетинговых результатов, обеспечивающую эффективное стратегическое, среднесрочное и текущее управление, направленное на экономический рост.

Предлагаемая система корпоративного управления в качестве основного показателя использует рентабельность производства и сбыта с учетом роста массы прибыли. Показатель рентабельности, позволяет сопоставить затраты и результаты хозяйственной деятельности собственно корпорации и ее структур и зависит от организации производства и применяемых методов экономического управления. Другим общим экономическим оценочным показателем является показатель капитализации. Вместе с тем, если рентабельность корпорации непосредственно зависит от работы менеджмента, то ее капитализация, в первую очередь, зависит от ситуации на фондовом рынке. Подъем или падение курса акций в стабильно функционирующей рыночной экономике является результатом биржевой игры, которая позволяет проводить тенденциозную экономическую политику с участием или без участия финансового менеджмента корпорации. Существует схема биржевой игры, построенная на поглощении недооцененных фондовым рынком предприятий или их рейдерском захвате, создании повышенного имиджа недостаточно эффективных предприятий для повышения курса их акций и использования его для биржевых операций. На этой же основе разрабатываются схемы недружественного поглощения и банкротства корпораций (предприятий).

Стабильно функционирующей производственной корпорации необходимо осуществлять постоянный контроль динамики рыночной стоимости корпорации, движения ее ценных бумаг, поведения конкурентов и крупных биржевых игроков.

В основе формирования объективных оценок рыночной стоимости корпорации лежит экономическая информация, доступ к которой асимметричен и зависит от имеющейся информационно-аналитической базы и возможностей менеджмента. Разработка факторной системы анализа и прогнозирования развития корпорации, позволяет выделить узкие места и принять меры по их устранению.

Рассмотренный в разделе методический подход к формированию системы управления позволяет представить развитие корпорации как принципиальную систему моделей, оценка расчетов которой осуществляется на основе объективных критериев, качества используемых экономических механизмов и согласованной по срокам и содержанию системы информационного взаимодействия. В общем виде маркетинговые исследования должны обеспечить повышение эффективности хозяйственной деятельности по основным показателям, которое обеспечивает максимизацию рентабельности, капитализации, эффективности инвестиций и минимиза-

ции издержек производства. Показатель роста объемов производства и рентабельности на основе эффективности инвестиций обосновывается данными факторного прогноза.

Интересы корпоративного бизнеса и общества скорее противоречивы. Их сближение возможно под воздействием государственных или общественно-политических механизмов. Бизнес развивается в соответствии с законом прибавочной стоимости, который рассматривает общественные интересы как затратный инструмент снижения прибыли и рентабельности. Экономическая обособленность корпораций и законодательно установленная их ориентация на максимизацию прибыли ограничивает возможности воздействия на них со стороны общества. Общество заинтересовано в социальном развитии, которое предполагает увеличение направления на эти цели ресурсов общества, в том числе и средств корпораций.

Существует ряд методических подходов к оценке маркетинговых возможностей и конкурентоспособности корпорации, связанных общим теоретическим содержанием, исходя из которого основным критерием отбора перспективных товаров, отражающим место товаропроизводителя в выделенном сегменте товарного рынка, может служить соотношение показателей: доли продаж в объемах реализации корпорации, доли на рынке товара, рентабельности производства и продаж. Их сравнительно более высокий уровень говорит о высокой товарной экспансии корпорации. Для сравнительной оценки эффективности товаров в маркетинговых исследованиях может эффективно применяться метод ранговой корреляции.

Принципиальная схема оценки эффективности корпорации приведена на рис. 4. Эффективность представляет собой функцию нескольких аргументов, которые, в свою очередь, являются сложными функциями.

Все рассмотренные в схеме показатели являются планируемыми и зависят от качества управления и ресурсного обеспечения. Динамика каждого из них зависит от некоторых факторов, воздействие на повышение эффективности которых менеджмент должен использовать в качестве инструментов управления. Следует подчеркнуть, что именно это является главным условием высоких темпов экономического роста корпорации.

В общем виде маркетинговые исследования должны обеспечить повышение эффективности хозяйственной деятельности по основным показателям, при которой максимизируются: рентабельность и капитализация (критерий - биржевая средняя оценка капитализации эффективных корпораций, эффективность инвестиций (критерий - среднеотраслевые данные). Минимизируются издержки производства, вызывающие рост рентабельности. Через показатель измене-

ния рентабельности и издержек производства на основе эффективности инвестиций оцениваются параметры факторного прогноза.

Рис.4. Принципиальная схема формирования стратегии развития корпорации.

Факторное прогнозирование служит инструментом мобилизации управленческого ресурса. Оно отличается, достаточной простотой применения и научной обоснованностью. Факторный прогноз представляет собой метод моделирования развития прогнозируемого параметра в зависимости от факторов роста. При оценке динамики их развития допускается и широкое использование экспертных оценок, которое эффективно в условиях ненадежности математического моделирования экономических процессов. Большим преимуществом

факторного прогнозирования является возможность разработки на его основе системы стратегического управления корпорацией, целенаправленного управления факторами развития, создания органами управления дополнительных условий развития, которые следует учитывать при проведении экономической политики. Исходными для разработки факторного прогноза являются условия развития, заданные или установленные прогрессивными нормативами или стратегическими требованиями корпорации. Критерии разработки прогноза и основные факторы роста формируются на основе стоимостной оценки основных материальных и других ресурсов.

На рис.5 приведена схема взаимодействия приведенных групп показателей факторного прогноза, разработанная для корпорации ЛУКОИЛ-Нефтехим.

Рис. 5.Схема формирования факторного прогноза

При решении задачи оптимизации использования ресурсов текущие интересы могут вступать в противоречие с перспективными: перспективные обеспечивают оптимизацию эффекта в прогнозируемом периоде, текущие - максимизацию эффекта в ближайшем отчетном периоде, при котором основные факторы эффективности (например, инвестиционные, инновационные) не успевают проявиться в полной мере, не учитывается маркетинговое движение новых товаров. В прогнозе большее зна-

чение имеют среднесрочные и долгосрочные оценки. В ЗАО ЛУКОЙЛ-Нефтехим разработан факторный прогноз на 5 лет. Он представляет собой основу экономической политики корпорации и является коммерческой тайной. Поэтому в таблице 2 приведены расчеты прогноза в показателях прибыли, затрат и рентабельности для эмпирически представленной корпорации.

Достоинством факторного прогноза является обоснование объективной необходимости наращивания управленческих и экономических усилий для повышения эффективности корпоративного бизнеса. Прогноз развития каждого фактора обеспечивается системой мероприятий, реализация которых зависит от органов власти или менеджмента корпорации. Поэтому, факторное прогнозирование предполагает постоянное совершенствование системы управления разработкой и реализацией прогнозов и программ, активное проведение управленческих мер по реализации мероприятий, обеспечивающих повышение эффективности корпорации, повышение ответственности органов управления за их осуществление, наделение их необходимыми полномочиями (по отношению к нижестоящим уровням) и финансовыми средствами, систематический контроль со стороны органов управления корпорации за выполнением предусмотренных мероприятий и их эффективности, уточнение прогноза в случае форс-мажорных обстоятельств.

Факторный прогноз относится к категории управляемых, выполнение которого является функцией системы управления. Его реализация осуществляется с применением системы корпоративных программ и проектов. Оценка их эффективности проводится в соответствии с принятыми в корпорации методиками оценки эффективности инвестиционных проектов.

При разработке корпоративной инновационно-инвестиционной политики рассматриваются меры государственного воздействия на корпоративную экономику, включающие: механизмы государственного экономического управления, источники и условия интенсификации использования корпорациями финансовых ресурсов, стимулирование спроса на промышленную продукцию, что является важнейшим условием развития реального сектора экономики; а также экономические и организационные меры государства и корпораций, формирующие их активную инвестиционную политику и рост товарного производства. Совокупность экономических механизмов вызовет соответствующую интенсификацию производственной деятельности.

Один из важнейших аспектов оценки эффективности корпоративного бизнеса, связанного со стратегией его развития заключается в оценке эффективности инвестиций в целом по корпорации, ее предприятиям и отдельным инвестиционным проектам. Система показателей и процедура оценки эффективности инвестиционных проектов, принятая в мировой практике, разработана ЮНИДО, принята в России и представляет собой общую методологию расчета инвестиционных проектов. На ее основе корпорации разрабатывают собственные методики, учитывающие особенности их развития, допускающие определенные отклонения от базовой. В них основными критериями эффективности выступают отмеченные нами показатели рентабельности и прибыли в различных вариантах оценки на предприятиях ЛУКОЙЛ-Нефтехима. Рассматриваемая в работе Методика оценки эффективности проектов является корпоративной и применяется для оценки инвестиционных проектов в сферах товарной специализации корпорации ЛУКОЙЛ-Нефтехим, в рамках которых планируется получение экономического эффекта как непосредственно самой корпорацией, так и ОАО «ЛУКОЙЛ» в целом. Этот эффект оценивается в виде: получения дополнительного дохода, сокращения затрат, избежания будущих непредвиденных затрат, сокращения доходов за счет реализации неэффективных проектов.

Учет прироста потока денежных средств от реализации инвестиционного проекта рассчитывается как разница значений показателя с учетом реализации проекта и без него. Расчет эффективности проекта должен проводиться при нескольких вариантах загрузки производств корпорации. На первом этапе эффективно применение методов дисконтированных денежных потоков. Впоследствии возможна разработка модели развития.

В разделе 4 исследуются социально-экологические проблемы развития корпорации ЛУКОЙЛ-Нефтехим.

Социальные факторы проявляются, начиная с формирования трудового коллектива, в процессе его развития и взаимодействия с обществом и заканчивая системой социального обеспечения. Здесь возникает противоречие между корпорацией как товаропроизводителем и налогоплательщиком и государством, ответственным за социальные процессы. В настоящее время консенсуса между ними не найдено. Представляется, что в государственно-корпоративной экономике будет выработана экономическая система, формирующая высокие темпы экономического роста и социального развития.

Таблица 2.

Темпы прироста прпбыли и затрат корпорации за счет реализации их основных факторов в 2006-2010 гг.в %%

(гипотетические данные)

Показатели 2006 2007 2008 2009 2010

Внешние факторы

Поддержка государством

-крупного бизнеса 0,1 0,3 0,5 0,7 1,0

-товарной специализации - - 0,2 0,3 0,5

-создание условий - -0,13 0,7 ■ ■0,19 0,12

внешнеторговых операций

-создание условий для - - - - -

инвестиций

Итого 0,1 0,16 1,4 0,81 1,62

Внутренние факторы:

Динамика прибыли за счет роста рынка

-увеличение экспорта 0,2 0,4 0,6 0,9 1,2

-импортозамещение 0,2 0,4 0,6 1,0 1,5

и поставки на внутренний рынок

-увеличение оборотных средств 1,0 1,5 2,0 2,5 3,0

-рост денежных доходов 0,3 0,6 0,9 1,2 1,5

Потребителей

Итого 1,7 2,9 4,1 5,6 7,2

Динамика (снижение) издержек за счет

-рост собственных инвестиций 0,5 1,0 1,5 2,0 2,5

-рост зарубежных инвестиций 0,1 0,17 1,4 0,81 1,62

-использование коммерческого 1,0 2,0 3,0 4.0 5,0

и залогового кредита

-использование инноваций 0,2 0,5 0,8 1,2 1,6

Итого 1,8 3,67 6,7 8,01 10,72

Динамика рентабельности 2,3 4,05 6,41 8,11 10,42

расчетная

В государственно-корпоративной экономике социальные интересы корпорации заключаются в: создании условий эффективной деятельности сотрудников на благо корпорации, обеспечении им высокого социального уровня и статуса, условий жизни и морального удовлетворения; участии

корпорации в социальной системе государства через налогообложение. Результатом положительного социального климата являются высокие корпоративные результаты, формируемые деятельностью коллектива работников как единомышленников. Экономический эффект «человеческого фактора» заключается в более высокой потребительной стоимости труда за счет присущей ему способности создавать более высокую добавленную стоимость на основе использования профессионализма, творческих способностей и интеллекта работников. На этой основе человеческий фактор становится человеческим капиталом, обеспечивающим эффективный экономический рост. Активизация человеческого капитала заключается в его высокой потребительной стоимости, использовании индивидуальных творческих способностей сотрудников, получении коллективного синер-гетического эффекта.

В качестве интегрального показателя оценки условий эффективности труда может использоваться показатель качества трудового климата, который определяется удовлетворенностью трудом, высоким уровнем оплаты труда, высоким уровнем обеспечения социально - бытовых потребностей персонала, обеспечением участия работников в принятии решений, затрагивающих их работу, обеспечивающих карьерный рост, наличием гарантий работы (правовой защищенностью), возможностями профессионального роста, психологическим климатом, отсутствием стрессовых ситуаций на работе.

Повышение качества «человеческого капитала» является функцией его развития, реализуемой с участием корпорации и подразумевает:

- оптимизацию материального и морального стимулирования труда;

- разработку и реализацию кадровой политики корпорации;

-обеспечение профессионального роста и обучения персонала;

-управление качественным составом персонала, его творческим совершенствованием.

Опыт ЛУКОЙЛ-Нефтехима позволяет утверждать, что большинство из названых выше задач развития персонала могут решаться в рамках трех подпрограмм: материального стимулирования, морального стимулирования и молодежной.

Ключевым моментом, принципиальной основой оптимизации оплаты труда персонала корпорации, является создание мотивационной среды, которая бы ориентировала работников на эффективное решение текущих и перспективных задач производственной деятельности. В структуре источников стимулирования труда дифференцированно рассматриваются:

гарантированный фонд заработной платы (ФЗП), участие трудовых коллективов в уставном капитале корпорации, дополнительной выплаты по результатам труда.

Подготовка молодых специалистов корпорации включает:

- направление молодых перспективных работников на обучение с целью последующего замещения дефицитных для корпорации и предприятия (дочернего общества) специальностей или должностей;

- привлечение на производство молодых специалистов, окончивших высшие и средние специальные учебные заведения;

- планирование подготовки, развития и служебного роста молодых специалистов;

- организацию стажировки молодых специалистов и их обучения в системе непрерывного профессионального образования;

- разработку мероприятий, направленных на ускорение адаптации молодого персонала в коллективах.

В ОАО «ЛУКОЙЛ» было принято Положение и программа «О системе непрерывного образования работников» в течение всей производственной деятельности в соответствии с требованиями к уровню профессионального образования и штатным расписанием.

«Социальный пакет» представляет собой значительное дополнение к системе оплаты труда и оказывает глубокое влияние на формирование социального климата в корпорации. В нем содержится более десятка дополнительных социальных льгот, предоставляемых за счет корпорации: медицинское и социальное страхование; организация отдыха, предоставление льготных путевок на санаторно-курортное лечение сотрудникам и их детям; материальная помощь работникам, неработающим пенсионерам и ветеранам; компенсация затрат на содержание детей в детских дошкольных учреждениях; социальная поддержка женщин; доплаты за вредные и опасные условия труда; специальное питание; дополнительные оплачиваемые отпуска; дотации на содержание столовых, заводских медицинских и спортивно-оздоровительных комплексов и т.д., благодаря которым уровень жизни работников корпорации повышается.

Существуют различные мнения о социальных обязанностях и социальной ответственности корпорации в обществе.

Представители либерального «крыла» бизнеса считают, что корпорации должны выполнять только производственные и экономические функции и ее социальная ответственность перед обществом состоит в получении максимальной прибыли, обеспечении высокого уровня заработ-

ной платы и дивидендов для акционеров, уплате налогов. При этом проведение общей социальной политики является важнейшей функцией и зоной ответственности государства. Сторонники «социально ориентированного» подхода считают, что корпорация может решать и социальные задачи, возникающие перед обществом в процессе ее деятельности. Мы придерживаемся этого положения.

Социальная программа корпорации распространяется на ее трудовой коллектив в широком смысле этого слова, включающий не только штатных работников, но и членов их семей, связанных с корпорацией муниципальных работников образования, культуры, здравоохранения, жилищно-коммунального хозяйства. Совокупность мер социального характера, реализуемые в «ЛУКОИЛ-Нефтехиме», делятся на три группы:

- социальная защита; социальная поддержка, социальная помощь К ним следует добавить общественные функции - развитие корпоративной культуры - неукоснительное выполнение обязательств перед клиентами, партнерами, персоналом корпорации и государством, их прозрачность; участие в социальных программах региона присутствия производства; благотворительность - поддержка проектов, не связанных напрямую с бизнесом корпорации. С развитием корпоративного сектора экономики и его превращения в государственно-корпоративную систему отношений будут смягчаться противоречия между наемными работниками и работодателями, налаживаться эффективное социальное партнерство не только внутри корпорации, но и между социальными группами членов общества.

В системе социального страхования ведущую роль играет медицинское, пенсионное страхование и некоторые другие его виды. В связи со значительной региональной отдаленностью многих предприятий ТЭК от медицинских центров, тяжелыми климатическими условиями труда, его интенсивностью, уровень медицинского обслуживания имеет особое значение. Согласованный набор медицинских услуг, которые оплачивает корпорация и организует и оплачивает страховая компания, включает в себя весь спектр видов амбулаторно-поликлинической и стационарной помощи, проведение различных методов диагностики, лабораторных и инструментальных исследований, а также организацию реабилитационного и восстановительного лечения. Но, в соответствии с законодательством, страховые компании несут ответственность только за финансирование определенных видов и объемов медицинских услуг, предоставляемых застрахованным и обусловленных договором с корпорацией, осуществляют контроль их исполнения в рамках соглашений, заключенных с лечебно-

профилактическими учреждениями, но не за их качество. Это приводит к резкой дифференциации договорных и программных требований по предоставлению медицинской помощи. Практика медико-экспертной деятельности в РФ показывает, что медицинские программы к договору являются в большинстве случаев копиями правил добровольного медицинского страхования, выданными Департаментом страхового надзора Минфина РФ страховым компаниям при их лицензировании. Таким образом, главные документы, регламентирующие предпринимательскую деятельность в системе ДМС, остаются непригодными для осуществления медико-экономической экспертизы, разрешения претензий, споров (не только в суде, но и в согласительных комиссиях).

Поэтому перед страховыми компаниями необходимо дополнительно ставить задачи по контролю качества медицинских услуг, предоставляемых лечебными учреждениями по конкретным, отдельно взятым медицинским программам и договорам. Кроме этого, в стандарте медицинской программы в ДМС не предусматривается этап профилактических мероприятий, предупреждения и предотвращения заболеваний. Осознавая их значимость, ЛУКОЙЛ-Нефтехим совместно со страховой компанией разработали и реализуют программы мероприятий по профилактике заболеваний, в том числе заболеваний профессионального характера. Это позволяет осуществлять диагностику эндокринологических, онкологических и других заболеваний.

Большое географическое разнообразие предприятий корпорации «ЛУКОЙЛ» требует особого подхода к организации медицинской помощи работникам на периферии. Для обеспечения возможности получения медицинских услуг в регионах на должном уровне, страховой компанией создана разветвленная сеть партнеров - медучреждений. Среди них выбраны наиболее соответствующие требованиям корпорации во всех регионах, где расположены структурные подразделения ЛУКОЙЛ-Нефтехима.

Наиболее типичными видами жилищных сделок, представляющими основу жилищной политики корпорации ЛУКОЙЛ-Нефтехим, являются:

- договор купли-продажи с возможной рассрочкой платежа до 10

лет;

- договор мены, являющийся обязательным для тех категорий работников общества, которые уже имеют жилое помещение, но желают улучшить свои жилищные условия;

- договор найма жилья, заключающийся с работником на срок до 5

лет.

Работники корпорации получают при этом значительные льготы.

Одна из наиболее емких статей спонсорского бюджета корпорации -оказание финансовой помощи развитию регионов, городов, в которых расположены ее предприятия. Спонсорскую помощь регионам следует рассматривать, с двух позиций: социального развития региона и улучшения непроизводственной инфраструктуры предприятий. Финансовой базой социальных программ корпорации и объемов ее благотворительности является прибыль. У ведущих российских компаний квота расходов на эти цели фиксируется в их годовом бюджете. В среднем она составляет от 1 до 1,5% прибыли. В экономически развитых странах компании тратят на социальные благотворительные расходы на порядок больше. Такие компании, как SHELL или BRITISH PETROLEUM, отчисляют на социальные программы до 10% прибыли.

Но, благотворительность не может быть основным источником решения социальных проблем общества. В условиях государственно-корпоративной экономики целесообразно изменение экономических отношений между государством и бизнесом, связанных с перераспределением создаваемой добавленной стоимости в пользу государственного бюджета и системы социального обеспечения. Государство, корпорации и социум должны найти оптимум в обеспечении социального развития на основе сближения интересов антагонистических социальных групп. Это потребует оптимизации распределения добавленной стоимости корпорации между государством, корпорацией и социумом, уточнения налогового законодательства, серьезной работы по формированию и прозрачности использования средств социальных фондов.

Проблемы защиты окружающей среды связаны с высокими и все возрастающими затратами общества на эти цели, которые в условиях государственно-корпоративной экономики будут увеличивать нагрузку на бизнес и вступят в противоречие с классическим законом «прибавочной стоимости». Одновременно в государственно-корпоративной экономике прибыль корпораций будет распределяться на основе консенсуса государства и бизнеса, включающего ответственность за социально-экологическое развитие страны. Крупный бизнес будет вынужден включить экологические и социальные затраты в объективно необходимые, вследствие чего норма прибыли будет снижаться, а для монополизированных товаров повышаться цена. Поэтому, доля бизнеса в формировании экологических бюджетов стран увеличится.

За последние годы значительно возросла ответственность корпораций России за решение экологических проблем Базовым нормативным актом, определяющим право граждан Российской Федерации на благоприятную окружающую среду, является Федеральный закон "Об охране окружающей среды", новая редакция которого вступила в силу в 2002 г. Он содержит правовые основы государственной политики в области охраны окружающей среды, сохранения благоприятной экологической обстановки. Здесь принцип предупреждения экологических катастроф является наиболее эффективным. Система их предупреждения на различных стадиях является общей функцией корпорации, органов природопользования, защиты от чрезвычайных ситуаций, региональных и местных органов власти.

ОАО «ЛУКОЙЛ», развивая профильные активы, при реализации технологических проектов предусматривает проведение мероприятий по укреплению экологической безопасности. Чаще всего «экологический блок» встраивается в тот или иной проект (программу). Наряду с этим в ЛУКОИЛ-Нефтехиме достаточно широкое распространение имеют и самостоятельные экологические программы.

Большое значение имеет совмещение экологических требований России и экономически развитых стран. Объектами экологического консалтинга могут быть технологические процессы, оборудование и товары, как уже выпускаемые, так и подготавливаемые к выпуску с учетом требований отечественных систем экологического нормирования и паспортизации или международных стандартов. При экологической оценке одного из проектов ЛУКОИЛ-Нефтехима, кредитуемого зарубежным банком, были использованы принятые в 1999 г. в Швеции «13 целей качества окружающей среды», которым проект соответствовал.

С учетом накопленного опыта в ЛУКОЙЛ-Нефтехиме были разработаны документы, в которых сформулированы принципы экологической деятельности корпорации, применяемые при реализации инвестиционных проектов. Среди них - своевременная разработка и актуализация корпоративных регламентов в области управления производственными процессами, охраной окружающей среды и обеспечением экологической безопасности; четкое разграничение прав, обязанностей и ответственности работников за состояние окружающей среды; повышение экологической культуры, образовательного и профессионального уровня персонала в области рационального природопользования, охраны окружающей среды, экологической безопасности и др.

В ЗАО «ЛУКОЙЛ Нефтехим» разработано, утверждено и реализуется «Положение о системе управления охраной окружающей среды в ЗАО «ЛУКОЙЛ-Нефтехим» и его дочерних обществах». В документе сформулировано двадцать задач управления охраной окружающей среды. В названном Положении содержится раздел «Ответственность персонала ЗАО «ЛУКОЙЛ-Нефтехим» за нарушения требований норм и правил по охране окружающей среды»: дисциплинарная ответственность предусматривает наложение на работников дисциплинарных взысканий с лишением премии полностью или частично; административная ответственность за нарушение природоохранительного законодательства, предусматривающая наложение на должностных лиц денежного штрафа, согласно Кодексу об административных правонарушениях РФ; уголовная ответственность работников, возникающая, если результат их деятельности повлек за собой причинение вреда здоровью человека или окружающей среде, вследствие нарушения правил обращения с экологически опасными веществами и отходами, охраны и использования недр, охраны рыбных запасов, а также уничтожение и повреждение лесов, загрязнение вод, атмосферы, морской среды, почв и т.д.; материальная ответственность работников за нарушение законодательства по охране окружающей среды, которая выражается во взыскании с них полностью или частично сумм, выплаченных ЗАО «ЛУКОЙЛ-Нефтехим» и его дочерним обществам в виде штрафов и компенсаций за ущерб соответствующим юридическим и физическим лицам.

ЗАО ЛУКОИЛ-Нефтехим относится к компаниям, широко использующим инновационно-технологические меры охраны окружающей среды.

В заключении диссертации изложены основные теоретические положения, практические выводы и рекомендации автора, вытекающие из результатов проведенного исследования.

Основные положения диссертационного исследования опубликованы в следующих работах:

Монографии:

1. Смирнов A.C. Развитие корпоративной экономики. М.: Изд-во РАГС, 2006. 10,8 п.л.

2. Смирнов A.C. Компания в рыночной стихии. М.: ЗАО «Издательство «Экономика», 2007. 20,0 п.л.

3. Смирнов A.C. Управление корпоративной экономикой в России. М.: Изд-во «Наука», 2008. 18,9 п.л.

Научные статьи в журналах, входящих в перечень ВАК Мн-нобрнауки России:

1. Смирнов A.C. Государственно-корпоративная экономика России // Государственная служба. № 6 (50), 2007. 0,6 п.л.

2. Смирнов A.C. Социальные проблемы крупной корпорации // Социальная политика и социальное партнерство. № 11,2007. 0,8 п.л.

3. Смирнов A.C. Стратегия корпоративного управления, маркетинг и человеческий фактор // Экономические науки. - № 4 (41), 2008. 1,08 п.л.

4. Смирнов A.C. Чтоб веселее шлось вперед // Российское предпринимательство. № 9 (1), 2008. 0,9 п.л.

5. Смирнов A.C. Инновационная стратегия компании (опыт промышленной Группы ЛУКОЙЛ-Нефтехим) / Конкурентоспособность Российской экономики: Сб. статей. М.: Из-во РАГС, 2006. 0,4 п.л.

6. Смирнов A.C. Инвестиционные возможности обеспечения развития компании / Структурная трансформация инновационно активной национальной экономики: Сб. статей. М.: Изд-во РАГС, 2007. 0,8 п.л.

7. Смирнов A.C. Материальное и моральное стимулирование труда / Ученые записки РАГС, выпуск 1: Сб. статей. М.: Изд-во РАГС, 2007. 0,6 п.л.

8. Смирнов A.C. Научно-инновационная стратегия развития крупных корпораций / Учебник. Инновационный тип развития экономики. М.: Изд-во РАГС, 2008. 1,6 п.л.

Научные публикации и статьи:

1. Смирнов A.C. Реализация стратегии развития нефтехимической корпорации. М.: ООО «ЛУКОЙЛ-Информ», 2002. 1,5 п.л.

2. Смирнов A.C. Из окон «ЛУКОЙЛ-Нефтехима» виден Роттердам. Интервью // Время МН. 29.11. 2002. 0,2 п.л.

3. Смирнов A.C. Интервью // Ведомости. 17.12.2003. 0,3 п.л.

4. Смирнов A.C., Чичканов В.П. Теоретические основы разработки маркетинговой стратегии развития крупной корпорации. М.: ООО «ЛУКОЙЛ-Информ», 2003.2,0 п.л.

5. Смирнов A.C. Крупный нефтехимический бизнес в социально-экономическом развитии России. М.: ООО «ЛУКОЙЛ-Информ», 2005. 3,0 п.л.

6. Смирнов A.C. Рыночная стратегия крупного нефтехимического бизнеса. М.: ООО «ЛУКОЙЛ-Информ», 2005. 6,0 п.л.

7. Смирнов A.C. Социальная политика крупной корпорации. М.: ООО «ЛУКОЙЛ-Информ», 2005. 4,0 п.л.

8. Смирнов A.C. ЛУКОЙЛ-Нефтехим» выбирает стратегию лидера// Chemical Journal. № 9,2007. 0,4 п.л.

9. Мясоедова Т.Г., Саркисов П.Д., Смирнов A.C. Формы взаимодействия образовательных учреждений и ЗАО «ЛУКОЙЛ-Нефтехим» // Служба кадров и персонал. № 4, 2008. 0,5 п.л.

10. Смирнов A.C. О системном подходе к управлению персоналом компании / Макромодели Василия Леонтьева и перспективы развития российской и мировой экономики. Материалы XX Междисциплинарной дискуссии. М.: Изд-во «Проспект», 2006. 0,5 п.л.

Автореферат

диссертации на соискание ученой степени доктора наук

Смирнов Алексей Сергеевич

Корпоративное управление в экономике России

Научный консультант: д.э.н., профессор, член-корреспондент РАН Чичканов Валерий Петрович

Оригинал-макет Смирнов А.С.

Подписано к печати£> тираж 100 экз. Усл. п.л. 2,5

ФГОУ ВПО «Российская академия государственной службы при Президенте Российской Федерации»

Оформлено ОПМГ РАГС. Заказ № 119606 Москва, пр-т Вернадского, 84

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: доктора экономических наук, Смирнов, Алексей Сергеевич

Ведение

Содержание

Раздел 1. Корпорация как экономическая категория. Основы корпоративной экономики.

Глава 1. Теоретические и экономические основы государственно-корпоративной экономики.

Глава 2. Крупные корпорации в мировой экономике. Их развитие и взаимодействие с социально-экономической системой

Глава 3. Развитие корпораций в экономике России.

Глава 4. Отношения менеджеров и собственников в управлении корпоративным бизнесом.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Корпоративное управление в экономике России"

Актуальность проблемы. В современной мировой и Российской экономике активное развитие получили процессы концентрации производства, его корпоративная форма в виде акционерных обществ, обеспечивающая не только концентрацию капитала, но и изменение отношений собственности, форм и методов управления. По сравнению с индивидуальной собственностью корпоративные формы получили преимущественное развитие ввиду их следующих явных преимуществ:

-акционерная собственность обеспечивает привлечение разрозненных небольших капиталов для организации крупных эффективных производств;

-корпоративная форма собственности ориентирована на максимизацию прибыли в интересах собственников, акционеров;

-корпорации представляют собой коммерческие структуры более высокой экономической надежности и защиты от экономического риска;

-корпоративная форма управления обеспечивает создание системы высококвалифицированного менеджмента;

-крупные корпорации используют возможности монополизации рынков, разрабатывая механизмы эффективного взаимодействия, формирующие новую современную ее форму - олигополистическую монополию;

-крупные корпорации обеспечивают возможности эффективного использования движения капитала на фондовом рынке, который повышает гибкость и эффективность его использования через оценку сравнительной эффективности бизнеса на основе уровня капитализации корпораций и привлечение дополнительных финансовых и кредитных ресурсов;

-корпоративная форма открывает возможности формирования наиболее эффективной структуры производства, нашедшие свое выражение в эффективном технологическом взаимодействии экономически связанных предприятий и производств, использовании инновационно-технологического развития для повышения эффективности корпоративного бизнеса.

Корпоративная организация производства показала свою наибольшую эффективность в рыночной экономике на транснациональном и национальном уровнях. В связи с этим, мировая экономика все больше приобретает корпоративный характер. Их экономические преимущества превратили крупные корпорации в основную форму организации бизнеса. По оценочным данным крупные корпорации создают около 2/3 мирового валового общественного продукта. Таким образом, корпорации превратились в основную экономическую силу мира. Этот процесс получил развитие и в России. Анализ материалов журнала Форбс показывает, что корпоративный бизнес охватывает все сферы экономической деятельности. При этом приоритетными являются системообразующие направления: энергетика, финансы, сфера высоких технологий, производство товаров массового потребления и др. Одновременно, он создает собственные правила игры на мировых и национальных рынках, которые вступают в противоречие с выработанными в Х1Х-ХХ веках основными законодательно установленными правилами конкуренции, создавая тенденцию монополизации основных сфер деятельности. Это можно рассматривать, с одной стороны, как создание доминирующего положения на рынках, противоречащее основам конкурентной рыночной экономики, с другой — как объективный процесс эффективного развития мировой экономики на основе последовательного изменения ее механизмов от свободной конкуренции к экономически и социально оправданной олигополии и олигопо-листической монополии. Создание транснациональных корпораций показывает одно из объективных направлений неконтролируемой концентрации производства, осуществляемой в интересах бизнеса.

Крупные корпорации оказывает решающее воздействие на политические процессы, неявно формируя национальные и международные органы законодательной и исполнительной власти. Таким образом, создается тенденция развития мировой и национальных экономик как системы взаимодействия корпораций.

Создание и развитие корпоративного капитала в России в период рыночной трансформации экономики привело к формированию олигопо-листических рынков в наиболее эффективных сферах деятельности. Оли-гополистическая организация рынков создает объективную необходимость перехода к новым условиям управления экономикой на основе разработки долгосрочной стратегии развития государства с участием крупных корпораций, которая открывает возможности целенаправленного и эффективного использования основных факторов экономического роста в направлении ускорения воспроизводственных процессов. При ее формировании используются стратегические разработки крупного бизнеса, которые обосновываются:

-изучением долгосрочных тенденций развития основных товарных рынков, в том числе, баланса спроса и предложения;

-анализом состояния развития конкурентов и возможностей им противостояния, разработкой механизмов и методов выигрыша в конкурентной борьбе;

-анализом состояния и возможностей инвестиционного развития собственного производства;

-разработкой предложений по государственной поддержке его эффективной социально-экономической деятельности.

Таким образом, крупные корпорации будут принимать активное участие в разработке стратегии социально-экономического развития страны.

За время существования крупных корпораций разработаны методы и механизмы их поведения на рынках в зависимости от экономического положения, специфических условий и возможностей. Выявлена необходимость стратегического прогнозирования, планирования контроля их ассоциированной деятельности. Одной из наиболее эффективных сфер образования олигополий является нефтеперерабатывающая, нефтехимическая и металлургическая отрасли, функционирующие с высокой степенью эффективности. Их рентабельность примерно в 3 раза выше рентабельности предприятий обрабатывающей промышленности в сфере потребительских товаров.

Степень разработанности научной проблемы.

Проблемы концентрации производства, их экономические и политические последствия с начала формирования крупнейших корпораций -второй половины XIX века являются предметом исследований экономистов и послужили основной разработки теорий совершенной и несовершенной конкуренции, систем противодействия монополизации рынков, изучения объективных процессов последовательного развития корпоративного бизнеса. Они рассматриваются в трудах зарубежных и отечественных ученых.

Исследования проблем монополизации и корпоратизации рынков, их экономических последствий изучались в трудах И. Ансоффа, А.Я. Бы-стрякова, Дж. Гелбрейта, С.Ю. Глазьева, Э.А. Грязнова, А.Б. Идрисова, К. Каутского, Дж. Кейнса, С.П. Кукуры, Е. В.Ленского, К. Маркса, Т. Не-клеса, М. Портера, С. Пашина, П. Друкера, Ю. Райса, Дж. Робинсон, Дж. Д.Траута, С. Финкельштейна, Ф. Шомахова, Й. Шумпетера, Б.А.Цветкова и др.

Проблемы стратегического менеджмента в условиях развития рыночных отношений, государственного регулирования экономики и эффективности инвестиций рассматриваются в работах Е.И. Велесько, С. Долгова, П.В. Забелина, Ф. Котлера, Б.Н. Кузыка, А.Н.Курицына, A.M. Марголина, Н,К. Моисеева, А.П. Панкрухина, В.В. Перской, Дж, Стиг-лица, А.Д. Стрикленда, А.А.Томпсона, А.Н. Фоломьева. Ю.В. Яковца и

ДР

Направлениям развития экономики России в условиях ее корпора-тизации посвящены труды В.Н. Архангельского, С.Д. Валентея, Г.В. Горланова, Дж, Дункана, Е.Ф.Жукова, В.И. Кушлина, А.Г.Мовсесяна. П.Д. Половинкина, А.Ф.Сажина, Д. Саттера. A.C. Семенова, Е.Е. Смирнова, С.Ф. Хашукаева, В.И. Чалова, И.С. Шиткиной и др.

Изучение их трудов показывает, что как альтернатива корпоративной монополизации мировой и национальных экономик разработана идеология свободного рынка и совершенной конкуренции, которую, на наш взгляд, следует рассматривать как теоретически возможное, стимулируемое, но недостаточно реализуемое, направление развития рынков товаров и услуг.

В российской и мировой экономической науке исследование проблем корпоратизации как экономического явления находится на начальной стадии, отставая от ее практического состояния и реальной роли. На наш взгляд в России это происходит по причине ускоренной рыночной трансформации экономики. Предпосылки высоких темпов концентрации производства в России были созданы в социалистический период в результате создания в СССР крупных хозяйственных комплексов, которые послужили экономической и организационной базой современных крупных корпораций. В результате приватизации в экономике России была разрушена государственная ценовая монополия и создана база формирования конкурентного или ограниченно конкурентного рынка. Как и во всех экономически развитых странах, в России функционируют условно конкурентные товарные рынки. Конкуренция начала действовать на розничных и мелкооптовых рынках, производстве товаров экономически самостоятельными малыми и средними предприятиями. На рынках стратегических товаров действует олигополистическая конкуренция или олиго-полистическая монополия крупных хозяйствующих субъектов. Такое положение имеет место в экономиках передовых стран.

Вместе с тем, тенденции и социально-экономические результаты развития корпоративной экономики, особенно применительно к условиям России, в которой недостаточно теоретически осмысленного опыта корпоративного управления, не разработана законодательная база, условия взаимодействия в условиях олигополии корпораций, корпораций и государства, корпораций и социума.

Объектом исследования являются корпоративная экономика, ее субъекты, функционирующие в рыночной инфраструктуре и формирующие основные параметры ее развития в инвестиционной, инновационной, социальной сферах; принципы и механизмы управления в корпоративной экономике на различных уровнях, способствующие социально-экономи-ческим процессам в обществе.

Предметом исследования являются отношения в экономике России с доминирующим характером корпоративного производства, их развитие, позволяющее сформировать методические подходы и эффективные механизмы стратегического управления крупным бизнесом, обеспечивающим высокую социально-экономическую эффективность развития корпораций и общества,

Цель и задачи диссертационного исследования.

Целью исследования является разработка экономической системы повышения эффективности управления корпоративным бизнесом, обусловленного переходом к стратегии развития корпораций и ее взаимодействием со стратегией развития государства и изменением экономических отношений в обществе.

Цель исследования обусловила постановку и решение следующих задач:

-исследование экономической сущности концентрации производства как экономически объективного социально-экономического процесса;

-анализ процессов и тенденций корпоратизации экономики на национальном уровне, изучение процессов образования крупных корпораций в России в период рыночной трансформации;

-разработка механизмов социально-экономического взаимодействия государства, корпораций и социума;

-изучение социально-экономических отношений в национальной экономике крупного бизнеса, разработка предложений по формированию в обществе социального консенсуса;

-разработка методов формирования долгосрочной стратегии развития крупной корпорации, обеспечивающей высокую капитализацию и рентабельность ее функционирования;

-формулирование методических подходов к разработке и реализации маркетинговой и инновационно-инвестиционной политики и программы корпорации, направленной на повышение ее эффективности;

-разработка предложений по организации социального партнерства в крупной корпорации в интересах стабилизации социально-экономических отношений.

Теоретической и методологической основой работы являются труды зарубежных и отечественных ученых-экономистов по проблемам: макроэкономики, закономерностям и механизмам развития крупного капитала, стратегии развития корпораций и взаимодействия с государственной экономической политикой как основы экономического роста страны, социальных отношений в обществе и крупных корпорациях, инновационно-технологического развития. Использованы методология теории общественного воспроизводства, методы информационно-статистического, и структурно-логического анализа. Исследование процессов развития корпоративной экономики основывается на системном подходе, построенном на взаимосвязанном рассмотрении внешних и внутренних факторов развития, анализе маркетинговых, воспроизводственных и финансовых процессов и инструментов.

Автор опирался на официальные законодательные акты и нормативно-справочные материалы, регламентирующие экономическую деятельность в России, официальные периодические и специальные статистические издания: Росстата РФ, Минэкономразвития, Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), организации объединенных наций, ВТО, материалы крупных корпораций, являющиеся информационной базой диссертационного исследования и др.

Использованы материалы автора, полученные в результате практической деятельности.

Основные научные результаты.

Основной научный результат исследования заключается в разработке теоретико-методологических основ развития крупных российских корпораций, формирующих социально-экономическую базу России, включающих:

-разработку концептуальных положений и исследование общих тенденций развития крупного бизнеса в регулируемой рыночной экономике;

-методологические подходы к разработке стратегии развития крупного корпоративного бизнеса как основополагающей экономической категории;

-экономические и социально-экологические механизмы развития корпораций и их взаимодействия с социально-экономической системой государства.

Научная новизна заключается в следующем:

1.Доказано, что мировая и национальные экономики развиваются от конкурентной к олигополистически монополизированной, в основе которой лежит государственное социально-экономическое регулирование общественных процессов. Разработаны методологические подходы к согласованию стратегических интересов корпоративного бизнеса и государства.

2.Теоретические положения развития рыночной экономики в условиях дальнейшей концентрации капитала и производства дополнены обоснованием новой роли крупных корпораций как основной экономической силы общества, ведущей к смене парадигмы развития мировой и российской экономики на основе доминирования отношений крупного капитала и государства. Показана экономическая несостоятельность концепции свободного рынка.

3.Доказано, что мировая и российская экономика идет по пути перехода к новой стадии рыночной экономики - государственно-корпоративной, представляющей собой систему социально-экономических отношений крупных корпоративных структур и государств, сформулированы ее основные положения;

4.Разработаны основные принципы и положения взаимодействия системы корпораций, государственной власти и социума, даны предложения по согласованию их интересов в государственной экономической системе.

5.Разработана методология формирования долгосрочной стратегии развития корпорации, взаимосвязанно объединяющая: маркетинговые исследования мировых и национальных товарных рынков, факторное прогнозирование развития корпорации, формирование инновационно-технологических программ и проектов, обеспечивающих развитие производства, повышение его конкурентоспособности и эффективности, снижение экономических и технологических рисков.

6.Разработана методология организационно-экономического по-факторного управления разработкой и реализации стратегии корпорации, превращения прогноза ее развития из социально-экономического ориентира в инструмент стратегического управления на основе создания экономических и организационных механизмов максимизации достижения прогнозируемых экономических параметров.

7.Предложена методика разработки инновационно-технологических программ корпорации, обеспечивающая согласование производственных возможностей обособленных производств с учетом особенностей сферы деятельности по их технологической структуре на основе объединения маркетинговых и инновационных параметров производства;

8.На основе изучения мирового опыта управления крупными корпорациями, рассмотрены причины принятия топ-менеджментом неадекватных решений, заключающихся в реализации субъективных управленческих решений. Разработана модель и организационная форма объективного принятия решений, построенная на основе современной информационной базы и взаимно согласованном использовании методов и механизмов коллективного управления, ограничивающих возможности необоснованного управленческого субъективизма.

9.На основе исследования основных причин возникновения противоречий между собственниками и менеджментом корпорации, анализа несовпадения их экономических интересов, связанных с различием взглядов на развитие и распределение доходов, разработаны предложения по рационализации отношений собственности корпорации, заключающиеся в разумном наделении управляющих корпоративными ценными бумагами и создании информационных механизмов контроля их текущей деятельности.

10.Исследованы методы и механизмы управления корпорацией, с применением информационно-вычислительных систем, показана необходимость создания блочной системы программного обеспечения, разработаны предложения по ее структуре, построенной на принципах минимизации информации для приятия решений и повышения ответственности менеджеров за их последствия.

11 .Разработана система мер и механизмы социальной ответственности корпорации перед сотрудниками, стимулирующие их производственную деятельность, включающая повышение эффективности прямых результатов труда, уровня социального обеспечения и здравоохранения в зависимости от групповой и индивидуальной ценности сотрудника.

12.Рассмотрены основные положения системы охраны окружающей среды, компенсирующие негативные последствия производственной деятельности корпорации с выделением на эти цели корпоративных ресурсов.

Наиболее существенными практическими результатами исследования является разработка:

-методологии, системы практических методов и механизмов формирования долгосрочной стратегии корпорации;

-факторного управляемого прогноза стратегического развития корпорации, практических предложений и конкретных мероприятий по его реализации, показывающих возможность повышения эффективности корпорации;

-методов оценки инвестиционных проектов и отбора из них наиболее эффективных, апробация предложенных методических материалов;

-основных положений формирования социально-экономических отношений в корпорации, повышающих эффективность использования «человеческого капитала» и экологических механизмов.

Апробация результатов работы

Представленная диссертация является результатом теоретических исследований автора, вызванных необходимостью рационализации управления деятельностью крупной корпорации. Разработанные теоретические и методологические подходы легли в основу инвестиционной стратегии ОАО «ЛУКОЙЛ-Нефтехим», включающей применение новой методологии управления экономической и инновационно-инвестиционной деятельностью. Реализуется разработанный по авторской методологии проект технологического развития производства корпорации. Проведен анализ структуры производственного капитала корпорации, реализуются меры по ее улучшению и повышению эффективности на основе модернизации действующих и приобретения новых производственных объектов и технологических блоков.

Результаты исследования изложены в трех монографиях, трех брошюрах, 18 журнальных статьях и других публикациях общим объемом более 87 п.л.

Практическая реализация результатов исследования подтверждается тремя справками о внедрении.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Смирнов, Алексей Сергеевич

Основные результаты исследования можно свести к следующим:

1.Ведущее значение крупных корпораций в развитии России вызывает необходимость согласования их интересов с социально-экономической политикой государства, предусматривающей экономическую ориентацию крупных корпораций на удовлетворение потребностей общества в соответствии с государственной стратегией долгосрочного развития, предусматривающей обоснованное выделение каждой корпорацией своей ниши товаров, конкурентоспособных на мировом и внутреннем рынках, обеспечение инновационно-технологического развития соответствующих производств как направления общей государственно-корпоративной экономической политики.

2.Формирование научно обоснованной стратегии государства и крупных корпораций должно осуществляться на основе объективных маркетинговых исследований мировых и внутренних рынков, изучения возможности их расширения российскими товаропроизводителями. Маркетинговая политика государства должна строиться с учетом процессов глобализации мировой экономики, которая в настоящее время представляет собой управляемый процесс, позволяющий экономически и технологически развитым странам поддержать развитие собственных экономик за счет менее конкурентоспособных, в том числе и России. Для противодействия этой тенденции государственная маркетинговая стратегия должна быть направлена на повышение конкурентоспособности товаров и технологий, экспансию российских товаропризводителей на новые рынки с реализацией в полной мере таких конкурентных преимуществ крупных корпораций, как снижение издержек производства за счет его массового характера (так называемый «эффект масштаба»), возможности применения более совершенных и дорогих технических средств и методов организации предпринимательской деятельности. Маркетинговая стратегия корпораций и государства, дополненная совместимой с ней инновационно-инвестиционной стратегией обеспечит высокие темпы развития экономики России, восстановления ее конкурентоспособности, создаст источник решения социальных проблем.

3.Мировая экономика последовательно идет к взаимодействию крупных корпораций вне национальных границ. Их организационным проявлением является функционирование транснациональных корпораций (ТНК), взаимоотношения которых строятся не на конкурентных, а на олигополистических отношениях. Свободная конкуренция крупных товаропроизводителей в сфере массовых товаров постепенно вытесняется олигополистической. Процесс глобализации сопровождается появлением олигополии нового типа, проявляющейся в доминировании на мировых рынках экономически развитых стран, развитии олигопольно-монополизированных согласованных действий на мировом и национальных рынках. Этот монополизм строится на технологических преимуществах стран «золотого миллиарда» и ТНК, обеспечивающих высокое качество и сравнительно низкие издержки производства товаров по сравнению с другими странами и производственными структурами, в том числе и России. Установленные ими качественные параметры товаров (например, положениями ВТО) ограничивают возможности выхода на эти рынки третьих стран, что нарушает равноправные рыночные отношения. Согласование действий крупных национальных и транснациональных корпораций в условиях государственно-корпоративной экономики должно регулироваться международными и национальными органами управления экономическими и организационными методами.

4.Функционирование олигополистических рынков привело к переосмыслению содержания маркетинговых исследований. Главной его причиной стала не только необходимость борьбы за рынки сбыта в условиях их достаточного насыщения, раздела товарных и географических границ и сфер влияния между крупными товаропроизводителями, но и оптимизации экономических возможностей, связанных с долгосрочным прогнозированием изменения ситуации на рынках, перспективами их передела, обеспечения роста собственных прибылей.

Необходимо разработать механизмы формирования адекватной маркетинговой политики государства, принципиальными положениями которой для России является выработка стратегических приоритетов его экономического развития, основанного на обеспечении потребностей общества в товарах и услугах, участии в международном и межрегиональном разделении труда на основе товарно-технологической специализации экономики, противодействии внешней товарной экспансии и насыщении внутренних рынков отечественными товарами и услугами на базе эффективного использования национальных относительных и конкурентных преимуществ.

5. Создаваемая в государстве совместная система государственного и корпоративного маркетинга позволит согласовать интересы государства, крупного капитала и социума, обосновать направления долгосрочной промышленной политики в интересах общества и создать условия для оптимизации производственных программ корпораций с учетом решения социальных проблем корпорации и общества.

Необходимо создать экономическую и организационную систему их взаимодействия, в том числе государственной поддержки корпораций, функционирующих приоритетных направлениях национальной экономической политики.

6. В качестве системы обеспечения эффективного функционирования крупных национальных корпораций маркетинговая стратегия предусматривает:

-оценку состояния и прогнозирование развития мирового и внутреннего рынков товара и групп товаров, эффективность и конкурентоспособность которых может быть обеспечена технологически. Это позволяет оценить состояние внешней среды деятельности товаропроизводителя;

-экономический анализ реальных возможностей корпорации и государства на рассматриваемых рынках и разработка мер по их улучшению, повышению технологической конкурентоспособности собственного производства как базы эффективного участия на рынках рассматриваемых товаров;

-выявление узких мест или причин недостаточной конкурентоспособности корпорации-товаропроизводителя, разработку организационно-экономических механизмов, обеспечивающих ее повышение;

-оценку возможного ресурсного обеспечения выполнения целей и задач развития корпорации по источникам, условиям получения ресурсов, ожидаемых эффектов и эффективности реализации стратегии.

Для этого в общей структуре стратегии необходимо выделить маркетинговую и инновационно-инвестиционую стратегии, обеспечить их содержательное согласование, создать экономические условия реализации.

7.0собенности стратегии крупной корпорации на олигополистиче-ских рынках заключаются в неизбежности ее экспансионистского характера. необходимы мониторинг поведения конкурентов в условиях недостаточности и неопределенности информации, разработка мер их подавления при ослаблении конкуренции, развития социальной и инновационной функций, государственный контроль поведения крупных корпораций на рынках, создание экономических стимулов технологического развития корпораций, увеличения их спроса на инновации для получения решающих конкурентных преимуществ на олигополистических внутреннем и внешнем рынках.

8. Эффект маркетинговой стратегии в конечном счете сводится к повышению конкурентоспособности корпорации и проявляется в увеличении объемов прибыли, повышении рентабельности хозяйствования и капитализации в течение всего периода разработки и реализации стратегии. Принципиальный подход к оценке "результативности" стратегии заключается в сравнительной оценке затрат на разработку маркетинговой и инновационной стратегии и прироста стоимости бизнеса корпорации в результате их реализации.

При разработке инновационно-инвестиционной стратегии расчеты эффективности развития корпорации должны соответствовать общемировым, корпоративным и отраслевым критериям.

9. В основе маркетинговой стратегии лежит долгосрочное прогнозирование развития корпорации. Прогнозы часто характеризуются высокой степенью неопределенности, снижающей надежность принимаемых экономических решений. Неопределенность прогнозов возрастает с увеличением временного периода и изменением ситуации на рынках. Минимизации риска представляет собой снижение неопределенности в результате применения новых методов оценки перспектив развития рынков и товаропроизводителя.

Для повышения достоверности прогнозов следует использовать метод разработки факторного управляемого прогноза, предполагающий дифференциацию ожидаемых экономических результатов развития по составляющим его процессам и разработку для каждого экономических и организационных механизмов достижения прогнозируемых результатов. Это позволяет рассматривать прогноз как организационно-экономическую подготовку разработки долгосрочной программы развития корпорации. Основные показатели факторного прогноза по корпорации в целом и каждому товару (услуге) в соответствующем сегменте рынка устанавливаются индивидуально и позволяют выявить основные движущие силы развития рынков и их влияние на динамику прибыли корпорации.

10. Результаты разработки факторного управляемого прогноза сводятся к стратегической оценке основных показателей развития корпорации, формирующих ее прибыль, рентабельность и рыночную стоимость. Факторы развития позволяют обосновать уровень их достижения, который зависит от эффективности функционирования органов управления корпорацией, организовать контроль их деятельности. Система мер по реализации факторного прогноза должна лежать в основе долгосрочной программы корпорации, содержать мониторинг динамики внешних и внутренних основных факторов и разработку управляющих воздействий повышения их эффективности. Она является обоснованием программы инновационно-инвестиционного развития корпорации.

11.В качестве основного фактора стратегии корпорации рассматривается инновационно-инвестиционное развитие. Для реализации его экономических возможностей предлагается применение модели «коридора эффективности», позволяющей увязать эффективность производственной деятельности с инновационно-инвестиционным развитием по основным экономическим показателям. Разработаны предложения по взаимосвязанной оценке стоимости повышения технического уровня производства, его экономических результатов и эффективности намечаемых инвестиций, определяющих эффективность технологического развития материальной базы производств.

Как средство повышения эффективности корпоративного бизнеса следует рассматривать механизмы изменения производственно-технологической структуры корпорации на основе: согласования маркетинга основных товаров в стратегическом периоде, развития производственных мощностей технологически взаимосвязанных производственных объектов; создания и приобретения новых предприятий, установления новых кооперационных связей и др.

12.В условиях государственно-корпоративной экономики, государство призвано стимулировать инновационно-инвестиционные процессы. Для использования основных источников инвестиционных ресурсов крупным корпорациям, осуществляющим экспансию на новые рынки:

A). Следует создать экономические механизмы стимулирования собственных и привлекаемых инвестиций. В крупных корпорациях открывается дополнительная возможность создания общекорпоративного инвестиционного фонда, как из прибыли корпорации, так и из консолидированной части прибыли предприятий, входящих в корпорацию.

Здесь необходимы:

• налоговое стимулирование инновационно-инвестиционных процессов, представление инвестиционной льготы по налогу на прибыль, облегчение процедуры возврата НДС и отмена таможенных пошлин на ввоз оборудования, не производимого в России;

• отмена налогообложения доходов, полученных за счет обеспечения приростов физических объемов реализации товаров и услуг в натуральном выражении, а также прибыли за счет повышения производительности труда, реинвестируемых в обновление основного капитала.

Б). Для стимулирования коммерческих кредитов необходимо создать экономические стимулы снижения коммерческих ставок кредита до уровня приемлемого предприятиями реального сектора экономики, предоставления гарантий государства при высокой эффективности инвестиционных проектов; создание системы залогового кредитования развития производственных объектов.

B). Применять государственное кредитование предприятий, функционирующих в приоритетных направлениях за счет предоставления бюджетного и налогового кредита или их участия в государственных программах. На этой основе возможно совместное финансирование инвестиций в развитие крупных коммерческих корпораций. Поддерживаемые государством инвестиционные проекты должны быть эффективны не только для корпорации, но и для государства, обеспечивая высокую бюджетную и общественную эффективность инвестирования, создание дополнительных рабочих мест в производствах-потребителях, решение социальных проблем. N

Г). Участие государственных ресурсов возможно при разработке федерально-региональных программ развития нефтехимического производства как одного из приоритетных направлений развития экономики России. Представляется, что в основе механизмов их финансирования может лежать консолидация государственных, предоставляемых на возвратной основе, кредитных коммерческих и собственных ресурсов корпорации.

13.В развитии корпоративного бизнеса в рамках государственно-корпоративной экономики большое значение имеет привлечение корпораций к решению общегосударственных социальных проблем включающих:

1) повышение уровня социального развития корпораций в виде оплаты труда и социального пакета;

2) разработку государственной системы распределения добавленной стоимости в интересах общества;

3) создание государственной системы поддержки благотворительных акций. Решение этих проблем должно стимулироваться законодательно закрепленной ответственностью корпораций за свое социальное развитие, решение проблем увеличения рабочих мест, налоговыми льготами благотворительной деятельности.

14. Развитие государственно-корпоративной экономики включает необходимость усиления ответственности за проведением мер по охране окружающей среды. Необходимо повышение ответственности корпораций за состояние экологии на территориях расположения предприятий, планирование проведения рекреационных мероприятий и ответственности за их нарушение.