Механизмы обеспечения инновационного развития платежно-расчетных услуг тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Механизмы обеспечения инновационного развития платежно-расчетных услуг"

На правах рукописи

Антонин Эмин Андраникович

Механизмы обеспечения инновационного развития платежно-расчетных услуг

Специальность 08.00.05 — Экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами: сфера услуг)

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Москва-2012

005044800

Работа выполнена на кафедре менеджмента НОУ ВПО «Московская академия предпринимательства при Правительстве Москвы»

Научный руководитель:

доктор экономических наук, доцент Болонин Алексей Иванович

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Зворыкина Татьяна Ивановна

кандидат экономических наук, доцент Перцов Всеволод Викторович

Ведущая организация:

ФГБОУ «Российский государственный торгово-экономический университет»

Защита состоится «11» апреля 2012 г. в 14:00 часов на заседании диссертационного совета Д 850.006.01 при НОУ ВПО «Московская академия предпринимательства при Правительстве Москвы» по адресу: 125319, г. Москва, ул. Планетная, д. 36, ауд. 203.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Московской академии предпринимательства при Правительстве Москвы по адресу: 125319, г. Москва, ул. Планетная, д. 36, ауд. 203

Автореферат разослан «11» марта 2012 г.

Ученый секретарь диссертационного совета, к. э. н., доцент

Л.А. Каргина

I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность исследования. Развитие коммуникационных систем, основанных на электронных технологиях, придало импульс для формирования нового направления в сфере оказания услуг, касающегося расчетов и платежей с использованием предоплаченных платежных инструментов. Внедрение подобных инструментов в практику во всем их разнообразии (предоплаченные карты, электронные кошельки, электронные деньги и т.д.) позволило существенно расширить инновационный характер сферы услуг добавлением нового сегмента: платежей с использованием электронных платежных средств (ЭПС).

В развитых странах сегодня действует множество платежно-расчетных систем, каждая из которых имеет свою специфику и инструменты. Опыт их функционирования, накопленный за рубежом, безусловно, представляет значительный интерес для организации и совершенствования механизмов инновационного развития сферы услуг в России.

Современная практика показывает возрастающий интерес к использованию предоплаченных инструментов в повседневной жизни: карты для оплаты проезда в транспорте, услуг связи, подарочные карты и т.д.

В российском же законодательстве отсутствуют не только какие-либо специальные нормы, регулирующие эмиссию и обращение на территории Российской Федерации электронных платежных средств, но и само это понятие. Так же этот вопрос не определен нормами гражданского права. Между тем, использование предоплаченных платежных средств, предоставляет широкие возможности как для предпринимателей, предлагающих разнообразные товары и услуги, поскольку экономится время на осуществление кассовых операций и повышается комфортность приобретения этих товаров или услуг, так и для организации нового направления в бизнесе, кающегося предоставления собственно услуг в сфере расчетов и платежей с использованием ЭПС.

Появление ЭПС характеризуется функциональной новизной услуг в области расчетов и платежей по сравнению с традиционными кассовыми и банков-

. скими операциями по переводу средств и символизирует дальнейший этап развития сферы услуг, требующий теоретического и методического осмысления.

Недостаточность освещения в научной литературе нового направления в сфере услуг требует развитие теории, учитывающей возникновение и особенности нематериальных платежных средств, их инновационный характер, а также разработку моделей и методов их практического использования при оказании платежно-расчетных услуг. Вышеизложенное определяет актуальность выбранной темы и обусловливает выбор цели и задачи исследования.

Степень теоретической разработанности проблемы. В научной экономической литературе исследована в основном категория «электронные деньги», введенная в научный оборот в средине 1970-х гг. Д. Чоумом. Наиболее подробная дефиниция электронных денег была предложена О. Иссингом, но указанные направления научной мысли касаются преимущественно теории денежного обращения и не связаны с системой производства и оказания услуг.

Усоскин В.М., Матюхин Г.Г., Савинский Ю.П., Ратновский A.A. и др. исследовали теорию и практику применения схем безналичных расчетов с использованием компьютерных технологий. Хандруев A.A., Тихомирова Ю.А., Райзберг Б.А., Березина М.П. изучали особенности электронных денежных переводов, Шаров А.Н., Пашкус Ю.В.? Назаров М.Г., Панова Г.С., Спесивцев A.B. и др. исследовали проблемы обращения электронных банковских пластиковых карт. Мартынов В.Г., Андреев А.Ф., Кузнецов В.А., Васильев Е.С., Мамута М.В. исследовали проблемы мобильных платежей и использования электронных денег в практике нефинансовых учреждений.

Авакова Ю.М., Быстров Л.В., Шамраев A.B., Харченко В.И. и др. иссле довали проблемы правового регулирования расчетов с использованием элек

тронных платежных средств.

Проблемы технического регулирования сферы услуг и управления сер висной экономикой исследовали Зворыкина Т.Н., Кухтинова Л.П., Платонов H.A. и др.

Однако указанные ученые исследовали проблемы использования электронных платежных средств преимущественно в аспектах финансов, денежного обращения и кредитных отношений, изучали правовые основы регулирования электронных платежных средств, изучали проблемы технического регулирования сферы услуг. Вследствие этого, методика организации нового направления деятельности, связанного с использованием ЭПС для оказания услуг в области расчетов и платежей требует дальнейшего развития и научного осмысления.

Целью диссертации является развитие положений теории и методов генерирования услуг высокодоходного характера, основанных на сервисных инновациях и нацеленных на потребителей, представляющих большинство на рынке сервизации.

Исходя из цели диссертационного исследования автором сформулированы и поставлены следующие задачи:

- проанализировать опыт использования предоплаченных платежных инструментов США, Европы и стран СНГ и выявить их влияние на состояние сферы услуг в части расчетов и платежей;

- определить экономическую целесообразность применения электронных платежно-расчетных систем;

- выявить тенденции развития и диверсификации сектора оказания услуг с использованием электронных платежно-расчетных средств;

- уточнить экономическое содержание, принципы и особенности расчетов с применением электронных средств, персонифицировать участников подобных расчетов;

- сопоставить параметры и составные элементы системы оказания услуг с использованием электронных платежных средств и определить потенциальные преимущества систем безналичных расчетов;

- оценить экономическую эффективность использования систем расчетов с использованием мобильных средств связи.

Область исследования. Работа выполнена в соответствии с паспортом специальности 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством: п. 1.6.121. Организационно-экономические механизмы обеспечения инновационного развития отраслей сферы услуг.

Объектом исследования выступает процессы взаимосвязи и взаимозависимости, возникающие между элементами системы оказания услуг в сфере расчетов и платежей с использованием инновационных инструментов.

Предметом исследования является механизмы обеспечения инновационного развития сферы услуг в области расчетов и платежей с использованием электронных платежных средств.

Теоретической основой исследования послужили научные концепции отечественных и зарубежных ученых, фундаментальные труды и публикации по проблемам генерирования высокодоходных инновационных услуг в периодической печати, материалы международных, всероссийских, региональных научно-практических конференций и семинаров. В ходе работы над диссертацией были изучены и использованы труды Дж.М.Кейнса, М.Фридмена, А.Тойнби, Й.Шумпетера, Д.Белла, Дж.Гэлбрейта, П.Друкера, М.Портера, Ф. Котлера, Д.А. Кочергина, Г.И.Просветова, И.И.Ополченова и др.

Методическая основа исследования базируется на системном подходе, а также положениях процессного, структурного, ситуационного, функционального, эволюционного, интеграционного подходов. Для решения поставленных задач в диссертационной работе были использованы научные концепции управления и организации в сфере услуг, общие и специальные методы научного познания: метод диалектической логики, наблюдения, группировок, анализа и синтеза, сравнения, аналогий, расчетно-конструктивный, экспертных оценок, экономико-статистических сравнений, графического представления результатов и другие.

В совокупности методы, использованные при написании диссертации, обусловили достоверность анализа и выводов.

Информационной базой работы послужили статистические и аналитические материалы Банка России, Федеральной службы государственной статистики, Федеральной службы по финансовым рынкам, научные труды и публикации по проблемам диссертационного исследования.

Научная новизна исследования заключается в разработке теоретических положений в области сервисной деятельность как формы удовлетворения потребностей человека и развитии методики организации и реализации услуг в области расчетов и платежей с использованием инновационных инструментов.

К числу основных результатов диссертации, определяющих научную новизну и составляющих предмет защиты, относятся следующие положения:

- уточнено понятие системы оказания услуг в сфере электронных расчетов и платежей, под которой мы понимаем набор инструментов, банковских процедур, технических и институциональных структур, осуществляющих безналичные переводы денежных средств между субъектами финансово-хозяйственной деятельности с использованием компьютерных технологий и программного обеспечения;

- предложено определение электронного платежного средства как инновационного инструмента сервисной экономики и обоснованы возможности использования электронных платежных средств в генерации услуг в области расчетов и платежей;

- разработана методика организации и внедрения услуг в области расчетов и платежей с использованием инновационных инструментов, что позволяет расширять спектр оказываемых услуг предприятиям торговли и сервиса, повышать их выручку и оборачиваемость оборотных средств;

- разработана обобщенная модель функционирования системы электронных расчетов и платежей с использованием инновационных инструментов, определены возможные риски и механизмы их предотвращения;

- разработана модель и внедрена в практику система оказания расчетно-платежных услуг с оператором мобильной связи в роли эквайерера, что позво-

ляет осуществлять покупки товаров и услуг всем владельцам мобильных

средств связи без обращения к банку.

Теоретическое и практическое значение результатов исследования.

Результаты исследования способствуют развитию теории управления сферой услуг. В частности, обобщены научные данные о развитии сферы услуг в области расчетов и платежей, методах оказания расчетно-платежных услуг небанковскими институтами с использованием предоплаченных инструментов при условии наличия соответствующих технических возможностей у продавцов товаров и услуг.

Практическое значение работы заключается в том, что в ней дана научно-обоснованная оценка проблем, стоящих перед исполнительными органами Российской Федерации в части повышения эффективности сферы обращения и услуг. Отдельные положения диссертации могут быть использованы руководителями предприятий сферы услуг при разработке целевых программ маркетинга и освоения новых сегментов потребительского рынка.

Апробация и внедрение результатов исследования. Основные теоретические положения и практические рекомендации диссертационной работы докладывались и обсуждались на научных конференциях различного уровня: международных, всероссийских, межрегиональных, региональных, где получили одобрение научной общественности.

Результаты исследования использованы соискателем при разработке курсов лекций «Электронная коммерция», которые введены в учебные планы Московской академии предпринимательства при правительстве Москвы по направлению «экономика».

Основные теоретические положения диссертационной работы используются в качестве учебно-методического материала по курсам «Основы коммерческой деятельности», «Торговое дело», «Электронная коммерция» в Московской академии предпринимательства при правительстве Москвы, что также подтверждено справками о внедрении в учебный процесс.

Разработанные в диссертации рекомендации нашли применение в коммерческих банках и небанковских учреждениях, оказывающих услуги в области расчетов и платежей.

Публикации. Основные теоретические положения и выводы диссертации нашли отражение в 5 научных работах, авторским объемом 2,1 печ. л., в том числе 3 статьях в изданиях, рекомендованных ВАК для опубликования результатов диссертации на соискание ученой степени кандидата наук в объеме 1,5 печ. л.

Объем и структура работы. Структура работы построена в соответствии с общим замыслом и логикой исследования. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников из 172 наименований и 2 приложений. Основной текст работы изложен на 135 страницах, включая 9 таблиц и 11 рисунков.

II. Основные положения работы, выносимые на защиту

1. В диссертации дано определение электронного платежного средства как инновационного инструмента сервисной экономики и показаны возможности электронных платежных средств в генерации услуг в области расчетов и платежей. В современной хозяйственной практике понятие «платеж» трактуется как перевод денежных средств от плательщика к получателю; «платежное обязательство» - обязательство плательщика по переводу денежных средств, а понятие «расчет» - как процедура, опосредующая погашение платежных обязательств между двумя или более экономическими агентами.

К платежному обороту относятся все денежные транзакции, осуществляемые в наличной и безналичной форме. В развитом рыночном хозяйстве последние составляют до 90% объема денежного оборота. Подавляющая часть этих платежей обслуживается, как правило, несколькими системами расчетов, которые в своей совокупности формируют основу платежной системы страны.

9

Таким образом, платежно-расчетную систему, мы рассматриваем как систему институтов, инструментов и процедур, используемых для перевода денежных средств между экономическими агентами с целью выполнения возникающих у них платежных обязательств за полученные товары или услуги.

При эффективном использовании электронных платежно-расчетных систем гарантируются минимальные временные затраты и экономия живого труда. Электронные платежно-расчетные системы являются не только техническим инструментом, сокращающим объемы оборота наличных денежных средств в экономике. Электронная платежная система и расчеты с использованием электронных платежных средств позволяют точно идентифицировать финансовые потоки, контролировать платежные операции, фиксировать момент возникновения добавленной стоимости на балансовых счетах агентов хозяйственной системы и, следовательно, в последующем увеличить фискальные

возможности государства.

Электронное платежное средство (ЭПС) — это электронное хранение денежной стоимости на техническом устройстве, которое применяется для осуществления платежей как в пользу эмитента, так и других организаций сферы торговли и услуг и которое не требует обязательного использования банковских счетов для осуществления трансакций и действует как предоплаченный инструмент на предъявителя. ЭПС эмитируется после получения от приобретателя ЭПС денежных средств в размере не менее объема, принимаемых эмитентом обязательств. В случае, если равенство между полученными денежными средствами и эмитированными не соблюдается, может идти речь о несанкционированной эмиссии.

В экономическом смысле ЭПС представляют собой платежный инструмент, обладающий, в зависимости от схемы реализации, свойствами как традиционных наличных денег, так и традиционных платежных инструментов (банковских карт, чеков и т.д.). С наличными деньгами ЭПС роднит возможность проведения расчетов, минуя банковскую систему, с традиционными

платежными инструментами — возможность проведения расчетов в безналичном порядке через счета, открытые в кредитных организациях (рис. 1).

Рис. I. Характеристика электронных платежных средств. Составлено автором на основе: Электронные деньги и мобильные платежи. Энциклопедия / кол. авторов. - М.: КНО-РУС: ЦИПСиР, 2009.

2. Основным инструментом розничных платежей за товары и услуги во всем мире продолжают оставаться наличные деньга, но вместе с тем, помимо денег, для расчетов практикуются множество других платежных инструментов, обращение которых обусловлено удобством и безопасностью их использования. Среди подобных инструментов мы выделяем такой самостоятельный и перспективный сегмент сферы услуг, как предоплаченные платежные инструменты. В настоящее время в сфере обращения наиболее развиты предоплаченные и подарочные карты, например телефонные карты, карты мобильных операторов и интернет-провайдеров, подарочные карты и сертификаты магазинов.

її

В России для банковских предоплаченных карт существует четкое определение: «Предоплаченная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются кредитной организацией-эмитентом от своего имени, и удостоверяет право требования держателя пред-оплаченной карты к кредитной организации-эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных

денежных средств»1.

Общими признаками предварительно оплачиваемых карточек являются: загруженная на карточки «ценность»; немедленное дебетование «ценности» на карточке в момент оплаты за товары или услуги; относительная небольшая величина «ценности». В зависимости от характера загруженной на них «ценности» такие карточки подразделяют на два больших типа: карточки-электронные кошельки, содержащие электронные деньги, и карточки, в которые загружаются «единицы» услуги (например, число поездок на общественном транспорте, число минут в телефонных предоплаченных карточках, число «очков» в карточках лояльности и т. п.). Эмитентами предварительно оплачиваемых карточек могут являться, банки и кредитно-финансовые учреждения (это относится, главным образом к карточкам-электронным кошелькам), а также небанковские организации (торговые, телекоммуникационные, транспортные компании). Предварительно оплаченные карточки могут быть не идентификационными (например, телефонные карточки, карточки для оплаты проезда в общественном транспорте); карточки-электронные кошельки предназначены для покупки широкого набора товаров и услуг в предприятиях торговли (услуг); карточки с загруженными «единицами» используются для оплаты ограниченного количества услуг или покупок в пределах одной торговой компании-эмитента. Карточки-электронные кошельки, как правило, относятся к категории пополняемых карточек; карточки с «единицами» — к разовым или «неперезагружаемым» карточкам.

1 Положение № 266-П Центрального банка РФ «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (Зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 25 марта 2005 г. Регистрационный № 6431 от 24 декабря 2004 г.)

12

Мы полагаем, что рынок платежных услуг в России уже готов к обращению предоплаченных банковских карт, для которых, на наш взгляд, сформировался свой сегмент рынка. Например, предоплаченные подарочные карты можно распространять в отделениях банков и торговых сетях, аналогично другим предоплаченным небанковским картам (карты мобильных операторов, интернет-провайдеров и др.).

В 2003 г. объем программы подарочных карточек VISA достиг 1 млрд. долл., к 2008 г. VISA довела эту цифру до 50 млрд. долл., в 2010 г. предоплаченные платежи составляли 17% всех покупательских платежей. В 2003 г. VISA и MasterCard выпустили 7,6 млн. предоплаченных карточек, на которые было загружено почти 2 млрд. долл. Большинство этих карточек — подарочные.

В настоящее время на рынке лидируют магазинные карты. В 2003 г. их было выпущено 42 млн., а банковских 3 млн. Однако темпы прироста выпуска карт несопоставимы. Так к 2007 г. было выпущено 58 млн. магазинных карточек и 31 млн. банковских карт.

Авансовая оплата товаров и услуг все шире применяется в различных отраслях, таких, как коммунальное хозяйство, газо- и электроснабжение, сотовая связь, кабельное телевидение. Это удобно и выгодно как для поставщика, так и для потребителя.

Выгоды, которые получают поставщики услуг: а) привлечение новых клиентов, с низкими или нерегулярными доходами; б) сведение к минимуму риска неуплаты; в) новые источники доходов; г) возможность снижения затрат; д) поддержание конкурентоспособности путем расширения диапазона способов оплаты.

Выгоды, которые получают потребители услуг: а) возможность эффективно управлять собственным бюджетом без риска перерасхода средств; б) отсутствие необходимости заполнять документы и заключать договоры; в) немедленное получение услуги, без ожидания утверждения документов или согласования процедуры платежа.

По нашему мнению, предоплаченные карточки заинтересуют потенциальных клиентов, которые не отвечают критериям выдачи кредитной или дебетовой карт. Кроме того, предоплаченные карточки можно выдавать существующим держателям карточек, которые хотят выделить средства на целевые расходы.

Предоплаченные карточки являются весьма успешной заменой наличных денег в случаях, когда карты с именем клиента не подходят, например для подарка или перевода денег другому лицу. Держателям дебетовых или кредитных карточек, отправляющимся в поездку за рубеж, предоплаченная карточка поможет лучше контролировать свои расходы.

Таким образом, предоплаченные карточки являются средством доступа к предварительно депонированным, авторизованным или переведенным со счета средствам. Они могут использоваться для оплаты покупок и/или получения наличных денег.

3. Для бизнес-сообшества использование ЭПС позволит увеличить объем продаж, организовать новые способы коммуникации с клиентами и снижение расходов на обработку входящих платежей.

С юридической точки зрения ЭПС - бессрочные денежные обязательства э?«штента на предъявителя в электронной форме, выпуск (эмиссия) в обращение которых осуществляется эмитентом после получения денежных средств в размере не менее объема, принимаемых на себя обязательств. Учет денежных обязательств производится в электронной форме на специальном устройстве.

С точки зрения их материальной формы ЭПС представляют информацию в электронной форме, находящуюся в распоряжении владельца и хранящуюся на специальном устройстве (микропроцессорная карта, жесткий диск компьютера), которая можег передаваться с одною устройства на другое с помощью телекоммуникационных электронных средств передачи информации.

Основные экономические показатели, характеризующие эффект и эффективность внедрения услуг мобильных платежей в пракгику представлены в таблице 1.

Таблица 1

Показатели экономического эффекта от внедрения услуг мобильных платежей

| 2007 | 2008 \ 2009| 2010 I 2011 | ИТОГО

ОПЕРАЦИОННЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ

Количество пользователей, чел., в том числе: 4 500 7 000 9 500 12 000 15 000 48 000

Новый продукт - мобиль-ный-банки га- 500 1 000 1 500 2 000 3 000 8 000

Новый продукт - интернет-банкинг 2 000 4 000 6 000 8 000 10 000 30 000

Старый продукт 1 - оплата услуг в оперзале 2 000 2 000 2 000 2 000 2 000 10 000

Цены, рубли

Новый продукт - мобиль-ный-банкинг 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00

Новый продукт - интернет-банкинг 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00

Старый продукт 1 - оплата услуг в оперзале 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00

ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ

Выручка, руб., в том числе: 265 000 390 000 515 000 640 000 790 000 2 600 000

Новый продукт - мо-бильный-банкинг 25 000 50 000 75 000 100 000 150 000 400 000

Новый продукт - интернет-банкинг 100 000 200 000 300 000 400 000 500 000 1 500 000

«Старый» продукт -оплата услуг в оперзале 140 000 140 000 140 000 140 000 140 000 700 000

Себестоимость 61 000 86 000 111 000 136 000 166 000 180 100

Валовая прибыль, руб. 204 000 304 000 404 000 504 000 624 000 2 419 900

Заловая рентабельность, % 77 78 78 79 79 93

Операционные расходы, руб. 40 050 57 800 72 800 87 800 105 800 364 250

Операционная при-быль(ЕВ1Т), руб. 163 950 246 200 331 200 416 200 518 200 1 675 750

Операционная рентабельность, % 62 63 64 64 66 64

Налог на прибыль, руб. 39 348 56 448 76 848 97 248 121 728 391 620

Чистая прибыль, руб. 124 602 189 752 254 352 318 952 396 472 1 284 130

Рентабельность по чистой прибыли, % 47 49 49 50 50 49

Инвестиции, руб. 500 000 0 0 0 0 500 000

Как следует из представленных в таблице 1 данных, количество пользователей платежными услугами с использованием предоплаченных платежных инструментов возросло с 2,5 тыс. чел. в 2007 г. до 38 тыс. чел в 2011 г. Прирост спроса на указанные услуги, таким образом, составил 1520%. При снижении себестоимости оказания услуг с использованием ЭПС на 20 руб. или 40%

±5

доля выручки от реализации нового продукта в общей величине выручки возросла с 47% до 73% за период с 2007 г. по 2011 г. при одновременном снижении удельного веса выручки от традиционных услуг с 53% в 2005 г. до 27%. Рентабельность услуг по чистой прибыли составила 50%, что является безусловно привлекательным показателем для организации нового или развития имеющегося бизнеса.

4. Определены факторы, оказывающие воздействие на развитие систем услуг в сфере электронных расчетов и платежей, что позволяет более объективно формировать продуктовую линейку услуг исходя из их соответствия спросу и адекватности техническим и технологическим возможностям и требованиям современного постиндустриального общества.

Расширение использования электронных платежных средств связано с различными факторами, как ускоряющими их развитие, так и ограничивающими его, воздействуют на достижение максимальной эффективности, в том числе экономичности, оперативности, удобства использования, надежности и безопасности.

Факторы, непосредственно оказывающие воздействие на развитие услуг в сфере электронных расчетов и платежей, связаны, с одной стороны, со степенью заинтересованности эмитентов, клиентов и предприятий торговли (услуг) в применении ЭПС и, с другой стороны, с уровнем контроля со стороны регулирующих органов за развитием данных систем.

В качестве основных стимулов развития ЭПС для эмитентов выступают следующие факторы: а) уровень доходов от взимаемой с держателей ЭПС и предприятий торговли (услуг) платы за услуги, связанные с предоставлением возможности проведения платежей; б) уровень доходов от инвестирования средств, являющихся обеспечением выпущенных в обращение ЭПС.

Важными факторами, оказывающими воздействие на развитие систем ЭПС, являются спрос держателей и заинтересованность предприятий торговли (услуг) в ЭПС. Спрос держателей на электронные деньги зависит от: а) преимуществ электронных платежей в сравнении с традиционными платежными

16

инструментами (платежные карты, чеки и т. д.); б) размера комиссий, взимаемых эмитентами с держателей ЭПС за возможности проведения ими платежей с использованием данного платежного инструмента; в) осознаваемой безопасности при проведений электронных платежей; г) простоты обращения с электронными устройствами, на которых производится учет ЭПС; г) развитости инфраструктуры, принимающей электронные платежи.

Заинтересованность предприятий сферы услуг зависит от: а) размера комиссий за услуги, взимаемых эмитентами и операторами систем за возможность реализации товаров (работ, услуг) за ЭПС; б) затрат на приобретение электронных терминалов, обеспечивающих проведение электронных платежей; в) прогнозируемых размеров увеличения товарооборота; г) размера сокращения расходов, связанных с реализацией товаров (работ, услуг) за наличные деньги.

Ключевым фактором является готовность потребителей и предприятий торговли (услуг) принять новую парадигму оплаты в сфере розничных платежей, базирующуюся на новых информационных технологиях.

Следующий важный фактор, определяющий развитие систем электронных расчетов и платежей, связан с контролем со стороны регулирующих органов за развитием данных систем.

Подходы к контролю за развитием систем ЭПС в Европе и США, где системы получили наиболее широкое распространение, существенно различаются: в Европе — относительно строгий контроль, в США — невмешательство на начальной стадии реализации систем ЭПС, т. е. опора на саморегулирование при достаточной развитости денежного рынка.

Для регулирующих органов любой страны, в которой реализуются новые информационные технологии в сфере розничных платежей, необходимо найти баланс интересов между противоположными суждениями относительно введения ограничений на реализуемее проекты, статуса эмитентов с одной стороны, и защитой потребителей, экономической эффективности и конкуренции -с другой.

В качестве возможных отрицательных факторов могут выступать расходы, связанные с требованием к обеспечению безопасности и устойчивости ЭПС к технически сбоям, защите информации и т.д.

Наш анализ факторов, влияющих на развитие ЭПС, показал, что наиболее значимым как с точки зрения потребителей, так и эмитентов ЭПС является обеспечение безопасности функционирования таких систем, возможность противостоять угрозам мошенничества, появление которых, учитывая бурный прогресс в информационных технологиях и квалификацию мошенников, крайне трудно прогнозировать. С точки зрения оператора ЭПС наибольшую опасность представляет несанкционированная эмиссия, которую невозможно свести к нулю.

5. Разработана обобщенная модель функционирования системы услуг с использованием ЭПС для расчетов и платежей, выявлены возможные риски и механизмы их предотвращения. ЭПС представляют собой сложную систему, характерной особенностью которой является наличие большого числа взаимосвязанных элементов. В связи с этим первым шагом по выявлению рисков в системе ЭПС и их идентификации является декомпозиция данной системы на отдельные элементы и построение обобщенной модели функционирования. Анализ основных элементов схемы функционирования ЭПС необходим для определения наиболее уязвимых мест и последующей оценки угроз безопасности и возможного ущерба с целью выбора конкретных средств защиты обеспечивающих безопасность функционирования данной системы.

Модель расчетов и платежей с использованием ЭПС включает в себя следующие основные элементы: а) технические средства — компьютеры различных типов, каналы и средства связи, терминалы предприятий торговли (услуг), банкоматы и другие программно-технические комплексы, обеспечивающие проведение платежей с использованием ЭПС; б) программное обеспечение, включающее совокупность программ, обеспечивающих устойчивую работу технических средств и реализующих функции и задачи информационной технологии, на которой базируются ЭПС; в) математическое обеспечение — со-

18

вокупность математических методов, моделей и алгоритмов обработки информации, используемых при решении функциональных задач. Обобщенная модель функционирования ЭПС представлена на рис. 2.

Рис. 2. Обобщенная модель функционирования электронных платежных средств

6. Выявлены II идентифицированы риски в системах ЭПС, учет которых позволяет разработать более четкую политику безопасности функционирования организаций, осуществляющих эмиссию ЭПС, что повышает надежность функционирования систем платежей и качество оказываемых услуг. При функционировании систем ЭПС существует вероятность возникновения убытков или недополучения доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом. Эту вероятность мы определяем с помощью категории «риск». Факторы, определяющие развитие ЭПС, непосредственно связаны с такими рисками, как операционный, риск репутации, правовой, стратегический, выявление и оценка которых является важной задачей управления качеством и надежностью услуг.

Развитие систем электронных платежей порождает ряд проблем, как политического характера (центральные банки и другие государственных органы), так и социально-экономического характера (защита прав потребителей, конкуренция, доступность, широта применения услуг).

В зависимости от того, какая технология переноса информации в электронном виде о денежных обязательствах эмитента реализована в системе ЭПС, а также от способа хранения электронных денег на устройстве клиента, размеры и виды рисков существенно различаются. В силу быстрых изменений в информационных технологиях, на которых базируются системы ЭПС, списки рисков не могут быть всеобъемлющим.

Применительно к использованию в сфере услуг ЭПС мы определяем операционный риск, риск потери репутации, правовой риск и стратегический риск. Под операционным мы понимаем риск прямых и косвенных потерь, возникающих в результате различного рода технических ошибок, связанных с деятельностью персонала, отказом систем или вызванных внешними причинами. Операционные риски связаны с понятиями «надежность», под которой мы понимаем свойство системы оказания услуг сохранять во времени в установленных пределах все параметры, обеспечивающие выполнение требуемых функций в заданных условиях эксплуатации, и «безопасность». Проблема надежности в данном сегменте сферы услуг имеет особое значение, поскольку неполнота, недостоверность информации, несвоевременность или ошибки при обработке ведут не только к прямым финансовым потерям, но и к утрате доверия к оператору, оказывающему данную услугу.

Под термином «безопасность» ЭПС мы понимаем такое состояние системы, при котором с требуемой вероятностью обеспечивается ее устойчивость к случайным или преднамеренным воздействиям, приводящим к материальному (моральному) ущербу потребителя услуг.

Нарушения системы безопасности ЭПС могут возникнуть на уровне потребителя услуг, предприятия сферы услуг или эмитента и проявиться в попытке кражи ЭПС как в процессе платежа, так и непосредственно с устройства держателя.

Нарушение безопасности может также привести к мошенничеству, типичными примеры которого являются: а) несанкционированное изменение данных (суммы, валюты) при осуществлении платежа; б) отказ держателей

20

ЭПС от совершенной операции. В отсутствие у эмитента ЭПС адекватных мер проверки совершенных сделок, потребители услуг могут отрицать сделки, санкционированные ими ранее, чем нанесут эмитенту финансовые убытки; в) совершение операций под именем другого держателя (использование чужих идентификаторов и паролей, позволяющих получить несанкционированный доступ к устройству законного держателя; г) использование программ, позволяющих вносить несанкционированные изменения в программное обеспечение эмитента, в результате которых у эмитента возникают непокрытые обязательства перед принимающими платежи предприятиями.

Риск репутации — это риск, проявляющийся в сокращении клиентуры, оттоке фондов, падении капитализации акций и пр. вследствие негативного общественного мнения о деятельности компании.

Риск репутации помогает ограничить хорошо организованный комплекс маркетинга, включая раскрытие информации и обучения потенциальных клиентов, которые должны понять, что именно они могут обоснованно ожидать от данной услуги и вида обслуживания, а также каким рискам они могут подвергаться и какие выгоды получить в случае осуществления платежей в рамках данной системы.

Правовой риск, связанный с эмиссией ЭПС, возникает из нарушений действующего законодательства в силу того, что операции с ЭПС относительно новы, права и обязанности участников таких сделок во многих случаях, как правило, не вполне определены, а юридические реалии оформляются медленнее, чем экономические. Это расхождение особенно заметно в сфере розничных услуг.

Стратегический риск отражает текущее и перспективное влияние на доходы или капитал ошибочных управленческих решений, несоответствующей реализации решений или недостаточной способности к ответным действиям на изменения в отрасли. Этот риск зависит от совместимости стратегических целей организации, деловых стратегий, разработанных для достижения этих

целей, ресурсов, отведенных для данных целей и качества реализации стратегий.

7. Эффективное функционирование экономики России определяется степенью ее соответствия внутренним потребностям воспроизводственных циклов отечественного капитала, формируемых расширенными кругооборотами капиталов предприятий - основы стабильного экономического роста. Инструментами стимулирования экономического роста выступают как меры по созданию развитого внутреннего рынка, так и деятельность государства по созданию условий для развития и внедрения передовых технологий в сфере услуг как важнейшей части инфраструктуры рынка. Признание переходного характера наступившего периода развития российской экономики потеряло свою актуальность. Перед Россией стоит задача вступления в глобальное сообщество стран постиндустриального периода на правах равного партера, обладающего суверенитетом. К экономическим методам достижения данной задачи, по нашему мнению, относятся подключение передовых информационных технологий к производственной сфере. Использующиеся технологические проекты, обслуживающие производство, распределение, обмен и потребление благ не должны входить в противоречие с развитием социальной среды. С целью формирования внутреннего рынка новейших технологий и результатов НИОКР мы предлагаем создать институты, обеспечивающие коммуникацию и кооперацию субъектов, нуждающихся в инновациях и оказывающие информационные услуги рынку.

В современной России удельный вес инновационной продукции в промышленности составляет 5%, а в машиностроении - 10%2, что непозволительно мало для паритетного развития с экономически передовыми странами.

Инициатива создание подобных институтов должна принадлежать частному капиталу, а роль государства заключается в создании условий и стиму-

2 Перламутров В.Л. Финансово-денежная политика и рыночные реформы в России. -тельство «Экономика», 2007. С. 215.

М.: ЗАО «Изда-

лирования деятельности указанных субъектов рынка фискальными инструментами, инвестициями и госзаказами.

8. Разработана модель и внедрена в практику система оказания рас-четно-платежных услуг в которой в роли эквайерера выступает оператор мобильной связи, что позволяет осуществлять покупки товаров и услуг всем владельцам мобильных средств связи без обращения к банку. В отличие от действующих моделей, где определяется только учет данных для услуг с отложенной тарификацией, в данной модели производится учет данных для начисления платы за товары и услуги, а не реализация биллинговых схем. Продавец (торговое или сервисное предприятие) получает оплату за реализованные услуги со счета клиента, открытого у оператора мобильной связи. Модель подразумевает бесконтактный платеж, выполняемый клиентом, физически присутствующим в месте продажи с использованием мобильного устройства. Клиент подтверждает сумму приобретаемого товара (услуги), оператор мобильной связи проводит авторизацию и переводит денежные средства на счет продавца3.

Оператор мобильной связи заключает договора с процессинговыми центрами, банками-эмитентами, эквайрерами и пользователями системы, в которых определяется обязанность оператора передавать персональные данные абонентов банку, а также право абонентов требовать возврата денежных средств4. Основные услуги, оказываемые оператором мобильной связи банку-эмитенту - предоставление персональных данных абонентов с целью их идентификации банком, а также перечисление банку денежных средств, поступивших от абонентов по требованию банка. За оказание подобной услуги опера-

5 Юридически данная модель системы мобильных платежей основывается на Гражданском кодексе Российской Федерации- Федеральных законах от 07.08.2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов и финансированию терроризма»; от 02.12.1990 г. №395-1 «О банках и банковской деятельности»»- от 07 06 2003 г. №126-ФЗ «О связи»; от 27.07.2006 г. №149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и защите информации»; от 27.07.2006 г. №152-ФЗ «О персональных данных»; Постановлении Правительства РФ от 258.05.2005 г. №328 «Об утверждении Правил оказания услуг подвижной связи» и иных нормативных правовых актов РФ в области информационных технологий, в области связи и нормативных актах Банка России.

' П. 45 «Правил оказания подвижной связи», утвержденных Постановлением Правительства РФ от 25ю05ю2005 г. № 328.

тор мобильной связи может взыскивать комиссионное вознаграждение фикси рованное или в виде процента от суммы платежа, что положительно отразится на его структуре доходов. Разновидностью модели является возможносп управления счетом в банке с мобильного устройства, когда оператор мобиль ной связи передает данные о сумме и реквизитах платежа банку без перечне ления средств. Банк идентифицирует клиента и перечисляет деньги на сче продавца.

Основные результаты и выводы

1. Новые инновационные технические решения в сфере реализации роз ничных платежей привели к появлению широкого спектра платежных инстру ментов, в отношении которых используется термин «электронные платежные средства». ЭПС обладают большим и малоизученным потенциалом, который в будущем может превратить их в реально действующий инструмент.

2. Учитывая специфику осуществления платежей с использованием ЭПС, наиболее значимым фактором, негативное проявление которого в данных системах приводит к значительным убыткам, является человеческий фактор, приводящий к нарушению системы безопасности.

3. В силу быстрых изменений в информационных технологиях, на которых базируются системы ЭПС, ни один список рисков, присущих данным системам, не может быть всеобъемлющим. Наиболее важными из списка рисков являются: операционный, риск потери репутации, правовой риск и стратегический риск.

4. Несмотря на присутствие в системе ЭПС традиционных банковских рисков— кредитного, риска потери ликвидности, рыночного риска — фактические последствия для банков и органов надзора носят иной масштаб, чем в случае возникновения операционного риска, риска потери репутации, правового риска гратегического риска.

5. Наиболее сложным с точки зрения прогнозирования и реализации решений по обеспечению безубыточного функционирования системы ЭПС явля-

24

ется разработка мероприятий по управлению операционным риском в связи с его многомерностью, прежде всего, выявления фактов несанкционированной эмиссии ЭПС в системах розничных платежей.

Основные положения диссертации изложены в следующих публикациях Статьи, опубликованные в ведущих рецензируемых научных журналах и изданиях, рекомендованных ВАК России

1. Антонян Э.А. Основные тенденции развития электронных платежных средств и услуг с их использованием // Транспортное дело России. - 2011. -№10(71). -0,5 п.л.

2. Антонян Э.А. Механизмы развития электронных платежей с использованием предоплаченных инструментов И Вестник академии. 2010. - №2, - 0,5 п.л.

3. Антонян Э.А., Каргина Л.А. К вопросу об электронных расчётах в электронной коммерции // Транспортное дело России. - 2009. - №10(71) - 0,5/0,3 п.л.

Научные статьи и тезисы докладов в других изданиях:

4. Антонян Э.А. Мобильные системы платежей как новый уровень развития сферы услуг // Материалы первой международный научно-практической конференции «Найденовские чтения» «Предпринимательство и его место в историческом развитии экономики России», Москва, 2009. - М.: Юриспруденция. 2009. - 0,3 печл.

5. Антонян Э.А. Коммерческая целесообразность внедрения новых систем платежей за товары и услуги //Предпринимательства и его место в экономике современной России: Материалы научно-практической конференции «Предпринимательства и его место в экономике современной России» (Москва, 2008). - М.: Юриспруденция, 2008 г. - 0,5 печ.л.

Подписано в печать: 06.03.2012 Объем: 1 у сл.п.с. Тираж: 100 экз. Заказ №748 Отпечатано в типографии «Реглет» 119526, г. Москва, Ленинградский пр-т, д.74, корп.1 (495) 790-47-77; www.reglet.ru