Методология воспроизводства основных фондов в системе стратегического управления промышленной компаниеей тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Методология воспроизводства основных фондов в системе стратегического управления промышленной компаниеей"

На правах рукописи

I

ШАМАРА Алексей Алексеевич

МЕТОДОЛОГИЯ ВОСПРОИЗВОДСТВА ОСНОВНЫХ ФОНДОВ В СИСТЕМЕ СТРАТЕГИЧЕСКОГО УПРАВЛЕНИЯ ПРОМЫШЛЕННОЙ

КОМПАНИЕЙ

Специальность 08 00 05 - Экономика и управление народным хозяйством

экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами (строительство)

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени доктора экономических наук

О031В8061

Санкт-Петербург 2008

Работа выполнена на кафедре экономики и менеджмента в строительстве ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет»

Научный консультант доктор экономических наук, профессор

Бузырев Вячеслав Васильевич

Официальные оппоненты доктор экономических наук, профессор

Максимов Сергей Николаевич

доктор экономических наук, профессор Стрижков Сергей Николаевич

доктор экономических наук, профессор Шатрова Елена Викторовна

Ведущая организация ГОУ ВПО «Уральский государственный

технический университет - УПИ»

Защита состоится 2008 года в -7 А/часов на заседании

диссертационного совета Д 212.219 01 при ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет» по адресу 191002, Санкт-Петербург, ул Марата, д 27, ауд 324

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет» по адресу 196084, Санкт-Петербург, Московский пр , д 103-а Автореферат разослан 2008 года

Ученый секретарь диссертационного совета, доктор экономических наук, профессор "" НВ Чепаченко

I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Проблема повышения эффективности использования основных фондов промышленных предприятий занимает центральное место в России в условиях экономического роста, когда от предприятий требуется не только рост качества готовой продукции при сохранении объемов промышленного производства, но и рост самих объемов на принципах интенсификации. От решения этой проблемы зависит как финансовое состояние предприятия, его конкурентоспособность на рынке, так и место в промышленном производстве Актуальность темы исследования определяется кризисным состоянием основных производственных фондов многих промышленных предприятий России, которые не отвечают современным технико-экономическим требованиям и превратились в фактор снижения общей эффективности производства

Решение данной проблемы для промышленных предприятий может быть осуществлено на примере топливно-энергетического комплекса России, в котором рабочих 10% от числа занятых в промышленности и который дает сейчас около сорока процентов промышленной продукции во внутренних ценах и 64% в мировых Основные проблемы топливно-энергетического комплекса характерны для всех промышленных комплексов страны, являются типичными В нефтяной и газовой промышленности не оправдались надежды на сдвиги в технологической структуре и расширение использования прогрессивных технологических процессов. В 2006 г, глубина переработки нефтяного сырья была на уровне 90-х годов прошлого века, показатель использования попутного газа стабилизировался на уровне 80%. Деградация основных фондов предприятий отрасли существенно влияет на темпы ввода новых месторождений нефти Это вызвано тем, что разведочное бурение и обустройство новых нефтяных месторождений являются весьма капиталоемкими операциями (разработка одного месторождения с запасами нефти до 300 млн тонн требует инвестиций в размере 50-75 млрд рублей) с длительным циклом окупаемости (5-7 лет)

Основным источником инвестиций в нефтяном комплексе продолжают оставаться собственные средства предприятий Их доля, включая заемные средства, доходит до 90 %, из которых более 75% приходится на амортизацию и 12-15% - на прибыль Кредиты банков по международным кредитным соглашениям составляют менее 4 % от общего объема инвестиций

Остается проблема устранения высокой степени износа основных фондов нефтегазового комплекса, в котором уже устарело от 60% до 80% оборудования Отсутствие необходимых инвестиций не позволило в конце XX века при смене экономической формации компенсировать естественное выбытие производственных мощностей нефтегазового комплекса В нефтяной промышленности это привело к сокращению эксплуатационного бурения почти в два раза и уменьшению мощностей нефтедобычи более чем на 200 млн т в год.

Критическое состояние нефтегазового комплекса, его низкий морально и физически технический уровень обусловлены тем, что исчерпали свой проектный ресурс работы более 30% газоперекачивающих агрегатов, свыше 50% износа имеет более чем половина оборудования в нефтедобыче, более трети - в газовой промышленности А в электроэнергетике в ближайшее время отработает проектный ресурс половина мощностей электростанций страны Более половины магистральных нефтепроводов эксплуатируется от 20 до 30 лет и более 30 лет Практика продления ресурса оборудования закладывает будущее отставание в эффективности производства, снижает степень инновационности процессов Кроме этого, возрастает вероятность возникновения новых аварийных ситуаций и катастроф в топливно-энергетическом секторе экономики К сожалению, уже сейчас техногенные катастрофы стали реальностью повседневной жизни нефтегазового комплекса По оценкам российских специалистов, только на модернизацию существующей инфраструктуры необходимо около 15 трлн рублей

В случае непринятая срочных мер, разрушение системы энергосбережения страны станет необратимым не только из-за массового выбытия старого оборудования, но и ввиду специфики самого технологического процесса добычи нефти и газа, требующего постоянных вложений в проходку, бурение и т д Прекращение инвестиций в этих отраслях снизит их производство экспоненциально, а для восстановления добычи потребуется не только значительные затраты, но и длительное время - от 4-5 лет в нефтяной и газовой, до 8-12 лет в угольной промышленности

Для выполнения задач, поставленных принятой Энергетической стратегией России на период до 2020 года, необходимо привлечь огромные инвестиции При этом основная часть инвестиций должна быть привлечена из собственных средств предприятий топливно-энергетической отрасли, на втором месте идет заёмный капитал Государство будет вкладывать деньги из бюджета лишь в реализацию особо важных с экономической точки зрения и социально-значимых проектов

В данных условиях проблемы оптимизации выбора инвестиционных решений для воспроизводства основных фондов промышленной компании являются наиболее актуальными Также отметим, что все основные элементы существующей системы целеполагания в нефтегазовом комплексе носят тактический, а не стратегический характер

Современная экономическая теория и практика управления свидетельствуют о том, что главным ориентиром и конечной целью в управлении основными фондами промышленных предприятий является увеличение доходов их собственников, которое обеспечивается максимизацией рыночной стоимости бизнеса Однако, сами основные фонды по своей структуре неоднородны, что требует разработки сопряженного комплекса специальных методов управления ими

Научная гипотеза. В рамках макроэкономической теории важным является поддержание интенсивного характера воспроизводственных процессов, предлагается новая идеология управления воспроизводственными

процессами на основе принципа интенсификации Для нефтегазовой отрасли воспроизводство основных фондов является значимой стратегической целью. При этом важной является оценка и повышение эффективности данного процесса Предлагается новая концепция комплексной оценки эффективности воспроизводственных процессов для объектов основных фондов промышленных компаний на основе использования математического инструментария обоснования управленческих решений в этой области, являющаяся многокритериальной и основывающейся на анализе инвестиционной привлекательности В рамках концепции выделяются две группы специальных методов управления основными фондами в целом -методы управления недвижимостью промышленных компаний и методы управления их производственными мощностями

Степень разработанности проблемы исследования Существенный вклад в разработку проблем стратегического управления промышленными предприятиями внесли представители ведущих экономических и управленческих школ- А И Асаул, В Беренс, В В Бузырев, Н.В Войтоловский, В С Кабаков, В Н Лившиц, А М Платонов, Я А Рекитар, И И Сидоров, Б Б Смирнов, П Хавранек,ВС Чекалин, ЛМ Чистов, А Г Шахназаров, Е В Шатрова и др

Обзор, критический анализ накопленных знаний и изложение собственного видения природы повышения эффективности воспроизводства основных фондов содержатся в трудах АФ Андреева, А Н Асаула, А Н Волчкова, В В Бузырева, С Н Булгакова, А Н Волчкова, В Л Вольфсон, X М Гумбы, Я В Дмитриева, П В Завлина, В Г Захарова, А А Зубарева, А А. Ильинского, Ю Н Казанского, Е.Л Кантора, В П Красовского, ОБ Лобовой, СН Максимова, ПМ Павлова, Ю П Панибратова, Т.В Питере, А П. Прокопшин, Е Б Смирнова, П. Хавранека, Г В Хомкалова, В С Чекалина и других

Теоретические аспекты интенсивного развития социально-экономических систем исследовались в работах Н X Атаяна, Ф Бездудного, Г.Я. Гольдпггейна, ВЛ Гунина, А. Г Кирьякова, О П. Коробейникова, В Г Медынского, В.Ю Тюриной идр

Проблемам реализации процесса инвестирования на основе выбора наиболее эффективных вариантов воспроизводства основных фондов с привлечением инструментария экономико-математического моделирования посвящены работы В А Абчука, К А Багриновского, В В Бочарова, В В Бузырева, ВД Васильева, В Беренса, АН Волчкова, НА Котовой, А В. Крянева, Г.Д Кулагиной, К И. Микульского, С А Никитина, ЮП Панибратова, АС Пелиха, В К. Рожневой и др Известны конкретные методики для оценки величины экономической эффективности инвестиций, определение же величины инвестиций в воспроизводственные процессы составляет проблему, так как в предложениях и рекомендациях о методах ее измерения нет единства

Целью диссертационного исследования является решение крупной народнохозяйственной проблемы, связанной с разработкой теоретических основ и совершенствованием методологических положений по обоснованию выбора инвестиционных решений воспроизводства основных фондов промышленной

компании на основе принципов повышения эффективности и роста инвестиционной привлекательности

В соответствии с целью исследования в диссертации были поставлены и решены следующие задачи

• проанализировать теоретические подходы к воспроизводству основных фондов в системе стратегического управления нефтегазовым холдингом,

• разработать комплекс специальных методик по формированию и выбору стратегии воспроизводства основных фондов, основанной на выборе сценария, обеспечивающего максимальный прирост в долгосрочном периоде денежного потока нефтегазовой корпорации,

• разработать модель формирования оптимальной стратегической программы воспроизводства основных производственных фондов нефтегазовой корпорации, которая позволит интенсифицировать рост объемов добычи и переработки без снижения показателей прибыльности, фондовооруженности, производительности труда,

• разработать алгоритм формирования оптимальной стратегической программы воспроизводства основных фондов,

• уточнить методический подход к управлению недвижимым имуществом крупного промышленного комплекса,

• модифицировать модель формирования оптимальной стратегической программы воспроизводства основных фондов нефтегазовой корпорации, позволяющую определять такое соотношение собственных и привлеченных инвестиционных ресурсов в стратегической программе воспроизводства основных фондов нефтегазовой корпорации, при котором коэффициенты эффективности использования средств при применении исключительно собственного или заемного финансирования будут равны,

• разработать модель формирования оптимальной инвестиционной стратегии для системы управления воспроизводством основных фондов промышленной корпорации по критерию минимизации риска Модель должна учитывать основные критерии эффективности моделей формирования оптимальной стратегической программы воспроизводства основных фондов нефтегазовой корпорации производственного и непроизводственного назначения, что позволит представить их в виде интегрированной системы моделей,

• предложить методику оценки инвестиционной привлекательности объектов основных фондов в промышленном комплексе,

• разработать методологический подход к формированию стратегии развития объекта основных фондов с планируемым объемом инвестиций и денежным потоком по критерию минимизации риска.

Предмет исследования: теория и методология процесса принятия управленческих решений на этапе инвестирования воспроизводства основных фондов нефтегазовых компаний

Объект исследования нефтегазовые компании Краснодарского края, осуществляющие инвестиции в обновление основных фондов

Методологической, теоретической и эмпирической базой исследования явились современная теория воспроизводства; инвестиционный и финансовый менеджмент; другие научные концепции, обоснованные в современной экономической литературе; разработки ряда зарубежных и отечественных ученых, статьи периодических экономических изданий; методические и справочные материалы, обзоры Госкомстата РФ, нормативно-правовые акты Государственной Думы РФ, Указы Президента, постановления Правительства РФ, законодательные и правовые акты регионального уровня, материалы научных конференций

В процессе исследования использовались общенаучные методы познания, в частности, методы системного подхода к решению проблем, а также таких методы, как анализ, синтез, единство логического анализа и диалектического развития, исторический подход, анализ существенности статистических гипотез и взаимосвязей, экспертный опрос.

Использована информация из глобальной компьютерной сети Internet

Научная новизна диссертационной работы заключается в следующем

• Произведено развитие методологических подходов к стратегическому управлению основными фондами крупных промышленных предприятий через разработку комплекса экономико-математических моделей, отражающих специфику управления недвижимостью промышленных компаний и их производственными мощностями В первом случае при совершенствовании управления недвижимым имуществом промышленного комплекса предполагается сопоставление доходов от различных комбинаций использования недвижимого имущества с учетом наиболее полного использования объектов недвижимости Во втором оптимизация загрузки производственных мощностей промышленного предприятия

• Методологически описана бифуркационная составляющая системного процесса интенсификации обновления активной части основных фондов с позиций теории развития социально-экономических систем.

• На основании проведенного критического анализа состояния нефтегазового комплекса России, выполнено стратегическое целеполагание для нефтегазового комплекса РФ, позволившее методологически описать соподчиненность стратегии развития нефтегазовой компании с общей стратегией нефтегазового комплекса и определить место цели «управление основными фондами», на достижение которой в настоящее время целесообразно сориентировать систему стратегического управления нефтегазовой корпорации, в общей системе целей

• Для выбора базовой инвестиционной стратегии управления объектами недвижимости разработана методика рейтинговой оценки привлекательности инвестиционных проектов, связанных с приобретением и эффективным использованием объектов недвижимости

• Разработана система стратегического управления промышленной корпорации, выделяющая экстенсивную и интенсивную компоненты процесса реализации стратегии управления основными фондами корпорации

• Предложен поэтапный подход к подготовке программы реконструкции основных фондов, позволяющий учитывать не только факторы внутренней среды промышленного предприятия, но и внешние факторы влияния.

• Разработана методика формирования программы реконструкции основных фондов промышленного предприятия, в качестве критерия оптимальности программы принято условие минимизации экономических потерь, образующихся в результате отклонения фактического срока проведения реконструкции от нормативного срока

• Произведено уточнение методики формирования программы реконструкции основных фондов. Механизм выбора наилучшего варианта инвестиционной программы реконструкции преде гавлен в виде экономико-математической модели выбора из всех возможных вариантов инвестиционных программ такого варианта, который обеспечит минимальный неудовлетворенный спрос на реконструкцию основных фондов при наименьших экономических потерях

• Выработан многокритериальный подход к выбору инвестиционных проектов реконструкции и строительства объектов основных фондов в системе стратегического управления, основанный на модели определения оптимальной структуры основных фондов, позволяющей прогнозировать развитие основных фондов и оценить темпы воспроизводства и выбытия основных фондов, на модели итерационного отбора объектов обновления

• Разработана модель формирования оптимальной инвестиционной стратегии для системы управления воспроизводством основных фондов промышленной корпорации по критерию минимизации риска

Практическая значимость результатов исследования состоит в том, что предложенные в работе методологические подходы, методы, модели и рекомендации способствуют разработке и принятию рациональных управленческих решений в сфере повышения эффективности хозяйственной деятельности нефтегазовых компаний на основе управления воспроизводством основных фондов, в научных исследованиях проблем, связанных с управлением воспроизводством основных фондов хозяйствующих субъектов, повышением инвестиционной привлекательности объектов основных фондов в непроизводственной сфере, в учебном процессе преподавания курсов «Экономическая оценка инвестиции», «Экономика предприятия», «Стратегический менеджмент»

Апробация основных научных результатов. Основные положения диссертации были доложены, обсуждены и одобрены на V Международной научно-практической конференции «Оценочные технологии в экономических процессах управление собственностью» (Санкт-Петербург, 21-22 июня 2006 г.), Ш-й научно-практической конференции «Актуальные проблемы управления

экономикой региона» (21 апреля 2006 г ), круглом столе «Санкт-Петербург-окно в Европу» Петербургского экономического форума (Санкт-Петербург, 2006 г)

Публикации. Основное содержание диссертационной работы отражено в 30 печатных работах, включая 2 монографии, статьи, тезисы докладов Общий объем научных публикаций по исследуемой проблематике составляет 35,52 п л, в том числе лично автора 32,025 п л

Структура работы. Диссертация состоит из введения, 5 гаав, заключения, списка использованной литературы из 223 наименований и 1 приложения

П.ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ И РЕЗУЛЬТАТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ, ВЬШОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ

1. На основании проведенного критического анализа состояния нефтегазового комплекса России, выполнено стратегическое целеполагание для нефтегазового комплекса РФ, позволившее методологически описать соподчиненность стратегии развития нефтегазовой компании с общей стратегией нефтегазового комплекса и определить место цели «управление основными фондами», на достижение которой в настоящее время целесообразно сориентировать систему стратегического управления нефтегазовой корпорации, в общей системе целей.

Выявив подходы к определению понятия «нефтегазовый комплекс», произведя их анализ, наиболее методологически выверенным в работе признано определение нефтегазового комплекса как совокупности отраслей, производств и организаций, характеризующейся тесными устойчивыми экономическими, организационными, техническими и технологическими связями в получении конечного результата - добыче, транспортировке и переработке нефти и газа и распределению продуктов их переработки

Анализ состояния нефтегазового комплекса позволил выявить ряд экономических, технических, организационно-технологических проблем и сделать вывод о том, что падение добычи нефти в связи с опережающей выработкой наиболее крупных и высоко-дебитаых залежей, медленные темпы разработки новых месторождений, снижение прироста запасов из-за резкого сокращения геофизических работ и поисково-разведочного бурения, можно объяснить, в том числе, старением основных фондов отрасли Степень износа высока (52,8% в 2006 году), при этом коэффициенты обновления таковы, что полное обновление возможно через 100 лет При этом коэффициент выбытия в 2,9 раза меньше коэффициента обновления. Для нефтяной и газовой промышленности характерен высокий удельный вес активной части основных фондов.

Негативное влияние на воспроизводство основных фондов оказывает и тенденция к повышению расходов на капитальный ремонт Расчеты показывают, что в среднем затраты на капитальный ремонт за период 19982006 годов составляют примерно 20-23% от объема инвестиций в основной капитал Высокая доля ремонта подтверждает тезис об ориентации

инвестиционного процесса на дешевые и краткосрочные методы обновления производственного аппарата

В нефтяной и газовой промышленности не оправдались надежды на сдвиги в технологической структуре и расширение использования прогрессивных технологических процессов

Устойчивый рост цен на продукцию отраслей наблюдался по всем отраслям промышленности Наибольший рост достигнут в нефтеперерабатывающей и газовой отраслях

Особенность существующего состояния газового рынка заключается не только директивного установления оптовых цен на газ, но и в том, что общий уровень цен (тарифов) на этом рынке определяется существенно заниженными оптовыми ценами

Во всех отраслях ТЭК утрачен минимально необходимый строительный задел Финансовые ограничители не позволяют даже поддержать действующие основные фонды, проводить необходимые объемы ремонтных работ

Основным источником инвестиций в нефтяном комплексе продолжают оставаться собственные средства

Все вышесказанное позволило сделать вывод о тактическом подходе к разработке планов развития нефтегазового комплекса В этих условиях вопросы определения стратегии развития нефтегазового комплекса становятся наиважнейшими

Стратегическое управление развилось из стратегического планирования путем разделения последнего на три взаимосвязанных процесса - разработки стратегии, ее реализации, контроля и оценки достигнутых результатов

Функционирование и развитие нефтегазовой корпорации осуществляется в соответствии с «деревом» целей, на верхнем уровне которого находится миссия организации, результативная, обеспечивающие цели, а на последующих уровнях - цели, связанные с получением прибыли В качестве миссии нефтегазовой корпорации можно принять удовлетворение потребностей населения и организаций различных форм собственности и видов деятельности в нефтепродуктах, газе Результативная цель функционирования нефтегазовой корпорации как социально-экономической системы - добыча и транспортировка нефти и газа, соответствующих требованиям заказчика по качеству, срокам и стоимости В этом случае обеспечивающей (причинной) целью нефтегазовой корпорации является аккумулирование необходимых ресурсов на требуемом уровне - по их количеству, качеству и производительной силе

Формирование системы стратегического управления в нефтегазовой корпорации необходимо начинать с определения (уточнения) целей его функционирования и развития с учетом обозначенных выше миссии, результативной и обеспечивающей целей, и необходимости обеспечения прибыльности бизнеса

Показателем эффективности функционирования системы стратегического управления выступает ее способность обеспечить возможность достижения поставленных целей

При установлении целей и разработке системы стратегического управления нефтегазовой корпорации необходимо учитывать специфику нефтегазовой отрасли, региональные особенности территории, на которой располагается корпорация, а также опираться на опыт, накопленный в сфере управления отечественными и зарубежными нефтегазовыми корпорациями

2. Методологически описана бифуркационная составляющая системного процесса интенсификации обновления активной части основных фондов с позиций теории развития социально-экономических систем.

Предлагаемая в ходе исследования система стратегического управления нефтегазовой корпорации кроме классических по содержанию блоков анализа внешней и внутренней среды, стратегического целеполагания, выбора стратегии, блока стратегического управления ресурсами и блока анализа результатов, содержит декомпозицию подблока стратегического управления ресурсами «Реализация стратегического управления основными фондами».

Процесс обновления основных фондов в данном подблоке представлен интенсивной и экстенсивной компонентами

Проведенные исследования показывают, что развитие системного процесса интенсификации обновления основных фондов имеет циклический характер и подчинено действию механизмов эволюции промышленного предприятия как социально-экономической системы В экономической литературе различают два типа механизмов эволюции социально-экономических систем- адаптационный и бифуркационный Применительно к рассматриваемым процессам обновления основных фондов можно сформулировать следующую гипотезу. Экстенсивное обновление и использование основных фондов базируется на использовании адаптационных механизмов социально-экономического развития предприятий Адаптационные механизмы эффективно действуют в условиях бескризисных циклов развития сложной социально-экономической системы - предприятия Интенсификация обновления основных фондов, которая невозможна без применения инноваций предполагает применение и адаптационных и бифуркационных механизмов развития Причем бифуркационные механизмы, которые основаны на отрицании ранее действовавших внутренних и внешних по отношению к системе - предприятию связей и зависимостей, формируются в таких условиях, при которых отбор, укрепление, адаптация к новой ситуации ранее функционировавших связей и зависимостей не могут обеспечить достижение стратегических целей предприятия

Следовательно, переход промышленных предприятий от преимущественно экстенсивной формы развития на преимущественно интенсивный путь развития на основе интенсификации обновления основных фондов предполагает формирование бифуркационных, а в некоторых случаях и полифуркационных механизмов эволюции предприятия как социально-экономической системы Эти механизмы позволяют сформулировать новые направления производственно-хозяйственной деятельности на основе диверсификации производства и концентрации ресурсов, которыми располагает

предприятие, для усиления конкурентных позиций на рынке сбыта выпускаемых товаров и услуг

3. Разработана система стратегического управления промышленной корпорации, выделяющая экстенсивную и интенсивную компоненты процесса реализации стратегии управления основными фондами корпорации.

Улучшения использования основных средств на предприятии можно достигнуть путем

• освобождения предприятия от излишнего оборудования, машин и других основных средств,

• своевременного и качественного проведения планово-предупредительных ремонтов,

• повышения уровня квалификации обслуживающего персонала;

• повышения уровня механизации и автоматизации,

• внедрения новых технологий

В результате проведенного анализа выделяются следующие пути улучшения использования основных фондов в нефтяной и газовой промышленности, которые могут стать основой для разработки системы стратегического управления основными фондами

1. Экстенсивный путь Один из резервов улучшения экстенсивного использования оборудования - увеличение межремонтного периода его работы В добыче нефти и газа увеличение времени работы скважин может быть достигнуто, во-первых, ликвидацией аварий и простоев по действующему фонду скважин, во-вторых, ускоренным вводом в эксплуатацию бездействующих скважин, в-третьих, ускорением вообще ремонтных работ и, особенно, текущего подземного ремонта При этом большое значение имеет переход в добыче нефти и газа к принципам автоматизации и механизации, в том числе ремонтных работ

2 Интенсивный путь Он ведет к получению на том же оборудовании большего объема продукции в единицу времени за счет более полного использования его мощностей

Примером интенсивного использования основных фондов может служить работа бурового оборудования на форсированных режимах, поскольку за тот же отрезок времени достигается больший объем проходки Интенсивный путь улучшения использования основных фондов более эффективен, чем экстенсивный, так как для максимального использования мощности оборудования необходимо его модернизировать, постоянно совершенствовать и разрабатывать новые, более производительные конструкции

Более интенсивное использование бурового оборудования достигается применением прогрессивной буровой техники и технологии, комплексным использованием технических средств, соответствующих геологическим требованиям

3 Техническое перевооружение и реконструкция предприятий и отдельных технологических установок

При всех выявленных ранее проблемах функционирования нефтегазового комплекса, в нем наблюдалась устойчивая тенденция к внедрению технически более совершенных основных фондов При этом акцент на техническое перевооружение и реконструкцию в воспроизводственных процессах явно прослеживался в нефтегазовом комплексе- до 80% вновь созданных основных фондов введено на действующих предприятиях Измененная структура продукции отрасли позволила снизить материалоемкость продукции на 2,6% при росте производительности труда на 18,4%

4 Повышение отбора целевой продукции от сырья

5 Укрупнение мощностей, комбинирование технологических процессов, централизация ремонтных работ, а также централизация других объектов подсобно-вспомогательного хозяйства - все это может быть обеспечено при проектировании новых заводов и технологических установок

6 Сокращение сроков строительства и освоения проектных мощностей технологических установок

7. Ликвидация излишнего оборудования и сверхлимитных запасов резервного оборудования

Воспроизводство основных фондов - это непрерывный процесс их обновления путем приобретения новых, современных технологий, модернизации и капитального ремонта

Основная цель - это поддержание основных фондов в рабочем состоянии В процессе воспроизводства основных фондов решаются следующие задачи.

• возмещение выбывающих по различным причинам основных фондов;

• увеличение количества и массы основных фондов с целью расширения объема производства,

• совершенствование и повышение технического уровня производства, Управление основными фондами - это осуществление комплекса операций

по эксплуатации основных фондов в целях их наиболее эффективного использования в интересах собственника

Основные фонды промышленности по своему составу в зависимости от целевого назначения и выполняемых функций подразделяются на здания и сооружения, передаточные устройства, а также машины и оборудование и т д

Для нефтяной и газовой промышленности характерен высокий удельный вес активной части основных фондов Так, в добыче нефти и газа он достигает 90%, в бурении - 80%, в трубопроводном транспорте - 94%, в нефтеперерабатывающей промышленности - более 60%

Для нефтяной и газовой отраслей, как и для угольной характерен высокий удельный вес сооружений они занимают более двух третей в составе основных фондов нефтедобывающей отрасли При этом скважины составляют примерно 60-70%, рабочие машины и оборудование 8-12%, передаточные устройства около 16%, здания 3%, силовое оборудование 1-2% и транспортные средства 1%- табл 1

Иное положение в буровых и геолого-поисковых организациях Здесь наиболее значительно представлено производственное оборудование, главным

образом установки, используемые при строительстве скважин Оно поглощает почти половину стоимости основных фондов Высок также удельный вес зданий (около 25%), транспортных средств (11-12%), силового оборудования (до 10%)

Газовая промышленность включает разнородные отрасли, и это отражает структура их основных фондов У промыслов приходится на скважины примерно 60%, газосборные сети 3%, прочие сооружения 6%, передаточные устройства 20%, установки промысловой обработки газа и другое производственное оборудование 7%.

В газопроводном транспорте преобладают магистральные газопроводы (примерно 78%) , до 5% принадлежат основным передаточным устройствам, компрессорным агрегатам почти 6%, рабочим машинам и механизмам 2%, компрессорным зданиям 3%, сооружениям 3% В газобензиновом производстве структура основных фондов отличается значительностью производственного оборудования, а также сооружений и передаточных устройств

Таблица 1

Структура основных фондов в нефтегазовом комплексе (%)_

Группа Нефтедобыча Добыча газа Бурение скважин Газопроводный транспорт Переработка нефти

Здания 3,8 10,1 10,4 3,2 16,5

Сооружения, 66,5 50,9 8,4 2,9 19,6

в том числе скважины 58,4 45,8

Передаточные устройства 16,0 22,3 1,8 4,1 18,9

Машины и оборудование, 12,7 15,3 75 5 8,1 42,4

в том числе

силовые 1,8 1,5 6,2 0,5 -

рабочие 10,2 13,2 68,7 7,4 26,8

измерительные и регулирующие приборы и устройства 0,7 0,4 0,6 0,2

Транспортные средства 1,0 1,1 1,8 81,5 2,6

Инструменты, инвентарь 0,2 0,3 2,1 0,2 -

На нефтеперерабатывающих заводах наибольший удельный вес имеют технологические установки и другие виды производственного оборудования

Стоит отметить, что доля объединенной группы объектов недвижимости составляет 55%, машины и оборудование составляют 29%, остальные группы основных фондов в нефтегазовой промышленности имеют малый удельный вес Следовательно, управление основными фондами можно подразделить на два блока специальных приемов и методов -

• Управление недвижимостью нефтегазовых компаний,

• Управление производственными мощностями.

Выделяя отдельно объекты недвижимости крупного промышленного комплекса следуют отметить широкий спектр характерных признаков таких объектов В состав объектов недвижимости крупного промышленного комплекса входят следующие основные компоненты, которые могут являться объектом управления

• земельный участок,

• здания и сооружения в целом и отдельные их чести,

• внутриплощадочные коммуникации (дороги, водо-, газ о- и теплопроводы, системы канализации, транспортерные галереи, продуктопроводы и др),

• технологическое оборудование, станки, агрегаты и т.п,

• энергетические блоки,

• объекты транспортного цеха,

• административно-управленческий блок с системой связи,

• система обеспечения промышленной безопасности,

• индивидуальные очистные сооружения,

• блок бытового обслуживания и др

Объекты недвижимости создаются или приобретаются в собственность для предпринимательской деятельности или для удовлетворения личных или общественных (социальных) потребностей В соответствии с этим и задачи управления недвижимостью, и способы их решения имеют свои особенности

Управление недвижимостью - осуществление комплекса операций по эксплуатации зданий и сооружений (поддержание их сервиса, руководство обслуживающим персоналом, создание условий для пользователей (арендаторов), определение условий сдачи площадей в аренду, сбор арендной платы и пр) в целях наиболее эффективного использования недвижимости в интересах собственника

Современная экономическая теория и практика управления свидетельствуют о том, что главным ориентиром и конечной целью в управлении имущественными комплексами промышленных предприятий является увеличение доходов от его собственников, которое обеспечивается максимизацией рыночной стоимости бизнеса

Для обеспечения возможности предприятия оперативно реагировать на изменения внешней среды оно должно стремиться к достижению наиболее высоких результатов в своей деятельности, для чего необходимо наиболее эффективно использовать все виды применяемых предприятием ресурсов, в т ч недвижимого имущества предприятия

Одной из острых проблем, препятствующих развитию рынка управления недвижимостью производственного и непроизводственного назначения, является недостаточная подготовленность собственника промышленного комплекса Как правило, собственник не представляет, как более эффективно использовать его недвижимость и применять технологии управления,

позволяющие повысить ее доходность и, в конечном счете, рыночную стоимость.

Другой проблемой в сфере управления объектами недвижимости является отсутствие нормативно-правовой базы и наличие специфики отношений собственности в этой сфере в постприватизационный период

При совершенствовании управления недвижимым имуществом промышленного комплекса предполагается сопоставление доходов от различных комбинаций использования недвижимого имущества с учетом наиболее полного использования объектов недвижимости

Любая оценка эффективности деятельности предприятия подразумевает сравнение определенных показателей с эталонным уровнем (или средним уровнем по отрасли) Поэтому особое место в системе комплексного анализа занимает рейтинговая оценка эффективности использования недвижимого имущества, учитывающая всю совокупность показателей эффективности использования недвижимого имущества

В основе расчета итогового показателя рейтинговой оценки лежит сравнение промышленного предприятия по каждому показателю со средними (эталонными, прогнозируемыми или рекомендуемыми) показателями Таким образом, базой отсчета для получения рейтинговой оценки являются не субъективные предположения экспертов, а сложившиеся в реальной рыночной конкуренции наиболее высокие результаты из всей совокупности сравниваемых промышленных предприятий

В общем виде алгоритм сравнительной рейтинговой оценки эффективности использования недвижимого имущества крупного промышленного комплекса может быть представлен последовательностью следующих действий

• исходные данные представляются в виде матрицы (ац), где по строкам записаны номера показателей (1=1,2, . ,п), а по столбцам - номера предприятий 0=1,2, ,т),

• по каждому показателю находится максимальное значение и заносится в столбец уставного эталонного промышленного предприятия (т+1),

• исходные показатели матрицы (ац) стандартизируются в отношении соответствующего показателя эталонного предприятия по формуле

хч= а./тах а.р

где х„ - стандартазированнне показатели эффективности управления объектами недвижимости _|-го промышленного предприятия/производственного подразделения (1=1,2, ,п)

• для каждого анализируемого _)-го промышленного предприятия/производственного подразделения значение его рейтинговой оценки определяется по формуле

=А/й1(1-хи)2 + А2(1-х27)2+ +*„((1)

где кь кг, ,к„ - весовые коэффициенты показателей, назначаемые экспертом • Предприятия упорядочиваются (ранжируются) в порядке убывания рейтинговой оценки

Формула (1) определяет рейтинговую оценку для j-ro анализируемого промышленного предприятия с учетом значимости отдельных разнонаправленных показателей по отношению к общему результату

Предлагаемая методика рейтинговой оценки базируется на комплексном, многомерном подходе к оценке эффективности управления имуществом предприятии, находящегося как в его собственности, так и в аренде Для ее получения используется вся совокупность показателей, применяемых в оценке эффективности использования недвижимого имущества

4. Произведено развитие методологических подходов к стратегическому управлению основными фондами крупных промышленных предприятий через разработку комплекса экономико-математических моделей, отражающих специфику управления недвижимостью промышленных компаний и их производственными мощностями. В первом случае при совершенствовании управления недвижимым имуществом промышленного комплекса предполагается сопоставление доходов от различных комбинаций использования недвижимого имущества с учетом наиболее полного использования объектов недвижимости. Во втором оптимизация загрузки производственных мощностей промышленного предприятия.

При управлении недвижимым имуществом следует помнить, что наивысшая стоимость объекта недвижимости дает возможность получать максимальный доход, как при продаже такого объекта, так и от владения им (путем сдачи в аренду, либо использования в качестве залога для получения более крупной или более выгодной ссуды и т д) По своей сути этот принцип и является критерием предложенной ниже модели

При совершенствовании управления недвижимым имуществом промышленного комплекса предполагается сопоставление доходов от различных комбинаций использования недвижимого имущества с учетом наиболее полного использования объектов недвижимости Поставленная задача решается следующей экономико-математической моделью

N L Р В 1 (lr \

^ = —.п (2)

11=1 (=1 р-1 Ы («1 V *ы J

Хы^О, (3)

К Q„, (4)

J.1 /1-1

kb£ixb.£& (5)

1-1 /7-1

где р - индекс материальных ресурсов затраченных при управлении объектами недвижимости р = 1,Р,

Ь - индекс нематериальных ресурсов затраченных при управлении объекта недвижимости , Ь = 1, В,

/ - индекс объекта недвижимости, крупного промышленного комплекса, I = 1,£, кр,кь - затраты р-то и ¿-го вида ресурсов, которые можно исчислить в затратах на управление на единицу планируемого дохода, тыс руб ,

брсбй " наличие ресурсов р-то и 6-го вида в 1-м году в распоряжении промышленного предприятия, тыс руб ,

х/„, - доход, получаемый в /-м году от /-ого объекта недвижимости при п-м варианте управления, тыс руб

В результате решения сформулированных в приведенной постановке экономико-математических задач появляется возможность получить данные, характеризующие оптимальную программу управления объектами недвижимости крупного нефтегазового комплекса

Предлагаемые ранее подходы к эффективному управлению недвижимым имуществом не обладали свойством универсальности, относились к определенному типу имущества Кроме того, все они не включали блок стратегического управления, носили тактический характер Проанализировав данные проблемы методик управления недвижимым имуществом, можно выдвинуть вариант процесса разработки реализации стратегии управления недвижимым имуществом, который обобщает различные предложения, учитывает основные этапы стратегического управления недвижимостью и ориентирован на повышение эффективноста деятельности промышленного предприятия (рис 1)

Отличительными особенностями предлагаемого варианта разработки и реализации стратегии управления недвижимым имуществом является учет принципа минимизации издержек и наиболее результативного использования всех видов материальных и финансовых ресурсов, включение в систему управления непрофильных объектов недвижимости, учет необходимости повышения эффективности и их использования, наличие механизма извлечения косвенных доходов и использования их для стимулирования развития основной деятельности промышленного предприятия, реализация принципа минимизации нецелевого использования объектов недвижимости предприятия, наиболее полное вовлечение в хозяйственный оборот всех объектов недвижимости, в том числе объектов незавершенного строительства

Данный вариант, кроме того, позволяет снизить накладные расходы и, как следствие, повысить эффективность основной деятельности промышленного предприятия в результате использования непрофильной недвижимости

В соответствии с предложенной методикой разработки и реализации стратегией управления недвижимостью предприятия нефтегазового комплекса основным объектом управления становится комплексный объект, состоящий из земельных участков (или их долей) и связанных с каждым из них зданий, сооружений (или их частей)

Маркетинг *

Оценка финансовых возможностей предприятия в части управления недвижимостью

У~ _и=и

Оценка объекта недвижимости

Определение целей и результатов использования объекта

_____________________________г________________

Девелопмент объекта недвижимости ------------------------„^-----------------------

N I Р В Т (к

Анализ стоимости недвижимости ^ = ——- -* тш

ы I м ы \ )

I

Самостоятельная Извлечение Отчуждение

эксплуатация косвенных доходов объекта

объекта недвижимости

* *■ ♦

Текущий доход от Косвенный доход Единовременный

пхд от объекта доход от продажи

_______1______ _______1_______:

Увеличение стоимости объекта

4

Контроль, диагностика, анализ результатов

Рис 1 Комплексный подход к разработке стратегии управления недвижимым имуществом предприятия1

I

1 Пунктиром выделены элементы, существование которых возможно, но не обязательно

Акцентируя внимание на учете управления непрофильными объектами недвижимости, следует отметить, что базовыми принципами эксплуатации данных объектов являются использование объекта недвижимости как источник стабильного многократного дохода, ликвидация (отчуждение) объекта в силу непредвиденных обстоятельств за однократный максимальный доход.

Таким образом, на основании рассмотренных выше принципов у предприятия появляется возможность реализовать основные стратегические цели и приоритеты в управлении недвижимостью

5. Для выбора базовой инвестиционной стратегии управления объектами недвижимости разработана методика рейтинговой оценки привлекательности инвестиционных проектов, связанных с приобретением и эффективным использованием объектов недвижимости.

В условиях развитого рынка индикатором эффективности управления недвижимым имуществом может стать рост инвестиционной привлекательности объекта недвижимости

Методологически инвестиционная привлекательность любой хозяйственной системы есть обобщенная характеристика совокупности социальных, экономических, организационных, правовых, политических, социокультурных предпосылок, предопределяющих целесообразность ее инвестирования

В соответствии с теорией «производительности капитала» каждая составляющая его - факторы производства - создает свою часть дохода и в этом плане чрезвычайно важно выделить все компоненты, влияющие на этот процесс, как в положительном, так и в отрицательном аспекте

На уровне предприятия инвестиционная привлекательность может оцениваться интегральным показателем, отражающим наличие имеющихся у предприятия ресурсов, эффективность их применения в совокупности

Предлагается методика оценки объектов коммерческой недвижимости, предназначенных в перспективе для использования в дальнейшем как доходной недвижимости, определенного в соответствии с принципом лучшего и наиболее эффективного использования

Методика оценки инвестиционной привлекательности объектов коммерческой недвижимости состоит из следующих взаимосвязанных этапов

Этап 1 Анализ текущего состояния объекта коммерческой недвижимости

Этап 2 Определение рыночной стоимости с учетом накопленного износа Этап 3. Оценка инвестиционной привлекательности при существующем использовании объекта недвижимости

Этап 4 Пересмотр функционального назначения объекта коммерческой недвижимости.

Этап 5 Определение степени достаточности реконструкции объекта Этап 6 Выбор формы реконструкции

Этап 7 Оценка затрат на осуществление выбранной формы реконструкции объекта

Отметим, что на этом этапе предлагается расчет степени достаточности

реконструкции объекта вторичной промышленной недвижимости, при смене его функционального назначения, как один из основных показателей инвестиционной привлекательности Он определяется отношением затрат на проведение реконструктивных работ с учетом наиболее эффективного использования, те пересмотр функционального назначения к затратам на восстановление объекта, связанные с его дальнейшим использованием по первоначальному назначению

Этап 8 Определение будущих доходов при использовании объекта по новому функциональному назначению

Этап 9 Определение рыночной стоимости с учетом пересмотра функционального назначения

Этап 10. Оценка инвестиционной привлекательности при пересмотре функционального назначения

Внедрение данной методики в практику позволит сформировать совершенно иную политику управления инвестиционной привлекательностью объектов коммерческой недвижимости, направленную на ее рациональное использование

Система мероприятий повышения инвестиционной привлекательности объектов промышленной недвижимости нефтегазовой компании, разработанная в диссертационном исследовании представлена на рис 2

6. Предложен поэтапный подход к подготовке программы реконструкции основных фондов, позволяющий учитывать не только факторы внутренней среды промышленного предприятия, но и внешние факторы влияния

Устойчивость развития компании достигается за счет эффективного воспроизводственного процесса

Комплексная оценка экономических результатов использования инвестиций в ходе обновления основных фондов промышленных предприятий сопряжена с тем фактом, что крупные инвестиционные проекты предусматривают весьма чувствительные для инвесторов капитальные затраты, поскольку новые, более совершенные основные фонды намного дороже традиционно выпускаемых Компенсирует такое удорожание и возможные финансовые потери инвестора только экономический механизм опережающего роста полезного эффекта от использования основных фондов по показателю прироста прибыли на один рубль капиталовложений

Предлагается модель экономической оценки инвестиционных проектов обновления основных фондов по соотношению затрат и экономических результатов деятельности предприятия (рисЗ) Отличительной особенностью данной модели является учет не только экономической эффективности, но и социальной через введение понятия полезности

Нами предлагается в качестве критерия полезности рассматривать совокупность социально-экономических благ, получаемых субъектами социально-экономической системы «предприятие» в результате использования объектов основных фондов непроизводственного назначения При этом данный набор благ для всей совокупности субъектов может быть оценен в стоимостном выражении

Система мероприятий по повышению инвестиционной привлекательности недвижимого имущества крупного промышленного комплекса (НИ КПК)

~П

Основные участники регионального рынка промышленной • недвижимости ®

Владелец объекта

Инвестор

Оценщик или группа оценщиков

Строительная организация (подрядчик)

Администрация

Анализ регионального

рынка промышленной недвижимости

спрос, предложение, конъюнктура, конкуренция, транспортно-инфраструкгурньш - -показатели, нормативно-правовые акты, законы, количество

промышленных предприятий, инвестиционная активность, -уровень инвестиции- -. онных рисков, производственная структура, уровень жизни населения, социальная -напряженность, уро- -вень безработицы, образования, Климатические условия

Анализ функций участников | регионального

рынка промышленной недвижимости

Стремление к максимизации рыночной стоимости

Стремление к минимизации рыночной цены

Определение рыночной стоимости оцениваемого НИ КПК

Техническая оценка, разработка проектной документации, выполнение реконструктивных работ и инженерной подготовки

Выполнение согласующих и разрешительных функций, надзор за соблюдением законов

Анализ текущего у состояния НИ КПК

Проведение оценки инвестиционной привлекательное ти НИ КПК

реЩ1е*

Определение

объема инвестиций для различных сценариев воспроизводства

Прогнозирование будущих—— доходов

Увеличение . инвестиционной привлекательности НИ КПК

Определение эффекта от еализации предложенных мероприятий

Получение дохода или/и возмещение стоимости НИ КПК или прав на него

Доходы на вложенные средства, потребление полезных свойств НИ КПК при его эксплуатации

Получение дохода за услуги по оценке объекта НИ КПК

Получение дохода за выполнение работ по инженерно-конструкторской оценке НИ КПК

Пополнение бюджета за счет налогообложения оборота НИ КПК на вторичном рынке

Рис 2 Система мероприятий повышения инвестиционной привлекательности объектов промышленной

недвижимости нефтегазовой компании

Эта сумма и будет косвенным выражением меры полезности Соответственно в модели используется ограничение не уменьшения данной величины для основных фондов при реализации инвестиционного проекта- 11ц> 110 (Щ -полезность 1-го проекта при ^ом сценарии)

Предлагаемая модель является универсальной и может быть использована ко всей совокупности основных фондов

* ДО', ДПр1 - Изменение объема добычи и переработки нефти и газа, влекущее изменение прибыли нефтегазовой компании, вызванное влиянием данного фактора производства

Рис 3 Модель оценки эффективности инвестиционных проектов обновления

основных фондов

Стратегические решения по управлению основными фондами имеют на

предприятии долгосрочные последствия и в конечном итоге влияют на стоимость его бизнеса Экономическая стратегия воспроизводства основных фондов нефтегазовой корпорации задает рамки для реализации программ, направленных на эффективное управление всеми основными фондами нефтегазового комплекса

Воспроизводство основных фондов, находящихся в ведении промышленных предприятий, можно определить как комплекс ремонтно-реконструктивных мероприятий и строительных работ, имеющих общую направленность действий, а именно, непрерывное возобновление и предотвращение преждевременного износа основных фондов в определенной пропорции

Одним из первоочередных шагов формирования стратегии воспроизводства основных фондов является определение объема основных фондов, нуждающегося в проведении ремонтно-реконструктивных мероприятий и принятие решения о целесообразности их проведения для каждого здания, на основании этого решения здания могут быть включены в планы капитального ремонта и реконструкции

Целесообразность капитального ремонта или реконструкции зданий определяется сопоставлением социальных и экономических результатов с затратами, необходимыми для их достижения

Поставленная выше задача может быть описана следующей экономико-математической моделью.

Р(1)=±£пп] I"' —>шах (6)

Л-1 И

11(7)

£¿^<7, (8)

(9)

Ьт + т = Ш,Г = ЦТ; (10)

и=1 /=1

N г __ _

2>т хш<2тл-^&2тг , т = 1,М, г = 1,Г, (11)

л=1 г=1

2>» + и-р/.^С? (12)

«=1 /=1

где ; - индекс года планового периода, г = С?, и - индекс объекта основных фондов, п = 1, N,

/„ - индекс года окончания ввода основных фондов (например, строительства) и-го объекта, 1„ еТ,

П„/ - приоритет п-го объекта основных фондов в /-м году,

<2„, - необходимый объем работ на и-м объекте в 1-й году, млн руб,

т - индекс имеющихся ресурсов для развития основных фондов у нефтегазового предприятия,

ут - норматив затрат материальных ресурсов ж-го вида,, гт - норматив затрат трудовых ресурсов т-го вида, м>я - норматив затрат основных фондов т-го вида,,

Уть гт>, - наличие в (-м году материальных, трудовых ресурсов и основных фондов для работ по воспроизводству основных фондов(либо наличие выделенного лимита денежных средств в случае подрядных работ) вида т, соответственно,

х„, - объем работ, необходимый для поддержания процесса воспроизводства в 1-м году на п-м объекте основных фондов, млн руб ,

Д Ум , ЛZm( , А РРш . приросты материальных и трудовых ресурсов, основных фондов (оборотных средств) в каждом году планового периода, млн руб

В предложенной экономико-математической модели приоритет выступает основанием для операции упорядочения объектов, как мера предпочтения того или иного развития объекта основных фондов При этом, приоритет выбора объекта определяется как отношение выделенных инвестиций для любого и-ого объекта в период г к потребности в инвестициях, подсчитанного для того же объекта за тот же период Проблема приоритета решается по согласованию между инвесторами и конечными потребителями (в случае промышленного предприятия конечными потребителями выступают конкретные службы)

Таким образом, экономический смысл целевой функции описанной выше модели следующий достижение максимума объема воспроизводства в стоимостном измерении, выполненного в течение планового периода на объектах, включенных в программу согласно приоритета Пп}, в условиях ограниченности имеющихся ресурсов и не ухудшения полезности Такой критерий наилучшим образом способствует концентрации инвестиций на ограниченном числе объектов и эффективному их использованию

В результате решения задачи можно получить переменные х„„ характеризующие оптимальную перспективную программу работ по воспроизводству основных фондов, рациональную структуру их по объектам и годам планового периода Выражая через значения переменных х„, ограничения (9)-(12), можно определить оптимальную перспективную потребность предприятия в каждом виде ресурсов, их оптимальные приросты и резервы, дифференцированные по видам ресурсов и годам планового периода

Из всех основных направлений воспроизводства реконструкция является одной из самых распространенных форм обновления основных фондов

Предлагается поэтапный подход к подготовке программы реконструкции основных фондов (рис 4)

7. Разработана методика формирования программы реконструкции основных фондов промышленного предприятия, в качестве критерия оптимальности программы принято условие минимизации экономических потерь, образующихся в результате отклонения фактического срока проведения реконструкции от нормативного срока.

Поскольку реализация процесса воспроизводства основных фондов в

Рис 4 Этапы подготовки программы реконструкции объектов основных фондов

рыночных условиях предполагает использование различных форм бюджетного и внебюджетного финансирования, то оценка эффективности проектов становится актуальной для всех его участников

Модель повышения эффективности планирования реконструкции основных фондов выглядит следующим образом.

« - НФГ{гщ)-НФГ

У У-У-,—г---> шш,

НФГ(г,д) (13)

111 "Г X НФГ-->тт

|=19-1/=1

F' =

при следующих ограничениях

\Т.Р7*НФ7 *пм'„

(14)

где

/Г -

норма затрат на реконструкцию 1 кв м г-го вида основных фондов группы д, ф\ — фонд реконструкции, тыс руб ,

НФЩГ ~ пеРеменная> характеризующая размеры /-го вида основных фондов группы q,

' подлежащего реконструкции р1чг — затраты производственных мощностей на единицу площади основных фондов ' 1-го вида группы д,

11М\ ~ производственные мощности, всего

ЕФТ площадь основных фондов г-го вида группы д, нуждающихся в реконструкции в данном году,

X щ- интервал времени до очередной реконструкции ¡-го вида основных фондов группы д,

п - количество видов основных фондов, гп - количество групп основных фондов щг _ удельные экономические потери, образующиеся по основным фондам (-го вида группы д при переносе срока его реконструкции с нормативного на Г-ый период планового периода, руб /м2, 11фщ ~ количество площади, используемой в соответствии с функциональным

назначением для г-го вида основных фондов, в зданиях г-го вида группы д, м2, х-щг _ норма затрат на 1 кв м г-го вида основных фондов группы д (удельная стоимость

' реконструкции), ф^ — фонд реконструкции, выделяемый на ?-ом этапе планового периода, руб

Предлагаемая модель позволяет учитывать основные внешние ограничивающие факторы Модель соответствует требованию выбора из всех возможных вариантов инвестиционных программ такого варианта, который обеспечит минимальный неудовлетворенный спрос на реконструкцию основных фондов с наименьшими экономическими потерями

8. Выработан многокритериальный подход к выбору инвестиционных проектов реконструкции и строительства объектов основных фондов в

системе стратегического управления, основанный на модели определения оптимальной структуры основных фондов, позволяющей прогнозировать развитие основных фондов и оценить темпы воспроизводства и выбытия основных фондов; на модели итерационного отбора объектов обновления.

Одной из основных задач при формировании стратегии воспроизводства является определение оптимальной структуры основных фондов, которая включала бьг новые здания, здания, требующие реконструкции, здания, требующие капитального ремонта, текущего ремонта и здания, требующие сноса по ветхости Эту задачу можно решить, предложив экономико-математическую модель описания состояния основных фондов

Модель определения оптимальной структуры основных фондов может быть представлена следующим образом

г /(0яф)-»пш

Л 1=1 1=1 1=1 ¡=1 ¡=1 1=1

V ч

где QнФ - общий объем основных фондов в /-м году, м2,

НФ, - общая площадь существующего объекта основных фондов, не требующего проведения ремонтно-реконструктивных мероприятий в 1-ы году,

ЯФ,° - общая площадь нового объема основных фондов, построенного в (-м году,

НФ[ - общая площадь объекта основных фондов, требующего реконструкции в /-м

году,

НФ,'1 - общая площадь объекта основных фондов, требующего проведения капитального ремонта в <-м году,

НФ'2 - общая площадь объекта основных фондов, требующего проведения текущего ремонта в 1-м году,

НФ? - общая площадь объекта основных фондов, подлежащего сносу по ветхости в 1-м

году,

; - виды основных фондов, соответствующие потребностям в удовлетворении социальных благ (жилые дома, детские сады, больницы, санатории, спортивные и культурно-досуговые комплексы и т п ),

п - количество социальных благ, обязанность по обеспечению которых возлагает на себя холдинг,

Е - потребность в г-том социальном блате в количественном выражении в /-м году с учетом стратегии развития холдинга (например, если планируется расширение производства за счет экстенсивных факторов, то потребность в удовлетворении социальных благ пропорционально увеличится)

В качестве дополнительных ограничений следует принять • объемы основных фондов должны быть равны запланированным объемам (V), объем основных фондов, подлежащих сносу, должен составлять а % от объема вновь построенных

ЪНФ Г-г'1,

1=1

I НФ ? = « х £ НФ

1=1 1=1

(16)

• общая площадь объекта основных фондов и потребность в них не могут принимать отрицательных значений

2) НФ,> О, 1= 1,2,3, ,п, (17)

3) Е, >0, г = 1,2,3, ,п (18)

Предложенная экономико-математическая модель описания состояния основных фондов позволяет

• прогнозировать развитие основных фондов,

• оценить темпы воспроизводства и выбытия основных фондов,

• определить потребность в реконструкции основных фондов,

• определить методы и средства, более всего подходящие для позитивного развития основных фондов

9. Произведено уточнение методики формирования программы реконструкции основных фондов. Механизм выбора наилучшего варианта инвестиционной программы реконструкции представлен в виде экономико-математической модели выбора из всех возможных вариантов инвестиционных программ такого варианта, который обеспечит минимальный неудовлетворенный спрос на реконструкцию основных фондов при наименьших экономических потерях.

Если предположить, что каждый инвестиционный проект (решение) хе8 характеризуется скалярными значениями (в результате некоторого обобщения

или приведения) результата ^ £ Пр> ^ тзх , £ ч> тах и затрат

К ~> шш > то можно выделить следующую концепцию к выбору наилучших 1

вариантов х е . Заметим, что и в случае векторности значений результата и

затрат этот подход также остается справедливыми

Концепция оптимальности Решение (проект) х является

оптимальным, если

х = ех1г Пх)

(19)

где F(x) - некоторая функция (свертка), определяющая взаимодействие результата

1Ы ±±пр,

и затрат(

и и

2 К] 2 К]

-)

)- номер инвестиционного проекта х,; е [ 1 ,и], г- номер фактора производства, ге [1,3]

В случае неединственности решения в качестве наилучшего

решения может быть принято любое решение из х на основе задания дополнительного критерия оптимальности или в результате случайного (в том числе произвольного) выбора Данная методика используется в работе промышленных компаний нефтегазового комплекса Произведем ее дальнейшую адаптацию

Конечной целью оптимальной программы управления воспроизводством основных производственных фондов промышленных предприятий является отбор объектов обновления, то есть оптимизация программы с помощью экономико-математических методов

ш;

п

г К

7=1

7

шах

С1 2>

л } л факт

FJ ^Рфат

■» рш

1 ] X факт

(20)

(21)

где р**", рф, р"" - функции, выражающие эффективность производства (консолидированный денежный поток, фондовооруженносгь, производительность труда)

Дополнительным критерием может стать использование только собственных, а не привлеченных средств Тогда вводится дополнительное ограничение

Ък ) ~ К общ

гл

где Ко6щ~ общий объем возможных собственных инвестиционных ресурсов

(22)

Нами предлагается итерационная процедура выбора проектов на основе данной модели

На первом этапе осуществляется оптимизация программы воспроизводства основных производственных фондов предприятия по одному из определенных ранее ограничений модели оптимальности - максимуму прироста консолидированного денежного потока На втором этапе формируется программа воспроизводства основных производственных фондов предприятия, отвечающая другому ограничению модели оптимальности - максимуму фондовооруженности и производительности труда Третий этап формирования оптимальной программы воспроизводства основных производственных фондов предприятия связан с принятием одноименных проектов хр то есть проектов, присутствующих одновременно в результате решения обеих локальных задач -максимизация консолидированного денежного потока, фондовооруженности и производительности труда Одноименные проекты формируют оптимизированную программу обновления основных производственных фондов первого уровня. Дальнейшее уточнение производится по критерию-максимизация дополнительного выпуска готовой продукции в сравнении с затраченными инвестиционными ресурсами

В общем виде порядок формирования оптимальной программы воспроизводства основных производственных фондов промышленных предприятий представлен на рис 5.

10. Разработана модель формирования оптимальной инвестиционной стратегии для системы управления воспроизводством основных фондов промышленной корпорации по критерию минимизации риска.

Вероятностный характер социально- экономических явлений и процессов, наших знаний о будущем обусловливает невозможность однозначного предвидения развития событий во многих сферах, включая управление воспроизводством основных фондов промышленной корпорации. Поэтому суть эффективного управления воспроизводством основных фондов промышленной корпорации сводится к созданию моделей различных альтернативных, объективно возможных способов будущего использования основных фондов промышленной корпорации, желательно с определением количественной и качественной степени их осуществимости, выяснением вероятностных отклонений от выбранных моделей Поскольку оценка эффективности всегда осуществляется в условиях неопределенности, то выработка обоснованных направлений воспроизводства основных фондов промышленной корпорации предполагает изучение места и роли риска.

Для оценки риска проекта, опираясь на метод чистого приведенного эффекта, выгодно в качестве меры риска выбрать среднеквадратическое отклонение чистого приведенного эффекта от его математического ожидания Применение уточненной методики оценки экономической эффективности системы управления воспроизводством основных фондов промышленной корпорации позволит предприятию рациональным образом формировать стратегию управления основными фондами промышленной корпорации, а именно эффективно привлекать и распределить инвестиционные ресурсы (собственные и заемные)

1 Формирование первоначальной программы воспроизводства основных производственных фондов промышленных предприятий

2 Выбор ограничений модели оптимизации программы, определение их

приоритетности + "

3 Определение лимита капитальных вложений

4 Формирование программы по первому ограничению(тах ДКДП)

5 Уложились ли в лимит капитальных вложений

б Оптимизация программы по второму критерию (шах ДФВ, тах ЛПТ)

I _~

7 Уложились ли в лимит капитальных вложений

да

8 Отбор одноименных проектов, присутствующих в результатах решений обеих задач

9 Формирование оптимальной программы обновления основных производственных фондов промышленных предприятий

10 Уложились ли в лимит капитальных вложений

да г

11 Расчет экономического эффекта от внедрения мероприятий по воспроизводству основных производственных фондов

Рис 5. Рекомендуемый алгоритм формирования оптимальной программы воспроизводства основных производственных фондов

ПУБЛИКАЦИИ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ

По теме диссертации опубликованы следующие работы, раскрывающие ее основное содержание

Монографии:

1 Шамара А А Воспроизводство основных фондов в системе стратегического управления нефтегазовой компанией Монография - СПб СПбГИЭУ, 2006 - 13,76 п л

2 Шамара А А Организационно-методические основы управления транспортно-технологической работы подвижного состава автомобильного транспорта нефтяной промышленности Монография - СПб • Издательство АОЗТ «НТО Севтрансинвест», 1995 - 10,2 п л

Научные статьи и доклады в изданиях, рекомендованных ВАК:

3 Бузырев В В, Федосеев ИВ, Шамара А А Оптимизация выбора инвестиционных решений для воспроизводства основных фондов промышленной компании// Вестник ИНЖЭКОНа, серия Экономика № 2(11), СПб СПбГИЭУ, 2006 -0,82 п л/0,28 п л

4 Батрутдинов А С, Шамара А А О некоторых аспектах разработки инвестиционной стратегии крупного промышленного предприятия// Вестник ИНЖЭКОНа, серия Экономика № 4(13), СПб СПбГИЭУ, 2006 - 0,26 п л /0,13 п л

5 Шамара А А Процесс воспроизводства основных фондов как основа системы управления объектом в непроизводственной сфере промышленной компании// Вестник ИНЖЭКОНа, серия Экономика № 4(17), СПб СПбГИЭУ, 2007 -0,28 п л

6 Шамара А А Повышение инвестиционной привлекательности промышленной компании на основе улучшения использования ее производственных мощностей/ Евразийский международный научно-аналитический журнал - №3(23)-2007-0,35 п л

7 Шамара А А Проблемы поддержания экономического равновесия при разработке инвестиционной стратегии крупного промышленного предприятия// Вестник ИНЖЭКОНа, серия Экономика № 5(18), СПб СПбГИЭУ, 2007 - 0,28 п л

8 Федосеев ИВ, Шамара А А Интенсификация воспроизводства основных фондов промышленного предприятия в современных экономических условиях// Вестник ИНЖЭКОНа, серия Экономика № 2(21), СПб СПбГИЭУ, 2008 - 0,64 п л /0,32 п л

9 Шамара А А Специальные приемы и методы управления недвижимостью в рамках управления основными фондами// Вестник ИНЖЭКОНа, серия Экономика № 2(21), СПб СПбГИЭУ, 2008 - 0,7 п л

Научные статьи и доклады:

10 Ключенко РА, Шамара А А Низкие темпы воспроизводства основных фондов как фактор, формирующий угрозу энергетической безопасности России// Актуальные проблемы управления экономикой региона Материалы Ш-й науч -практ конф 21 апреля 2006 г/Редкол ЕБ Смирнов, С Н Максимов (отв редакторы) и др - СПб СПбГИЭУ, 2006.- 0,2 п.л /0,1 п л.

11 Бузырев ВВ, Федосеев ИВ, Шамара А А Инновационное воспроизводство основных фондов промышленной компании оптимизационный подход// Материалы круглого стола «Санкт-Петербург - окно в Европу» Петербургского экономического форума - СПб, 2006 - 0,12 п.л /0,04 п л

12 Федосеев ИВ, Шамара А А Состояние и проблемы воспроизводства основных фондов топливно-энергетического комплекса// Социально-экономические проблемы регионального развития Сб науч тр/ Редкол СН Максимов (отв редактор) и др - СПб СПбГИЭУ, 2006 - 0,82 п л /0,41 п л

13 Бузырев ВВ, Шамара А А Основные тенденции развития инвестиционно-строительного комплекса России в условиях экономического роста// Социально-экономические проблемы регионального развития Сб науч тр / Редкол С.Н Максимов (отв редактор) и др - СПб СПбГИЭУ, 2006 - 0,88 п л /0,44 п л

14 Ключенко РА, Шамара А А Интенсификация обновления активной части основных производственных фондов промышленных предприятий// Социально-экономические проблемы регионального развития Сб науч тр/ Редкол СН Максимов (отв редактор) и др - СПб СПбГИЭУ, 2006 - 0,35 п л /0,18 п л

15 Шамара А А Теоретические подходы к управлению объектами непроизводственной сферы в рамках промышленной компании// Строительный комплекс экономика, управление, инвестиции (выпуск 6) межвузовский сб науч тр / Редкол В В Бузырев, И П Нужина, В М Аксенов, (отв редакторы) и др - СПб Издательство СПбГУЭиФ, 2006 - 0,47 п л

16 Шамара А А Анализ факторов влияния внешней среды на международные инвестиционные проекта в нефтегазовом секторе экономики// Оценочные технологии в экономических процессах управление собственностью V Международная научно-практическая конференция 21-22 июня 2006 г тез докл/ От ред ЕБ Смирнов, С Н Максимов, А И Федорков- СПб СПбГИЭУ, 20060,18 п л

17 Сапрыкин ИГ, Шамара А А Возможные перспективы развития технической службы ПАТЛ// Экономические методы управления на автомобильном транспорте сб науч тр - СПб СПбГИЭА, 1992 - 0,3 п л /0,15 п л

18 Ключенко РА, Шамара А А Подходы к уточнению методики оценки экономической эффективности системы управления инвестиционной привлекательностью объектов промышленной недвижимости// Оценочные технологии в экономических процессах управление собственностью V Международная научно-практическая конференция 21-22 июня 2006 г тез докл/ Отв ред ЕБ Смирнов, С Н Максимов, А И Федорков - СПб СПбГИЭУ, 20060,18 п л/0,09 п л

19 Шамара А А Подходы к оценке эффективности стратегического управления нефтегазовым холдингом// Общество Личность Культура (социально-гамашпраные исследования) Сб науч тр - Белгород-Санкт-Петербург, 2006 - 0,3 п л

20 Шамара А А, Ключенко РА Анализ внешней среды при формировании стратегии нефтегазовой компании// Общество Личность Культура (социально-гаманилраные исследования) Сб науч тр- Белгород-Санкт-Петербург, 2006 -0,35 п л

21 Горский Л К, Лукинский ВС, Назаров АВ, Шамара А А Классификация моделей формирования структуры технического обслуживания и ремонта автомобилей// Автомобильный транспорт в условиях рыночных отношений сб науч трудов - СПб • СПбГИЭА, 1995 - 0,3 п л /0,08 п.л

22 Ключенко РА, Шамара А А Инвестиционная привлекательность как критерий эффективности управления объектами в непроизводственной сфере в рамках промышленной компании// Актуальные проблемы экономики, политики и

права Сб науч тр / Под ред д-р экон наук, проф В С Кабакова, д-р экон наук, проф Л.Л Бекренева - Мурманск. МИЭП, 2005 - 0,29/0,15 п л

23. Шамара А А Стратегия развития нефтегазовой промышленности в России в современных условиях и в перспективе // Актуальные проблемы экономики, политики и права Сб. науч тр. / Под ред В С Кабакова, Л Л Бекренева - Мурманск МИЭП, 2005 - 0,41 п л

24 Шамара А А Организационно-методические основы управления автомобильным транспортом, обслуживающим предприятия нефтяной промышленности- Автореферат диссертации на соискание ученой степени кэн-СПб СПбГИЭА, 1995 - 1,2 п л

25 Сапрыкин ИГ, Шамара А А Организационно-управленческие мероприятия, повышающие эффективность применения узлового ремонта// Автомобильный транспорт в условиях рыночных отношений сб науч тр - СПб СПбГИЭА, 1995 - 0,3 п.л / 0,15 п.л

26 Бузырев В В, Шамара А А Ресурсный подход к оптимизации процесса воспроизводства основных фондов в системе стратегического управления нефтегазовым холдингом// Строительный комплекс экономика, управление, инвестиции (выпуск 7) межвузовский сб науч 1р / Редкол В М Аксенов, В В Бузырев, АМ Платонов (отв редакторы) и др- СПб СПбГУЭФ, 2007- 0,25 пл/ 0,13 п л

27. Батрутдтов А С, Шамара А А Система мероприятий по повышению инвестиционной привлекательности недвижимого имущества крупного промышленного комплекса с учетом региональных особенностей// Строительный комплекс экономика, управление, инвестиции (выпуск 7) межвузовский сб науч тр / Редкол В М Аксенов, В В Бузырев, А М Платонов (отв редакторы) и др - СПб СПбГУЭФ, 2007 - 0,5 пл /0,25 п л

28 Шамара А А Модель экономической оценки инвестиционных проектов обновления основных производственных фондов// Строительный комплекс экономика, управление, инвестиции (выпуск 7) межвузовский сб науч тр / Редкол В.М Аксенов, В В Бузырев, А М Платонов (отв редакторы) и др - СПб СПбГУЭФ, 2007.-0,21 п л

29. Шамара А А Методика оценки инвестиционной привлекательности объектов коммерческой недвижимости непроизводственного назначения //Актуальные проблемы экономики, полигики и права Сб науч трудов/ Под ред В С Кабакова, Л Л Бекренева - Мурманск МАЭУ, 2008 - 0,25 п л

30 Шамара АА, Федосеев ИВ Оптимизация стратегии воспроизводства основных производственных фондов//Актуальные проблемы экономики, политики и права Сб науч трудов/ Под ред В С Кабакова, Л Л Бекренева - Мурманск МАЭУ, 2008- 0,37 плУ0,185 пл

Подписано в печать -УУ СУ ЛСС^ Формат 60x84 'Аб.Печ. л Л С? Тираж экз Заказ

ИзПК СПбГИЭУ 191002, Санкт-Петербург, ул. Марата, 31

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: доктора экономических наук, Шамара, Алексей Алексеевич

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ НЕФТЕГАЗОВОГО КОМПЛЕКСА РОССИИ

1.1. Современное состояние нефтегазового комплекса России

1.2. Стратегия развития нефтегазового комплекса в условиях экономической интеграции на макроэкономическом уровне

1.3. Проблемы стратегического управления нефтегазовым холдингом в рамках стратегии развития нефтегазового комплекса

ГЛАВА 2. МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ К СТРАТЕГИЧЕСКОМУ УПРАВЛЕНИЮ ОСНОВНЫМИ ФОНДАМИ КРУПНЫХ ПРОМЫШЛЕННЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ

2.1. Понятие, характеристика и классификация основных фондов

2.2. Проблемы управления объектами недвижимости крупных промышленных предприятий в современных условиях в России

2.3. Методологический подход к формированию стратегии управления объектами недвижимости в системе стратегического управления нефтегазовым холдингом

ГЛАВА 3. ИНВЕСТИЦИОННАЯ ПРИВЛЕКАТЕЛЬНОСТЬ КАК КРИТЕРИЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ СТРАТЕГИЧЕСКОГО УПРАВЛЕНИЯ ОБЪЕКТАМИ ОСНОВНЫХ ФОНДОВ В РАМКАХ ПРОМЫШЛЕННОЙ КОМПАНИИ

3.1. Инвестиционная привлекательность объекта основных фондов в рамках промышленной компании: сущность, факторы влияния, методы оценки

3.2. Оценка эффективности стратегического управления инвестиционной привлекательностью объекта в рамках промышленной компании

3.3. Система мероприятий по повышению инвестиционной привлекательности недвижимого имущества крупного промышленного комплекса с учетом региональных особенностей

ГЛАВА 4. ВОСПРОИЗВОДСТВО ОСНОВНЫХ ФОНДОВ В СИСТЕМЕ СТРАТЕГИЧЕСКОГО УПРАВЛЕНИЯ НЕФТЕГАЗОВЫМ ХОЛДИНГОМ

4.1. Теоретические подходы к воспроизводству основных фондов в системе стратегического управления нефтегазовым холдингом

4.2. Основные направления активизации строительной деятельности в процессе управления объектами промышленной недвижимости

4.3. Процесс воспроизводства основных фондов как основа системы стратегического управления в рамках промышленной компании

ГЛАВА 5. ИНВЕСТИЦИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ПРОЦЕССА ВОСПРОИЗВОДСТВА ОСНОВНЫХ ФОНДОВ В СИСТЕМЕ СТРАТЕГИЧЕСКОГО УПРАВЛЕНИЯ НЕФТЕГАЗОВЫМ ХОЛДИНГОМ

5.1. Методические основы определения и оценки экономической эффективности капитальных вложений в основные фонды производственного и непроизводственного назначения

5.2. Выработка многокритериального подхода к выбору инвестиционных проектов реконструкции и строительства объектов основных фондов в системе стратегического управления

5.3. Учет риска при оптимизации процесса воспроизводства основных фондов в системе стратегического управления нефтегазовым холдингом

Диссертация: введение по экономике, на тему "Методология воспроизводства основных фондов в системе стратегического управления промышленной компаниеей"

Актуальность темы исследования. Проблема повышения эффективности использования основных фондов промышленных предприятий занимает центральное место в России в условиях экономического роста, когда от предприятий требуется не только рост качества готовой продукции при сохранении объемов промышленного производства, но и рост самих объемов на принципах интенсификации. От решения этой проблемы зависит как финансовое состояние предприятия, его конкурентоспособность на рынке, так и место в промышленном производстве. Актуальность темы исследования определяется кризисным состоянием основных производственных фондов многих промышленных предприятий России, которые не отвечают современным технико-экономическим требованиям и превратились в фактор снижения общей эффективности производства.

Решение данной проблемы для промышленных предприятий может быть осуществлено на примере топливно-энергетического комплекса России, в котором рабочих 10% от числа занятых в промышленности и который дает сейчас около сорока процентов промышленной продукции во внутренних ценах и 64% в мировых. Основные проблемы топливно-энергетического комплекса характерны для всех промышленных комплексов страны, являются типичными. В нефтяной и газовой промышленности не оправдались надежды на сдвиги в технологической структуре и расширение использования прогрессивных технологических процессов. В 2006 г. глубина переработки нефтяного сырья была на уровне 90-х годов прошлого века, показатель использования попутного газа стабилизировался на уровне 80%. Деградация основных фондов предприятий отрасли существенно влияет на темпы ввода новых месторождений нефти. Это вызвано тем, что разведочное бурение и обустройство новых нефтяных месторождений являются весьма капиталоемкими операциями (разработка одного месторождения с запасами нефти до 300 млн. тонн требует инвестиций в размере 50-75 млрд. рублей) с длительным циклом окупаемости (5-7 лет).

Основным источником инвестиций в нефтяном комплексе продолжают оставаться собственные средства предприятий. Их доля, включая заемные средства, доходит до 90 %, из которых более 75% приходится на амортизацию и 12-15% - на прибыль. Кредиты банков по международным кредитным соглашениям составляют менее 4 % от общего объема инвестиций.

Остается проблема устранения высокой степени износа основных фондов нефтегазового комплекса, в котором уже устарело от 60% до 80% оборудования. Отсутствие необходимых инвестиций не позволило в конце XX века при смене экономической формации компенсировать естественное выбытие производственных мощностей нефтегазового комплекса. В нефтяной промышленности это привело к сокращению эксплуатационного бурения почти в два раза и уменьшению мощностей нефтедобычи более чем на 200 млн.т. в год.

Критическое состояние нефтегазового комплекса, его низкий морально и физически технический уровень обусловлены тем, что исчерпали свой проектный ресурс работы более 30% газоперекачивающих агрегатов, свыше 50% износа имеет более чем половина оборудования в нефтедобыче, более трети — в газовой промышленности. А в электроэнергетике в ближайшее время отработает проектный ресурс половина мощностей электростанций страны. Более половины магистральных нефтепроводов эксплуатируется от 20 до 30 лет и более 30 лет. Практика продления ресурса оборудования закладывает будущее отставание в эффективности производства, снижает степень инновационности процессов. Кроме этого, возрастает вероятность возникновения новых аварийных ситуаций и катастроф в топливно-энергетическом секторе экономики. К сожалению, уже сейчас техногенные катастрофы стали реальностью повседневной жизни нефтегазового комплекса. По оценкам российских специалистов, только на модернизацию существующей инфраструктуры необходимо около 15 трлн. рублей

В случае непринятия срочных мер, разрушение системы энергосбережения страны станет необратимым не только из-за массового выбытия старого оборудования, но и ввиду специфики самого технологического процесса добычи нефти и газа, требующего постоянных вложений в проходку, бурение и т.д. Прекращение инвестиций в этих отраслях снизит их производство экспоненциально, а для восстановления добычи потребуется не только значительные затраты, но и длительное время — от 4-5 лет в нефтяной и газовой, до 8-12 лет в угольной промышленности.

Для выполнения задач, поставленных принятой Энергетической стратегией России на период до 2020 года, необходимо привлечь огромные инвестиции. При этом основная часть инвестиций должна быть привлечена из собственных средств предприятий топливно-энергетической отрасли, на втором месте идёт заёмный капитал. Государство будет вкладывать деньги из бюджета лишь в реализацию особо важных с экономической точки зрения и социально-значимых проектов.

В данных условиях проблемы оптимизации выбора инвестиционных решений для воспроизводства основных фондов промышленной компании являются наиболее актуальными. Также отметим, что все основные элементы существующей системы целеполагания в нефтегазовом комплексе носят тактический, а не стратегический характер.

Современная экономическая теория и практика управления свидетельствуют о том, что главным ориентиром и конечной целью в управлении основными фондами промышленных предприятий является увеличение доходов их собственников, которое обеспечивается максимизацией рыночной стоимости бизнеса. Однако, сами основные фонды по своей структуре неоднородны, что требует разработки сопряженного комплекса специальных методов управления ими.

Кроме того, к кругу не решенных проблем нефтегазового комплекса стоит отнести отсутствие специальных приемов и методов воспроизводства основных фондов непроизводственного назначения.

Современная экономическая теория и практика управления свидетельствуют о том, что главным ориентиром и конечной целью в управлении непроизводственными фондами промышленных предприятий является увеличение доходов их собственников, которое обеспечивается максимизацией рыночной стоимости бизнеса. Однако, сами основные фонды непроизводственного назначения по своей структуре неоднородны, что требует разработки сопряженного комплекса специальных методов управления ими.

Научная гипотеза. В рамках макроэкономической теории важным является поддержание интенсивного характера воспроизводственных процессов, предлагается новая идеология управления воспроизводственными процессами па основе принципа интенсификации. Для нефтегазовой отрасли воспроизводство основных фондов является значимой стратегической целью. При этом важной является оценка и повышение эффективности данного процесса. Предлагается новая концепция комплексной оценки эффективности воспроизводственных процессов для объектов основных фондов промышленных компаний на основе использования математического инструментария обоснования управленческих решений в этой области, являющаяся многокритериальной и основывающейся на анализе инвестиционной привлекательности. В рамках концепции выделяются две группы специальных методов управления основными фондами в целом -методы управления недвижимостью промышленных компаний и методы управления их производственными мощностями.

Степень разработанности проблемы исследования. Существенный вклад в разработку проблем стратегического управления промышленными предприятиями внесли представители ведущих экономических и управленческих школ- А.Н. Асаул, В. Беренс, В.В. Бузырев, Н.В. Войтоловский, B.C. Кабаков, В.Н. Лившиц, A.M. Платонов, Я.А. Рекитар, И.И. Сидоров, Е.Б. Смирнов, П. Хавранек, B.C. Чекалин, Л.М. Чистов, А.Г. Шахназаров, Е.В. Шатрова и др.

Обзор, критический анализ накопленных знаний и изложение собственного видения природы повышения эффективности воспроизводства основных фондов содержатся в трудах: А.Ф. Андреева, А. Н. Асаула, А.Н. Волчкова, В.В. Бузырева, С.Н. Булгакова, А.Н. Волчкова, В.Л. Вольфсон, Х.М. Гумбы, Я.В. Дмитриева, П.В. Завлина, В.Г. Захарова,

A.А. Зубарева, А.А. Ильинского, Ю.Н. Казанского, Е.Л. Кантора,

B.П. Красовского, О.В. Любовой, С.Н. Максимова, П.М. Павлова, Ю. П. Панибратова, Т.В Питере, А.П. Прокопшин, Е. Б. Смирнова, П. Хавранека, Г. В. Хомкалова, B.C. Чекалина и других.

Теоретические аспекты интенсивного развития социально-экономических систем исследовались в работах Н.Х. Атаяна, Ф. Бездудного, Г.Я. Гольдштейна, В.Н. Гунина, А. Г. Кирьякова, О.П. Коробейникова, В.Г. Медынского, В.Ю. Тюриной и др.

Проблемам реализации процесса инвестирования на основе выбора наиболее эффективных вариантов воспроизводства основных фондов с привлечением инструментария экономико-математического моделирования посвящены работы В.А. Абчука, К.А. Багриновского, В.В. Бочарова, В.В. Бузырева, В.Д. Васильева, В. Беренса, А.Н. Волчкова, Н.А. Котовой, А.В. Крянева, Г.Д. Кулагиной, К.И. Микульского, С.А. Никитина, Ю.П. Панибратова, А.С. Пелиха, В.К. Рожневой и др. Известны конкретные методики для оценки величины экономической эффективности инвестиций, определение же величины инвестиций в воспроизводственные процессы составляет проблему, так как в предложениях и рекомендациях о методах ее измерения нет единства.

Целью диссертационного исследования является решение крупной народнохозяйственной проблемы, связанной с разработкой теоретических основ и совершенствованием методологических положений по обоснованию выбора инвестиционных решений воспроизводства основных фондов промышленной компании на основе принципов повышения эффективности и роста инвестиционной привлекательности.

В соответствии с целью исследования в диссертации были поставлены и решены следующие задачи:

• проанализировать теоретические подходы к воспроизводству основных фондов в системе стратегического управления нефтегазовым холдингом;

• разработать комплекс специальных методик по формированию и выбору стратегии воспроизводства основных фондов, основанной на выборе сценария, обеспечивающего максимальный прирост в долгосрочном периоде денежного потока нефтегазовой корпорации;

• разработать модель формирования оптимальной стратегической программы воспроизводства основных производственных фондов нефтегазовой корпорации, которая позволит интенсифицировать рост объемов добычи и переработки без снижения показателей прибыльности, фондовооруженности, производительности труда;

• разработать алгоритм формирования оптимальной стратегической программы воспроизводства основных фондов;

• уточнить методический подход к управлению недвижимым имуществом крупного промышленного комплекса;

• модифицировать модель формирования оптимальной стратегической программы воспроизводства основных фондов нефтегазовой корпорации, позволяющую определять такое соотношение собственных и привлеченных инвестиционных ресурсов в стратегической программе воспроизводства основных фондов нефтегазовой корпорации, при котором коэффициенты эффективности использования средств при применении исключительно собственного или заемного финансирования будут равны;

• разработать модель формирования оптимальной инвестиционной стратегии для системы управления воспроизводством основных фондов промышленной корпорации по критерию минимизации риска. Модель должна учитывать основные критерии эффективности моделей формирования оптимальной стратегической программы воспроизводства основных фондов нефтегазовой корпорации производственного и непроизводственного назначения, что позволит представить их в виде интегрированной системы моделей;

• предложить методику оценки инвестиционной привлекательности объектов основных фондов в промышленном комплексе;

• разработать методологический подход к формированию стратегии развития объекта основных фондов с планируемым объемом инвестиций и денежным потоком по критерию минимизации риска.

Предмет исследования: теория и методология процесса принятия управленческих решений на этапе инвестирования воспроизводства основных фондов нефтегазовых компаний.

Объект исследования: нефтегазовые компании Краснодарского края, осуществляющие инвестиции в обновление основных фондов.

Методологической, теоретической и эмпирической базой исследования явились современная теория воспроизводства; инвестиционный и финансовый менеджмент; другие научные концепции, обоснованные в современной экономической литературе; разработки ряда зарубежных и отечественных ученых; статьи периодических экономических изданий; методические и справочные материалы, обзоры Госкомстата РФ; нормативно-правовые акты Государственной Думы РФ, Указы Президента, постановления Правительства РФ, законодательные и правовые акты регионального уровня, материалы научных конференций. и

В процессе исследования использовались общенаучные методы познания, в частности, методы системного подхода к решению проблем, а также таких методы, как анализ, синтез, единство логического анализа и диалектического развития, исторический подход, анализ существенности статистических гипотез и взаимосвязей, экспертный опрос.

Использована информация из глобальной компьютерной сети Internet.

Научная новизна диссертационной работы заключается в следующем:

• Произведено развитие методологических подходов к стратегическому управлению основными фондами крупных промышленных предприятий через разработку комплекса экономико-математических моделей, отражающих специфику управления недвижимостью промышленных компаний и их производственными мощностями. В первом случае при совершенствовании управления недвижимым имуществом промышленного комплекса предполагается сопоставление доходов от различных комбинаций использования недвижимого имущества с учетом наиболее полного использования объектов недвижимости. Во втором оптимизация загрузки производственных мощностей промышленного предприятия.

• Методологически описана бифуркационная составляющая системного процесса интенсификации обновления активной части основных фондов с позиций теории развития социально-экономических систем.

• На основании проведенного критического анализа состояния нефтегазового комплекса России, выполнено стратегическое целеполагание для нефтегазового комплекса РФ, позволившее методологически описать соподчиненность стратегии развития нефтегазовой компании с общей стратегией нефтегазового комплекса и определить место цели «управление основными фондами», на достижение которой в настоящее время целесообразно сориентировать систему стратегического управления нефтегазовой корпорации, в общей системе целей.

• Для выбора базовой инвестиционной стратегии управления объектами недвижимости разработана методика рейтинговой оценки привлекательности инвестиционных проектов, связанных с приобретением и эффективным использованием объектов недвижимости.

• Разработана система стратегического управления промышленной корпорации, выделяющая экстенсивную и интенсивную компоненты процесса реализации стратегии управления основными фондами корпорации.

• Предложен поэтапный подход к подготовке программы реконструкции основных фондов, позволяющий учитывать не только факторы внутренней среды промышленного предприятия, но и внешние факторы влияния.

• Разработана методика формирования программы реконструкции основных фондов промышленного предприятия, в качестве критерия оптимальности программы принято условие минимизации экономических потерь, образующихся в результате отклонения фактического срока проведения реконструкции от нормативного срока.

• Произведено уточнение методики формирования программы реконструкции основных фондов. Механизм выбора наилучшего варианта инвестиционной программы реконструкции представлен в виде экономико-математической модели выбора из всех возможных вариантов инвестиционных программ такого варианта, который обеспечит минимальный неудовлетворенный спрос на реконструкцию основных фондов при наименьших экономических потерях.

• Выработан многокритериальный подход к выбору инвестиционных проектов реконструкции и строительства объектов основных фондов в системе стратегического управления, основанный на модели определения оптимальной структуры основных фондов, позволяющей прогнозировать развитие основных фондов и оценить темпы воспроизводства и выбытия основных фондов; на модели итерационного отбора объектов обновления.

• Разработана модель формирования оптимальной инвестиционной стратегии для системы управления воспроизводством основных фондов промышленной корпорации по критерию минимизации риска.

Практическая значимость результатов исследования состоит в том, что предложенные в работе методологические подходы, методы, модели и рекомендации способствуют разработке и принятию рациональных управленческих решений в сфере повышения эффективности хозяйственной деятельности нефтегазовых компаний на основе управления воспроизводством основных фондов; в научных исследованиях проблем, связанных с управлением воспроизводством основных фондов хозяйствующих субъектов, повышением инвестиционной привлекательности объектов основных фондов в непроизводственной сфере; в учебном процессе преподавания курсов «Экономическая оценка инвестиции», «Экономика предприятия», «Стратегический менеджмент».

Апробация основных научных результатов. Основные положения диссертации были доложены, обсуждены и одобрены на V Международной научно-практической конференции «Оценочные технологии в экономических процессах: управление собственностью» (Санкт-Петербург, 21-22 июня 2006 г.), III-й научно-практической конференции «Актуальные проблемы управления экономикой региона» (21 апреля 2006 г. ), круглом столе «Санкт-Петербург- окно в Европу» Петербургского экономического форума (Санкт-Петербург, 2006 г.).

Публикации. Основное содержание диссертационной работы отражено в 25 печатных работах, включая 2 монографии, статьи, тезисы докладов. Общий объем научных публикаций по исследуемой проблематике составляет 30,26 п. л.

Структура работы. Диссертация состоит из введения, 5 глав, заключения, списка использованной литературы из 223 наименований и 1 приложения.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Шамара, Алексей Алексеевич

делать выводы об эффективности использования недвижимого имущества промышленного предприятия в целом, а также по направлениям деятельности и по отдельным видам имущества; принимать управленческие решения на уровне руководителей промышленного предприятия, их структурных подразделений по вопросам деятельности субъекта.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В диссертационном исследовании в качестве цели определялось решение крупной народнохозяйственной проблемы, связанной с разработкой теоретических основ и совершенствованием методологических положений по обоснованию выбора инвестиционных решений строительства и реконструкции объектов основных фондов промышленной компании на основе принципов повышения эффективности и роста инвестиционной привлекательности.

В соответствии с целью исследования в диссертации были поставлены и решены задачи, описанные во введении работы.

В процессе решения указанного круга задач были получены следующие основные выводы и результаты:

Одной из главных проблем является старение основных фондов отрасли. Степень износа высока ( более 50%), при этом коэффициенты обновления таковы, что полное обновление возможно через 100 лет. При этом коэффициент выбытия в 2 раза меньше коэффициента обновления. Для нефтяной и газовой промышленности характерен высокий удельный вес активной части основных фондов.

Негативное влияние на воспроизводство основных фондов оказывает и тенденция к повышению расходов на капитальный ремонт. Расчеты показывают, что в среднем затраты на капитальный ремонт за период 19982006 годов составляют примерно 20-23% от объема инвестиций в основной капитал. Высокая доля ремонта подтверждает тезис об ориентации инвестиционного процесса на дешевые и краткосрочные методы обновления производственного аппарата.

В нефтяной и газовой промышленности не оправдались надежды на сдвиги в технологической структуре и расширение использования прогрессивных технологических процессов.

Устойчивый рост цен на продукцию отраслей наблюдался по всем отраслям промышленности. Наибольший рост достигнут в нефтеперерабатывающей и газовой отраслях.

Особенность существующего состояния газового рынка заключается не только директивного установления оптовых цен на газ, но и в том, что общий уровень цен (тарифов) на этом рынке определяется существенно заниженными оптовыми ценами.

Отсутствие необходимых инвестиций не позволило в 1990-х годах компенсировать естественное выбытие производственных мощностей ТЭК.

Во всех отраслях ТЭК утрачен минимально необходимый строительный задел. Финансовые ограничители не позволяют даже поддержать действующие основные фонды, проводить необходимые объемы ремонтных работ.

Основным источником инвестиций в нефтяном комплексе продолжают оставаться собственные средства.

Все вышесказанное позволяет говорить о тактическом1 подходе к разработке планов развития нефтегазового комплекса. В этих условиях вопросы определения стратегии развития нефтегазового комплекса становятся наиважнейшими.

Функционирование и развитие нефтегазовой корпорации осуществляется в соответствии с «деревом» целей, на верхнем уровне которого находится миссия организации, результативная, обеспечивающие цели, а на последующих уровнях — цели, связанные с получением прибыли.

В качестве миссии нефтегазовой корпорации можно принять удовлетворение потребностей населения и организаций различных форм собственности и видов деятельности в нефтепродуктах, газе.

Результативная цель функционирования нефтегазовой корпорации как СЭС — добыча и транспортировка нефти и газа, соответствующих требованиям заказчика по качеству, срокам и стоимости. В этом случае обеспечивающей (причинной) целью нефтегазовой корпорации является аккумулирование необходимых ресурсов на требуемом уровне - по их количеству, качеству и производительной силе.

Формирование системы стратегического управления в нефтегазовой корпорации необходимо начинать с определения (уточнения) целей его функционирования и развития с учетом обозначенных выше миссии, результативной и обеспечивающей целей, и необходимости обеспечения прибыльности бизнеса.

Показателем эффективности функционирования системы стратегического управления выступает ее способность обеспечить возможность достижения поставленных целей.

При установлении целей и разработке системы стратегического управления нефтегазовой корпорации необходимо учитывать специфику нефтегазовой отрасли, региональные особенности территории, на которой располагается корпорация, а также опираться на опыт, накопленный в сфере управления отечественными и зарубежными нефтегазовыми корпорациями.

Стратегическое управление развилось из стратегического планирования путем разделения последнего на три взаимосвязанных процесса - разработки стратегии, ее реализации, контроля и оценки достигнутых результатов.

Для принятия решения о целесообразности разработки и внедрения системы стратегического управления нефтегазовой корпорации необходим анализ ее внешней и внутренней среды.

Воспроизводство основных фондов - это непрерывный процесс их обновления путем приобретения новых, современных технологий, модернизации и капитального ремонта.

Управление основными фондами - это осуществление комплекса операций по эксплуатации основных фондов в целях их наиболее эффективного использования в интересах собственника.

Основные фонды промышленности по своему составу в зависимости от целевого назначения и выполняемых функций подразделяются на здания и сооружения, передаточные устройства, а также машины и оборудование и т.д. Стоит отметить, что доля объединенной группы объектов недвижимости составляет 55%, машины и оборудование составляют 29%, остальные группы основных фондов в нефтегазовой промышленности имеют малый удельный вес. Следовательно, управление основными фондами можно подразделить на два блока специальных приемов и методов

• Управление недвижимостью нефтегазовых компаний;

• Управление производственными мощностями.

Объекты недвижимости создаются или приобретаются в собственность для предпринимательской деятельности или для удовлетворения личных или общественных (социальных) потребностей. В соответствии с этим и задачи управления недвижимостью, и способы их решения имеют свои особенности.

Как вид предпринимательской деятельности управление недвижимостью подразумевает выполнение всех операций, связанных с недвижимостью: инвестиционные, строительные, риэлтерские, владения и пользования, залоговые и обменные, доверительное управление.

Управление недвижимостью — осуществление комплекса операций по эксплуатации зданий и сооружений (поддержание их сервиса, руководство обслуживающим персоналом, создание условий для пользователей (арендаторов), определение условий сдачи площадей в аренду, сбор арендной платы и пр.) в целях наиболее эффективного использования недвижимости в интересах собственника.

Современная экономическая теория и практика управления свидетельствуют о том, что главным ориентиром и конечной целью в управлении имущественными комплексами промышленных предприятий является увеличение доходов от его собственников, которое обеспечивается максимизацией рыночной стоимости бизнеса.

Для обеспечения возможности предприятия оперативно реагировать на изменения внешней среды оно должно стремиться к достижению наиболее высоких результатов в своей деятельности, для чего необходимо наиболее эффективно использовать все виды применяемых предприятием ресурсов, в т.ч. недвижимого имущества предприятия.

При совершенствовании управления недвижимым имуществом промышленного комплекса предполагается сопоставление доходов от различных комбинаций использования недвижимого имущества с учетом наиболее полного использования объектов недвижимости.

Любая оценка эффективности деятельности предприятия подразумевает сравнение определенных показателей с эталонным уровнем (или средним уровнем по отрасли). Поэтому особое место в системе комплексного анализа занимает рейтинговая оценка эффективности использования недвижимого имущества, учитывающая всю совокупность показателей эффективности использования недвижимого имущества.

В основе расчета итогового показателя рейтинговой оценки лежит сравнение промышленного предприятия по каждому показателю со средними (эталонными, прогнозируемыми или рекомендуемыми) показателями. Таким образом, базой отсчета для получения рейтинговой оценки являются не субъективные предположения экспертов, а сложившиеся в реальной рыночной конкуренции наиболее высокие результаты из всей совокупности сравниваемых промышленных предприятий.

Традиционно понятие инвестиционная привлекательность означает наличие таких условий инвестирования, которые влияют на предпочтения инвестора в выборе того или иного объекта инвестирования.

На уровне предприятия инвестиционная привлекательность может оцениваться интегральным показателем, отражающим наличие имеющихся у предприятия ресурсов, эффективность их применения в совокупности.

Методика оценки инвестиционной привлекательности объектов коммерческой недвижимости состоит из следующих взаимосвязанных этапов:

Этап 1. Анализ текущего состояния объекта коммерческой недвижимости.

Этап 2. Определение рыночной стоимости с учетом накопленного износа.

Этап 3. Оценка инвестиционной привлекательности при существующем использовании объекта недвижимости.

Этап 4. Пересмотр функционального назначения объекта коммерческой недвижимости.

Этап 5. Определение степени достаточности реконструкции объекта.

Этап 6. Выбор формы реконструкции.

Этап 7. Оценка затрат на осуществление выбранной формы реконструкции объекта.

Этап 8. Определение будущих доходов при использовании объекта по новому функциональному назначению.

Этап 9. Определение рыночной стоимости с учетом пересмотра функционального назначения.

Этап 10. Оценка инвестиционной привлекательности при пересмотре функционального назначения.

Внедрение данной методики в практику позволит сформировать совершенно иную политику управления инвестиционной привлекательностью объектов коммерческой недвижимости, направленную на ее рациональное использование.

В диссертационном исследовании предлагается модель экономической оценки инвестиционных проектов обновления основных фондов по соотношению затрат и экономических результатов деятельности предприятия. Отличительной особенностью данной модели является учет не только экономической эффективности, но и социальной через введение понятия полезности.

Нами предлагается в качестве критерия полезности рассматривать совокупность социально-экономических благ, получаемых субъектами социально-экономической системы «предприятие» в результате использования объектов основных фондов непроизводственного назначения. При этом данный набор благ для всей совокупности субъектов может быть оценен в стоимостном выражении. Эта сумма и будет косвенным выражением меры полезности. Соответственно в модели используется ограничение не уменьшения данной величины для основных фондов при реализации инвестиционного проекта- Uij> UO. (Uij -полезность i-ro проекта при j-ом сценарии).

Предлагаемая усовершенствованная модель является универсальной и может быть использована ко всей совокупности основных фондов.

Принимая во внимание, что процесс воспроизводства основных фондов является единым, замкнутым циклом, мы рассматриваем его в прямом контакте с влияющими на него факторами. В связи с этим возникает задача выявления и учета воздействия основных факторов внутренней и внешней среды при реконструкции.

Следует отметить, что проблема повышения эффективности планирования реконструкции основных фондов сводится не только к минимизации неудовлетворенной потребности в реконструкции. Эффективность необходимо рассматривать в двух аспектах: социальном и экономическом.

Снижение эффективности планирования в социальном аспекте выражается в снижении качества социальной обеспеченности персонала при несоблюдении нормативного срока включения объекта основных фондов в программу реконструкции.

В экономическом аспекте снижение эффективности планирования реконструкции при ее несвоевременном проведении выражается в виде:

• увеличения текущих эксплуатационных расходов (рост издержек на устранение аварий, выполнение поддерживающих ремонтов и т.д.);

• недоиспользования эксплуатационного ресурса конструктивных элементов зданий.

Непроизводственные основные фонды, несмотря на то, что они не участвуют непосредственно в технологическом процессе, обеспечивают деятельность промышленного предприятия. Взаимосвязь качественных характеристик непроизводственных фондов и эффективности их использования довольно трудно оценить с экономической точки зрения, поскольку эксплуатация этого вида имущества нефтегазового холдинга, как правило, носит некоммерческий характер. Их роль состоит в том, что, создавая благоприятные социально-бытовые условия для работников, повышая комфортность их трудовой и повседневной жизни, фонды непроизводственного назначения косвенно влияют на мотивацию и производительность труда персонала, способствуя повышению эффективности деятельности предприятия.

Одной из основных задач при формировании стратегии воспроизводства является определение оптимальной структуры основных фондов, которая включала бы: новые здания, здания, требующие реконструкции; здания, требующие капитального ремонта, текущего ремонта и здания, требующие сноса по ветхости. Эту задачу можно решить, предложив экономико-математическую модель описания состояния основных фондов.

Предложенная экономико-математическая модель описания состояния основных фондов позволяет:

• прогнозировать развитие основных фондов;

• оценить темпы воспроизводства и выбытия основных фондов;

• определить потребность в реконструкции основных фондов;

• определить методы и средства, более всего подходящие для позитивного развития основных фондов.

Конечной целью разработанной оптимальной программы управления воспроизводством основных производственных фондов промышленных предприятий является отбор объектов обновления, то есть оптимизация программы с помощью экономико-математических методов.

Нами предлагается итерационная процедура выбора проектов на основе данной модели.

На первом этапе осуществляется оптимизация программы воспроизводства основных производственных фондов предприятия по одному из определенных ранее ограничений модели оптимальности -максимуму прироста консолидированного денежного потока. На втором этапе формируется программа воспроизводства основных производственных фондов предприятия, отвечающая другому ограничению модели оптимальности - максимуму фондовооруженности и производительности труда. Третий этап формирования оптимальной программы воспроизводства основных производственных фондов предприятия связан с принятием одноименных проектов xj, то есть проектов, присутствующих одновременно в результате решения обеих локальных задач - максимизация консолидированного денежного потока, фондовооруженности и производительности труда. Одноименные проекты формируют оптимизированную программу обновления основных производственных фондов первого уровня. Дальнейшее уточнение производится по критерию-максимизация дополнительного выпуска готовой продукции в сравнении с затраченными инвестиционными ресурсами.

Целесообразность капитального ремонта или реконструкции зданий определяется сопоставлением социальных и экономических результатов с затратами, необходимыми для их достижения.

Для определения оптимального объема инвестиций предприятия в основные фонды необходимо оценить влияние изменения стоимости основных фондов на денежный поток предприятия, которое реализуется по двум направлениям:

• величина инвестиций в основные фонды, приобретаемые в собственность, уменьшает денежный поток;

• приобретение основных фондов и изменение их стоимости меняют состав и величину затрат на основные фонды, которые могут как уменьшать, так и увеличивать денежный поток.

Данные предпосылки позволили построить в работе экономико-математическую модель формирования дополнительного денежного потока (АДЕ^п) на основе показателей использования основных фондов и затрат, связанных с реализацией сценария воспроизводства основных фондов.

Следующим этапом является формирование стратегии воспроизводства основных фондов с планируемым объемом инвестиций и денежным потоком.

Поставленная выше задача описана в работе с помощью экономико-математической модели. В предложенной экономико-математической модели приоритет выступает основанием для операции упорядочения объектов, как мера предпочтения того или иного развития объекта основных фондов. При этом, приоритет выбора объекта определяется как отношение выделенных инвестиций для любого n-ого объекта в период t к потребности в инвестициях, подсчитанного для того же объекта за тот же период.

Из всех основных направлений воспроизводства реконструкция является одной из самых распространенных форм обновления основных фондов. Автором предложен поэтапный подход к подготовке программы реконструкции основных непроизводственных фондов

Первый этап предполагает анализ основных факторов внутренней и внешней среды предприятия, влияющих на реконструкцию жилого здания, оценку физического и морального износа.

Второй этап разработки программы реконструкции основных фондов -определение целесообразности проведения реконструкции.

Третий этап разработки программы реконструкции — выбор варианта реконструкции.

Четвертый этап — организация инвестиционного обеспечения.

В работе сделан вывод, что процесс воспроизводства основных фондов является основой системы управления объектом основных фондов.

Конечной задачей механизма формирования инвестиционного плана реконструкции является нахождение такого варианта плана, когда при ограниченных объемах инвестиций, сумма экономических потерь по всей совокупности объектов реконструкции будет наименьшей.

Задача прогнозирования моделирует процесс воспроизводства основных фондов холдинга на перспективный период. Основными понятиями задачи являются параметры вида и группы основных фондов, реконструктивных решений, расчетного этапа и ресурсов. По каждому виду и группе формируются реконструктивные решения. Они представляют собой перечень мероприятий по этапам прогнозируемого периода.

Оценкой реконструктивных решений служит минимизация затрат на воспроизводство жилищного фонда в перспективном периоде, а ограничениями - лимитированные финансовые ресурсы. Задача прогнозирования обеспечивает достижение минимизации максимальных отклонений от проведения реконструкции в рамках заданных ограничений по ресурсам.

Предлагаемая модель позволяет учитывать основные внешние ограничивающие факторы. Модель соответствует требованию выбора из всех возможных вариантов инвестиционных программ такого варианта, который обеспечит минимальный неудовлетворенный спрос на реконструкцию основных фондов с наименьшими экономическими потерями.

Рассматривая эффективность капитальных вложений в основные фонды необходимо отметить, что система показателей эффективности инвестиционных проектов, может быть представлена в виде трех групп:

• производственной эффективности инвестиционных проектов;

• финансовой эффективности инвестиционных проектов;

• инвестиционной эффективности инвестиционных проектов.

Предметом данного исследования является объекты основных фондов.

Поэтому основным критерием эффективности управления ими является обеспечение наилучшего использования объекта, которое обеспечивает максимизацию настоящей (текущей) стоимости объекта недвижимости с учетом социальных, градостроительных, административных и экологических ограничений, накладываемых на его использование. Отличительной особенностью данного подхода является введение понятия полезности, как и ранее нами используется ограничение не уменьшения данной величины полезности для основных фондов при реализации инвестиционного проекта.

Таким образом, при оценке эффективности управления объектов основных фондов в качестве результата управления предлагается такой показатель, как изменение стоимости объекта недвижимости за анализируемый период.

Многокритериальность подхода к выбору инвестиционных проектов реконструкции и строительства объектов основных фондов частично описана ранее и объясняется, во-первых, двойственным характером самого процесса (что обусловлено двумя группами специальных приемов управления-у правление производственными мощностями и управление объектами недвижимости), во-вторых, различием критериев эффективности управления основными фондами производственного и непроизводственного назначения. Управление этих процессов сводится в большинстве случаев к оптимизации загрузки производственных мощностей и использования объектов недвижимости наиболее оптимальным способом, т.е. непосредственно связано с моделированием.

Вероятностный характер социально- экономических явлений и процессов, наших знаний о будущем обусловливает невозможность однозначного предвидения развития событий во многих сферах, включая управление воспроизводством основных фондов промышленной корпорации. Поэтому суть эффективного управления воспроизводством основных фондов промышленной корпорации сводится к созданию моделей различных альтернативных, объективно возможных способов будущего использования основных фондов промышленной корпорации, желательно с определением количественной и качественной степени их осуществимости, выяснением вероятностных отклонений от выбранных моделей. Поскольку оценка эффективности всегда осуществляется в условиях неопределенности, то выработка обоснованных направлений воспроизводства основных фондов промышленной корпорации предполагает изучение места и роли риска.

В качестве целевой функции для построения модели оценки риска используем модель оценки чистого приведенного эффекта проекта воспроизводства основных фондов промышленной корпорации в ее упрощенной форме и ее классическую функцию.

Для оценки риска проекта, опираясь на метод чистого приведенного эффекта, выгодно в качестве меры риска выбрать среднеквадратическое отклонение чистого приведенного эффекта от его математического ожидания. Поскольку чистый приведенный эффект - функция случайных величин денежных потоков, то его дисперсия будет зависеть от силы корреляционной связи между величинами денежных потоков для каждого периода уплаты платежей.

Оценив риск инвестиционного проекта возможно произвести выбор оптимальной инвестиционной стратегии для системы управления воспроизводством основных фондов промышленной корпорации.

Применение уточненной методики оценки экономической эффективности системы управления воспроизводством основных фондов промышленной корпорации позволит предприятию рациональным образом формировать стратегию управления основными фондами промышленной корпорации, а именно эффективно привлекать инвестиционные ресурсы (собственные и заемные).