Методика оценки состояния и прогнозирования развития предприятий цинковой промышленности тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Методика оценки состояния и прогнозирования развития предприятий цинковой промышленности"

На правах рукописи

¿Г-

Ливинцова Мария Геннадьевна

МЕТОДИКА ОЦЕНКИ СОСТОЯНИЯ И ПРОГНОЗИРОВАНИЯ РАЗВИТИЯ ПРЕДПРИЯТИЙ ЦИНКОВОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ

Специальность: 08.00.05 — Экономика и управление народным

хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями и комплексами — промышленность)

Автореферат

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Санкт-Петербург - 2006

Работа выполнена в ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный политехнический университет»

Научный руководитель: доктор экономических наук, профессор

Глухов Владимир Викторович

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Федосеев Сергей Владимирович

кандидат экономических наук, ведущий экономист

Защита состоится 21 декабря 2006 г. в 14 часов на заседании диссертационного совета Д 212.229.23 при ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный политехнический университет» по адресу: 195251, Санкт-Петербург, ул. Политехническая, д. 29, III учебный корпус, ауд. 506.

С диссертацией можно ознакомиться в фундаментальной библиотеке ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный политехнический университет».

Автореферат разослан « 2i » НОЯБРЯ 2006 г. Ученый секретарь диссертационного совета,

Свеженцева Наталья Николаевна

Ведущая организация: ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский

государственный горный институт»

доктор экономических наук, профессор

Сулоева С.Б.

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы диссертационного исследования.

Цинк является одним из наиболее используемых металлов в мире (по данным Лондонской биржи металлов: четвертый в рейтинге после железа, алюминия и меди). В течение 2002-2006 гг. котировки цен на цинк на ЛБМ демонстрировали существенный рост (в 4 раза) по сравнению с остальными цветными металлами. Производство металлического цинка растет высокими темпами, но мировые мощности не успевают удовлетворять непрерывно растущий спрос со стороны развивающихся экономик, т.к. объемы выпуска ограничены критически низким уровнем запасов цинксодержащей руды.

Экономический кризис 90-х гг. прошлого века и разрыв существовавших хозяйственных связей затронули и отрицательно повлияли на многие предприятия металлургического комплекса стран СНГ, в том числе и цинковой промышленности. В этих условиях для предприятий главное значение имеет восстановление своего статуса и обеспечение конкурентных позиций на рынке. Это во многом зависит от решения проблем стратегического развития их совокупного экономического потенциала, обновления производственных мощностей, использования современных технологий, которые обеспечивают высокое качество продукции, экономию сырья и энергоресурсов и экологическую безопасность производства.

Цинковая промышленность имеет ряд специфических особенностей: дефицит сырья и металла; комплексный характер химического и минералогического состава руд; низкое содержание цинка в сырье; наличие комплекса нерешенных технологических вопросов; высокая энерго- и материалоемкость производства; значительный уровень загрязнения окружающей среды; общий мировой рынок металла.

Этим объясняется необходимость разработки методики анализа, которая бы в полной мере отражала и учитывала все перечисленные особенности, характерные только для цинковой промышленности, и позволяла оценить состояние и возможности роста предприятий.

Цель и задачи диссертационного исследования.

Цель работы состоит в обосновании и разработке методики оценки состояния предприятий цинковой промышленности, определения их потенциала и прогнозирования дальнейшего развития.

Для достижения поставленной цели потребовалось выполнение следующих задач:

- разработка методики анализа и прогнозирования параметров внутренней и внешней среды предприятий цинковой промышленности, включающая анализ

показателей производственно-хозяйственной и финансовой деятельности, анализ инвестиционной привлекательности, рынка и конкурентов;

- анализ влияния технологических факторов на экономический потенциал цинкового производства;

- определение особенностей предприятий цинковой промышленности как объектов снижения издержек на производство и реализацию продукции в условиях рынка сырья и энергоресурсов;

- рассмотрение концепции и методов оценки экономического потенциала предприятий цинковой промышленности, определение стратегий его развития;

- исследование и разработка (с учетом специфики цинковой промышленности) комплекса методов и моделей кратко-, средне- и долгосрочного прогнозирования развития потенциала предприятий;

- разработка методики и моделей прогнозирования основных конъюнктурных показателей мирового рынка цинка.

Объектом исследования являются предприятия цинковой промышленности.

Предметом исследования является комплекс методов, моделей, механизмов и средств для выполнения анализа состояния, определения потенциала предприятий цинковой промышленности и перспектив его развития для повышения конкурентных преимуществ и устойчивости предприятий на мировом и внутреннем рынках металлов.

Теоретическую и методологическую основу диссертационного исследования составляют вопросы и положения макро- и микроэкономики, стратегического менеджмента, прогнозирования и экономического анализа производственно-хозяйственной, финансовой деятельности промышленных предприятий. Исследования основываются на научных трудах российских и зарубежных ученых, посвященных рассматриваемым проблемам.

При разработке методических положений по оценке состояния предприятий цинковой промышленности применялись традиционные инструменты экономического анализа. В работе использовались методы сравнительного, технико-экономического, параметрического и факторного анализа, экспертной оценки, имитационного и многофакторного экономико-математического моделирования, применены программные продукты Any Logic 5, Statist ica.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в развитии методологии анализа предприятия с учетом специфических особенностей, перспектив развития, потенциальных и стратегических возможностей цинковой промышленности.

Научная новизна проведенных исследований состоит в следующем:

- разработана модель прогнозирования прироста производственных мощностей предприятий с учетом специфики цинковой промышленности и условий рынка;

- классифицированы факторы, которые позволяют оценить технико-экономическую эффективность технологий производства цинка, и определено их влияние на детализированные элементы в структуре себестоимости продукции;

- разработана модель на основе принципов имитационного моделирования для формирования стратегии развития экономического потенциала промышленности и прогнозирования производства и реализации металла с учетом отраслевых особенностей;

предложена методика прогнозирования цены биржевого металла на мировом рынке для определения будущей прибыли предприятий и разработана классификация факторов, влияющих на изменение цены.

Практическая значимость работы заключается в том, что выполненные исследования создают методическую базу для анализа состояния отдельных производств цинковой промышленности, формирования и реализации производственной стратегии промышленным предприятием. Результаты исследования могут быть использованы не только на предприятиях рассматриваемой подотрасли, но и других подотраслей цветной металлургии, которые взаимосвязаны с производством цинка.

Многосторонний количественный и факторный анализ состояния и оценка потенциала позволили выявить «узкие места» и определить приоритетные направления развития предприятий цинковой промышленности.

Апробация и реализация результатов диссертационного исследования.

Основные положения диссертации и результаты исследования изложены в докладах и обсуждались на международных научно-практических конференциях: «Финансовые проблемы РФ и пути их решения: теория и практика» (Санкт-Петербург, 2005 г.), «Экономические реформы в России» (Санкт-Петербург, 2005 и 2006 гг.), «Стратегическое управление организацией: теория, методы, практика» (Санкт-Петербург, 2006 г.). Публикации.

Основные результаты, представленные в диссертационном исследовании, опубликованы в 11 печатных работах. Структура и объем диссертационного исследования.

Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы, который включает 168 наименований. Работа содержит 143 страницы основного текста, 32 рисунка, 22 таблицы и 3 приложения.

ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ И РЕЗУЛЬТАТЫ РАБОТЫ

«Характеристика и оценка состояния цинковой промышленности».

Предприятия цинковой промышленности осуществляют добычу и переработку руды, а также металлургический передел концентратов в металлический цинк (табл. 1).

Таблица 1. Состояние цинковой промышленности мира в 2001-2005 гг.

2001 г. 2002 г. 2003 г. 2004 г. 2005 г.

Объем добычи цинка, тыс. т (по содержанию металла) 8 934 8 904 9 579 9 664 9 995

Объем производства рафинированного цинка, тыс. т 9 227 9 720 9 868 10 158 10 262

Потребление рафинированного цинка, тыс. т 8 926 9 386 9 845 10457 10 694

Запасы рафинированного цинка на конец периода, тыс. т 1 095 1 170 1 158 1 038 808

Баланс производства и потребления цинка, тыс. т 351 351 183 -299 -432

Среднегодовая цена на ЛБМ, $/т цинка 886 779 828 1 048 1 382

Общие запасы цинка в мире составляют 486,4 млн. т. Ежегодно в мире добывается более 9 млн. т металла. Добыча цинка ведется почти в 50 странах. Лидерами являются Китай, Австралия, Перу, Канада и США.

В России сосредоточено 16% от общих мировых запасов, в Казахстане - 9,3%. Запасы цинксодержащих руд в этих странах, вовлеченные в эксплуатацию, обладают низким качеством по сравнению с запасами аналогичных руд других стран. Так среднее содержание цинка на действующих предприятиях России и Казахстана колеблется в пределах 2,3-4,7%, а, например, в Канаде - 7,3%, в Австралии — 12,8%. А также характерна низкая степень промышленного освоения разведанных запасов цинка.

Переработка руды в цинковые концентраты осуществляется более чем в 40 странах, ведущее место в мире занимают Китай (18% мирового производства), Австралия (16%), Перу (14,6%), Канада (8,6%) и США (8,6%). На долю Казахстана, России и Узбекистана приходится 5,6% мирового производства цинка в концентратах.

Металлический цинк производится в 36 странах мира. Более 76% цинка выпускают 14 стран, основные из которых Китай (24,4% мирового производства), Канада (7,9%), Южная Корея (6,6%) и Япония (6,3%). По оценкам Международной исследовательской группы по свинцу и цинку производство рафинированного цинка в мире в последние годы превышает 10 млн. т. В будущем прогнозируется устойчивый рост этого показателя.

Металлический цинк производится в Казахстане и России, их доля составляет около 6% мирового производства. Наиболее крупные предприятия этих стран: АО «Челябинский цинковый завод» (Челябинская область), АО «Электроцинк» (Северная Осетия, г. Владикавказ), АО «Казцинк» (г. Усть-Каменогорск, г. Ридер) и АО «Корпорация «Казахмыс» (г. Балхаш). В 2004-2005 гг. данными предприятиями было выпущено 1071,5 тыс. т цинка.

Сравнительный анализ горно-обогатительного и металлургического производства цинка был проведен на основании совокупности финансовых и экономических показателей, оценивающих результаты деятельности предприятий, при этом учитывается влияние различных критериев, отражающих отраслевые особенности (рис. 1).

Производственная себестоимость цинка и попутной продукции (С„ ¡)

Затраты на реализацию цинка и попутной продукции (КР)

Совокупность показателей финансово-хозяйственной деятельности

Рис. 1. Факторы, влияющие на показатели деятельности предприятий цинковой промышленности и заложенные в детализированный расчет элементов затрат

Проведенный анализ определил существенные проблемы в сырьевом комплексе стран СНГ, что негативно отразилось на результатах операционной деятельности крупных производителей металлического цинка в регионе в последние годы. При этом импорт сырья нецелесообразен из-за роста цен на концентраты, высокого уровня затрат на их транспортировку и размера импортных пошлин.

Эффективность и развитие цинковой промышленности можно оценить на основании расчета потребности в металле. Для построения модели используется балансовый метод -сопоставление имеющихся ресурсов цинка и потребностей в них:

Производство цинка . Промежуточное потребление Конечное потребление

I | у,-? | ' ^

х,-?

Введем обозначения для параметров и неизвестных модели: X, - производственные мощности ¡-го предприятия, выпускающего цинк, (/= 1,..., М); Yj - объем потребления цинка для выпуска у'-го вида продукции (/ = 1, Ък - объем потребления

цинксодержащей продукции в А>й отрасли промышленности (к = 1, ..., К); р,, ф -максимальные и минимальные производственные мощности, которые могут иметь предприятия, выпускающие у-й вид продукции; В*, ¿Г* - максимальные и минимальные производственные мощности всех предприятий к-й отрасли промышленности; а7 — норма расхода цинка на выпуск у-го вида продукции; Ьд - норма расхода у-го вида цинксодержащей продукции в к-й отрасли промышленности.

Необходимо определить объем потребления цинка на производство цинксодержащей продукции:

Уу^Ьу^ь (1)

¿а,^, (2)

ф<У,<Оу, у=1,...,К, (3)

йк<1к<Ък, *=1,...,К. (4)

Выбор в пользу конкретного производителя цинка или цинксодержащей продукции опирается на минимизацию затрат у конечного потребителя металла. В этом случае целевую функцию можно представить как:

ттЬ = !1а/Х/+Др7У/, (5)

где а, - цена на цинк, установленная /-м предприятием (г = 1,..., М); (3/ - ценау'-го вида цинксодержащей продукции (/=!,..., IV).

Если учесть в модели влияние транспортных затрат и месторасположения предприятий при выборе того или иного поставщика цинка и цинксодержащей продукции, то она дополнительно учитывает:

' М N N К

min L' = Z,Xy S,y с, Sjk с

¿х,у = Х„ у= 1, ...,N и /= 1, ...,М, (6)

где Sy - расстояние, требуемое для перевозки цинка от i-ro предприятия до предприятия, выпускающего j-й вид продукции; Syjt - расстояние, требуемое для перевозки у'-го вида цинксодержащей продукции на предприятия к-й отрасли промышленности; с,- и су — тарифы на транспортировку цинка и цинксодержащей продукции.

«Методика оценки эффективности технологий производства цинка для анализа себестоимости товарной продукции». Выполнение этого этапа исследования связано с установлением функциональных зависимостей между структурой и элементами себестоимости продукции и факторами, которые были выявлены и описаны ранее (рис. 1). Детализированный расчет возможного влияния рассмотренных факторов на отдельные элементы затрат в структуре себестоимости представлен в табл. 2.

Таблица 2. Влияние факторов на элементы затрат

Элементы затрат Фактор изменения затрат Расчет влияния

Затраты сырья и материалов (МЗ) Изменение количества / массы расходуемых материалов, т.е. норм расхода (И Р,); содержание металла в руде (к,,), в концентрате (кл,) и степень извлечения (к3,); изменение цен на материалы (Ц,) и себестоимости концентратов (С,); изменение объема производства (УВП,); замена одного вида материала на другой HP, = {к„; к,-к31} МЗ = HP, х Ц> ШЗХ, = АУНРХ, х Ц,„х УВП» АМ3„ = УНР,Ф х АЦх,х УВП» ДУМЗ = (УНРХ - УНРа) X Ц0 &УМЗ = Щх - Ца) х УНРХ

Затраты на оплату труда (ЗП) Изменение трудоемкости продукции, чел.-ч / ед. (ТЕ); изменение уровня оплаты труда за 1 чел.-ч (ОТ); изменение объема производства (УВП) ЗП= ТЕх ОТ АЗП* = АУТЕХ, х ОТ„я х УВПФ АЗПХ,= УТЕЛ х АОТх, х УВПЛ

Расход энергоресурсов (ЭЗ) Норма расхода энергоресурсов (НР^); изменение цен на энергоресурсы (Ц1,); способ добычи руды (к4), технологии обогащения руды (к5) и получения металлического цинка (к6); тии руды (к7); изменение объема производства (УВП,) ЭЗ = HP", х Ц', НР\ = {к4- к,; к,- к7} А ЭЗ* = АУНР'х1х Ц',„ х УВП,Ф АЭЗХ1 = AZ/V УНР\ х УВП,Ф

Цеховые и общезаводские расходы (НЗ), в т.ч.: Изменение общей суммы цеховых и общезаводских расходов (Н3,^„,); изменение суммы прямых затрат, которые являются базой распределения накладных расходов (БЗ,); изменение объема производства (УВП,) БЗ, УНЗ, = НЗобщ-/ УВП, БЗоъщ или УНЗ, — НЗобщ УД> / УВП,

Содержание основных фондов: Амортизация (А) Освещение, отопление, водоснабжение... (КУ) Изменение стоимости основных фондов (ОФ) и норм амортизации (НА) Изменение норм потребления (НП,^) и стоимости услуг (Ц,,) А = ОФ х НА ААоф = А ОФ х НАт ААиа = ОФф х АНА КУ— НПф х Цху АКУИПку = АНПку хЦку„ АКУИю, = х АЦк„

Затраты на капитальный, текущий и профилактический ремонты (ЗР) Изменение объема работ (Ур) и их стоимости (Ср) ЗР - Ур х Ср АЗРур = АУрхСрт АЗРСо = Урл х А Ср

Элементы затрат Фактор изменения затрат Расчет влияния

Оплата простоев (ОП) Количество человеко-дней простоя (ДП) и уровень оплаты за один день простоя (ОД) ОП=ДПхОД АОЛф, = ДЦП х ОДт АОПдд =ДП,Ь х А ОД

Потери от порчи и недостачи материалов и продукции (ПМ) Количество испорченных материалов (т,) и их стоимость (Ц,) ПМ=т>хЦ> АПМт = Дот, х Цы АПМи = m„j х AIJ,

Расходы на охрану труда и экологию (Зам) Изменение объема намеченных мероприятий (Уам) и их стоимости (Сэл/) Зэм = Уэм х СэмР = УхС АЗэмУэм = АУэм х СэМщ А ЗэмГш ~ Уэм,!, х А Сэм

Экологические платежи и налоги, включаемые в себестоимость (НП) 1 Изменение налоговых и нормативных ставок (п); изменение размера налогооблагаемой базы (Нб) НП = пхНб АНП = АпхНбт АНП = п,ь х А Нб

Административные расходы (АР), в т.ч.:

Зарплата работников аппарата управления (ЗП.,„.) Изменение численности (количества) персонала (Чщ,„) и средней зарплаты (изменение окладов, выплат премий, доплаты) (ОТ,,™) ЗПат = Ч1П,„х ОТат АЗПтп ч*. = Д 4amx OT„v„ „ АЗЯ„;„„,„„=Ч„„,лхА07-„,,,

Прочие административные расходы (ПАР) Изменение норм расходы (НАР,) и уровень затрат (УАР,) ПАР = HAPt х УАР, АПАРж,р = ДHAPi х УАРtш АПАРаш = НАР,,,, х АУАР,

Коммерческие расходы (КР), в т.ч.:

Расходы на тару и упаковочные материалы (УМ) Количество материалов / норма расхода (НР^) и их стоимость (Ц,,*) УМ=НРумхЦум АУМ„руМ = АНРум х Цум „ ДУМ;™ = HP,.,, j, х AZ/,.„

Расходы по погрузке и вьпрузке товарной продукции (РПВ) Изменение веса опруженной продукции (В„„) и расценок за погрузку и вьпрузку одной тонны продукции (IX») РПВ = В,„ х Ц„ АРПВШт = АВ,т х Ц,„„ АРПВ„„, = В,ш х A//„„

Расходы по доставке товарной продукции (ТЗР) Расстояние перевозки (S), вес перевезенного груза (В.,), изменение транспортных тарифов за перевозку грузов (Т;) и вид транспортных средств (к8) T3P = SxB;XTi(ka) AT3PS = AS х Bj„x Tt„ АТЗРь^ЯфХ АВгх Ti„ АТЗРт = S,i, x В.. ф x AT,

Разработана классификация факторов влияния технологических особенностей и возможных решений по усовершенствованию производства на состояние предприятий отрасли (рис. 2). Оценка технологий производства цинка осуществляется по критериям, выражающим результаты деятельности предприятий при использовании определенной технологии производства: это финансово-экономическая эффективность (две группы факторов: производительность и уровень затрат), экологичность производства и социальные условия, специфичность производства (технологические особенности).

«Оценка потенциала предприятия цинковой промышленности и прогнозирование его развития». Рассматриваются существующие подходы и методы определения «экономического потенциала» исследуемого объекта. Совокупный экономический потенциал формирует система потенциалов, которые отражают отдельные стороны экономического развития на различных уровнях управления. Наиболее существенным для реализации задач исследования являлись оценка и анализ ресурсного и материально-производственного потенциалов отдельных предприятий цинковой промышленности.

Выпуск и качество товарной продукции

% извлечения цинка из сырья

Чистота металла (доля примесей)

Возможность извлечения попутной продукции

Параметры оборудования

Мощность

установленная

потрсблясмаТ"

Инновационный уровень

Производство других металлов

Производство к 1

сорной КИСЛОТЫ

Материальные ресурсы

Расход сырья и материалов

Расход

энсргоресурсов

Расход топлива

Трудовые ресурсы

Уровень автоматизации производства

Численность

основных

рабочих

Условия труда,

Трудоемкость производства

Уровень механизации

Длительность

производственного

цикла

Воздух

Уровень пылегазовых выбросов

Уровень выбросов тяжелых металлов

Вода

Использование водных ресурсов

Уровень выбросов твердых отходов

Земля

Разработка недр

Хранение твердых отходов

• Расходные коэффициенты и нормативы / цены, ставки и тарифы, уровень оплаты труда

-I.................................*.....*........""■"{.................................—................................................................................

Экологические затраты ; Затраты на сырье и материалы •I

Плата за пользование природными ресурсами Энергетические \

-> Природоохранные мероприятия ; Трудовые затраты

Транспортно-заготовнтсльныс расходы

Налоги и платежи, включаемые в себестоимость

Расходы по переделу

Годовой выпуск продукции

Производительность труда

Фондоемкость

Фондовооруженность

Материалоемкость

Энергоемкость

► Рентабельность

Общая (активов)

Продукции

Рис. 2. Классификация факторов, характеризующих технологии производства цинка

Основным методом определения развития экономического потенциала предприятий и формирования стратегий является экономическое прогнозирование. Рассмотрены прогнозы, разрабатываемые на долго-, средне- и краткосрочную перспективу.

Основное место в долгосрочном прогнозировании занимают обоснование и оценка возможных альтернативных вариантов развития. Важную роль в этом может играть

инструментарий имитационного моделирования, когда при определении будущего не следует давать ответ на вопрос, что будет конкретно и однозначно, но надо показать, каким набором наиболее вероятных вариантов может быть представлено это будущее при условии соблюдения тех или иных заранее заданных условий и предпосылок.

По существу, выполняется построение сценария, рассматриваемого как логическая модель, которая описывает пути достижения и возможные варианты будущего развития, не предсказывая, какое именно из этих направлений будет реализовано, но в то же время устанавливает набор объективно возможных последствий тех решений, которые принимаются в определенных условиях и периоде времени.

Для выработки стратегии развития предприятий цинковой промышленности, была разработана агентная модель конкуренции на мировом рынке компаний-производителей цинка с использованием программного средства AnyLogic. Модель включает три блока: Компания (Company) - осуществляет принятие стратегических решений; оптимизацию производства цинка и планирование строительства новых объектов; получение финансового результата деятельности компании, распределение прибыли, финансирование инвестиционных проектов. / Завод (Plant) - производство цинка; развитие системы, реконструкция или консервация заводов, сооружение новых заводов и т.п. / Регион (Region) - моделирование факторов внешней среды, оказывающих влияние на процесс функционирования системы. Все блоки взаимодействуют между собой в центральном модуле Model, в котором также производится обработка результатов работы модели, управление параметрами и режимами запуска.

В каждом модуле разработан интерфейс взаимодействия с пользователем, позволяющий управлять работой модели.

Все активные объекты (блоки) модели имеют параметры, которые представляют собой совокупность исходных данных об объекте и могут изменяться извне, переменные, которые характеризуют состояние объекта в процессе реализации проекта и изменяются в режиме модельного времени, а также поведение, которое определяет реакции активного объекта на внешние события и включает в себя состояния и переходы между состояниями.

На рис. 3 показано окно анимации базовой модели Zinc Production Companies Competition, которая демонстрирует упрощенный вариант конкурентной борьбы. В правой части рисунка в поле свойств предлагается простой эксперимент с моделью, который создается программой автоматически, но пользователь может произвольно задавать значения параметров, установок и дополнительных требований к выполнению модели. А также программа позволяет дополнительно создать эксперимент для варьирования параметров, оптимизационный эксперимент и другие.

В качестве агентов в модели представлены компании, которые владеют несколькими цинковыми заводами, расположенными в разных странах и континентах. Каждый завод характеризуются двумя основными параметрами - производственной мощностью (Size) (объем выпуска продукции) и технологическим уровнем (technologyLevel). Себестоимость цинка для конкретного завода определяется ценой цинкового концентрата (costOfZincConcentrate) и стоимостью энергоресурсов (costOfEnergyResources) в том регионе, где расположен завод, а также технологическим уровнем завода.

Внешняя среда также определяется ценой (Price) и спросом (Demand) на цинк. Данные объекты задаются в блоке Model и отражаются в виде диаграммы (рис. 3). Для характеристики рынка принято условие, что спрос на цинк и его цена являются общемировыми величинами, в то время как цена на концентраты может быть различной, но зависит от уровня затрат на их передел и цены металлического цинка.

Спрос на мировом рынке цинка меняется по синусоидальному закону, либо его можно устанавливать вручную с помощью слайдера в правом нижнем углу окна анимации. Вертикальные прямоугольники здесь соответствуют заводам. Высота прямоугольника пропорциональна себестоимости продукции, ширина пропорциональна объему выпускаемой продукции на заводе. Заводы выстроены последовательно в порядке возрастания себестоимости продукции. Суммарная ширина прямоугольников дает суммарный объем выпуска заводов. Те заводы, которые попадают правее вертикальной линии мирового спроса продукции, являются нерентабельными.

! !» $»<« №№1 HrtlM Bt-yw—BBRV—U*M l>>» LMW»

; ai&uât. « «tj - ■

[à>:<i»/*»» $¡¡1*** HtgmtProdmtt—tfumae»carapgtmofi |

Zinc Production Companies Competing in a Global Environment

■ -^-»f!« |M*NI UAStDMOUtl l S

Рис. 3. Анимация имитационной модели конкуренции среди цинковых компаний

Конкуренция на мировом рынке цинка реализуется через стремление производителя сократить себестоимость продукции на своих заводах. Каждой компании задается ограниченное множество возможных решений этой задачи, которые заключаются в следующем:

- если работающий завод не является прибыльным, его функционирование приостанавливается и завод консервируется (Plant is suspended);

если законсервированный на предыдущем этапе завод оказывается прибыльным при текущей мировой цене на цинк, он возобновляет свою работу. Если нет, на заводе начинается реконструкция (Plant is being reconstructed);

- завод, который был реконструирован несколько раз, но по-прежнему не является прибыльным, закрывается;

если мировой спрос на цинк превышает производственные мощности всех работающих предприятий компании, она открывает новый завод в том регионе мира, где в текущий момент сырье и электроэнергия самые дешевые (Plant is working).

Предполагается, что каждая компания следует одной и той же стратегии, но с различным временным интервалом (Review Period) между принятием решений, который можно изменять для каждой компании с помощью слайдера в блоке Company анимации.

Успешность выбранной стратегии оценивается на основе инвестиционного анализа и учета стоимости внедренных мероприятий (включая возможные убытки, расходы и т.д.).

Для оценки прибыльности предприятий цинковой промышленности в перспективе была разработана методика прогнозирования мировых цен: 1. Определение целей и задач прогнозирования. 2. Сбор статистической информации. 3. Выявление факторов, влияющих на цену цинка. 4. Выбор инструментария и расчет. 5. Анализ результатов.

В методике предлагается использование нескольких методов прогнозирования: технический анализ (метод фильтрации), корреляционно-регрессионный анализ и многофакторное экономико-математическое моделирование.

Для анализа эффективности рассмотренных методов был выполнен ретроспективный прогноз цен на цинк и выделены основные факторы.

Цены цинкового концентрата, цинка и сплавов на его основе зависят от котировок цинка на ЛБМ, процентного содержания цинка и такого показателя, как «стоимость переработки». В настоящее время при определении возможного уровня цен на цинк используют две величины: спрос на металл со стороны потребителей и объем предложения металла со стороны производителей. Но для получения достоверных данных при прогнозировании цен на цинк следует учитывать факторы, которые классифицированы в работе. Классификация представлена на рис. 4.

ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ЦЕНЫ НА ЦИНК

Ш

ш

Состояние мирового рынка цинка

Объем добычи цинка в мире, в отдельной стране

Количество мировых запасов цинка:

- на ЛБМ;

- у производителей;

- у трейдеров;

- у потребителей

Мировая мощность

Степень монополизации

Объем

производства цинка

Микроэкономические факторы

Затраты на производство металлического цинка (ТС)

Производительность труда

Объем потребления цинка в мире

Динамика покупательской активности

Качество готового продукта

Действия и

политика

конкурентов

Научно-тсхниче-ский прогресс:

- расширение сфер потребления цинка;

- вытеснение цинка

материалами-заменителями;

- уровень НИОКР

ш

Экономическая ситуация в мире и в отдельных странах

Экономика США - крупнейший в мире потребитель металлов

Индекс Доу-Джонса (DJIA)

Индекс NASDAQ

Экономика Китая - основной потребитель цинкового концентрата, крупный экспортер и импортер цинка

Государственное регулирование в странах

ш.

Общехозяйственная ситуация

в кредитно-денежной сфере

Уровень

инфляционных

тенденций

учетных ставок и банковского

Соотношение курсов основных мировых валют

ш

Факторы временного и случайного характера

Рост

спекулятивных контрактов

Уровень фьючерсных контрактов на цинк на ЛБМ

Случайные фикторы

Уровень операций на фондовых биржах

Хеджирование контрактов

Показатели движения на фондовых биржах курсов акций

Рис. 4. Классификация факторов, влияющих на изменение цены цинка Для проведения прогнозных расчетов были использованы метод фильтрации и многофакторная модель, которая имеет следующий вид:

Pzn = F (X/, p(t), Х/0)), (7)

где X, — значения /-го фактора за предшествующий период; p(t) - значения цен на металл за предшествующий период; Х/'0 - значение /-го фактора в текущий момент (либо предполагаемое в какой-то момент в будущем).

В качестве факторов предлагается использовать биржевые показатели: Xi — запасы первичного металла на ЛБМ; Х2 - индекс Доу-Джонса (DJIA); Х3 - индекс NASDAQ;

Х4 — уровень фьючерсных контрактов на цинк на ЛБМ.

На основании полученных результатов можно отметить, что многофакторный анализ дает более точный прогноз (F = 59,03; R2 = 0,81; Е = 5,42), чем метод фильтрации. При этом выбранный фактор «уровень фьючерсных контрактов на цинк на ЛБМ» не оказывает существенного влияния на цену цинка, а индексы DJIA и NASDAQ не отражают в полной мере уровень спроса на металл, т.к. не учитывают воздействие Китая - весомого участника рынка.

В работе были рассмотрены различные аспекты функционирования предприятий цинковой промышленности в условиях рынка, которые определяют направления для анализа. Разработанная методика оценки состояния предприятий и прогнозирования развития их потенциала позволяет варьировать различные факторы и параметры, влияющие на деятельность предприятия, а также выбирать необходимый комплекс процедур и методов анализа в зависимости от поставленных целей.

ОСНОВНЫЕ РАБОТЫ, ОПУБЛИКОВАННЫЕ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ

1. Ливинцова М.Г., Большакова Е.Л. Анализ себестоимости товарной продукции на предприятиях цветной металлургии.//Материалы межвузовской научной конференции: Под общ. ред. В.В.Глухова. - СПб.: Изд-во СПбГПУ, 2003. - С. 79.

2. Ливинцова М.Г. Анализ себестоимости производства цинка.//Высокие интеллектуальные технологии и качество образования и науки: Материалы научно-методической конференции. - СПб.: Изд-во СПбГПУ, 2004. - С. 381-383.

3. Ливинцова М.Г. Конкуренция в цинковой промышленности России.//Экономика и конкурентоспособность России: Межвузовский сборник научных трудов. Вып. №6. -СПб.: Изд-во СПбГПУ, 2004. - С. 338-342.

4. Ливинцова М.Г. Состояние цинковой промышленности мира в 2003 г.//Современные аспекты экономики. - СПб.: Центр оперативной полиграфии, 2005. №1 (68) С. 180-185.

5. Ливинцова М.Г. Прогнозирование цен на рынке цинка.//Современные аспекты экономики. - СПб.: Центр оперативной полиграфии, 2005. №4 (71) С. 226-234.

6. Ливинцова М.Г. Методологические основы оценки финансовой устойчивости предприятий цинковой промышленности.//Финансовые проблемы РФ и пути их решения: теория и практика: Труды Международной научно-практической конференции. — СПб.: Изд-во СПбГПУ, 2005. - С. 455-456.

7. Ливинцова М.Г. Потенциал развития минерально-сырьевой базы цинковой промышленности России.//Экономические реформы в России: Сборник научных трудов. -СПб.: Изд-во СПбГПУ, 2005. - С. 115-119.

8. Ливинцова М.Г. Интеграция и диверсификация в развитии потенциала цинковой подотрасли цветной металлургии.//Стратегическое управление организацией: теория, методы, практика: Труды Международной научно-практической конференции. - СПб.: Изд-во СПбГПУ, 2006. - С. 150-156.

9. Щетинина Н.В., Ливинцова М.Г. Сравнительный анализ финансово-хозяйственной деятельности металлургических предприятий.//Экономические реформы в России: Труды Международной научно-практической конференции. Часть 3. - СПб.: Изд-во СПбГПУ, 2006.-С. 239-241.

10. Ливинцова М.Г. Развитие стратегического потенциала предприятий цинковой промышленности.//Экономические реформы в России: Труды Международной научно-практической конференции. Часть 3. - СПб.: Изд-во СПбГПУ, 2006. - С.75-79.

11. Ливинцова М.Г. Особенности структуры себестоимости продукции цинковой промышленности.//Научно-технические ведомости СПбГТУ. - СПб.: Изд-во СПбГПУ, 2006.-№4.-С. 240-245.

Лицензия ЛР №020593 от 07.08.97

Подписано в печать 16.11.2006. Формат 60x84/16. Печать цифровая. Усл. печ. л. 1,0. Тираж 100. Заказ 995Ь.

Отпечатано с готового оригинал-макета, предоставленного автором, в Цифровом типографском центре Издательства Политехнического университета. 195251, Санкт-Петербург, Политехническая ул., 29. Тел.: 550-40-14 Тел./факс: 297-57-76

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Ливинцова, Мария Геннадьевна

Введение.

1. Характеристика и оценка состояния цинковой промыниеиносш

1 1 Запасы и добыча цинка.

12. Производство цинка в концентратах.

13 Производство металлическою цинка

1 4. Применение и потребление цинка.

Выводы

2. Методика оценки эффективности технологий производства цинка дли анализа себестоимости товарной продукции.

2.1 Сущность, состав затрат и структура себестоимости продукции

2 2. Техноло! ические схемы и процессы, применяемые при производстве цинка.

2 3 Влияние техноло! ичееких особенностей на структуру затрат 60 2.4. Основные проблемы совершенствования калькулирования себестоимости при комплексном использовании сырья.

Выводы

3. Оценка П01снцнала предприятии цинковой промышленности п прогнозирование е! о развития.

3.1. Методические положения по оценке по1епциала предприятия

3 1.1 Природно-ресурный потенциал

3.1.2 Материально-производственным потенциал

3.1.3 Научно-технический потенциал.

3.1.4. Трудовой (интеллектуальный) потенциал.

3.1.5. Институциональный потенциал.

3.2 Сущност ь, содержание и методы экономически о прогнозирования

3.3. Конъюнктурное и дол!осрочное про! позирование мирово1 о рынка цинка.

3.4. Методика пр01 позирования цен на рынке цинка.

Выводы

Диссертация: введение по экономике, на тему "Методика оценки состояния и прогнозирования развития предприятий цинковой промышленности"

Актуальность темы диссертационного исследования.

Цинк является одним из наиболее использ)емых металлов в мире (по данным Лондонской биржи металлов (далее ЛБМ): четвертый в рейтинге после железа, алюминия и меди). В течение 2002-2006 I г. котировки цен на цинк на ЛБМ демонстрировали существенный рост (в 4 раза) по сравнению с остальными цветными металлами. Производство металлическою цинка растет высокими темпами, но мировые мощности не успевают удовлетворять непрерывно растущий спрос со стороны развивающихся экономик, т.к. объемы выпуска ограничены критически низким уровнем запасов цинксодержащей руды

Экономический кризис 90-\ гг. прошлого века и разрыв существовавших хозяйственных связей затронули и отрицательно повлияли на многие предприятия металлургическою комплекса стран СНГ, в том числе и цинковой промышленности В этих условиях ,шя предприятий главное значение имеет восстановление своею статуса и обеспечение конкурентных позиций на рынке. Эю во многом зависит от решения проблем стратегического развития их совокупного экономическою потенциала, связанных с ограниченностью ресурсной базы, использованием произволе!венных мощностей, реконструкцией и обновлением основных фондов, использованием современных технологий, которые обеспечивают высокое качество продукции, экономию сырья и энерюресурсов и экологическую безопасность производства.

Цинковая промышленность имеет ряд специфических особенностей: дефицит сырья и металла; комплексный характер химическою и минералог и-ческою состава руд; низкое содержание цинка и других полезных элементов в сырье, сравнительно небольшой период освоения и получения металла; наличие комплекса нерешенных технологических вопросов; высокая энергои материалоемкость производства; значительны!'} уровень загрязнения окружающей среды и необходимость утилизации и переработки отходов; трудноеп» механизации отдельных процессов; общий мировой рынок и реализация металла на товарной бирже; влияние мировых цен на цену сырья.

Этим объясняется необходимоеп> разработки методики анализа, коюрая бы в полной мере отражала и учитывала все перечисленные особенности, .характерные только для цинковой промышленности, и позволяла определить возможности роста экономическою потенциала предприятий.

При разработке методических положений для поэтапной оценки состояния предприятий цинковой промышленности применялись традиционные инструменты экономического анализа, изложенные в работах Г.В.Савицкой, ИЛ Бланка, К.С.Стояновой, К. Друри, Р С. Сайфулина, А.Д. Шеремета, М.И. Баканова, B.C. Сиволобчика, Л.И. Гинзбурга, О.В. Юзова, Ф.Д Ларичкина и других авторов.

Существенный вклад в исследование проблем организации управления предприятием, определения сущности и состава экономического погенциала промышленности, а также вопросов стратегического развития внесли ученые, среди которых можно отметить II Ансоффа, П Друкера, М. Портера, К Боумена, А.И. Анчишкина, О.С. Виханскою, B.C. Спирина, А.П. Градова, В В Глухова, Р А Фагхутдипова, В.А. Винокурова, В А. Козловского, В В Кобзева, Т П. Некрасову

Цель и задачи дпссеркшношнл о исследовании.

Цель работы состоит в обосновании и разработке методики оценки состояния предприятий цинковой промышленности, определения их потенциала и прогнозирования дальнейшего развития

Для достижения поставленной цели потребовалось выполнение следующих основных задач.

- разработка меюдики анализа и прогнозирования параметров внутренней и внешней среды предприятий цинковой промышленное г и, включающей экономический анализ производственно-хозяйственной и финансовой деятельности, анализ инвестиционной привлекательности, анализ рынка и конкурентов и другие процедуры,

- анализ технологий и технологических процессов с точки зрения их влияния на экономический потенциал цинковых производств;

- определение особенностей предприятий цинковой промышленност как объектов снижения издержек на производство и реализацию продукции в условиях рынка сырья и энерюресурсов;

- рассмотрение концепции и методов оценки экономического потенциала предприятий цинковой промышленности, определение основных направлений и страте1 ий его развития;

- исследование и разработка (с учетом специфики цинковой промышленности) комплекса методов и моделей кратко- и долгосрочного прогнозирования развития потенциала предприятий;

- разработка методики и моделей прогнозирования основных конъюнктурных показателей мирового рынка цинка.

Объектом исследовании являются предприятия цинковой промышленности.

Предметом исследовании является комплекс меюдов, моделей, механизмов и средсгв для выполнения анализа текущего состояния, определения потенциала предприятий цинковой промышленности и перспектив ею развития для повышения конкурентных преимуществ и устойчивости предприятий на мировом и внутреннем рынках металлов.

Теоретическую и меюдол отческую основу днссерпщношюю исследования составляют вопросы и положения макро- и микроэкономики, стратегического менеджмента, прогнозирования и экономическою анализа производственно-хозяйственной, финансовой деятельное иг промышленных предприятий. Исследования основываются на научных трудах российских и зарубежных ученых, посвященных рассматриваемым проблемам В работе использовались методы сравнительною, технико-экономическою, параметрического и факторною анализа, экспертом оценки, имитационного и мноюфакторною экономико-математическою моделирования. Статистическая обработка данных выполнялась методом корреляционио-регрессионною анализа. Для проведения исследования применены программные продукты ЛпуЬощс 5, Яишяма.

Научная новизна диссертационно! о исследовании заключается в развитии методологии анализа состояния промышленного предприятия с учетом специфических особенностей, перспектив развития, потенциальных и стратегических возможностей отрасли промышленности и влияния различных факторов внутренней и внешней среды

Научная новизна проведенных исследований сосюит в следующем:

- разработана модель прироста производственных мощностей предприятий с учетом специфики цинковой промышленности и условий рынка на основании оценки уровня потребности в металле,

- классифицированы факторы, которые позволяю! оценить технико-экономическую эффективность технологий производства цинка, и определено их влияние на детализированные элементы в структуре себестоимости продукции,

- разработана модель на основе принципов имитационною моделирования для формирования стратегии развития экономическою потенциала промышленности и прогнозирования производства и реализации металла с учетом отраслевых особенностей;

- предложена методика прогнозирования цены биржевою металла на мировом рынке для определения будущей прибыли предприятий и разработана классификация факторов, влияющих на изменение цены и учитываемых при прогнозе.

Практическая значимость работы заключается в том, что выполненные исследования создают методическую базу для анализа состояния отдельных производств цинковой промышленности, формирования и реализации производственной стратегии промышленным предприятием. Результаты исследования могут быть использованы не только на предприятиях рассматриваемой подотрасли, но и других подотраслей цветной металлург ии, которые взаимосвязаны с производством цинка

Многосторонний количественный и факторный анализ состояния и оценка потенциала позволили выявить «узкие места» и определить приоритетные направления развития предприятий цинковой промышленности.

Апробации и реализация результатов диссертационного исследования.

Основные положения диссертации и отдельные результаты исследования были изложены в докладах и обсуждались на научно-практическом семинаре «Экономика и конкурентоспособность России» (2004 г.) и международных научно-практических конференциях: «Финансовые проблемы РФ и пути их решения1 теория и практика» (Санкт-Петербург, 2005 г.), «Экономические реформы в России» (Санкт-Петербург, 2005 и 2006 гг.), «Стратегическое управление организацией теория, методы, практика» (Санкт-Петербург, 2006 г.).

Публикации.

Основные результаты, представленные в диссертационном исследовании, опубликованы в 11 печатных работах в виде научных статей и тезисов к материалам научно-практических конференций.

Структура п объем дисссртациониою исследования.

Диссертация состоит из введения, трех глав, включающих 12 разделов, заключения и списка использованной литературы, который включает 168 наименований Работа содержит ЫЗ страницы основного текста, 32 рисунка, 22 таблицы и 3 приложения.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Ливинцова, Мария Геннадьевна

В ы и од ы

I. Рассмотрена концепция и методы оценки «экономическою потенциала» н разрезе всех ею составляющих применительно к предприятиям цинковой промышленности, для определения стратегий развития и обеспечения экономическою роста промышлепною производства.

2. Совокупный экономический потенциал формирует система потенциалов, коюрые отражают отдельные стороны экономического развития на различных уровнях стратегическою управления. Наиболее существенным для реализации задач исследования являлись оценка и анализ ресурсною и материально-производственною потенциалов отдельных предприятий цинковой промышленное г и.

3. Проведено сравнение показателей, характеризующих материально-производственный потенциал ведущих предприятий цинковой промышленности в странах СНГ и мире. Анализ показал, что технологический уровень отечественных предприятий пе позволяет эффективно использовать трудовые ресурсы, что снижает производительность труда OcTiuii.in.ie показатели топорят в целом о блаюпрнятном положении компаний стран СНГ и возможностях роста производственною потенциала за счет гехполотческою развития, направленною на максимально возможное использование всех имеющихся ресурсов.

4 Рассмотрены эффективные направления возможною развития совокупного потенциала предприятий цинковой подотрасли цветной металлур1 ии, в числе коюрых большое значение имеют решения но интеграции и диверсификации бизнеса. Стремление совершенствовать техполо! ии в области комплексного использования сырья позволит • предприятиям цинковой промышленности стран СНГ функционировать в )Словиях жесткой конкуренции, особенно, со стороны быстро развивающихся с фан Кореи, Китая, Индии.

5. Рассмотрен комплекс разнообразных методов для разработки конъюнктурных (краткосрочных) и долюсрочных нро1 нозов мирового рынка цинка, основными индикаторами которою являются мировые спрос, предложение и цепа на металл, что позволяет повысить качество и достоверность прогнозов, несмотря на их сложный характер.

6. В целях долгосрочною прогнозирования была разработана агентная модель конкуренции транснациональных компаний на мировом рынке цинка на основе базовой модели с использованием инструментов имитационного моделирования. При принятии стратегических решений производителем цинка м одел г. позволяет рассматривать тенденции изменения стоимости сырья и электроэнергии на различных континентах и спроса па продукцию на мировом рынке, оценивать прибыльность каждою из решений с учетом имеющеюся у компании начальною капитала и ею увеличения за операционный период, который будет расходоваться па инвестиционные проекты но реконструкции заводов, либо новое строительство

7. При использовании разработанной имитационной модели возможно выполнение параметрическою анализа выбираемых решений при реализации конкретной стратегии за счет варьирования различных факторов и исходных данных

8 Наибольший интерес для пользователей прогнозов представляет прогноз котировок (цен) на цинк на мировом рынке металла. В работе предложена классификация факторов, влияющих на изменения цены и методика прогнозирования мировых цен, которая может быть применима не только для цинка, но и других металлов

9 Проведенные расчеты прогнозных цен показали эффективность использования многофакторного моделирования для получения достоверных

• прогнозов. Отмечено, чго для правильной оценки эффективности той или иной модели требуется ее проверка по истечению времени и в реальных условиях мирового рынка цинка, так как влияние тех или иных факторов постоянно изменяется.