Методы управления производственными рисками на предприятиях легкой промышленности тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Методы управления производственными рисками на предприятиях легкой промышленности"

На правах рукописи

ПЕТРЕНКО Юлия Вячеславовна

МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ ПРОИЗВОДСТВЕННЫМИ РИСКАМИ НА ПРЕДПРИЯТИЯХ ЛЕГКОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ

Специальность: 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством:

экономика, организация и управление предприятиями, отраслями и комплексами (промышленности)

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Санкт-Петербург 2009

003472172

Работа выполнена в Государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Санкт-Петербургский государственный университет технологии и дизайна» на кафедре экономики и финансов

Научный руководитель

доктор технических наук, профессор

Никитина Людмила Николаевна

Официальные оппоненты:

доктор экономических наук, профессор Никитина Ирина Александровна

кандидат экономических наук, Зоря Дмитрий Алексеевич

Ведущая организация

ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский филиал Российской таможенной академии»

Защита состоится ¿№3/> и^ОКлЗ^- 2009 года в ¡/3 часов на заседании диссертационного совета Д 212.219.03 при ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет» по адресу: 191002, Санкт-Петербург, ул. Марата, д.27, ауд. 422.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет» по адресу: 196084, Санкт-Петербург, Московский пр., д. 103а.

Автореферат разослан 2009 года.

Ученый секретарь диссертационного совета, доктор экономических наук, профессор

/

Е.В. Будрина

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Проблема анализа, оценки и управления рисками при осуществлении предприятиями производственной деятельности является на сегодня одной из центральных проблем в экономике России. Произошедшие в экономике России за последние годы изменения выявили ряд дискуссионных и актуальных проблем, носящих теоретический и прикладной характер и имеющих чрезвычайно важное значение для устойчивого функционирования и развития промышленного сектора экономики.

В условиях плановой экономики, когда убыточные предприятия получали дотации за счет перераспределения средств прибыльных предприятий, эти проблемы не стояли так актуально. В настоящее время, если предприятие не получает прибыль, а тем более если происходит не возврат вложенных средств, то предприятие становится на грань банкротства. Поэтому рациональное использование средств и учет фактора риска является важнейшим моментом в деятельности предприятия. В условиях рыночных отношений, коренным образом изменилась роль и значение отдельных элементов управленческого процесса, следовательно, меняются и абстрактные подходы к их анализу, оценке и организации на предприятии.

Число нерешенных проблем в сфере управления экономическими, производственными рисками на промышленных предприятиях заметно увеличилось в настоящее время с появлением конкурентной среды.

При этом важно учитывать, что любой из объектов и субъектов производственной деятельности подвергается системному воздействию рисков различных иерархических уровней: геополитических, политических, социальных, экономических, финансовых, производственных, коммерческих, техногенных.

Уменьшить риск можно, прежде всего, тщательной предварительной проработкой, расчетом операций, выбором рационального, менее опасного варианта действия. Правильный учет факторов риска и рациональное управление рисками на предприятии, способствует его успешной рыночной деятельности, тогда как другие предприятия, менеджмент которых не уделяет должного внимания рискам, в аналогичной рыночной ситуации, неизбежно оказываются убыточными Поэтому вопросы теории и практики оценки и управления рисками приобрели особую актуальность в настоящее время. Очень важным является правильное понимание роли экономических и производственных рисков, как на макро-, так и на микроуровне и их научная проработка.

Степень научной разработанности проблемы. Существенный вклад в развитие методов управления экономическими рисками внесли такие зарубежные ученые как: Ю. Бригхэм, Ф.Х. Найт, Л. Гапенски,

К. Рэдхэд, С. Хыоз, М. Мескон, М. Альберт и другие исследователи. С начала 90-х годов появляются первые труды отечественных ученых, посвященные управлению рисками предприятий: Л.П. Алыина, П.Г. Грабового, C.B. Валдайцева, И.Т.Балабанова, A.M. Немчина, М.Г. Лапусты, Г.Л. Багиева, Л.Г. Шаршуковой, Г.Б. Клейнера, В.Д. Шапиро, И.А. Садчикова, Б.М. Генкина. В частности, методы управления производственными рисками на предприятиях отражены в работах A.B. Ланского, Е.П. Фомина, Л.Н. Тэпмана, В.Я. Горфинкеля, Э.М. Кореткова, И.А. Никитиной, А.П. Фомичева и др.

Однако, несмотря на то, что в последнее десятилетие российские ученые стали довольно активно обращаться к проблеме оценки и управления рисками, автор работы отмечает неизученность и недостаточность данных по исследованию производственных рисков не только для предприятий легкой промышленности, в частности, но и для промышленных предприятий в целом. Вышесказанное подтверждает актуальность выбранной темы, определяет цель, задачи и основные направления диссертационного исследования.

Целью диссертационной работы является совершенствование методов управления производственными рисками на предприятиях легкой промышленности, включая разработку экономико-математической модели с элементами теории массового обслуживания для решения задачи оптимизации управления производственными рисками на предприятиях отрасли.

Решение данной оптимизационной задачи позволит определить оптимальный размер денежных средств, направляемых на устранение рисковых событий при максимизации вероятности нахождения предприятия в стабильном положении.

Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

-уточнить экономическое и производственное содержание категории «риск»;

-разработать направления совершенствования классификации экономического и производственного рисков промышленных предприятий с учетом современных факторов;

-провести анализ существующих методов оценки и управления производственными рисками на предприятиях легкой промышленности;

-определить приоритетные направления совершенствования управления производственными рисками на базе экспертного опроса;

-разработать экономико-математическую модель задачи оптимизации управления производственными рисками на предприятиях легкой промышленности.

Объектом исследования выступают предприятия легкой промышленности Санкт-Петербурга.

Предметом исследования является производственная деятельность предприятия как процесс управления производственными рисками в легкой промышленности.

Теоретической и методологической основой диссертационной работы послужили труды зарубежных и отечественных ученых, ведущих экономистов в области организации и управления промышленными предприятиями, экономическими рисками, материалы научных конференций и семинаров, посвященных рассматриваемой проблеме, методы экономико-математического моделирования и др.

Информационной базой исследования явились научные и прикладные труды зарубежных и отечественных специалистов в области экономики, менеджмента, маркетинга, математического моделирования; публикации в зарубежной и отечественной периодической печати; статистические данные о состоянии и развитии легкой промышленности на современном этапе, а также данные экспертного опроса специалистов предприятий легкой промышленности Санкт-Петербурга.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в следующем:

1. Дано уточненное определение категории «экономический риск» на основе анализа литературных источников, что позволило развить понятийный аппарат теории экономических рисков, осуществить комплексный подход к оценке ситуации с риском, связывая всю совокупность результатов имеющихся альтернатив с соответствующими вероятностями, и выделить основные классификационные признаки и виды экономических рисков.

2. Предложено авторское определение производственного риска и разработана классификация рисков производственного предприятия; это позволит наиболее грамотно подойти к проблеме выявления рискообразующих факторов и исследования рисков.

3. Разработана классификация производственных рисков производственного предприятия, позволяющая целенаправленно выявлять, оценивать и минимизировать риски, что повышает эффективность работы предприятия в целом.

4. Проведена систематизация существующих методов оценки и управления производственными рисками, позволяющая оперативно влиять на процесс принятия решений и более эффективно управлять предприятием; рассмотрена возможность их использования для оценки и

управления производственными рисками, выделены преимущества и недостатки.

5. Разработан инструментарий, представленный в виде специальной анкеты, включающей группы рисков и простые производственные риски, и позволяющий выявить наиболее значимые риски на предприятиях легкой промышленности г. Санкт-Петербурга.

6. Разработана экономико-математическая модель с элементами теории массового обслуживания, позволяющая определить оптимальный размер денежных средств, направляемых на устранение рисковых событий, и максимизировать вероятность стабильной работы предприятия.

Теоретическая и практическая значимость исследования.

Основные положения и выводы, сформулированные в диссертационной работе, развивают теоретические и методические основы эффективного управления производственными рисками на предприятиях легкой промышленности.

Разработанный научно-методический инструментарий может использоваться следующими категориями специалистов:

- руководителями предприятий данной отрасли в практической деятельности;

- преподавателями высшей школы для разработки программ учебных дисциплин «Экономика предприятия», «Экономика отрасли», «Менеджмент» и др.

Основные аспекты исследования докладывались и обсуждались на заседании кафедры экономики и финансов СПГУТД, техническом совете ООО «СосНуа- УШопа» и других предприятиях отрасли.

Практическая значимость работы состоит в прикладном характере научных положений и выводов диссертации, направленных на повышение эффективности деятельности предприятий легкой промышленности благодаря оптимизации управления производственными рисками.

Предложенная классификация производственных рисков позволит предприятиям отрасли четко представлять место производственного риска в общей системе предприятия и оперативно реагировать на возникающие рисковые ситуации. Разработанная оптимизационная экономико-математическая модель дает возможность наиболее рационально распределять денежные средства на устранение последствий производственных рисков и минимизировать при этом вероятность нестабильного положения предприятия.

Апробация результатов исследования. Основные положения диссертации нашли отражение в научных статьях. Разработанная модель реализована в условиях обувных предприятий «восНуа-УШопа», ОАО «Скороход», ООО «Зета» и др., что подтверждено справками о внедрении.

Публикации. По теме диссертации опубликовано 5 научных работ общим объемом 1.6 п.л., в том числе 1 работа в издании рекомендованном ВАК.

Структура диссертации сформирована с учетом соблюдения логической последовательности изложения и состоит из введения, трех глав, общих выводов и рекомендаций, заключения, списка использованных источников и приложений. Работа выполнена в соответствии с пунктами 15.1, 15.2, 15.11 специальности 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями и комплексами: промышленность) Паспорта специальностей ВАК.

Во введении обоснована актуальность выбранной темы диссертации, сформулированы цель и основные задачи исследования, определен предмет и объект исследования. Изложена теоретическая и информационная база исследования. Определена научная новизна, теоретическая и практическая значимость работы, а также выделен личный вклад автора в проведенное исследование.

В первой главе - «Теоретические подходы к определению, классификации и характеристике существующих рисков» автором проведен анализ текущей разработанности проблемы и сделан вывод о том, что проблема рисков еще изучена слабо, особенно применительно к предприятиям реального сектора экономики. В частности нет достаточно ясного подхода к сущности экономического и производственного риска, а также к их классификациям. На основе анализа литературных источников в работе сформулированы наиболее полные на взгляд автора, общие определения экономического и производственного рисков; разработана авторская классификация рисков производственного предприятия и классификация производственных рисков.

Во второй главе - «Методы оценки и управления производственными рисками» диссертантом проанализированы имеющиеся на данный момент методы оценки рисков предприятия, рассмотрена возможность их использования для оценки производственных рисков, выделены их преимущества и недостатки.

В третьей главе - «Разработка модели оценки степени риска и ее реализация на предприятиях легкой промышленности» автором дан краткий анализ состояния легкой промышленности России, проведено исследование воздействия производственных рисков на работу предприятия, представлена и реализована на практике экономико-математическая модель задачи оптимизации управления производственными рисками на предприятиях легкой промышленности.

В заключении изложены основные результаты исследования в виде научных выводов и рекомендаций.

2. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ И РЕЗУЛЬТАТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ

1. Дано уточненное определение категории «экономический риск» на основе анализа литературных источников, что позволило развить понятийный аппарат теории экономических рисков, осуществить комплексный подход к оценке ситуации с риском, связывая всю совокупность результатов имеющихся альтернатив с соответствующими вероятностями, и выделить основные классификационные признаки и виды экономических рисков.

В ходе исследования выявлено, что до настоящего времени нет единого подхода к определению категории «экономический риск». У многих авторов «экономический риск» ассоциируется лишь с неблагоприятными последствиями хозяйствования в неопределенных условиях. Риск предстает, как правило, в виде возможной неудачи, материальных или других потерь, которые могут возникнуть, в результате претворения в жизнь выбранного решения. Однако такое определение, на наш взгляд, не охватывает всего содержания понятия - «экономический риск», поскольку недополучение запланированной прибыли или получение сверх прибыли тоже необходимо отнести к риску. В работе сформулировано следующее наиболее полное, общее, авторское определение экономического риска:

Под экономическим риском понимается ситуация, возникающая в процессе деятельности предприятия, влияющая в той или иной мере на его доходы и характеризуемая неопределенностью информации, используемой при принятии управленческого решения.

Данное определение, по нашему мнению, обладает рядом преимуществ:

1. Оно универсально, поскольку не содержит перечисления всех сфер бизнеса, которые могут служить источником потерь предприятия. Это особенно важно в современных условиях, когда область коммерческих операций постоянно расширяется.

2. Оно содержит в себе указание на источник возникновения риска -неопределенность информации, используемой работником для принятия решения, и необходимость выбора одной из имеющихся альтернатив путем принятия этого самого решения.

3. Оно предполагает комплексный подход к оценке ситуации с риском, связывая всю совокупность результатов имеющихся альтернатив с соответствующими вероятностями. Описанная подобным образом ситуация называется распределением вероятностей. Этот момент важен при оценке риска, поскольку в распространенном в экономической литературе подходе, оценка риска происходит с помощью статистических показателей, которые рассчитываются на базе распределения

вероятностей. В случае если мы ограничимся только потерями, то распределение вероятностей будет неполным и оценка риска окажется невозможной.

Эффективность оценки и организации управления рисками во многом определяется их классификацией. Под классификацией рисков понимается их распределение по группам по тому или иному общему признаку. Грамотная классификация позволяет сделать первичный анализ рисков, определить более и менее значимые риски для данного предприятия, провести первичное планирование способов воздействия на риски с целью их снижения. В результате анализа специальной литературы было установлено, что на данный момент не существует четкой и структурированной единой классификации рисков, несмотря на то, что история попыток дать рискам определенную классификацию насчитывает не одно десятилетие.

В работе проведено исследование имеющихся на данный момент классификационных признаков и видов риска, и выделены основные из них, которые отмечались большинством авторов. Для наглядности проведенная автором работа была обобщена, систематизирована, и представлена в форме таблицы.

2. Предложено авторское определение производственного риска и разработана классификация рисков производственного предприятия; это позволит наиболее грамотно подойти к проблеме выявления рискообразующих факторов и исследования рисков.

Поскольку в диссертационной работе акцент ставился на рассмотрении производственных рисков, автором было проведено исследование понятия «производственный риск», выделены его виды и причины. В отличие от определения экономического риска, понятие производственный риск намного уже, и поэтому его определения, встречающиеся в литературе, практически идентичны. На основе анализа уже существующих определений производственного риска, нами было дано уточненное определение данному термину.

Производственный риск - это риск, связанный с производственной деятельностью предприятия, который характеризуется неопределенным результатом развития и возможностью отклонения параметров производственной ситуации от заданного уровня.

Также в работе был проведен анализ существующих классификаций рисков предпринимательской деятельности в сфере производства. На основе изученного материала и результатах экспертного опроса ведущих специалистов предприятий отрасли, автором разработана классификация рисков производственного предприятия, представленная в таблице 1.

Данная классификация достаточно полно охватывает множество рисков и в то же время она не перегружена теми видами риска, которые не столь важны в деятельности производственного предприятия. Это

позволит наиболее грамотно подойти к проблеме выявления рискообразующих факторов и исследования рисков.

Таблица 1

Признак классификации Виды рисков

Источники риска - политический - правовой - производственный - финансовый - снабженческий - маркетинговый - рыночный - риск развития - транспортный - личностный - экологический - риск стихийных бедствий

Специфика риска - типичный - специфичный

Частота возникновения риска - постоянный - временный

Сфера действия риска - внутренний - внешний - смешанный

Возможность регулирования риска - управляемый - условно управляемый - неуправляемый

Ожидаемые последствия от наступления рисков - допустимый - критический - катастрофический

В ходе анализа был сделан вывод о том, что устоявшихся критериев, позволяющих однозначно классифицировать все риски, не существует по ряду причин: специфике деятельности хозяйственных субъектов, различных проявлениях рисков и их различных источниках. Тем не менее, возможно выделить наиболее общие группы рисков: политический, правовой, производственный, финансовый, снабженческий, маркетинговый, рыночный, риск развития, транспортный, личностный, экологический, риск стихийных бедствий. В той или иной мере они присутствуют в деятельности всех хозяйствующих субъектов.

3. Разработана классификация производственных рисков производственного предприятия, позволяющая целенаправленно выявлять, оценивать и минимизировать риски, что повышает эффективность работы предприятия в целом.

В настоящее время имеются отдельные классификации финансовых, покупательских, предпринимательских рисков. Однако, как в научной, так

и в практической литературе редко встречаются предложения, касающиеся методики построения классификации производственных рисков.

На основе результатов экспертного опроса специалистов отрасли и анализа литературы по данной проблеме, нами были выделены группы производственных рисков, а в рамках этих групп - подвиды (таблица 2).

Таблица 2

Предлагаемая классификация производственных рисков (фрагмент)

Сложные риски Простые риски

Риски невостребованности произведенной продукции Внешние: 1. Риск наступления нестабильной экономической ситуации (рост инфляции) 2. Демографический фактор Внутренние: 1. Риск, связанный со сбытом готовой продукции 2. Риск, связанный с организацией снабжения предприятия материальными ресурсами 3. Риск, связанный с организацией производственного процесса 4. Риск несоблюдения технологического процесса 5. Риск, связанный с квалификацией производственного персонала 6. Риск, связанный с организацией рекламы произведенной продукции

Риски неисполнения хозяйственных договоров (контрактов) 1. Риск задержки выполнения партнерами текущих договорных обязательств 2. Риск вхождения в договорные отношения с недееспособными и неплатежеспособными клиентами 3. Риск отказа партнера от заключения договора после проведения переговоров 4. Риск заключения производственной фирмой договоров на условиях, отличающихся от наиболее приемлемых, либо отличных для фирмы и отрасли 5. Риск нанесения ущерба третьим лицам 6. Риск заключения контрактов на объемы текущего снабжения производства, не обеспеченные сбытом готовой продукции

Риски усиления конкуренции и изменения конъюнктуры 1. Риск, связанный с замедлением внедрения нововведений по сравнению с конкурентами 2. Риск, связанный с несовершенной маркетинговой политикой 3. Утечка конфиденциальной информации либо по вине сотрудников фирмы, либо в результате промышленного шпионажа, предпринятого конкурентами 4. Недобросовестность конкурентов, заключающаяся в использовании методов недобросовестной конкуренции 5. Появление на рынке производителей из других отраслей, предлагающих однотипные, взаимозаменяемые товары, способные удовлетворить спрос потребителей

Риски возникновения непредвиденных затрат и снижения доходов 1. Изменение политики ценообразования у поставщиков 2. Ошибки в анализе и прогнозировании конъюнктуры на рынках ресурсов 3. Уменьшение количества поставщиков, из которых производственная фирма может выбирать наиболее экономичных

Продолжение таблицы 2

Сложные риски Простые риски

4. Риск дополнительных выплат за срочность выполнения работ и поставок 5. Риск потери прибыли в результате вынужденных перерывов в производстве

Транспортные риски 1. Риск, связанный со своевременной доставкой грузов (сырья, материалов, готовой продукции) 2. Риск, связанный с сохранностью грузов

Риски потери имущества 1. Риск потери имущества в результате аварий 2. Риск потери имущества в результате краж 3. Риск потери имущества в результате стихийных бедствий 4. Риск, связанный с отчуждением имущества в результате неправомерных действий местных органов власти или других собственников.

Рассмотренное деление производственных рисков в некоторой степени условно, так как провести жесткую границу между отдельными видами риска довольно сложно. Многие риски между собой взаимосвязаны. Изменение в одном из них вызывает изменения в другом. Но все они, в конечном счете, влияют на результаты деятельности производственного предприятия и требуют учета и оценки для его успешной деятельности.

4. Проведена систематизация существующих методов оценки и управления производственными рисками, позволяющая оперативно влиять на процесс принятия решений и более эффективно управлять предприятием; рассмотрена возможность их использования для оценки и управления производственными рисками, выделены преимущества и недостатки.

Оценка риска - этап его анализа, чтобы определить его качественные и количественные характеристики: вероятность наступления неблагоприятных событий и возможный размер ущерба. Оценивая риск, который в состоянии принять на себя предприятие, руководитель, прежде всего, исходит из профиля деятельности и наличия необходимых ресурсов для реализации программы. Степень допустимого риска, как правило, определяется с участием таких параметров, как размер основных фондов, объем производства, уровень рентабельности и других. Комплексный подход к оценке риска позволяет производителю более эффективно использовать ресурсы, распределять ответственность, улучшать результаты работы фирмы и обеспечивать ее экономическую безопасность.

В настоящее время достаточно полно разработаны статистические методы и модели оценки рисков, которые наиболее часто применяются в экономически развитых странах для количественного анализа идентифицированного риска. Но в последние время на первый план стали выходить аналитические методы, как одни из самых новых и

перспективных методов по количественному определению и оценке степени риска предприятия.

Проведенный анализ существующих методов оценки риска показал, что они имеют свою, четко определенную, область применения и выбор необходимого метода или группы методов будет зависеть от качества имеющейся информации.

В диссертационной работе исследуются методы управления производственными рисками. Анализ работ по данной проблеме позволил подразделить методы управления рисками на несколько групп и предложить их краткую характеристику.

Проведенная систематизация существующих методов управления рисками, возникающими в производственной деятельности предприятия, а также рекомендуемые основные мероприятия, направленные на снижение рисков, которые могут быть использованы при применении того или иного метода, позволят более оперативно влиять на процесс принятия решений и более эффективно управлять предприятием.

5. Разработай инструментарий, представленный в виде специальной анкеты, включающей группы рисков и простые производственные риски, и позволяющий выявить наиболее значимые риски на предприятиях легкой промышленности г. Санкт-Петербурга.

На основе разработанной автором классификации, был проведен анализ воздействия производственных рисков на работу предприятия. Для выявления наиболее значимых групп рисков и простых производственных рисков, была составлена анкета. В качестве экспертов выступили руководители и специалисты крупных, средних и малых предприятий легкой промышленности Санкт-Петербурга. Экономико-математическая обработка данных дала следующие результаты о приоритетности характеристик:

- предприятия отрасли считают целесообразным учитывать все представленные производственные группы рисков;

- большинство экспертов поставили на первое место, как наиболее значимую группу рисков, риски невостребованности произведенной продукции;

второе по значимости место в рейтинге эксперты присудили группе рисков связанных с изменением конъюнктуры рынка и усилением конкуренции;

- также эксперты отметили важность такой группы рисков, как «Риски возникновения непредвиденных затрат и снижения доходов». В этой группе основное значение имеют риски ошибок в анализе и прогнозировании конъюнктуры на рынках ресурсов и риски уменьшения количества поставщиков, из которых производственная фирма может выбирать наиболее экономичных.

Полученные коэффициенты конкордации, характеризующие степень согласованности мнений экспертов, еще более подтверждают полученные результаты исследования.

6. Разработана экономико-математическая модель с элементами теории массового обслуживания, позволяющая определить оптимальный размер денежных средств, направляемых на устранение рисковых событий, и максимизировать вероятность стабильной работы предприятия.

В диссертационном исследовании разработана экономико-математическая модель с элементами теории массового обслуживания для решения задачи снижения производственного риска на предприятиях отрасли. Для разработки модели оптимизации управления рисками автором выполнен детальный анализ основных элементов теории массового обслуживания и адаптирован к решению нашей задачи.

В качестве информационной базы исследования было выбрано обувное предприятие ООО «йосНуа- УШог'ш», основанное в 1992 году шведским предприятием «СосНуа» и обувной фабрикой «Виктория», специализирующиеся на производстве повседневной мужской и женской обуви зимнего и осенне-весеннего ассортимента.

Для реализации разработанной модели рассмотрен граф состояния и перехода предприятия, под воздействием выделенных нами групп рисков, из стабильного положения в рисковое (рис.1).

Где Л/ - частота возникновения ¡-го рискового события (1=1,..., 6),

С ч

/.¡1 - интенсивность устранения ¡-го рискового события ц = ■

V

Для состояний от , до были составлены уравнения Колмогорова и все вероятности выражены через Ро. Таким образом, были получены следующие формулы:

Ро =-!- (1)

, Х\ Я 2 Аз Хе, Я 5 Лб 1 + — + — + — + — + — + -—

ГЧ »2 -"3 Ма М5 Мб

М . Я 2

Р\

М . . ¿3 . ¿± . . _Лб 1.

'Р0*Р2~ 'РО'РЗ' ' Р0> Р4= 'Р0'Р5~ 'Р0' ~ ' Ро 1 \ ' Н Р2 МЗ /'4 <"5 /'6

На основе анализа предоставленной ООО «ОосНуа-УШопа» статистической информации, рассчитаны как вероятность нахождения предприятия в стабильном положении, так и вероятности пребывания предприятия под воздействием производственных рисков.

Состояние предприятия в! под воздействием риска А)

Следующим этапом реализации предлагаемой модели является постановка оптимизационной задачи: определить оптимальное количество денежных средств, которые необходимо инвестировать предприятию на устранение производственных рисков, а также на какие труппы рисков надо направить эти средства, для эффективного устранения последствий наступления рисковых событий, чтобы вероятность стабильного состояния предприятия р0 -> тах.

Целевая функция в соответствии с требованиями задачи принимает

вид:

а\'Л\ а2'А2 a3'A3 а4'А4 а5 5 V 6

при ограничении 1 д. = д.

i=i

Где Д - сумма денежных средств, выделяемая предприятием на

восстановление стабильного положения после всех рисковых событий. Для решения оптимизационной задачи автор использовал пакет прикладных программ MS-Excel, поскольку система Excel имеет соответствующий набор инструментальных средств, для решения задач такого класса. Целью решения данной оптимизационной задачи является нахождение оптимального размера денежных средств, направляемых на устранение рисковых событий при максимизации вероятности нахождения предприятия в стабильном положении, с учетом имеющихся в задаче ограничений.

Результаты реализации предложенной экономико-математической модели представлены в таблице 3.

В результате реализации оптимизационной модели на примере ООО «Godiva-Victoria» была выявлена максимальная вероятность стабильного

состояния предприятия равная Ро = о.ззб. Эта вероятность достигается за счет рационального распределения денежных средств между группами производственного риска. Реализация данной модели в условиях обувного предприятия «Godiva-Victoria» позволила:

Во-первых, добиться повышения вероятности устойчивого состояния

предприятия на р0 - р0 = 0,356 - 0,308 = 0,048 .

Во-вторых, рационально распределить денежные средства, направляемые на ликвидацию последствий рисковых событий.

В-третьих, добиться уменьшения вероятностей пребывания предприятия под воздействием производственных рисков.

Анализ решения задачи снижения производственных рисков на обувном предприятии «Оо

Группы производстве н-ных рисков Исходные вероятности />(. нахождения предприятия под воздействием производственных рисков Вероятности Р1 нахождения предприятия под воздействием производственных рисков после решения оптимизационной задачи Исходная сумма Д1 денежных средств на ликвидацию последствий рискового события (руб.) Сумма средств последи события оптимиза

А, />,=0,103 р]= 0,194 Д\ =зоо Л

а2 />2=0,103 /4=0,103 Д2 =200 д

Аз р3=0,153 />з=0,118 Д3=100 д

а4 />4=0,103 р\=0,101 Д4=250

а5 />5=0,153 р\ =0,062 Д5= 50 д

Аб р6=0,077 р6 =0,066 Дб=Ю 0 д

ОСНОВНЫЕ ПУБЛИКАЦИИ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ

Статьи, опубликованные в рекомендованных ВАК изданиях:

1. Петренко Ю.В. Современное состояние легкой промышленности и перспективы ее развития / Петренко Ю.В., Никитина Л.Н. // Инновации. 2008, №8. С. 100-103-0,5/0,25 п.л.

Статьи, опубликованные в прочих научных изданиях:

2. Петренко Ю.В. Методологические аспекты предпринимательских рисков / Петренко Ю.В., Никитина Л.Н. // Современные аспекты экономики. 2007, №8(121). С. 165-175-0,3/0,15 п.л.

3. Петренко Ю.В. Обоснование классификации производственных рисков / Петренко Ю.В., Никитина Л.Н. // Современные аспекты экономики. 2007, №8(121). С. 176-183-0,3/0,15 пл.

4. Петренко Ю.В. Методологические аспекты и классификация производственных рисков / Петренко Ю.В., Никитина Л.Н. // Проблемы экономики и прогрессивные технологии в текстильной, легкой и полиграфической отраслях промышленности: Сб. науч. трудов Вып.15, СПб.: СПГУТД, 2008. С. 22-25 - 0,4/0,2 п.л.

5. Петренко Ю.В. Математическая модель оптимизации ассортиментной политики промышленного предприятия / Петренко Ю.В., Богданов А.И., Никитина Л.Н.// Современные аспекты экономики. 2006, №5(98). С. 185-190-0,3/0,1 п.л.

Подписано в печать J?/ fió Л Формат 60x84 716 Печ. л. {Р Тираж У^Ръкз. Заказ Л^З

ИзПК СПбГИЭУ 191002, Санкт-Петербург, ул. Марата, 31

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Петренко, Юлия Вячеславовна

Введение.

1. Теоретические подходы к определению, классификации и характеристике существующих рисков.

1.1 Экономическое содержание категории «риск».

1.2 Классификация и систематизация предпринимательских рисков.

1.3 Риски производственного предприятия.

1.4 Определение и классификация производственных рисков.

Выводы по главе.

2. Методы оценки и управления производственными рисками.

2.1 Методы оценки производственных рисков.

2.1.1 Статистические методы оценки производственных рисков.

2.1.1.1 Вероятностные методы.

2.1.1.2 Методы колеблемости (изменчивости).

2.1.2 Аналитические методы.

2.1.2.1 Игровые модели.

2.1.2.2 Методы расчета и анализа показателей финансово-хозяйственной деятельности предприятия.

2.1.3 Прочие методы и модели.

2.1.3.1 Метод аналогий.

2.1.3.2 Экспертный метод оценки риска.

2.2 Классификация методов управления производственными рисками.

Выводы по главе.

3. Разработка модели оценки степени риска и ее реализация на предприятиях легкой промышленности.

3.1 Краткий анализ состояния легкой промышленности.

3.2 Информационная база для решения задачи оптимизации управления производственными рисками на предприятиях легкой промышленности.

3.3 Разработка экономико-математической модели, с элементами теории массового обслуживания, для решения задачи снижения производственных рисков на предприятиях отрасли.

3.4 Реализация разработанной модели в производственных условиях и анализ полученных результатов.

Выводы по главе.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Методы управления производственными рисками на предприятиях легкой промышленности"

Проблема анализа, оценки и управления рисками при осуществлении предприятиями производственной деятельности является на сегодня одной из центральных проблем в экономике России. Произошедшие в экономике России за последние годы изменения выявили ряд дискуссионных и актуальных проблем, носящих теоретический и прикладной характер и имеющих чрезвычайно важное значение для устойчивого функционирования и развития промышленного сектора экономики.

В условиях плановой экономики, когда убыточные предприятия получали дотации за счет перераспределения средств прибыльных предприятий, эти проблемы не стояли так актуально. В настоящее время, если предприятие не получает прибыль, а тем более если происходит не возврат вложенных средств, то предприятие становится на грань банкротства. Поэтому рациональное использование средств и учет фактора риска является важнейшим моментом в деятельности предприятия.

В условиях рыночных отношений, коренным образом изменилась роль и значение отдельных элементов управленческого процесса, следовательно, меняются и абстрактные подходы к их анализу, оценке и организации на предприятии.

Число нерешенных проблем в сфере управления экономическими, производственными рисками на промышленных предприятиях заметно увеличилось в настоящее время с появлением конкурентной среды.

При этом важно учитывать, что любой из объектов и субъектов производственной деятельности подвергается системному воздействию рисков различных иерархических уровней: геополитических, политических, социальных, экономических, финансовых, производственных, коммерческих, техногенных.

Уменьшить риск можно, прежде всего, тщательной предварительной проработкой, расчетом операций, выбором рационального, менее опасного варианта действия. Правильный учет факторов риска и рациональное управление рисками на предприятии, способствует его успешной рыночной деятельности, тогда как другие предприятия, менеджмент которых не* уделяет должного внимания рискам, в аналогичной рыночной ситуации, неизбежно оказываются убыточными. Поэтому вопросы теории и практики оценки и управления рисками приобрели особую актуальность в настоящее время.

Очень важным является правильное понимание роли экономических и производственных рисков, как на макро-, так и на микроуровне и их научная проработка.

Несмотря на то, что проблемами исследования управления рисками занимается большое количество зарубежных и отечественных ученых, автор работы отмечает неизученность и недостаточность данных по исследованию производственных рисков не только для предприятий легкой промышленности, в частности, но и для промышленных предприятий в целом. Вышесказанное подтверждает актуальность выбранной темы, определяет цель, задачи и основные направления диссертационного исследования.

Цель и задачи исследования

Целью диссертационной работы явилась разработка методологических положений по совершенствованию механизма управления производственными рисками на предприятиях легкой промышленности, включая разработку экономико-математической модели с элементами теории массового обслуживания для решения задачи оптимизации управления производственными рисками на предприятиях отрасли. Решение данной оптимизационной задачи позволит определить оптимальный размер денежных средств, направляемых на устранение рисковых событий при максимизации вероятности нахождения предприятия в стабильном положении.

Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. уточнить экономическое и производственное содержание категории «риск»;

2. разработать направления совершенствования классификации экономического и производственного рисков промышленных предприятий с учетом современных факторов;

3. провести анализ существующих методов оценки и управления производственными рисками на предприятиях легкой промышленности;

4. определить приоритетные направления совершенствования управления производственными рисками на базе экспертного опроса;

5. разработать экономико-математическую модель задачи оптимизации управления производственными рисками на предприятиях легкой промышленности.

Объектом исследования выступают предприятия легкой промышленности Санкт-Петербурга, в частности: ОАО «Скороход», ОАО ПНК «Красная нить», ЗАО «Салют», ТТЦ «Прогресс», ООО «Волна», ООО «ОосПуа-УюШпа» и др.

Предметом исследования является производственная деятельность предприятия как процесс управления производственными рисками.

Теоретической и методологической базой исследования послужили труды зарубежных и отечественных ученых, ведущих экономистов в области организации и управления промышленными предприятиями, экономическими рисками, материалы научных конференций и семинаров, посвященных рассматриваемой проблеме, методы экономико-математического моделирования и др.

Информационной базой исследования явились научные и прикладные труды зарубежных и отечественных специалистов в области экономики, менеджмента, маркетинга, математического моделирования; публикации в зарубежной и отечественной периодической печати; статистические данные о состоянии и развитии легкой промышленности на современном этапе, а также данные экспертного опроса специалистов предприятий легкой промышленности Санкт-Петербурга.

Личный вклад автора в проведенное исследование

Постановка проблемы, определение цели, задач и методов решения, а также выводы, рекомендации и предложения являются результатами самостоятельного исследования автора. Вклад автора определяется формированием методического аппарата, проведением экспертного исследования, а также решением оптимизационной задачи в рамках предлагаемой методики управления производственными рисками промышленного предприятия.

Научная новизна исследования

Основные результаты, характеризующие научную новизну диссертационной работы:

1. уточнено определение «экономический риск» и разработана классификация экономических рисков;

2. предложено авторское определение производственного риска и разработана классификация рисков производственного предприятия и классификация производственных рисков производственного предприятия;

3. рассмотрены методы оценки рисков предприятия и возможность их использования для оценки производственных рисков, выделены преимущества и недостатки;

4. проведена систематизация существующих методов управления производственными рисками;

5. исследовано состояние легкой промышленности в стране и регионе, предложены меры по выводу отрасли из кризиса;

6. выявлены наиболее значимые группы рисков, на базе экспертного опроса ведущих специалистов предприятий легкой промышленности Санкт-Петербурга, и предложены пути из минимизации;

7. впервые разработана, экономико-математическая модель с элементами теории массового обслуживания позволяющая определить оптимальный размер денежных средств, направляемых на устранение рисковых событий, и максимизировать вероятность стабильной работы предприятия.

Практическая значимость работы состоит в прикладном характере научных положений и выводов диссертации, направленных на повышение эффективности деятельности. предприятий легкой промышленности благодаря оптимизации управления производственными рисками.

Предложенная классификация* производственных рисков позволит предприятиям отрасли четко представлять место производственного риска в общей системе предприятия и оперативно реагировать на возникающие рисковые ситуации. Разработанная оптимизационная экономико-математическая модель дает возможность наиболее рационально распределять денежные средства на устранение последствий производственных рисков и минимизировать при этом вероятность нестабильного положения предприятия.

Разработанный научно-методический инструментарий может использоваться следующими категориями специалистов:

- руководителями предприятий данной отрасли в практической деятельности;

- преподавателями высшей школы для разработки программ учебных дисциплин «Экономика предприятия», «Экономика отрасли», «Менеджмент» и ДР

Апробация работы. Основные аспекты исследования докладывались и обсуждались на заседании кафедры экономики и финансов СПГУТД, техническом совете ООО «Godiva-Victoria» и других предприятиях отрасли.

Разработанная модель реализована в условиях обувных предприятий «Godiva-Victoria», ОАО «Скороход», ООО «Зета» и др., что подтверждено справками о внедрении.

Публикации. Автор имеет 5 научных публикаций общим объемом 1.6 п.л.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Петренко, Юлия Вячеславовна

Выводы по третьей главе

1. В последние годы в легкой промышленности наблюдается положительная динамика роста объема производства продукции. Сформировался круг предприятий, определяющих техническую, ассортиментную, инвестиционную политику в отрасли. Это связано в первую очередь с тем, что правительство обратило внимание на проблемы текстильной и легкой промышленности и предпринимает шаги для ее развития.

2. В этой главе диссертационной работы было проведено собственное исследование воздействия производственных рисков на работу предприятий. Для выявления наиболее значимых групп рисков и простых производственных рисков, была составлена анкета. В качестве экспертов выступили руководители и специалисты крупных, средних и малых предприятий легкой промышленности Санкт-Петербурга. Экономико-математическая обработка данных дала следующие результаты о приоритетности характеристик:

- предприятия отрасли считают целесообразным учитывать все представленные производственные группы рисков;

- большинство экспертов поставили на первое место, как наиболее значимую группу рисков, риски невостребованности произведенной продукции;

- второе по значимости место в рейтинге эксперты присудили группе рисков связанных с изменением конъюнктуры рынка и усилением конкуренции;

- также эксперты отметили важность такой группы рисков, как «Риски возникновения непредвиденных затрат и снижения доходов». В этой группе основное значение имеют риски ошибок в анализе и прогнозировании конъюнктуры на рынках ресурсов и риски уменьшения количества поставщиков, из которых производственная фирма может выбирать наиболее экономичных.

Полученные коэффициенты конкордации, характеризующие степень согласованности мнений экспертов, еще более подтверждают полученные результаты исследования, что наиболее значимыми производственными рисками являются:

- риск несоблюдения технологического процесса, зависящий от персонала предприятия;

- риск, связанный со сбытом готовой продукции;

- риск, связанный с замедлением внедрения нововведений по сравнению с конкурентами;

- риск, связанный с несовершенной маркетинговой политикой;

- экспансия на местный рынок производимого продукта или его аналогов со стороны зарубежных экспортеров;

- ошибки в анализе и прогнозировании конъюнктуры на рынках ресурсов;

- уменьшение количества поставщиков, из которых производственная фирма может выбирать наиболее экономичных;

По остальным группам производственного риска значение коэффициента конкордации менее 0,7, что свидетельствует о различности в приоритетах.

3. Достаточно стабильная в последнее время ситуация в регионе и стране в целом, объясняет, на наш взгляд, отнесение экспертами на последнее место, весьма важных, по мнению автора работы, групп рисков потери имущества и транспортных рисков.

4. В диссертационной работе предложена принципиально новая оптимизационная экономико-математическая модель, позволяющая снизить вероятность нахождения предприятия под воздействием риска, основанная на элементах теории массового обслуживания.

5. На основе данных обувного предприятия «Godiva-Victoria» была поставлена и решена следующая оптимизационная задача: «определить оптимальное количество денежных средств, которые необходимо адресовать предприятию на устранение производственных рисков, а также на какие группы рисков надо направить эти средства для эффективного устранения последствий наступления рисковых событий».

Реализация данной модели позволила добиться снижения вероятностей пребывания предприятия под воздействием производственных рисков и дала возможность грамотно распределить денежные средства на ликвидацию последствий рисковых событий.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Необходимость устойчивого экономического развития отечественных, предприятий легкой промышленности ставит перед экономистами страны и специалистами отрасли задачу найти способы повышения эффективности использования всех составляющих финансово-хозяйственной деятельности комплекса.

Усиление конкуренции, социальная напряженность, отсутствие достаточной правовой базы и эффективной системы управления негативно отражается на деятельности промышленных предприятий. Следствием этого является возникновение ситуации неопределенности и риска недостижения запланированного результата хозяйственной деятельности. Проблемы рисков и управления ими становятся одними из ключевых в финансовой и производственной деятельности предприятий, что подтверждает несомненную актуальность выбранной темы.

В этой связи, в диссертационной работе рассмотрено экономическое содержание рисков и дана их классификация, установлены причины возникновения рисков в ходе производственной деятельности промышленных предприятий. В работе акцентируется внимание на исследовании методов оценки рисков производственной деятельности и анализе факторов, влияющих на риски, возникающие в процессе производственно-хозяйственной деятельности промышленных предприятий.

В результате изучения, систематизации и обобщения литературных источников, научных трудов и статистических данных по исследуемой проблеме, а также собственных экспериментальных исследований, решены следующие задачи и сделаны выводы:

1. Анализ рассмотренных подходов к определению экономической категории «риск» позволил сформулировать наиболее полное, общее, авторское определение экономического риска. По мнению автора работы, риск следует понимать как конкретное действие, связанное с выбором того или иного сценария развития предпринимательского проекта, основанное на анализе вероятности наступления определенного события.

2. На основе анализа литературных источников отечественных и зарубежных авторов, а также результатах экспертного опроса ведущих специалистов предприятий отрасли была разработана авторская классификация рисков производственного предприятия и классификация производственных рисков. Представленная авторская классификация рисков производственного предприятия дает их всестороннюю характеристику в зависимости от рассматриваемых признаков

В работе выделены следующие группы производственных рисков:

1). Риски невостребованности произведенной продукции.

2). Риски неисполнения хозяйственных договоров (контрактов).

3). Риски усиления конкуренции и изменения конъюнктуры.

4).Риски возникновения непредвиденных затрат и снижения доходов.

5). Транспортные риски.

6). Риски потери имущества.

3. В работе рассмотрены имеющиеся на данный момент методы оценки рисков предприятия, рассмотрена возможность их использования для оценки производственных рисков, выделены их преимущества и недостатки. Проведенный анализ показал, что существующие методы имеют свою, четко определенную, область применения и выбор необходимого метода или группы методов будет зависеть от количества и качества имеющейся информации.

4. Детальный анализ отчетных данных, а также личное наблюдение и мнение специалистов отрасли выявили целесообразность оценки и учета производственных рисков.

5. В работе определены наиболее значимые группы рисков и простые производственные риски на основе разработанной анкеты опросным методом с привлечением экспертов - руководителей и специалистов 10-ти предприятий отрасли в Санкт-Петербурге. После обработки данных экономикоматематическими и статистическими методами было выявлено, что первые три места в рейтинге большинство экспертов отдали соответственно «Риски невостребованности произведенной продукции», «Риски изменения конъюнктуры рынка и усиления конкуренции», «Риски возникновения непредвиденных затрат и снижения доходов».

6. В диссертации рассмотрена возможность использования элементов теории массового обслуживания для расчета вероятностей пребывания предприятия под воздействием производственных рисков. Это позволит руководителям минимизировать эти вероятности и увеличить время стабильного функционирования предприятия.

7. С целью оптимизации управления производственными рисками предприятия в диссертационной работе разработана и предложена для практического использования новая экономико-математическая оптимизационная модель, позволяющая определить оптимальное количество денежных средств, которые необходимо инвестировать предприятию на устранение производственных рисков, а также на какие группы рисков надо направить эти средства, для эффективного устранения последствий наступления рисковых событий.

Таким образом, достигнута поставленная цель диссертационного исследования - разработка методологических положений по совершенствованию механизма управления производственными рисками на предприятиях легкой промышленности, включая разработку экономико-математической модели, с элементами теории массового обслуживания, для решения задачи оптимизации управления производственными рисками на предприятиях отрасли.

Обозначено, как одно из приоритетных направлений развития предприятий отрасли - оптимизация управления производственными рисками с применением передового мирового опыта и привлечением специалистов-менеджеров по производственным рискам.

Предложенный в работе инструментарий по повышению эффективности работы предприятий легкой промышленности может быть использован при разработке планов стратегического развития предприятий других отраслей промышленности.