Организационно-экономические основы развития финансово-кредитной инфраструктуры регионального АПК тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Организационно-экономические основы развития финансово-кредитной инфраструктуры регионального АПК"

На правах рукописи

Флейклер Инна Александровна

ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РАЗВИТИЯ ФИНАНСОВО-КРЕДИТНОЙ ИНФРАСТРУКТУРЫ РЕГИОНАЛЬНОГО АПК (на материалах Омской области)

Специальность 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (Экономика, организация и управление предприятиями, отраслями и комплексами АПК и сельского хозяйства)

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Новосибирск 2006

Диссертация выполнена в ФГОУ ВПО «Омский государственный аграрный университет»

Научный руководитель: доктор экономических наук, профессор

Стукач Виктор Федорович

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Зотов Виктор Петрович кандидат экономических наук, доцент Нейман Рудольф Рудольфович

Ведущая организация - Государственное научное учреждение

«Сибирский научно-исследовательский инстшут сельского хозяйства», г. Омск

Защита диссертации состоится «16» июня 2006 г. в^/часов на заседании диссертационного совета К220.048.01 в Новосибирском государственном аграрном университете по адресу: 630039, г. Новосибирск, ул. Добролюбова, 160, зал ученого совета НГАУ.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Новосибирского государственного аграрного университета.

Автореферат разослан « <£» 2006 г.

Ученый секретарь диссертационного совета

Кандидат экономических наук, доцент I/ А.Ю.Никишина

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Рыночные преобразования начала 1990-х г одов привели к существенному снижению потенциала агропромышленного комплекса, падению объемов производства сельскохозяйственной продукции. Уровень старения основных производственных фондов достиг критических размеров. Одной из причин системного кризиса в АПК стало отсутствие единой, научно обоснованной концепции развития аграрного сектора включая систему финансово-кредитного обслуживания. Проводимые реформы не сопровождались становлением и развитием рыночных финансовых институтов, обеспечивающих отрасль соответствующими услугами, что сдерживало формирование производственной и социальной инфраструктуры агропромышленного комплекса. Положение усугубилось из-за значительного сокращения объемов бюджетных средств, направляемых в отрасль.

Вывод отрасли из кризисного состояния и переход к устойчивому социально-экономическому развитию предполагают формирование многосубъектной финансово-кредитной инфраструктуры АПК. Этим обусловлена актуальность проведенного исследования.

Состояние изученности проблемы. Вклад в развитие теории инфраструктуры внесли классики экономической теории: Т. Веблен, Дж. Кейнс, Р. Коуз, К. Маркс, А. Маршалл, Д. Норд, Ф. Хайек, П. Самуэльсон, К. Ховард, К. Эрроу. Проблемам инфраструктуры рыночного хозяйства посвящены труды многих отечественных ученых: Л.И. Абалкина, Т.Ю. Киселевой, A.C. Марша-ловой, Е.Б. Мухановой, A.C. Новоселова, С.С. Носовой, Б.А. Райзберга, Р.И. Шнипера, В.П. Федько, Н.Г. Федько. В работах вышеуказанных авторов в основном рассматривались либо концептуальные основы инфраструктуры рыночного хозяйства, либо функционирование отдельных институтов.

Взаимодействие институтов финансово-кредитной инфраструктуры агропромышленного комплекса исследовали А.И. Алтухов А.В Гордеев, В.А. Горемыкин, А.П. Задков, В. П. Зотов, М.

, И.Н. Буздалов,

ЧР&ШЙЖяьная

БИБЛИОТЕКА С.-Петербург ^ ОЭ 200& KT №

И.Б. Маслова, М. Л. Лишанский, С. В. Огнивцев, В.М. Пахомов, В.Н. Папело, Г1.М Першукевич, A.B. Петриков, А.Л Пустуев, Г.В. Тимофеева, Е.В. Серова, А.Т. Стадник, В.Ф. Стукач, А.И. Сучков, И.Ф. Хицков, В. Н. Хлыстун, P.II. Черний, Р. Г. Янбых, М. А. Яхъяев. В работах данных авторов исследован механизм функционирования народнохозяйственной инфраструктуры, деятельность институтов, занимающихся кредитованием, страхованием, инвестиционным обеспечением АПК. Однако пока не выработан комплексный подход к развитию финансово-кредитной инфраструктуры как целостной системы. Недостаточная разработанность и практическая значимость проблемы функционирования финансово-кредитной инфраструктуры АПК и предопределили выбор темы диссертационного исследования.

Цель и задачи исследования. Целью диссертационной работы является разработка организационно-экономических основ и практических рекомендаций по развитию финансово-кредитной инфраструктуры регионального АПК.

В соответствии с целью исследования поставлены и решены следующие задачи:

- изучить организационно-экономические основы инфраструктуры финансово-кредитных организаций и разработать методологическую базу ее развития в условиях совершенствования рыночных отношений;

- дать оценку деятельности институтов финансово-кредитной инфраструктуры АПК, уровня удовлетворения ими потребностей участников рыночных отношений;

- предложить основные направления развития инфраструктуры финансово-кредитных услуг в системе воспроизводственного процесса АПК региона;

- разработать рекомендации по формированию региональной системы сельской кредитной кооперации.

Объект исследования. Объектом исследования являются институциональные и инфраструктурные аспекты развития финансово-кредитной системы АПК региона, экономические и организационно-управленческие проблемы предприятий и отраслей сельского хозяйства по поводу финансово-кредитного

обслуживания. Объекты наблюдения - сельскохозяйственные и перерабатывающие предприятия различных форм собственности, финансово-кредитные институты, органы государственного управления сельским хозяйством.

Предметом исследования диссертационной работы являются проблемы, закономерности, зависимости, возникающие в процессе формирования и функционирования финансово-кредитной инфраструктуры АПК.

Теоретической и методологической базой исследования послужили работы отечественных и зарубежных экономистов по кругу затрагиваемых проблем, законодательные акты и нормативно-методические материалы, регулирующие экономические и правовые отношения в АПК России и Омской области, в странах зарубежья. Исследования базировались на документах сельскохозяйственных предприятий и Федеральной службы государственной статистики, Министерства сельского хозяйства и Министерства финансов Омской области, информационно-аналитических систем в сети Интернет, а также на данных, опубликованных в монографиях и периодической печати.

Нормативной базой исследования являются Федеральные законы РФ, нормативная и законодательная база Омской области, Постановления Правительства РФ и другие акты органов государственной власти РФ.

В зависимости от характера решаемых задач в процессе исследования применялись следующие методы: монографический, экспериментальный, абстрактно-логический, статистическо-экономический, экспертный, конъюнктурного изучения.

Научная новизна исследования. Научная новизна работы, выносимая на защиту, состоит в следующем:

- предложена классификация институтов финансово-кредитной инфраструктуры, базирующаяся на реализации функций, обеспечивающих воспроизводственный процесс в АПК (15.36 Паспорта специальности 08 00.05);

- разработана методика оценки уровня развития институтов фичансово-кредитной инфраструктуры, основанная на степени удовлетворения потребностей рыночного хозяйства АПК в услугах (15.52);

- даны рекомендации по развитию финансово-кредитной инфраструктуры регионального АПК, осуществляющей функции государственной поддержки, привлечение в регион инвестиций по основным направлениям, обеспечивающей сбалансированное развитие хозяйствующих субъектов всех сфер АПК (п. 15.33);

- обоснованы направления формирования региональной системы сельской кредитной кооперации, обеспечивающие привлечение в сельское хозяйство инвестиций, использование финансовых ресурсов субъектов малого предпринимательства и населения (п. 15.45).

Практическая значимость полученных результатов заключается в решении экономически и социально значимой задачи формирования и развития финансово-кредитной инфраструктуры АПК Омской области. Результаты выполненного исследования могут быть реализованы региональными органами управления на практике в процессе формирования политики развития АПК, при разработке предложений по совершенствованию регионального законодательства в сфере развития финансово-кредитной инфраструктуры, создании региональной системы сельской кредитной кооперации, а также могут использованы интегрированными формированиями, сельскохозяйственными потребительскими кооперативами при формировании кредитной политики, расширении сферы деятельности и форм взаимодействия с крестьянско-фермерскими и личными подсобными хозяйствами, органами местного самоуправления.

Апробация результатов исследования. Основные научные положения, выводы и рекомендации диссертации изложены в опубликованных научных работах. Результаты исследований докладывались на международных и региональных конференциях, в Министерстве сельского хозяйства и продовольствия Омской области. Автор является исполнителем научных разработок по направлению «Организационно-экономические основы формирования инфраструктуры регионального АРК в условиях развития рыночных отношений» (№ 01.0.00 102135), раздел «Организационно-экономические основы развития финансово-кредитной инфраструктуры регионального АПК»

Область исследования. Диссертационное исследование проведено в соответствии с п. 15 33. «Государственная поддержка и регулирование агропромышленного производства, предприятий и отраслей сельского хозяйства», п. 15.36. «Исследование особенностей воспроизводственного процесса в сельском хозяйстве», п. 15.45. «Система производственных и потребительских кооперативов в агропромышленном комплексе, развитие межхозяйственной кооперации», п. 15.52. «Конечные результаты функционирования агропромышленного комплекса, содержание, методы измерения и пути роста» специальности 08.00.05 — «Экономика и управление народным хозяйством» Паспорта специальностей ВАК РФ (экономические науки).

Публикации. По теме диссертационной работы опубликовано 9 научных работ, объем 2,6 п. л.

Структура работы. Диссертация изложена на 192 страницах текста компьютерного набора, содержит 42 таблицы, 19 рисунков. Работа состоит из введения, трех глав, выводов и предложений, библиографического списка, включающего 201 наименование, и приложений.

Во введении обоснована актуальность темы исследования, показана степень разработанности проблемы, сформулированы цель, задачи, объект и предмет исследования, отмечены новизна и практическая значимость диссертации.

В первой главе «Теоретические и методологические основы формирования и развития финансово-кредитной инфраструктуры регионального АПК» изложена общая суть проблемы, состоящая в изучении формирования и основ финансового рынка, рассмотрены теоретико-методологические аспекты финансово-кредитных организаций, функционирующих в региональном АПК, определен их состав и функции. Изучен зарубежный опыт финансово-кредитного обеспечения агропромышленного производства

Во второй главе «Анализ процессов развития финансово-кредитной инфраструктуры АПК Омской области» исследуются организационно-экономические и социальные условия становления рынка кредитно-

финансовых услуг, дана оценка современного состояния деятельности финансовых институтов, проведен анализ практики участия государства в формировании системы финансов в сфере АПК.

В третьей главе «Формирование инфраструктуры регионального рынка финансово-кредитных услуг» определены перспективные направления развития финансово-кредитных услуг в системе воспроизводственного процесса АПК региона, обоснованы рекомендации по формированию региональной системы сельской кредитной кооперации. Рассматривается развитие финансово-кредитных систем интегрированных формирований для обслуживания расширенного производства в АПК региона.

Результаты исследования обобщены в выводах и предложениях.

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ Научные основы формирования финансово-кредитной инфраструктуры. Функционирование финансового рынка обеспечивается институтами, составляющими финансово-кредитную инфраструктуру. Финансово-кредитная инфраструктура АПК это совокупность институтов, обеспечивающих необходимые финансовые условия для нормального функционирования воспроизводственного процесса и развития социальной сферы села.

Финансово-кредитная инфраструктура АПК является открытой трансформирующейся системой, уровень и направления развития которой находятся в непосредственной зависимости от существующей экономической системы. На процесс ее формирования оказывает влияние целый ряд факторов, коюрые целесообразно рассматривать с двух позиций: сдерживающие и благоприятствующие (табл. 1).

Количество сдерживающих развитие инфраструктуры факторов существенно превышает число благоприятствующих, что, в конечном счете, и объясняет недостаточную эффективность функционирования элементов финансово-кредитной инфраструктуры ЛПК, несбалансированность и отсутствие координации их деятельности.

Таблица 1 - Факторы, влияющие на формирование и развитие финансово-кредитной инфраструктуры АПК

Сдерживающие факторы Благоприятствующие факторы

Спад сельскохозяйственного производства Неэквивалентность обмена между сельским хозяйством и промышленностью Значительное количество неплатежеспособных сельскохозяйственных организаций Разрушение ранее сложившихся хозяйственных связей Неразвитость законодательной базы регулирующей инфраструктуру финансового рынка Слабая инвестиционная активность государства Несовершенство налоговой системы Неразвитость региональных фондовых рынков. Недостаточная конкуренция между субъектами рынка в сфере размещения кредитных ресурсов и предоставления банковских успуг Институт частной собственности Наличие потребности в финансово-кредитных услугах Укрепление курса рубля Профицит государственного бюджета Наличие государственных программ развития отдельных элементов финансово-кредитной инфраструктуры Наличие временно-свободных денежных средств субъектов региональной экономики

Финансово-кредитная инфраструктура включает в себя две составляющие: государственную и частную коммерческую. Государственная составляющая представлена учреждениями, которые обеспечивают движение финансовых потоков, правовые основы функционирования, как элементов инфраструктуры, так и всех участников воспроизводственного процесса, осуществляют контроль за их деятельностью. Коммерческая составляющая по субъектным характеристикам достаточно разнообразна.

Нами предложена следующая классификация институтов финансово-кредитной инфраструктуры, базирующаяся на реализации функций, обеспечивающих воспроизводственный процесс в ЛПК: коммерческие банки, страховые компании, кредитные кооперативы, лизинговые компании, аудиторские организации (рис. 1). Указанными институтами выполняются следующие основные функции: расчетно-кассовое обслуживание; аккумуляция и сбережение финансовых активов; инвестирование и кредитование; страхование имущества и предпринимательских рисков; проведение лизинговых операций; оказание аудиторских и консалтинговых услуг.

-С

Государственная составляющая

3 с

Коммерческая составляющая

1

ть'мтм» т умтнлнш

фишн1и юнлнт \

аккумушнняи СКИ'ГЖШП Ф1!тна>ны\ ,_ИИ»

рм чгшо км < оноь.

()/.('¡Г^ЖШЫНШ'

№и(иа>-нлниг

ннвгпию-йлнш.

а ¡'лхонаиШ' прои1во,тшл ных риской

ока шшг

аудиторских и конслпинтн

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОРГАНЫ) ИСПОЛНИТЕЛЬНОЙ ВЛ\С1 И, ОРГАНЫ ] ОСУДАРСГВЕННОЙ ВЛАСТИ СУБЪЕКТА РФ И

МЕСТНОГО САМОУПРАВ ТЕНИЯ I

КРЕДИТНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ

СТРАХОВЫЕ КОМПАНИИ

КРЕДИТНЫЕ КООПЕРАТИВЫ

ЛИЗИНГОВЫЕ КОМПАНИИ

АУДИТОРСКИЕ И К011СЛЛГИНГОВЫЕ |ИРМ ы__

ПОТРЕБИТЕЛИ ФИНАНСОВО-КРЕДИТНЫХ УСЛУГ В СФЕРЕ АПК

Производство и переработка _продукции_

Обеспечение материально-гехничсскими ресурсами

Институ1 ы агропродовольственного рынка

Корпоративные сельскохозяйственные организации, КФХ, ЛПХ, _ перерабатывающие предприятия

Снабженческие и машиностроительные организации, предприятия технического сервиса и др

Оптовые рынки, товарные биржи, ярмарки, аукционы, городские и _сельские рынки и др_

Рис. I Финансово-кредитная инфраструктура АПК

В предложенной структурно-функциональной схеме учтены институты, которые имеют отношение к обслуживанию АПК. Такие финансовые организации, как инвестиционные фонды, профессиональные участники рынка ценных бумаг и негосударственные пенсионные фонды, не играют заметной роли в финансово-кредитном обеспечении отрасли и не могут рассматриваться в качестве активных участников финансово-кредитной инфраструктуры АПК.

Состояние развития институтов финансово-кредитной инфраструктуры регионального АПК. Уровень развития финансово-кредитных организаций, функционирующих в регионе, исследуется с позиций количественного и качественного подходов — институционального и функционального. По первому из них осуществляется количественный учет институтов финансово-кредитной инфраструктуры. Качественный подход предполагает группировку субъектов по выполняемым функциям, признакам и показателям, а также оценку их деятельности с позиции удовлетворения потребностей участников воспроизводственного процесса в финансово-кредитных услугах. Качественный и количественный аспекты инфраструктуры определяются экономической ситуацией в регионе, степенью законодательного регулирования, влиянием государственных органов управления

Центральным звеном финансово-кредитной инфраструктуры АПК являются коммерческие банки. В настоящее время омская банковская система насчитывает 8 региональных коммерческих банков, и 46 филиалов иногородних кредитных организаций. Выборочное обследование ряда банков Омской области показало, что практически все они имеют в составе своих клиентов предприятия АПК. Однако большинство из них предпочитают кредитовать торговые и промышленные предприятия, а также обслуживать физических лиц. В 1 полугодии 2005 г. сельскохозяйственным предприятиям области было выдано кредитов на сумму 2958 млн. руб., удельный вес которых в общей величине кредитных ресурсов, полученных юридическими лицами различных отраслей экономики области, составил 5,8% (рис. 2). На пути активизации банковского кредитования сельского хозяйства стоит низкая доходность данной отрасли и высокий риск невозврата кредитов Так, из 326 хозяйств области в 2004 году были убыточными 103, а

общий размер кредиторской задолженности сельскохозяйственных организаций составил 6711 млн. руб. Основным кредитором АПК Омской области является Сбербанк, доля которого в 2004 г. - 38 % от общего о&ьема кредитных ресурсов, что объясняется в первую очередь разветвленной сетью данной кредитной организации.

3500 л _

—----

0

2002 2003 годы 2004 2005

Рис. 2. Динамика объемов кредитов, выданных кредитными организациями сельхозтоваропроизводителям Омской области

На территории Омской области осуществляют свою деятельность 8 страховых организаций и 8 филиалов, из них страхованием рисков гибели урожая сельскохозяйственных культур фактически занимаются 4 компании. В 2004 году страхованием урожая было охвачено более 16 % от общего числа хозяйств. Из 92 хозяйств, застраховавших урожай, фактически получили страховое возмещение 75, то есть 82 %. Размер полученного возмещения составил 73444 тыс. руб.

Основным региональным поставщиком сельскохозяйственной техники в лизинг является официальный оператор компании «Росагролизинг» - ОАО «База снабжения «Карбышевская». Всего на условиях федерального лизинга сельхозтоваропроизводителями Омской области в 2004 г. приобретено 196 ед. техники, в том числе 110 зерноуборочных комбайна.

Финансово-кредитные организации сосредоточены преимущественно в областном центре (рис. 3). Лизинговые и аудиторские компании осуществляют свою деятельность только в г. Омске. Страховые компании имеются в каждом сельском муниципальном образовании, как правило, это отдел ОАО «Росгосстрах».

Рис. 3 Расположение финансово-кредитных организаций на территории Омской области:

РКЦ - расчетно-кассовые иснтры

Кредитные органтании Ь - банки, Ф филиалы, Д - Д0п01нительные офисы, О - операционные кассы К - кредитные кооперативы, С - страховые компании

Что касается банков, то их рассредоточение коррелирует с уровнем финансово-экономической активности расположенных на территориях хозяйствующих субъектов. Большинство из них расположено в районах, приближенных к област-

ному центру. В северной части области (преимущественно депрессивные районы) имеются лишь структурные подразделения Сбербанка России. Такая неравномерность размещения отрицательно сказывается на кредитных возможностях сельхозтоваропроизводителей, увеличивает трансакционные издержки.

В рамках функционального подхода для получения целостного представления о деятельности основных звеньев финансово-кредитной инфраструктуры АПК Омской области проведена оценка развития основных звеньев инфраструктуры (табл. 2).

Таблица 2 - Развитие основных звеньев финансово-кредитной инфраструктуры АПК Омской области

Организации и учреждения Критерий уровня развития

Сеть учреждений, ед Наличие правовых актов, регулирующих деятельность* Объем потребностей, удовлетворяемых институтами инфраструктуры*

Банки Филиалы иногородних банков 8 46 +++ ++

Страховые компании Филиалы страховых компаний 8 8 +++ ++

Лизинговые компании 3 ++ +

Аудиторские компании 45 +++ ++

Кредитные кооперативы 3 + +

Профессиональные участники рынка ценных бумаг — ++ —

*) Для количественного измерения применена шкала с укрупненными оценками' «+» - до 20 %, «++» - до 60 %. «+++» - более 60 % от удовлетворения потребности участников в услугах того или иного учреждения инфраструктуры.

Анализ финансовых институтов, функционирующих в аграрном секторе Омской области, позволяет утверждать о том, что в настоящее время финансово-кредитная инфраструктура АПК находится в стадии становления, отличается несбалансированностью и неразвитостью отдельных элементов и не способна удовлетворить в полном объеме существующие потребности участников рынка в услугах. Наименее развитыми элементами являются кредитные кооперативы. Недостаточно сформирована сеть организаций, осуществляющих лизинг сельскохозяйственной техники, оборудования и скота.

Развитие финансово-кредитной инфраструктуры регионального АПК, привлечение инвестиций. Наличие сбалансированной, эффективно функционирующей финансово-кредитной инфраструктуры является условием устойчивого развития агропромышленного производства. Необходим комплексный подход к формированию финансово-кредитной инфраструктуры АПК. Государство в соответствии с общенациональной и региональной стратегией развития агропромышленного комплекса должно определять направления развития институтов финансово-кредитной инфраструктуры, а также создавать необходимые условия для их надежного и эффективного функционирования.

Механизм формирования и развития финансово-кредитной инфраструктуры АПК можно представить в виде алгоритма (рис. 4).

Рис 4 Механизм формирования и развития финансово-кредитной инфраструктуры АПК

К основным задачам, решение которых будет способствовать развитию финансово-кредитной инфраструктуры АПК Омской области, относятся: повышение количества и качества оказываемых услуг, их территориальная и финансовая доступность; совершенствование законодательной базы, регулирующей деятельность финансово-кредитных институтов; создание благоприятного инвестиционного климата в регионе, способствующего привлечению инвестиций в АПК (табл. 3).

Таблица 3 - Формирование механизмов развития институтов финансово-кредитной инфраструктуры АПК Омской области

Направ- Основные направления деятельности

ление Интеграция в Инструмен-

Регули- Кредитование Инвестирование Страхование Кредитная сфере произв ты финансо-

рования кооперация эконом деятельности вого рынка

Разработка и Формирование Разработка и со- Принятие ре- Совершенство- Разработка

Правовое совершенство- законодатель- вершенствова- гиональной про- вание норма- норматив-

вание норма- ной базы осуще- ние методиче- граммы «Разви- тивной базы ной баш

тивной базы зе- ствления инве- ской базы стра- тие сельской развития агро- по выпуску

мельно- стиционного хования с уче- кредитной коо- промышленных иобороту

ипотечного кре- процесса в АПК том особенно- перации на корпоратив ных складских

дитования • стей аграрного производства 2006-2010 годы» структур свидетельств

Субсидирова- С оздание обла- Субсидирование Беспроцентное Прямое участие Активное

Фннансо- ние процентных стного лизинго- сельхозтоваро- кредитование государства в использо-

|во- эко- ставок по крат- вого фонда производителям СКПК на фор- инвест ировании вание про-

номиче- косрочным и Субсидирование части страховых мирование фон- крупных проек- стых и

ское дол! осрочным кредитных ста- взносов, в том дов финансовой тов двойных

кредитам Раз- вок лизинговым числе оплачи- взаимопомощи Стимулирова- складских

витие долго- компаниям с це- ваемых при Субсидирование ние участия свиде-

срочного кре- лью привлече- страховании процентных ста- крупных корпо- тельств

дитования, в ния кредитов на животных вок по получен- ративных струк- Кредито-

том числе под закупку сель- Использование ным банковским тур в сфере пе- вание на

залог земли скохозяйствен- страхования как кредитам реработки про- условиях

Кредитование ной техники с инструмента для Обеспечение дукции и мате- форвард-

под поручи- последующей повышения ин- деятельности риально- ных кон-

тельство орга- передачей ее в вестиционной Областного 1 а- технического трактов

нов государст- лизинг Созда- привлекатель- рантийного обеспечения Выпуск

венной власти и ние льготных ности фонда облигаций

местного само* режимов нало- корпора-

управления гообложения для инвесторов тивных структур

Орган и- Расширение Предоставление Расширение ас- Создание двух- Создание верти- Развитие

зационно- филиальной се- инвесторам го- сортимента уровневой сис- кально- нтегриро- рынков

экономи- ти Россельхоз- сударственных страховых услуг темы СКК Ор- ванных структур, срочных

ческое и банка гарантий Соз- и спектра ганизация со- предусматриваю- контрактов

социаль- Сознание кре- дание информа- страхуемых тру дничества щих внутрисис- (фьючер-

ное дитных бюро ционной базы рисков Органи- СКПК с ОАО темное обеспече- сов, оп-

Демонополиза- зация системы «Россельхоз- ние финансовы- ционов и

ция агролизинга перестрахования баню» Методи- ми ресурсами других ле-

за счет усиления рисков Повы- ческое консуль- снижение тран- риватив-

государствен- шение уровня тационное и сакционнмх из- ных инст-

1 ной поддержки квалификации и информацион- держек. рументов)

региональных переподготовка ное обеспече- Вовлечение в

лизинговых кадров страхо- ние Подготовка интеграционные

компаний вых компаний и переподютов-ка кадров Просветительская работа процессы КФХ ЛПХ

На становление и функционирование финансово-кредитной инфраструктуры АПК, определяющее воздействие оказывает государство. В соответствии с федеральным и региональным законодательством, формирующим государственную политику в сфере агропромышленного комплекса, базовыми направлениями развития институтов финансово-кредитной инфраструктуры являются-

1. Расширение доступности кредитных ресурсов для сельскохозяйственных товаропроизводителей.

2. Развитие лизинга техники, оборудования и племенного скота.

3. Создание механизма страхования сельскохозяйственных культур и имущества.

4. Стимулирование создания кредитных кооперативов.

В диссертационной работе по каждому из этих направлений определены институты, их реализующие, а также приведен прогноз развития до 2010 г.

Формирование региональной системы сельской кредитной кооперации. В 2004 г. в регионе числилось 5850 КФХ и более 274 тыс. ЛПХ, доля которых составляет около 50% от произведенной сельскохозяйственной продукции в целом по области. По данным Всероссийской переписи населения 2002 г. личное подсобное хозяйство является единственным источником дохода более чем для 244 тысяч жителей Омской области. Однако фермеры, владельцы личных хозяйств, практически не имеют доступа к кредиту.

Для обеспечения кредитными ресурсами мелких сельхозтоваропроизводителей и сельского населения необходимо сформировать на территории региона двухуровневую систему сельской кредитной кооперации, представляющую собой совокупность взаимосвязанных элементов (рис. 5).

Организационным и финансовым центром областной системы сельской кредитной кооперации по нашим расчетам должен стать СКГ1К «Приволье», созданный в 2002 г.

В работе представлены функциональная характеристика элементов областной системы сельской кредитной кооперации и структура взаимоотношений между ними. Определены этапы се формирования и развития.

Рис. 5 Система сельской кредитной кооперации в Омской области

Создание и развитие системы сельской кредитной кооперации должно осуществляться при содействии регионального правительства. Нами рекомендуется к реализации областная целевая Программа развития сельской кредитной кооперации в Омской области на 2006-2010 г г. Программа включает три группы мероприятий:

1. Содействие созданию и развитию системы сельской кредитной кооперации (проведение льготного кредитования; выделение бюджетных средств на формирование фондов финансовой взаимопомощи вновь созданным кооперативам; создание Областного гарантийного фонда).

2. Подготовка и повышение квалификации специалистов для работы в системе сельской кредитной кооперации.

3. Информационное обеспечение развития кредитной кооперации.

В диссертационной работе по каждому предлагаемому мероприятию по реализации областной целевой Программы развития сельской кредитной кооперации определены исполнители, сроки реализации и объем необходимых финансовых ресурсов. Предусмотрена функция мониторинга реализации областной целевой программы, которую будет осуществлять отдел развития фермерства и кооперации Министерства сельского хозяйства и продовольствия Омской области. Мероприятия включают перечень мониторируемых параметров: динамика масштабов деятельности кредитных кооперативов (количество пайщиков, величина создаваемых фондов, объемы привлеченных кредитных ресурсов, процент воз-врага кредитов и др.): полнота и эффективность использования выделяемых бюджетных средств; оценка выполнения программных мероприятий по развитию системы кредитной кооперации.

В рамках исследования, на примере СКПК «Русско-Полянский». определены размеры создаваемых фондов, обоснована необходимость привлечения дополнительных финансовых ресурсов на формирование фонда финансовой взаимопомощи. Предложены и рассмотрены возможные источники привлечения заемных средств. Установлено, что для осуществления безубыточной деятельности обьем предоставляемых кредитов не может быть ниже, чем 2185,8 тыс. руб. при плате за их использование 12 % в год. (Годовой размер текущих затрат на функционирование кредитного кооператива согласно смете составил 262 300 руб.).

Следовательно, на начальном этапе своей деятельности, когда собственные ресурсы кооператива начинают накапливаться, ему необходимы дополнительные финансовые средства. Наиболее благоприятным условием для кооператива является возможность получения средств государственной поддержки на возвратной (беспроцентной) или безвозвратной основе на формирование стартового капитала. Недостаток собственных средств может быть пополнен за счет кредитов в коммерческих банках. Необходимо разработать и реализовать оптимальные схемы предоставления кредитных ресурсов кооперативам, которые в свою очередь будут их распределять между своими пайщиками исходя из полученных заявок и финансового состояния заемщика. Эффективным инструментом государственной

поддержки деятельности мелких сельскохозяйственных товаропроизводителей может стать субсидирование процентных ставок по кредитам, привлекаемым кредитными кооперативами и размещенным среди пайщиков.

Особая роль в становлении и развитии peí иональной системы сельской кредитной кооперации должна принадлежать филиалу ОАО «Россельхозбанк», который, став ассоциированным членом создаваемых кредитных кооперативов, будет размещать в них финансовые средства.

Дополнительным источником кредитных ресурсов кооператива могут стать привлекаемые денежные сбережения пайщиков. По данным территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Омской области, в 2004 г. удельный вес сберегаемой части (покупка валюты, сбережения) в общей структуре доходов населения составил 31,2 %. За этот же период вклады населения в кредитных организациях увеличились на 24 % и составили 17902 млн. руб. Создание устойчивой системы кредитной кооперации позволит местному населению размещать личные средства в кредитном кооперативе за определенную плату. Гарантированность вкладов может быть обеспечена с помощью созданного при поддержке государственных органов власти Областного гарантийного фонда.

Таблица 5 - Прогноз экономического роста системы сельской кредитной кооперации Омской области

Показатель

Количество

сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов филиалов представительств

Количество членов кооперативов

Сумма выданных займов млн руб

2004 г

87

2,8

2005 г

2006 г

175

4,5

10 1

720

45.0

2008 г.

18

3 3

1800

170,0

2010 г

25 8

8_

3000

230.0

При помощи кредитной кооперации в сельскохозяйственное производство предполагается привлечь дополнительно финансовые ресурсы населения и кредитных учреждений на сумму около 230 млн руб., что позволит увеличить объём производимой ЛПХ и КФХ сельскохозяйственной продукции к 2010 г. на 3 - 5% , то есть на 425 млн руб. Привлеченные в сферу кредитной кооперации ресурсы

обеспечат оживление деловой активности на селе, снижение уровня общей безработицы за счет обеспечения занятости более 2 гыс. человек. Повысятся доходы сельского населения Омской области.

Исследования свидетельствуют о том, что часть инфраструктурных функций финансово-кредитных организаций осуществляется путем интеграции и кооперации сельскохозяйственных товаропроизводителей с успешно функционирующими предприятиями отрасли, а также сторонними инвесторами (табл. 6).

Интеграционные процессы способствуют привлечению в сельскохозяйственное производство инвестиций. Так, в 2005 году наиболее крупным интегрированным формированиям Омской области на развитие производства направлено 546,6 млн руб., в том числе: ОАО «Омский бекон» - 390,0 млн руб.; ОАО «Мельница» - 93,2 млн руб.; ЗАО «Агрофирма «Кормиловская» - 53,4 млн руб.; ООО «Агрофирма «Рось» - 10,0 млн руб.

Таблица 6 - Состав финансово-кредитных функций при различных моделях хозяйственных связей в агропромышленном комплексе

Модель хозяйственных связей Выполняемые финансовые функции

Договорная система между сельскохозяйственными и перерабатывающими предприятиями Сезонное кредитование сельхозтоваропроизводителей под будущую поставку продукции Взаимное снижение рисков в снабжении сырьем и сбыте готовой продукции

Кооперативы (включая кредитные) Аккумуляция и сбережение средств пайщиков Кредитование по сниженным ставкам

Вертикально-интегрированные формирования Централизованное финансирование и кредитование Инвестирование в развитие производства и переработку Снижение производственных рисков Финансирование социальной сферы села Контроль за использованием инвестиций

Финансово-про мышченные группы 1 1 1 Централизованное финансирование и кредитование Инвестирование, включая лизинг техники и оборудования Снижение производственных рисков Страхование Контроль за использованием инвестиций Возможность снижения налогооблагаемой базы. Обеспечение финансовыми ресурсами в сферах производства, НИОКР, внедрения инновационных проектов

Перспективным направлением развития системы финансово-кредитного обслуживания АПК является расширение всех форм интеграции пищевой и перерабатывающей промышленности, а также привлечение сторонних инвесторов в сферу сельскохозяйственного производства и переработки.

ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ

1. Финансово-кредитная инфраструктура регионального АПК представляет собой совокупность институтов, обеспечивающих необходимые финансовые условия для нормального функционирования воспроизводственного процесса и развития социальной сферы села. К основным функциям финансовых институтов, действующих в АПК, относятся расчетно-кассовое обслуживание; аккумуляция и сбережение финансовых активов; кредитование; страхование имущества и предпринимательских рисков; инвестирование; оказание аудиторских и консалтинговых услуг.

2. Ведущим звеном финансово-кредитной инфраструктуры АПК являются коммерческие банки Объем предоставляемых ими кредитных ресурсов сельскому хозяйству за последние четыре года увеличился почти в три раза. Несмотря на положительную тенденцию, значительная часть сельхозтоваропроизводителей устранена от банковского кредитования - из-за тяжелого финансового состояния, отсутствия ликвидного залога, наличия просроченной кредиторской задолженности. Кроме коммерческих банков, в агропромышленном комплексе осуществляют свою деятельность страховые и лизинговые компании, кредитные кооперативы, аудиторские компании.

3. Финансово-кредитная инфраструктура АПК находится в стадии становления, оьаичается несбалансированностью и неразвитостью отдельных элементов и не способна удовлетворить в полном объеме существующие потребности сельхозтоваропроизводителей в кредитно-финансовых услугах. Неравномерность размещение учреждений по территории региона отрицателы о сказывается на кредитных возможностях хозяйств, способствует увеличению трансакционных издержек.

4. Актуальными задачами развития являются повышение количества и качества оказываемых услуг, их территориальная и финансовая доступность; совершенствование законодательной базы, регулирующей деятельность финансово-кредитных институтов; создание благоприятного инвестиционного климата в регионе, способствующего привлечению частных инвестиций в АПК. Предлагаемый нами механизм формирования и развития финансово-кредитной инфраструктуры АПК предполагает последовательность действий, включающих: мониторинг потребностей сельхозтоваропроизводителей в финансово-кредитных услугах; определение целей и задач дальнейшего развития институтов финансово-кредитной инфраструктуры; определение направлений их развития, и приоритетных форм сотрудничества с сельхозтоваропроизводителями; содействие в развитии институтов инфраструктуры через бюджетную, налоговую, инвестиционную политику; оценку результатов реализации деятельности институтов финансово-кредитной инфраструктуры и в случае необходимости корректировка целей и методов ее достижения.

5. В результате проведенных исследований обоснованы следующие основные направления развития финансово-кредитной инфраструктуры АПК Омской области: формирование эффективного кредитного механизма АПК; развитие долгосрочного кредитования, в том числе с использованием ипотечных схем; расширение деятельности лизинговых компаний; развитие системы сельской кредитной кооперации; совершенствование механизма страхования производственных и коммерческих рисков.

6. Для обеспечения кредитными ресурсами крестьянских (фермерских) хозяйств и сельского населения необходимо сформировать на территории региона двухуровневую систему сельской кредитной кооперации, представляющую собой совокупность взаимосвязанных элементов: сельских кредитных кооперативов; областного сельскохозяйственного кредитного кооператива; Областного гарантийного фонда; учебно-методического центра. Создание и развитие такой системы должно осуществляться при содействии федерального и регионального правительства, органов местного самоуправления. Исследования подтверждают, что

поддержка развития сельской кредитной кооперации позволяет государству более рационально оказывать помощь сельскому хозяйству, так как при этом гарантируется производительное использование средств и высокий уровень их возвратности Рекомендуется к реализации программа развития сельской кредитной кооперации в Омской области, включающая следующие направления: проведение льготного кредитования, выделение бюджетных средств на формирование фондов финансовой взаимопомощи вновь созданным кооперативам; информационное и методическое обеспечение; подготовка и повышение квалификации специалистов.

7. Реализация программных мероприятий позволит к 2010 г. сформировать на территории региона развитую сеть кредитных кооперативов, включающих до 3000 пайщиков. В сельскохозяйственное производство будут дополнительно привлечены финансовые ресурсы населения и кредитных учреждений, общая сумма которых составит не менее 230 млн руб. в год. За счет этого увеличится объём производства продукции в личных подсобных и крестьянско-фермерских хозяйствах на 3-5 % Социальный эффект деятельности кредитных кооперативов состоит в увеличении количества рабочих мест, повышении уровня жизни населения в сельских муниципальных образованиях.

8. Усилиями органов государственной власти и местного самоуправления на территории региона предлагается осуществить меры по развитию всех форм интеграции пищевой и перерабатывающей промышленности, а также привлечение сторонних инвесторов в сферу сельскохозяйственного производства и переработки продукции, развитие агросервиса, что обеспечит приток финансовых ресурсов в отрасль, укрепление ее материально-технической базы. Интеграционные процессы, кооперация, развитие инфраструктуры обеспечат увеличение доли сельскохозяйственных организаций в цене конечной продукции, создание условий для роста накоплений и расширенного воспроизводства в АПК

ОСНОВНЫЕ ПУБЛИКАЦИИ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ

1. Флейклер И.А. Развитие финансово-кредитной инфраструктуры регионального АПК / И.А. Флейклер // Макроэкономические проблемы современного общества (федеральный и региональный аспекты): сб. материалов III международной науч.-практ. конф. - Пенза, 2004. - С. 181-183.

2. Флейклер И.А. Государственное регулирование АПК Омской области / И.А. Флейклер // Экономика и управление: сб. материалов региональной науч. конф. - Омск: Редакция «Омский научный вестник», 2004. - С.10 13.

3. Флейклер И.А. Кооперативы в региональной финансово-кредитной инфраструктуре АПК / И.А. Флейклер // Проблемы организации агробизнеса в регионе: сб. материалов Ш Международной очно-заочн. науч.-практ. конф. - Барнаул: Изд-во АлтГУ, 2005. - С. 93-96.

4. Флейклер И.А. Развитие финансово-кредитной инфраструктуры АПК Омской области / И.А. Флейклер // Под знаком X. материалы всеросс. науч. молодежной конф. - Омск, 2005. С. 223-224.

5. Флейклер И.А. О государственной поддержке кредитования сельхозтоваропроизводителей Омской области / И.А. Флейклер // Развитие банковского дела в Омском регионе: история и современность: материалы межрегиональной науч.-практ. конф. - Омск, 2005. - С. 337-341.

6. Флейклер И.А. О бюджетном финансировании АПК Омской области / И.А. Флейклер // Современные проблемы и достижения аграрной науки в животноводстве, растениеводстве и экономике: сб. тр. регион, науч.-практ. конф. -Томск: Изд-во Томского сельскохозяйственного ин-та, 2005. - С. 182-185.

7. Стукач В.Ф. Инфраструктура финансово-кредитного обслуживания АПК в регионе / В.Ф. Стукач, И.А. Флейклер!! Экономика и финансы. - М., 2005 - № 23. - С. 45-52.

8. Флейклер И.А. О кредитовании агропромышленного комплекса Омской области / И.А. Флейклер // Инновационные технологии производства и переработки сельскохозяйственной продукции: материалы науч.-практ. конф. - Омск: Изд-во ФГОУ ВПО «ОмГАУ», 2006. - С. 309-312.

9. Флейклер И.А. Перспективы развития кооперации в системе финансово-кредитного обслуживания АПК региона / И.А. Флейклер И Сибирская деревня: история, современное состояние, перспективы развития: материалы VI Междунар. науч.-практ. конф. 30-31 марта 2006 г. - Омск: Изд-во ФГОУ ВПО «ОмГАУ», 2006. - Ч. III. С. 84-87.

Подписано в печать 27.04.06. Формат 60x84 1/16. Бумага офсетная. Гарнитура «Тайме». Печать на ризографе. Печ. л. 1,5. Тираж 120 экз. Заказ 30.

Отпечатано в редакционно-полиграфическом отделе издательства ФГОУ ВПО ОмГАУ при Институте экономики и финансов. Омск-8, ул. Физкультурная, 8е.

миг.

»11112

I-

I

i

\

i

/

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Флейклер, Инна Александровна

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ И РАЗВИТИЯ ФИНАНСОВО-КРЕДИТНОЙ ИНФРАСТРУКТУРЫ РЕГИОНАЛЬНОГО АПК.

1.1. Методологические основы формирования и развития инфраструктуры финансового рынка в системе регионального АПК.

1.2. Финансово-кредитная инфраструктура АПК: состав функций, отраслевая специфика.

1.3. Зарубежный опыт функционирования финансовой инфраструктуры на рынке продукции и услуг АПК.

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПРОЦЕССОВ РАЗВИТИЯ ФИНАНСОВО-КРЕДИТНОЙ ИНФРАСТРУКТУРЫ АПК ОМСКОЙ ОБЛАСТИ.

2.1. Организационно-экономические и социальные параметры деятельности регионального АПК и база развития инфраструктуры кредитно-финансовых услуг.

2.2. Анализ деятельности институтов финансово-кредитной инфраструктуры на рынке услуг АПК.

2.3. Анализ практики участия государства в формировании и развитии институтов инфраструктуры.

ГЛАВА 3. ФОРМИРОВАНИЕ ИНФРАСТРУКТУРЫ РЕГИОНАЛЬНОГО РЫНКА ФИНАНСОВО-КРЕДИТНЫХ УСЛУГ.

3.1. Основные направления развития инфраструктуры финансово-кредитных услуг в системе воспроизводственного процесса АПК региона.

3.2. Развитие кредитных кооперативов в составе финансово-крединой инфраструктуры

3.3. Развитие финансово-кредитных услуг в составе интегрированных формирований

Диссертация: введение по экономике, на тему "Организационно-экономические основы развития финансово-кредитной инфраструктуры регионального АПК"

Актуальность темы исследования. Рыночные преобразования начала 1990-х годов привели к существенному снижению потенциала агропромышленного комплекса, падению объемов производства сельскохозяйственной продукции, уровень старения основных производственных фондов достиг критических размеров. Одной из причин системного кризиса в АПК стало отсутствие единой, научно обоснованной концепции развития аграрного сектора включая систему финансово-кредитного обслуживания. Проводимые реформы не сопровождались становлением и развитием рыночных финансовых институтов, обеспечивающих отрасль соответствующими услугами, что сдерживало формирование производственной и социальной инфраструктуры агропромышленного комплекса. Положение усугубилось из-за значительного сокращения объемов бюджетных средств, направляемых в отрасль. В современных условиях острый недостаток денежных средств у сельхозтоваропроизводителей вызывает необходимость привлечения кредитных ресурсов, значительных инвестиций.

Вывод отрасли из кризисного состояния и переход к устойчивому социально-экономическому развитию предполагают формирование многосубъектной финансово-кредитной инфраструктуры АПК, осуществляющей кре-дитно-расчетное и финансовое обеспечение воспроизводственного процесса. Важнейшей ее функцией является превращение сбережений в инвестиции и реализация механизма обеспечения процесса накопления, мобилизации и перелива капитала с целью его увеличения.

Для финансовых структур, действующих в агропромышленном комплексе характерны невыполнение в полном объеме всех необходимых функций, отсутствие координации деятельности. В связи с этим возникает необходимость теоретико-методологического исследования проблемы функционирования финансово-кредитных организаций АПК в условиях развития рыночных отношений. Все это явилось основанием для выбора темы диссертационной работы.

Состояние изученности проблемы. Вклад в развитие теории инфраструктуры внесли классики экономической теории: Т. Веблен, Дж. Кейнс, Р. Коуз, К. Маркс, А. Маршалл, Д. Норд, Ф. Хайек, П. Самуэльсон, К. Хо-вард, К. Эрроу. Проблемам инфраструктуры рыночного хозяйства посвящены труды многих отечественных ученых: Л.И. Абалкина, Т.Ю. Киселевой, А.С. Маршаловой, Е.Б. Мухановой, А.С. Новоселова, С.С. Носовой, Б.А. Рай-зберга, Р.И. Шнипера, В.П. Федько, Н.Г. Федько. В работах вышеуказанных авторов в основном рассматривались либо концептуальные основы инфраструктуры рыночного хозяйства, либо функционирование отдельных институтов.

Взаимодействие институтов финансово-кредитной инфраструктуры агропромышленного комплекса исследовали А.И. Алтухов, И.Н. Буздалов, А.В. Гордеев, В.А. Горемыкин, А.П. Задков, В.П. Зотов, М.М. Коробейников, И.Б. Маслова, M.JI. Лишанский, С.В. Огнивцев, В.М. Пахомов, В.Н. Папело, П.М. Першукевич, А.В. Петриков, А.Л. Пустуев, Г.В. Тимофеева, Е.В. Серова, А.Т. Стадник, В.Ф. Стукач, А.И. Сучков, И.Ф. Хицков, В.Н. Хлыстун, Р.Н. Черний, Р.Г. Янбых, М.А. Яхъяев. В работах данных авторов исследован механизм функционирования народнохозяйственной инфраструктуры, деятельность институтов, занимающихся кредитованием, страхованием, инвестиционным обеспечением АПК. Однако пока не выработан комплексный подход к развитию финансово-кредитной инфраструктуры как целостной системы. Недостаточная разработанность и практическая значимость проблемы функционирования финансово-кредитной инфраструктуры АПК и предопределили выбор темы диссертационного исследования.

Цель и задачи исследования. Целью диссертационной работы является разработка организационно-экономических основ и практических рекомендаций по развитию финансово-кредитной инфраструктуры регионального АПК.

В соответствии с целью исследования поставлены и решены следующие задачи:

- изучить организационно-экономические основы инфраструктуры финансово-кредитных организаций и разработать методологическую базу ее развития в условиях совершенствования рыночных отношений;

- дать оценку деятельности институтов финансово-кредитной инфраструктуры АПК, уровня удовлетворения ими потребностей участников рыночных отношений;

- предложить основные направления развития инфраструктуры финансово-кредитных услуг в системе воспроизводственного процесса АПК региона;

- разработать рекомендации по формированию региональной системы сельской кредитной кооперации.

Объект исследования. Объектом исследования являются институциональные и инфраструктурные аспекты развития финансово-кредитной системы АПК региона, экономические и организационно-управленческие проблемы предприятий и отраслей сельского хозяйства по поводу финансово-кредитного обслуживания. Объекты наблюдения - сельскохозяйственные и перерабатывающие предприятия различных форм собственности, финансово-кредитные институты, органы государственного управления сельским хозяйством.

Предметом исследования диссертационной работы являются проблемы, закономерности, зависимости, возникающие в процессе формирования и функционирования финансово-кредитной инфраструктуры АПК.

Теоретической и методологической базой исследования послужили работы отечественных и зарубежных экономистов по кругу затрагиваемых проблем, законодательные акты и нормативно-методические материалы, регулирующие экономические и правовые отношения в АПК России и Омской области, в странах зарубежья. Исследования базировались на документах сельскохозяйственных организаций и Федеральной службы государственной статистики, Министерства сельского хозяйства и Министерства финансов Омской области, информационно-аналитических систем в сети Интернет, а также на данных, опубликованных в монографиях и периодической печати.

Нормативной базой исследования являются Федеральные законы РФ, нормативная и законодательная база Омской области, Постановления Правительства РФ и другие акты органов государственной власти РФ.

В зависимости от характера решаемых задач в процессе исследования применялись следующие методы: монографический, экспериментальный, абстрактно-логический, статистическо-экономический, экспертный, конъюнктурного изучения.

Научная новизна исследования. Научная новизна работы, выносимая на защиту, состоит в следующем:

- предложена классификация институтов финансово-кредитной инфраструктуры, базирующаяся на реализации функций, обеспечивающих воспроизводственный процесс в АПК (п. 15.36 Паспорта специальности 08.00.05);

- разработана методика оценки уровня развития институтов финансово-кредитной инфраструктуры, основанная на степени удовлетворения потребностей рыночного хозяйства АПК в услугах (п. 15.52);

- даны рекомендации по развитию финансово-кредитной инфраструктуры регионального АПК, осуществляющей функции государственной поддержки, привлечение в регион инвестиций по основным направлениям, обеспечивающей сбалансированное развитие хозяйствующих субъектов всех сфер АПК (п. 15.33);

- обоснованы направления формирования региональной системы сельской кредитной кооперации, обеспечивающие привлечение в сельское хозяйство инвестиций, использование финансовых ресурсов субъектов малого предпринимательства и населения (п. 15.45).

Практическая значимость полученных результатов заключается в решении экономически и социально значимой задачи формирования и развития финансово-кредитной инфраструктуры АПК Омской области. Результаты выполненного исследования могут быть реализованы региональными органами управления на практике в процессе формирования политики развития АПК, при разработке предложений по совершенствованию регионального законодательства в сфере развития финансово-кредитной инфраструктуры, создании региональной системы сельской кредитной кооперации, а также могут использованы интегрированными формированиями, сельскохозяйственными потребительскими кооперативами при формировании кредитной политики, расширении сферы деятельности и форм взаимодействия с крестьянско-фермерскими и личными подсобными хозяйствами, органами местного самоуправления.

Апробация результатов исследования. Основные научные положения, выводы и рекомендации диссертации изложены в опубликованных научных работах. Результаты исследований докладывались на международных и региональных конференциях, в Министерстве сельского хозяйства и продовольствия Омской области. Автор является исполнителем научных разработок по направлению «Разработать организационно-экономические основы формирования инфраструктуры регионального АПК в условиях развития рыночных отношений» (№ 01.0.00 102135), раздел «Организационно-экономические основы развития финансово-кредитной инфраструктуры регионального АПК».

Публикации. По теме диссертационной работы опубликовано 9 научных работ, объем 2,6 п. л.

Структура работы. Диссертация изложена на 192 страницах текста компьютерного набора, содержит 42 таблицы, 19 рисунков. Работа состоит из введения, трех глав, выводов и предложений, библиографического списка, включающего 201 наименование и приложений.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Флейклер, Инна Александровна

ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ

Выполненные исследования позволяют сделать выводы и внести следующие предложения:

1. Финансово-кредитная инфраструктура регионального АПК представляет собой совокупность институтов, обеспечивающих необходимые финансовые условия для нормального функционирования воспроизводственного процесса и развития социальной сферы села. К основным функциям финансовых институтов, действующих в АПК, относятся расчетно-кассовое обслуживание; аккумуляция и сбережение финансовых активов; кредитование; страхование имущества и предпринимательских рисков; инвестирование; оказание аудиторских и консалтинговых услуг.

2. Ведущим звеном финансово-кредитной инфраструктуры АПК являются коммерческие банки. Объем предоставляемых ими кредитных ресурсов сельскому хозяйству за последние четыре года увеличился почти в три раза. Несмотря на положительную тенденцию, значительная часть сельхозтоваропроизводителей устранена от банковского кредитования - из-за тяжелого финансового состояния, отсутствия ликвидного залога, наличия просроченной кредиторской задолженности. Кроме коммерческих банков, в агропромышленном комплексе осуществляют свою деятельность страховые и лизинговые компании, кредитные кооперативы, аудиторские компании.

3. Финансово-кредитная инфраструктура АПК находится в стадии становления, отличается несбалансированностью и неразвитостью отдельных элементов и не способна удовлетворить в полном объеме существующие потребности сельхозтоваропроизводителей в кредитно-финансовых услугах. Неравномерность размещения учреждений по территории региона отрицательно сказывается на кредитных возможностях хозяйств, способствует увеличению трансакционных издержек.

4. Актуальными задачами развития являются повышение количества и качества оказываемых услуг, их территориальная и финансовая доступность; совершенствование законодательной базы, регулирующей деятельность финансово-кредитных институтов; создание благоприятного инвестиционного климата в регионе, способствующего привлечению частных инвестиций в АПК. Предлагаемый нами механизм формирования и развития финансово-кредитной инфраструктуры АПК предполагает последовательность действий, включающих: мониторинг потребностей сельхозтоваропроизводителей в финансово-кредитных услугах; определение целей и задач дальнейшего развития институтов финансово-кредитной инфраструктуры; определение направлений их развития, и приоритетных форм сотрудничества с сельхозтоваропроизводителями; содействие в развитии институтов инфраструктуры через бюджетную, налоговую, инвестиционную политику; оценка результатов реализации деятельности институтов финансово-кредитной инфраструктуры и в случае необходимости корректировка целей и методов ее достижения.

5. В результате проведенных исследований обоснованы следующие основные направления развития финансово-кредитной инфраструктуры АПК Омской области: формирование эффективного кредитного механизма АПК; развитие долгосрочного кредитования, в том числе с использованием ипотечных схем; расширение деятельности лизинговых компаний; развитие системы сельской кредитной кооперации; стимулирование инвестиционной активности населения; совершенствование механизма страхования производственных и коммерческих рисков.

6. Для обеспечения кредитными ресурсами крестьянских (фермерских) хозяйств и сельского населения необходимо сформировать на территории региона двухуровневую систему сельской кредитной кооперации, представляющую собой совокупность взаимосвязанных элементов: сельских кредитных кооперативов; областного сельскохозяйственного кредитного кооператива; Областного гарантийного фонда; учебно-методического центра. Создание и развитие такой системы должно осуществляться при содействии федерального и регионального правительства, органов местного самоуправления.

Исследования подтверждают, что поддержка развития сельской кредитной кооперации позволяет государству более рационально оказывать помощь сельскому хозяйству, так как при этом гарантируется производительное использование средств и высокий уровень их возвратности. Рекомендуется к реализации программа развития сельской кредитной кооперации в Омской области, включающая следующие направления: проведение льготного кредитования; выделение бюджетных средств на формирование фондов финансовой взаимопомощи кооперативам; информационное и методическое обеспечение; подготовка и повышение квалификации специалистов.

7. Реализация программных мероприятий позволит к 2010 г. сформировать на территории региона развитую сеть кредитных кооперативов, включающих до 3000 пайщиков. В сельскохозяйственное производство будут дополнительно привлечены финансовые ресурсы населения и кредитных учреждений, общая сумма которых составит не менее 230 млн руб. в год. За счет этого увеличится объём производства продукции в личных подсобных и кре-стьянско-фермерских хозяйствах на 3-5%. Социальный эффект деятельности кредитных кооперативов состоит в увеличении количества рабочих мест, повышении уровня жизни населения в сельских муниципальных образованиях.

8. Усилиями органов государственной власти и местного самоуправления на территории региона предлагается осуществить меры по развитию всех форм интеграции пищевой и перерабатывающей промышленности, а также привлечение сторонних инвесторов в сферу сельскохозяйственного производства и переработки продукции, развитие агросервиса, что обеспечит приток финансовых ресурсов в отрасль, укрепление ее материально-технической базы. Интеграционные процессы, кооперация, развитие инфраструктуры обеспечат увеличение доли сельскохозяйственных организаций в цене конечной продукции, создание условий для роста накоплений и расширенного воспроизводства в АПК.