Повышение эффективности систем банковских безналичных расчетов тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Повышение эффективности систем банковских безналичных расчетов"

На правах рукописи

Костюченко Алеся Сергеевна

ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ СИСТЕМ БАНКОВСКИХ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ (НА ПРИМЕРЕ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ)

Специальность 08 00 10 - «Финансы, денежное обращение и кредит»

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

□ 031 < "

Москва - 2008

003171091

Работа выполнена в Российской экономической академии им Г В Плеханова на кафедре «Банковское дело»

Научный руководитель - доктор экономических наук,

профессор

Ляльков Михаил Иванович

Официальные оппоненты - доктор экономических наук,

профессор

Хоминич Ирина Петровна

- кандидат экономических наук Валюк Виктория Викторовна

Ведущая организация - Академия народного хозяйства

при Правительстве Российской Федерации

Защита состоится 18 июня 2008 г в 13 часов на заседании диссертационного совета Д 212 196 02 при Российской экономической академии им Г.В Плеханова по адресу 117997, г Москва, Стремянный переулок, д 36

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Российской экономической академии им Г В Плеханова

Автореферат разослан 16 мая 2008 г

Ученый секретарь диссертационного совета

// , ) ЛЯ Маршавина

I

I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ Актуальность темы диссертационного исследования определяется тем, что в современный период глобализации и перехода стран на постиндустриальный этап развития существенные структурные изменения происходят во всех сферах жизни общества, в том числе в одной из ключевых - финансово-банковской Рубеж XX-XXI вв отмечен переориентацией взглядов экономистов на организацию безналичных расчетов от элемента инфраструктуры, выполняющей чисто технические функции, до базовой структуры экономики, переосмыслением терминологического аппарата в области расчетов, чему способствуют рекомендации Комитета по платежным и расчетным системам, созданного при Банке международных расчетов (BIS) в г Базеле (Швейцария), резким возрастанием темпов компьютеризации в банковской и финансовой сферах и социальной значимости финансовых услуг, осуществляемых в электронной форме

Россия переживает период самоидентификации в мировой системе экономики, где в платежных системах преобладают безналичные способы расчетов Операции с пластиковыми картами, появившимися в 50-х гг XX в в США и в начале 90-х гг XX в на российском рынке, являются одним из самых технологически новаторских направлений в банковской деятельности Именно банковские карты позволили внедрить систему безналичных расчетов в сферу розничных операций

Начало XXI в ознаменовалось бурным ростом пластиковых карт в банковском секторе российского финансового рынка Количество карт в обращении увеличивается в геометрической прогрессии По данным Банка России, в начале 2008 г суммарная эмиссия банковских карт кредитными организациями, зарегистрированными на территории России, превысила 100 млн карг Совершенствование систем банковских безналичных расчетов как одного из элементов платежной системы России стало объективной необходимостью

Актуальность диссертационного исследования также определяется необходимостью снижения финансовых рисков и совершенствования функционирования платежных систем, влияющих на денежное обращение в стране и, как следствие, на развитие экономики

Состояние изученности проблемы. Повышение эффективности систем банковских безналичных расчетов является устойчивым направлением развития экономической теории

Многие аспекты организационного и финансового характера рассмотрены в работах отечественных и зарубежных ученых - А С Булатова, О И Лаврушина, М И Лялькова, В Ф Максимовой, Л Н Красавиной, К Р Тагирбекова, В К Сенчагова, В Ивантера, Ж Сапира, Э Д Долана, Д Колина, Р Дж Кэмпбелла и др Вопросы организации платежей и безналичных расчетов освещены в трудах С В Ануреева, М П Березиной, А Г, Ивасенко, П В Семиковой, Б Д Саммерса и др Отдельные стороны инженерно-технологического развигия электронных технологий в банковской сфере представлены И М Голдовским, П В Стромским и др Непосредственно исследованиям безналичных расчетов с применением пластиковых карт посвящены работы А А Андреева, Н В Бабиновой, Л В Быстрова, А И Гризова, Ю В Калининой, В С Корнева, С Л Курьяновой, В В Семенихина, В М Усоскина и др Правовые аспекты по операциям с применением банковских карт изложены И А Спирановым и А А Тедеевым, общие правовые вопросы банковского дела - Г А Тосуняном

Вместе с тем, несмотря на наличие значительного числа глубоких и обстоятельных работ в области безналичного денежного обращения в целом и положений, связанных с отдельными элементами платежного механизма, многие вопросы повышения эффективности систем банковских безналичных расчетов, принципов их защиты, механизмов осуществления расчетов с применением пластиковых карт и оценки их эффективности нуждаются в дополнительном изучении

Объект исследования - международные и российские платежные системы (МПС и РПС), применяемые в коммерческих банках Москвы, Московской области и других регионов РФ

Предмет исследования - организация и механизм осуществления безналичных расчетов, совершаемых с применением банковских карт, в современных российских условиях, применение в системах банковских безналичных расчетов методик, используемых в автоматизированных системах управления (АСУ) и обработки информации

Цель диссертационной работы состоит в разработке направлений повышения эффективности безналичных расчетов с использованием пластиковых карт с учетом современных новаций в области расчетов и информационных технологий

Реализация поставленной цели потребовала решения следующих задач

дать развернутую характеристику системы безналичных расчетов с использованием пластиковых карт как одной из современных форм электронных расчетов, в том числе представить модель функционирования автоматизированной системы расчетов с применением пластиковых карт как части автоматизированной банковской системы (АБС),

охарактеризовать существующие виды пластиковых карт, предложить их классификацию и провести анализ российского рынка банковских карт,

проанализировать структуры и особенности функционирования МПС и РПС, основанных на применении пластиковых карт, с точки зрения системного подхода,

адаптировать методику, применяемую при проектировании автоматизированных систем управления, для решения пробчем, возникающих в системах банковских безналичных расчетов Дать рекомендации по решению задач в системах безналичных расчетов с применением пластиковых карт,

сформулировать основные направления развития систем банковских безналичных расчетов, построенных на использовании пластиковых карт, и определить способы повышения эффективности платежной системы СБЕРКАРТ на основе внедрения передовых международных стандартов, прогрессивных форм расчетов, банковских инноваций, новых банковских продуктов и применения информационных технологий

Информационную базу исследования составили официальные документы, статистические и информационно-аналитические материалы федеральных органов законодательной и исполнительной власти, российское банковское

законодательство и инструкции Банка России, данные Федеральной службы государственной статистики России и Министерства финансов России, статистические и информационно-аналитические материалы платежных систем, основанных на применении пластиковых карт Visa, MasterCard, СБЕРКАРТ, Зологая Корона и др, отчетность Сбербанка России и других коммерческих банков, материалы научных конференций, проводимых Ассоциацией российских банков, Национальной ассоциацией по платежным картам и Федеральным агентством по информационным технологиям

Методологическая основа исследования При разработке и решении поставленных задач применялся диалектический метод изучения банковских платежных услуг в их развитии и взаимосвязи с другими видами банковской деятельности Исследование базируется на основах, принципах и методах информационного менеджмента как процесса управления на базе компьютерных технологий При доказатечьстве теоретических положений и разработке практических рекомендаций использовались методы наблюдения, сравнительного и логического анализа, комплексного подхода Основные результаты и выводы исследования получены с использованием методов системного анализа, синтеза, индукции и дедукции

Научная новизна исследования

1 Предюжена классификация существующих видов пластиковых карг,

2 Адаптирована методика проектирования автоматизированных систем управления к исследованию платежных систем, основанных на использовании банковских карт,

3 Сформулированы основные направления развития и обоснованы пути повышения эффективности российских систем банковских безналичных расчетов, основанных на картах, для обеспечения надежного и стабильного функционирования платежных систем в современных российских условиях

Теоретическая значимость. Предложенная классификация пластиковых карт расширяет теоретические аспекты типизации и формализации совокупности пластиковых карт, функционирующих в России

Результаты исследования, выраженные в защищаемых положениях, могут быть использованы при дальнейшем развитии теоретических основ безналичных расчетов, основанных на применении пластиковых карт Практическая значимость результатов диссертации

возможно применение выводов диссертации российскими кредитными организациями при разработке проектов внедрения современных массовых инструментов организации безналичных розничных расчетов, решении проблем выбора и внедрения платежных систем, а также для повышения эффективности существующих и создаваемых систем банковских безналичных расчетов, основанных на применении пластиковых карт,

предложены направления и способы повышения эффективности и защищенности систем банковских безналичных расчетов, основанных на применении пластиковых карт, включающие доработку технического, программного и информационного обеспечений МПС и РПС, разработаны рекомендации по преобразованию организационной структуры и пересмотру концепции информационной безопасности платежных систем, позволяющих использовать в качестве средства расчетов пластиковые карты, основанные на применении микропроцессорных технологий,

предложены меры по повышению качества услуг и расширению продуктового ряда российских коммерческих банков посредством предоставления держателям микропроцессорных карт (МК) СБЕРКАРТ кредитных услуг, возможности оплаты услуг в банкоматах и терминалах, оказания услуг посредством мобильной связи,

дано экономическое обоснование применения адаптированной методики в Сбербанке России Так, время решения задачи «Генерация сопроводительных документов для отправки микропроцессорных карт в банки-участники» сократилось в 8,5 раз Апробация и внедрение результатов исследования По теме диссертации опубликовано 11 работ объемом 20,03 печ л, в том числе 0,8 печ л в журнале, рекомендованном ВАК

Отдельные разделы диссертационной работы вошли в учебные пособия «Автоматизация моделей рыночной экономики (на примере модели системы безналичных расчетов с применением пластиковых карт)» и «Автоматизация банковских бизнес-процессов», которые применяются в учебном процессе МАИ (ГТУ) по дисциплине «Автоматизация банковских процедур» для студентов 5 курса факультета Экономики и менеджмента

Положения диссертации были представлены автором на выставках «Недвижимость» (2002, 2003 гг), «Автокомплекс» (2002 г), «Образование и карьера - XXI век» (2002 г), «Путешествия и Туризм - 2003», 7 и 8-м Московских международных форумах по платежным картам в России (2004, 2005 гг), 9-й Международной конференции «Безопасность пластиковых карт» (2006 г), 9 и 10-й конференциях и выставках «Интеллектуальные карты России» (2004, 2005 гг) и докладывались на ежегодной конференции «Двадцатые Международные Плехановские чтения» в Российской экономической академии им Г В Плеханова в апреле 2007 г

Предложенные диссертантом основные направления и способы повышения эффективности РПС СБЕРКАРТ дополняют концептуальные направления развития банковской автоматизированной системы безналичных расчетов по МК СБЕРКАРТ, применяемой в Сбербанке России Составленная диссертантом программа «Генерация сопроводительных документов» используется Главным центром эмиссии (ГЦЭ) Сбербанка России для создания сопроводительных документов к отправкам МК в банки-участники РПС СБЕРКАРТ

Структура и объем диссертационного исследования Поставленные цель и задачи исследования определили логику и структуру построения диссертации Работа состоит из введения, 3 глав, заключения, списка литературы и приложений общим объемом 195 страниц машинописного текста

Защищаемые положения. В соответствии с целью и задачами проведенного исследования на защиту выносятся следующие основные положения

1 Экспансия рыночных отношений на территорию России привела к доминированию на российском рынке банковских карт (более 75%) пластиковых карт МПС Visa Int и MasterCard Int, использующих, в основном, карты с магнитной полосой,

2 Структура и функционирование основных РПС по пластиковым картам (СБЕРКАРТ и Золотая Корона) отвечают более высоким технологическим возможностям по сравнению с основными МПС, поскольку базируются на применении микропроцессорных технологий, поддерживающих современные международные стандарты (ЕМУ-спецификации),

3 В целях повышения эффективности систем банковских безналичных расчетов с применением пластиковых карг в современной экономике России с учетом исторических, географических и экономических условий страны необходимо дальнейшее внедрение пластиковых карт, основанных на применении микропроцессорных техноюгий, позволяющих осуществлять операции в ойЧте режиме, т е без оп-1ше авторизации в точке обслуживания, что позволит увеличить платежный оборот в стране и снизит риски неплатежей и фальшивого документооборота

Данные защищаемые положения обосновываются решением неско 1ьких групп проблем

II. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ДИССЕРТАЦИИ Первая группа проблем, исследуемых в диссертации, связана с опредетением сущности банковских карт в усчовиях развивающегося российского рынка пластиковых карт и разработкой предложений по увеличению доли безналичных расчетов, основанных на применении карт, в общей денежной массе в современной экономике России

Анализ денежной массы в России показал ее стабильный рост в начале XXI в , сопровождающийся увеличением доли безналичных расчетов (на начало 2001, 2004 и 2007 г объем денежной массы составил 1154,4, 3212,7 и 8995,8 млрд рублей соответственно, при этом доля безналичных средств выросла с 62,7 % в 2001 г до 69,0 % в 2007 г) Банковские карты являются одним из прогрессивных инструментов расчетов, позволяющих внедрить систему безналичных расчетов в сферу розничных операций

В ходе развития карточных систем появились многочисленные виды пластиковых карт, различающиеся механизмом расчетов, функциональными, техническими характеристиками В работе изучены существующие виды

пластиковых карт и предложена их классификация по 18 основным признакам, позволяющим выделить 64 разновидности карт (табл 1)

Таблица 1

Классификация пластиковых карт

Признак Виды пластиковых карт

По форме договорных отношений Двусторонних систем Многосторонних систем

По технологическим особенностям С магнитной полосой С микросхемой памяти Микропроцессорные Без магнитной по тосы и микросхемы

По назначению Расчетные (для финансовых операций) Карты туризма и развлечений Идентификационные Дисконтные Заправочные

Телефонные

Информационные Чековые гарантийные Транспортные Карты экспресс-оплаты

По характеру загруженной «ценности» С электронными деньгами С "единицами" услуги

По функциональной нагрузке Автономный "электронный кошелек" "Электронный коше тек" с дублированием счета у эмитента "Ключ к счету"

По наличию ограничений Дебетовые Кредитные Дебетово-кредитные (с овердрафтом)

По эмитентам (выпускающей организации) Банковских и небанковских кредитных организаций (банковские) Некредитных организаций

По способу персонализации (нанесения информации) С графической записью Со штрих-кодированием Намагничиваемые (с кодированием магнитной полосы) Электронно-записываемые (записываемые с помощью электрических импульсов)

Эмбосси-рованные С МепЬпечатью Прожигаемые лазером

По способу защиты поверхности Лакированные Ламинированные

По загрузке информации Разовые Перезагружаемые

По времени использования Срочные Бессрочные

По сфере использования Универсальные Собственные Карты для банкоматов Карты для банкоматов и терминалов

Признак Виды пластиковых карт

По территории обслуживания Международные Национальные (локальные) Pei иональные Местные (специальные)

По режиму обслуживания Для On-Line трансакций Для Off-Line трансакций

По правовому статусу клиента Корпоративные Личные (индивидуальные)

По владельцу счета карты Основные Дополнительные

По виду карточных программ Предопла-ченные Массовые Зототые Cynep-VIP

Электронные Корпоративные Платиновые

По размеру Формата ID-1 Формата ID-2 Формата ID-3 Мини-формата

Пластиковые карты, эмитированные зарубежными компаниями и банками, появились в СССР в 1969 г Первым советским эмитентом карт был Внешэкономбанк, выпустивший в 1989 г каргу Eurocard Gold с ограниченной сферой обращения Первой картой для широкого рынка была карта Visa, выпущенная Кредобанком в 1991 г К 1995 г более ста российских банков принимали участие в выпуске пластиковых карт, своих или зарубежных

Появление и распространение пластиковых карт в России было обусловлено заинтересованностью государства, предприятий, банков и держателей карт Расширение базы держателей карт в России в основном (около 70 %) реализуется путем достижения договоренностей с крупными предприятиями и организациями о перечислении заработной платы и других выплат работникам этих предприятий на карточные банковские счета Благодаря своей функциональности банковские карты активно внедряются в повседневную жизнь всех слоев населения как через зарплатные проекты, так и в качестве многофункциональных средств для реализации социальных программ (социальные карты)

Предпосылками развития системы безналичных расчетов с использованием пластиковых карт в российских банках являются интеграция в мировую систему безналичных платежных средств, расширение сферы деятельности за границу, рост престижа банка, получение дохода от комиссионных и процентных

поступлений; привлечение новых и «привязывание» имеющихся клиентов; организация быстрых и удобных для клиентов форм расчетов; уменьшение объема используемой в расчетах наличности и снижение стоимости операций; переход к новой, более прогрессивной «безбумажной» технологии; стремление не отстать от конкурентов; реклама банка па пластиковых картах, которые клиенты используют не только как средство платежа, но и как признак определенного социального статуса.

В настоящее время кроме традиционных магнитных карт МПС российские банки эмитируют платежные кар ты РПС: STB Card, Union Card, Accord. Золотая Корона, СБЕРКАРТ и др. Подобное развитие объясняется достаточно большой гибкостью карточных систем, позволяющих применять различные уровни участия банков в карточных программах: распространение карт других банков; обслуживание карт других банков и МГ1С; эмиссия и эквайринг карт существующих платежных систем; полное членство в карточной платежной системе; создание собственной платежной системы на основе пластиковых карт.

Анализ российского рынка пластиковых карт показал, что количество карт, выпущенных кредитными организациями в России, увеличивается в геометрической прогрессии: 1988 г. - 0 штук, 1995 и 1996 гг. - 1 млн, 1 кв. 2001 г. - 7,6 млн, II кв. 2005 г. - 42,5 млн, II кв. 2006 г. - 62,5 млн, а во II кв. 2007 г. -92,2 млн штук (рис. 1).

Рис. 1. Количество карт, эмитированных кредитными организациями, зарегистрированными в России, млн шт.

Одновременно с увеличением числа карт, эмитированных зарегистрированными в России кредитными организациями и находящихся в обращении, растет количество операций, совершаемых с их применением (при увеличении количества карт с 7,6 до 103 млн шт количество операций по ним возросло с 37,3 млн до 466 млн трансакций)

Требование увеличения числа клиентов и объемов привлекаемых средств неизбежно заставляет крупные банки разрабатывать карточные программы в удаленных регионах, где, внедряя зарплатные проекты, удается практически без конкуренции создавать локальные системы безналичных карточных расчетов, насчитывающие большое количество держатетей карт А резко возрастающие объемы привлеченных средств и операций позволяют говорить о картах как о массовом продукте в классическом понимании розничных банковских услуг

Россия имеет значительный потенциал для развития рынка пластиковых карт и уве течения доли безналичных операций на рынке массовых повседневных платежей населения, которая пока прирастает в прогрессии, близкой к арифметической (во II кв 2003 г - 15 %, во II кв 2005 г - 17 %, во II кв 2007 г - 21 %), а также увеличения объемов безналичных платежей по оплате товаров и услуг, совершаемых с применением карт, доля которых составляет около 10 % от общего оборота денежных средств по картам, а остальные 90 % - операции по снятию наличных

На 01 июля 2006 г оборот по картам в России впервые превысил 1 трлн рублей, при этом российский карточный рынок в основном представлен дебетовыми картами - более 93 % (кредитные карты - менее 7 %) Основными игроками рынка являются МПС MasterCard Int и Visa Int, следом за ними с большим отрывом идут РПС Золотая Корона и СБЕРКАРТ Доля МПС составляет 78% по количеству карт, эмитированных в России, и 75 % по объемам операций по этим картам (рис 2 и 3)

Российские банки, сотрудничающие с МПС, обязаны находиться на уровне их требований и полностью соответствовать их технологиям

STB-Card Остальные

______36%_______ |

Рис. 2. Доли платежных систем в России по количеству карт

Visa Int. 50%

Рис. 3. Доли платежных систем в России по объемам операции по картам

Таким образом, проведенный анализ сложившейся ситуации в сфере безналичных расчетов, основанных на применении пластиковых карт, позволил сформулировать следующие основные направления повышения эффективности банковских систем безналичных расчетов, использующих в качестве инструмента расчетов пластиковые карты: снижение риска неплатежей и фальшивого документооборота; привлечение средств населения в экономику и, как следствие, увеличение платежного оборота в России; увеличение скорости расчетов; снижение операционных расходов; повышение прозрачности денежных потоков и, как следствие, рост налогооблагаемой базы; расширение сети приема банковских карт путем вовлечения в обслуживание карт всей технической инфраструктуры городов и регионов; использование различных приложений на одной карте; повышение качества услуг и расширение продуктового ряда российских банков; применение новейших технологий.

Вторая группа проблем, исследованных в работе, заключается в выявлении специфики функционирования и выработке рекомендаций по повышению

Union Card

Остальные

Г

Золотая Корона 4%

MasterCard Int

25%

эффективности международных платежных систем Visa Int и MasterCard Int в современной экономике России

Крупнейшими МПС являются Visa Int и MasterCard Int, играющие значительную роль в организации функционирования карточных расчетов во всем мире Они разрабатывают общие правила, обязательные для всех участников платежной системы, проводят анализ операций и координируют деятельность системы, аккумулируют ресурсы для применения новейших технологий и создания гигантских коммуникаций, обеспечивающих быстрый и надежный обмен финансовой информацией

К числу важных операционных функций, выполняемых ассоциациями Visa Int и MasterCard Int для своих ч!енов, относятся авторизация на осуществление сделки в случае, если сумма покупки превышает разовый лимит, и организация процесса окончательною урегулирования расчетов и погашения задолженностей по карточным операциям

В работе отмечено, что карточный бизнес постоянно эволюционирует, требуя непрерывного развития технической, информационной и программно-математической базы банков-участников МПС И если модернизация технического обеспечения происходит в основном за счет закупок новой, более совершенной техники, а развитие информационного обеспечения сводится к внедрению новых форм документов, расширению баз данных и модернизации схемы документооборота, то программно-математическое обеспечение служит непосредственным инструментом для решения уже существующих или появляющихся новых задач При этом можно выделить следующие основные причины поиска автоматизированного решения большой объем информации, замедляющий весь процесс решения задачи, ненадежность традиционного метода, появление новой задачи, расширяющей возможности каких-либо функций мониторинга пластиковых карт

При определении целесообразности поддержания заблокированных карт важен процесс накопления и систематизации информации Для более успешного решения вопросов безопасности использования этих карт следует произвести автоматизацию следующих задач мониторинг списка проблемных карт и оптимизацию стоп-листа

Основные направления повышения эффективности МПС и перечни задач по ним отражены на рис 4

Рис 4 Направления повышения эффективности МПС Visa Int и MasterCard Int

Внедрение АСУ позволяет решать задачи как в области функционирования платежных систем, основанных на применении пластиковых карт, так и в области стратегического и бизнес-планирования, маркетинга, мониторинга и контроля деятельности банков в целом

В работах ФИ Парамонова (1978, 1989), ФИ Парамонова и OB Колесниченко (1990, 1991, 1995), А А Модина (1978), 3 В Большаковой (1988), В В Мыльника (2001, 2006) и др приведены основы проектирования АСУ, базирующиеся на применении системного подхода Проведенный анализ этих методик позволяет рекомендовать их использование при разработке направлений повышения эффективности существующих и создаваемых платежных систем, основанных на пластиковых картах, с целью повышения эффективности систем банковских безналичных расчетов в России

Все множество функциональных задач в системах управления, несмотря на их разноплановость, имеет типовую методологию в процессе их автоматизации В диссертации была адаптирована методика автоматизации задач, приведенная в работах ФИ Парамонова и OB Колесниченко (1990, 1991, 1995) и др и применяемая при проектировании АСУ, для решения проблем, возникающих в системах банковских безналичных расчетов Применение адаптированной методики к решению перечисленных выше задач значительно сократит время их решения в МПС в традиционных условиях и повысит эффективность работы систем банковских безналичных расчетов в российских банках в целом

МПС и их участники активно разрабатывают и внедряют технологии и стандарты мультифункциональных МК, а также осуществляют деятельность по продвижению МК в качестве инструмента безопасных платежей на рынке электронной коммерции В этих целях платежные системы поддерживают стандарты и протоколы SET (Secure Electronic Transaction) и спецификации EMV (Europay-MasterCard-Visa specifications), определяющие технические >словия на карты с интегральной микросхемой и терминалы, обслуживающие такие карты, и CEPS (Common Electronic Purse Specifications), устанавливающие единые технологические правила на карты, содержащие электронные кошельки

Среди основных стимулов для миграции банков на технологии EMV представители МПС выделяют следующие повышение безопасности трансакций, уменьшение операционных расходов, связанное с увеличением объема операций, обслуживаемых в off-hne режиме (без обращения за авторизацией к эмитенту карты), использование новых приложений, реализуемых на базе микропроцессора (электронные кошетьки, системы

лояльности и т п), а также изменение межбанковских комиссий в польз)' банков, мигрирующих на чип

В настоящее время участники МПС приступили к реализации программ перевода карточных портфелей на чиповые технологии В России пока не существует процессинговых систем, полностью соответствующих текущим требованиям и стандартам ведущих МПС, следовательно, российским банкам требуется развивать существующие процессинговые системы, а также повсеместно переходить на EMV-технологию

Сбербанк России ОАО является сертифицированным членом ассоциаций Visa Int и MasterCard Int, выпускает и обслуживает карты этих ассоциаций (на 01 01 2007 г доли в карточном портфеле банка соответственно 34% и 48 %), а также МК РПС СБЕРКАРТ (доля в портфеле банка - 18 %)

Платежная система СБЕРКАРТ создана Сбербанком России в конце 1993 г В октябре 2005 г учреждено ЗАО «СБЕРКАРТА», которое формирует систему СБЕРКАРТ на территории России в качестве российской межбанковской платежной системы на базе микропроцессорных технологий, ориентированную на обслуживание массовых ежедневных платежей населения

Межрегиональная система безналичных расчетов Золотая Корона разработана и внедряется с 1994 г крупнейшим разработчиком программного обеспечения в России - Центром Финансовых Технологий (г Новосибирск)

РПС СБЕРКАРТ и Золотая Корона обладают преимуществом по сравнению с МПС Visa Int и MasterCard Int, поскольку они изначально основаны на применении наиболее безопасного инструмента безналичных расчетов - МК Благодаря принципу «открытых систем», положенному в основу РПС при их создании, они зарекомендовали себя в качестве универсальных инструментов для создания в России межбанковских платежных систем, основанных на применении микропроцессорных технологий

К преимуществам РПС СБЕРКАРТ и Золотая Корона относятся новые источники доходов от средств, хранящихся на картах клиентов (использование Holding Account), доход от участия банка в платежных организациях и торговых точках (комиссии с торговых точек), практически полное отсутствие финансовых потерь и рисков от взломов системы и подделок МК, отсутствие

рисков неплатежеспособности клиентов, четкий контроль над состоянием счетов клиентов, привлечение новых клиентов, предоставление им нового типа услуг, полная автоматизация обработки финансовых трансакций, отсутствие ответственности персонала банка за финансовые риски в процессе денежного оборота, уменьшение нагрузки на центральную компьютерную систему банка/процессингового центра в связи с отсутствием связи в режиме on-line с торговыми точками, использование передовых и перспективных технологий, возможность обслуживания в одном торговом терминале как МК, так и магнитных карт и др

Третья группа проблем, раскрытых в диссертации, состоит в разработке направлений повышения эффективности российской платежной системы СБЕРКАРТ па основе сравнения реальных возможностей российских и международных платежных систем и выявленных перспектив развития российского рынка банковских карт

Сфера распространения пластиковых карт в России ограничивается крупными городами Москва и Московская обл , Санкт-Петербург, Тюмень, Екатеринбург, Челябинск, Уфа, Казань, Самара, Нижний Новгород, Новосибирск, что составляет преобладающее большинство о г общего числа карт (табл 2) Еще уже сфера распространения карт с магнитной полосой, обусловленная наличием высококачественных каналов связи Около половины (52,3 %) пластиковых карт, эмитированных в России, сконцентрировано в Москве, Московской обл и Санкт-Петербурге

Табчица2

Распределение пластиковых карт по федеральным округам России

Федеральные округа Кочичество карт, шт Дочя, %

г Москва и Московская область 43 805 661 47 5

Центральный округ (не включая г Москву и Московскую область) 5 977 275 65

г Санкт-Петербург 4 463 557 48

Северо-Западный округ (не включая г Санкт-Петербург) 3 303 450 36

Приволжский округ И 172 471 12 1

Сибирский округ 8 042 767 87

Уральский округ 7661 115 83

Южный округ 4 327 604 47

Дальневосточный округ 3 485 031 38

Итого 92 238 931 100

Россия имеет значительный потенциал для развития технологий на основе МК Во-первых, развитие сети приема МК потребует значительно меньших затрат, так как исключаются затраты на дорогостоящие каналы связи для on-line авторизации Во-вторых, внедрение технологий EMV повысит конкурентоспособность банков-эквайеров по отношению к банкам, осуществляющим операции по картам с магнитной полосой

Учитывая специфические особенности России протяженность территории, наличие отдаленных регионов, климатические условия, усложняющие развитие инфраструктуры, в том числе развитие высококачественных разветвленных и надежных средств коммуникаций, низкая кредитная надежность населения, наиболее эффективным представляется дальнейшее повсеместное внедрение карт, основанных на применении микропроцессорных технологий

РПС СБЕРКАРТ и Золотая Корона не требуют развитой инфраструктуры телекоммуникаций МК существенно автономны, хранящаяся на них информация надежно защищена, поэтому возможно широкое и полноценное применение МК в банковской деятельности, торговле и сфере услуг В системах предусмотрена возможность выполнения пакетных операций регистрация клиентов, открытие счетов, зачисление средств на счета по списку, а также реализована многоуровневая система безопасности, использующая различные типы карт (карты безопасности, персонала, клиентские, терминальные) и развитые схемы криптографического закрытия финансовой информации как на этапе получения и обработки данных, так и на этапе их хранения

Наличие авторских прав на программное обеспечение МК позволяет обеспечить ею перенос на МК различных производителей, в том числе российских, благодаря чему СБЕРКАРТ и Золотая Корона открыты для интеграции с системами, построенными на функционально близкой технологии

Для обеспечения функционирования РПС СБЕРКАРТ в Сбербанке России создана и эксплуатируется Автоматизированная система безналичных расчетов СБЕРКАРТ (далее - АС СБЕРКАРТ) В результате членения системы на локальные процессы в качестве основных функциональных подсистем РПС СБЕРКАРТ могут быть названы исполнительная подсистема, подсистема поддержки стоп-листа, подсистема ведения клиентских счетов, подсистема

формирования финансовых трансакций, подсистема построения выходных платежных документов, подсистема межбанковских расчетов, подсистема генерации выходных форм Каждая из выделенных функциональных подсистем занимается решением определенного комплекса задач, представляющего собой детализацию локального процесса управления безналичными расчетами (рис 5)

Рис 5 Локальные процессы, реализуемые в РПС СБЕРКАРТ

Центральным элементом РПС СБЕРКАРТ является исполнительная подсистема, которая принимает и обрабатывает запросы, поступающие от клиентских приложений, взаимодействует с сервером безопасности, выполняет модификацию содержимого таблиц клиентских счетов, карточных счетов, обслуживает работу карт и заносит записи о проведенных операциях в журнал операционного дня карточной системы Исполнительная подсистема представляет собой информационно-управленческий интерфейс, целью которого является увязка всех комплексов задач во всех функциональных подсистемах РПС СБЕРКАРТ (рис 6)

Структурная схема РПС СБЕРКАРТ

Функциональные подсистемы

Подсистема ведения клиентских счетов

Подсистема формирования финансовых трансакций

Подсистема гостроения выходных платежных документов

Подсистема поддержки стоп-листа

Подсистема межбанковских расчетов

Подсистема генерации выходных форм

Комплекс задач 1

Комплекс задач 2

Комплекс задач п

Задачи

Обеспечивающие подсистемы

Организационное обеспечение

Информационное обеспечение

Техническое обеспечение

Программно-математическое обеспечение

Рис 6 Структурная схема РПС СБЕРКАРТ

При совместной работе с АБС, АС СБЕРКАРТ используется как внешняя подсистема АБС, в которой ведутся клиентские счета (возможно - в параллельном режиме по отношению к счетам в АБС), а также выполняются специфические карточные операции Связь между АБС и АС СБЕРКАРТ может выполняться в пакетном режиме с использованием файлов или в режиме ручной обработки документов

В банковском деле, где огромные денежные суммы хранятся и пересылаются со счета на счет в электронной форме, нарушение безопасности информации может привести к нарушению финансово-платежной системы

Процесс эмиссии - набор организационно-технологических мероприятий, проводимых с МК, предшествующий ее непосредственному использованию в подсистеме платежных трансакций РПС СБЕРКАРТ, - состоит из двух этапов первичная эмиссия (инициализация) МК, вторичная эмиссия и персонализация МК Каждый из этапов относится к компетенции определенных субъектов системы и имеет определенный набор секретных ключей и паролей, разграничивающих участие каждого из субъектов в процессе эмиссии

Такое разграничение значительно затрудняет возможность эмиссии поддельных или неучтенных МК и их запуск в технологический процесс В случае возникновения чрезвычайных ситуаций возможно с достаточной степенью достоверности установить источник утечки секретной информации, либо действий, нарушающих технологию эмиссии Нарушение изложенной технологии либо невозможно технически (для эмитента МК), либо невыгодно экономически (ГЦЭ СБЕРКАРТ) Данная технология опирается на технические возможности и функциональность МК

Проведенный анализ РПС СБЕРКАРТ позволил выявить следующие основные направления повышения эффективности системы преобразование организационной структуры, пересмотр концепции информационной безопасности, доработка программного обеспечения, модернизация технического обеспечения, стандартизация и унификация информационного обеспечения, а также развитие новых услуг в системе

По каждому из предложенных направлений были определены способы повышения эффективности системы (рис 7)

В качестве примера дано решение задачи «Генерация сопроводительных документов для отправки микропроцессорных карт в банки-участники системы», позволившее резко снизить время создания выходных документов (в 8,5 раз), и рассчитана экономическая эффективность от решения задачи Расчетный коэффициент эффективности капитальных вложений (Ер= 1,004) свидетельствует об эффективном решении задачи, что сказывается при расчете

параметров экономической эффективности исполнительной подсистемы РПС СБЕРКАРТ и Сбербанка России в целом

Рис 7 Направления повышения эффективности РПС СБЕРКАРТ

Анализ имеющихся наработок МПС и РПС, основанных на применении банковских карт, выявил необходимость предоставления держателям МК

СБЕРКАРТ следующих банковских продуктов и услу1 внедрить в обращение кредитные МК, обеспечить возможность оплаты дополнительных услу1 в банкоматах и терминалах, принимающих карты СБЕРКАРТ, реализовать технологию, позволяющую предоставлять услуги держателям карт посредством использования средств мобильной связи, Интернет-технологий и др

Внедрение дополнительных услуг в платежной системе должно увеличить количество клиентов банков - держателей карт, что, в свою очередь, обеспечит рост оборотов безналичных денежных средств в банках-участниках РПС СБЕРКАРГ Предоставление подобных услуг потребует обновления существующих сервисов безопасности, обеспечивающих стойкость РПС СБЕРКАРТ к взлому, поэтому наряду с шифрованием (криптографией) необходимо применять такие сервисы безопасности, как протоколирование/аудит, экранирование и туннелирование, позволяющие обеспечить защищенное функционирование платежной системы

Вовлечение в обслуживание пластиковых карт технической инфраструктуры городов и регионов в комплексе с применением EMV-техноюгий будет стимулировать как рост числа операций, совершаемых с использованием карт, так и увеличение количества платежных карт в обращении

В заключении диссертации обобщены результаты проведенного исследования, сформулированы выводы и предложения

Основные положения диссертации изложены в следующих работах

1 Костюченко А С Современный рынок платежных карт в России анализ и перспективы//Банковские услуги - 2007 - № 12 - (рекомендован ВАК РФ) 0,8 п л

2 Костюченко А С , Корнев В С Автоматизация банковских бизнес-процессов Учебное пособие - М Компания Спутник+, 2007, 8,88 п л

3 Костюченко А С Миграция пластиковых карт на EMV-технологии Тезисы докладов аспирантов, магистрантов, докторантов и научных сотрудников Двадцатые Международные Плехановские чтения (3-6 апреля 2007 г ) - М Изд-во Рос экон акад, 2007, 0,04 п л

4 Костюченко А С Эволюция российского рынка пластиковых карт//Экономика и технология Научные труды Вып 21 - М Изд-во Рос экон акад , 2007, 0,25 п л

5 Костюченко А С Повышение эффективности международных платежных систем Visa International и MasterCard 1гПегпаиопа1//Экономика и технология Научные труды Вып 21 -М Изд-во Рос экон акад , 2007, 0,19 п л

6 Костюченко А С Банковская автоматизированная система безналичных расчетов с применением микропроцессорных карт//Проблемы экономики -2006 - № 3,0,25 п л

7 Костюченко А С Повышение эффективности российской платежной системы Сберкарт/ЛЗопросы экономических наук - 2006 - № 3, 0,25 и л

8 Костюченко А С Анализ денежной массы в Российской Федерации//Пробтемы экономики - 2007 - № 2, 0,25 п л

9 Костюченко А С Классификация пластиковых карт/УСовременные гуманитарные исследования - 2006 - № 2, 1,25 п л

10 Костюченко А С Развитие и перспективы российского рынка пластиковых карт//Проблемы экономики - 2006 - № 2, 0,62 п л

11 Костюченко А С , Корнев В С Автоматизация моделей рыночной экономики (на примере модели системы безналичных расчетов с применением пластиковых карт) Учеб пособие -М Компания Спутник+, 2006, 7,25 п л

Отпечатано в типографии Российской экономической академии им Г В Плеханова Заказ № 56 Тираж 100 экз

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Костюченко, Алеся Сергеевна

Введение.

Глава 1. Пластиковые карты - эффективный инструмент безналичных расчетов.

1.1. Системы безналичных расчетов в России.

1.2. Безналичные расчеты с использованием пластиковых карт.

1.3. Анализ российского рынка банковских карт.

1.4. Повышение эффективности безналичных расчетов: методика решения проблем

Глава 2. Анализ структуры платежных систем Visa International и MasterCard International и их функционирования в российских условиях.

2.1. Анализ платежной системы Visa International.

2.2. Анализ платежной системы MasterCard International.

2.3. Повышение эффективности платежных систем Visa International и MasterCard

International.

Глава 3. Анализ структуры и функционирования российской платежной системы

СБЕРКАРТ.

3.1. Анализ организационной структуры платежной системы СБЕРКАРТ.

3.2. Функциональная структура платежной системы СБЕРКАРТ.

3.3. Концепция информационной безопасности платежной системы СБЕРКАРТ.

3.4. Повышение эффективности платежной системы СБЕРКАРТ.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Повышение эффективности систем банковских безналичных расчетов"

Актуальность темы диссертационного исследования. Повышение эффективности; систем; банковских безналичных расчетов является одной из наиболее актуальных тем bv современной экономике России.

В условиях динамично развивающихся-рыночных отношений совершенствование: форм безналичных расчетов как одного из элементов платежной системы России: стало-объективной необходимостью. За годы преобразований: в сфере: денежного обращения»

I ; 1 : . .' I. . . . произошли; коренные изменения: в отношениях между участниками расчетов (как-физическими, так и юридическими лицами), изменился; характер1 их взаимоотношений с банками- появились новые дляфоссийской практики расчетные финансовые инструменты и, механизмы.

В последнее- десятилетие XX в. в связи с активацией и либерализацией финансовых рынков*, произошла кардинальная переориентация: взглядов экономистов на организацию: безналичных расчетов: от элемента1 инфраструктуры, выполняющей; чисто технические-(механические) функции; до базовой, структуры экономики [Лаврушин и др:,,2006].

Актуальность проведения исследования» возрастает- в> связи; с тем, что серьезному переосмыслению подвергается терминологический аппарат в= области расчетов, чему во: многом^ способствуют рекомендации Комитета: по платежным и расчетным; системам [The • GPSS report, 2000],k созданного в начале 90-х гг. XX в. при Банкс международных расчетов (BIS) в г. Базеле (Швейцария).

Кроме того^ резко возросли темпы-процесса компьютеризации в банковской и финансовой; сферах и социальная значимость финансовых услуг, осуществляемых в; электронной форме Педеев, 2001а].

Платежная система, является одним- из полагающих терминов в Глоссарии BIS; В платежных системах преобладают безналичные способы расчетов, доля1 которых постоянно; увеличивается. Операции^ пластиковыми картами, появившимися в 50-х гг. XX в. в США и в начале 90-х гг. XX в. на российском рынке, являются одним из самых технологически новаторских: направлений в банковской деятельности. Именно банковские: карты позволили внедрить систему безналичных расчетовсферу розничных операций; характеризующуюся, большим количеством наличных платежей.

Начало XXI в. ознаменовалось бурным ростом сектора банковских карт на российском; рынке розничных банковских услуг. Ежегодно их количество- увеличивается? в геометрической прогрессии. Таких темпов;роста нет ни в одной стране с развитым рынком банковских услуг [Корнев, Костюченко, 2006]. По данным Банка России, в начале 2008 г. суммарная эмиссия банковских карт кредитными организациями, зарегистрированными на территории России, превысила 100 млн карт [http://www.cbr.ru].

Актуальность диссертационного исследования повышается в связи с необходимостью снижения финансовых рисков, связанных с таким негативным явлением как хищение денежных средств с помощью фальшивых платежных инструментов расчетов: Существующие платежные системы, основанные на применение пластиковых карт, не являются исключением. Кроме того, до настоящего времени* остаются нерешенными; вопросы совершенствования функционирования платежных систем, что влияет на денежное обращение в стране и, как следствие, на развитие экономики. Поэтому необходимо провести тщательный анализ систем банковских безналичных расчетов, определить направления повышения, их эффективности и своевременно решить первостепенные задачи по этим направлениям, что определяет актуальность диссертационного исследования, его теоретическую и практическую значимость.

Состояние изученности проблемы. Повышение эффективности систем банковских безналичных расчетов является достаточно новым направлением в теории банковского менеджмента.и в силу этого недостаточно разработанной сферой теоретического знания и практической реализации.

Многие аспекты организационного и финансового характера рассмотрены в. работах отечественных и зарубежных ученых - А.С. Булатова, О.И. Лаврушина, М.И. Лялькова, В.Ф. Максимовой, Л.Н. Красавиной, К.Р. Тагирбекова, В.К. Сенчагова, В. Ивантера, Ж. Сапира; Э:Д. Долана, Д. Колина, Р.Дж. Кэмпбелла.

Вопросы, посвященные организации- платежей и безналичных расчетов, рассмотрены в трудах российских и зарубежных специалистов: С.В. Ануреева, М.П. Березиной; А.Г., Ивасенко, П.В: Семиковой, Б.Д. Саммерса и др.

Отдельные вопросы, посвященные инженерно-технологическому направлению в развитии электронных технологий в банковской сфере, представлены в работах И.М. Голдовского, П.В. Стромского и др.

Непосредственно исследованиям безналичных расчетов с применением пластиковых карт посвящен ряд работ, в числе которых работы А.А. Андреева, Н.В. Бабиновой, Л.В: Быстрова, А.И: Гризова; Ю:В: Калининой, B.C. Корнева, С.Л. Курьяновой, В.В. Семенихина, В.М. Усоскина и др.

Правовые аспекты по операциям с применением банковских карт подробно изложены в трудах российских специалистов И.А. Спиранова и А.А. Тедеева, общие правовые вопросы в банковском деле - в трудах Г.А. Тосуняна.

Вместе с тем, несмотря на наличие значительного числа глубоких и обстоятельных работ в области безналичного денежного обращения в целом и положений, связанных с отдельными элементами платежного механизма, многие вопросы повышения эффективности систем^ банковских безналичных расчетов, принципов их защиты, механизмов осуществления' расчетов с применением пластиковых карт и оценки их эффективности нуждаются в дополнительном изучении. В' частности, не сформулированы многие аспекты повышения эффективности систем банковских безналичных расчетов, основанных на применении банковских карт, и не предложены способы повышения эффективности, указанных систем по этим" направлениям, что и определило выбор темы диссертационного исследования.'

Цель диссертационной! работы состоит в разработке направлений повышения эффективности безналичных расчетов с использованием пластиковых карт с учетом современных новаций в области расчетов и информационных технологий.

Реализация поставленной цели потребовала решения следующих задач:

1. Дать.развернутую характеристику системы безналичных расчетов с использованием-пластиковых карт как одной из современных форм электронных расчетов, в том числе представить модель функционирования автоматизированной системы, расчетов с применением пластиковых карт как части автоматизированной банковской системы;

2. Охарактеризовать существующие виды пластиковых карт, предложить их классификацию и провести анализ российского рынка банковских карт;

3. Проанализировать структуры и особенности функционирования международных и российских платежных систем (МПС и РПС), основанных на применении пластиковых карт, с точки зрения системного подхода;

4. Адаптировать методику, применяемую при проектировании автоматизированных систем управления (АСУ), к решению проблем, возникающих в системах банковских безналичных расчетов. Дать рекомендации по решению задач в системах безналичных расчетов с применением пластиковых карт;

5. Сформулировать основные направления развития систем банковских безналичных расчетов, построенных на использовании пластиковых карт, и определить способы повышения эффективности платежной системы СБЕРКАРТ на основе внедрения передовых международных стандартов, прогрессивных форм расчетов, банковских инноваций, новых банковских продуктов и применения информационных технологий.

Область исследования. Исследование проводится в рамках специальности 08.00.10 -«Финансы, денежное обращение и кредит».

Объект исследования - международные и российские платежные системы, применяемые в коммерческих банках Москвы, Московской области и других регионов России.

Предмет исследования - организация и механизм осуществления безналичных расчетов, совершаемых с применением банковских карт, в современных российских условиях; применение в системах банковских безналичных расчетов методик, используемых в автоматизированных системах управления и обработки информации.

Информационная база исследования: официальный статистический материал, научные труды ведущих российских и зарубежных ученых и практиков банковского дела, в первую очередь экономистов, по вопросам теории финансов и денежного обращения; публикации отечественных и зарубежных авторов по экономической теории, финансовому менеджменту, платежным, системам, банковским картам и др.; российское банковское законодательство и инструкции Банка России; материалы Сбербанка России, научно-методическая-литература, материалы международных и российских платежных систем, а также собственные исследованиям течение 7 лет.

Фактологическую и- статистическую основу диссертационной» работы составили: официальные документы, статистические и информационно-аналитические материалы федеральных органов законодательной и исполнительной власти; данные Федеральной» службы государственной статистики России и Министерства финансов России; статистические и информационно-аналитические материалы платежных систем, основанных на применении пластиковых карт: Visa Int., MasterCard Int., СБЕРКАРТ, Золотая Корона и др.; отчетность Сбербанка России и других коммерческих банков; материалы, научных конференций, проводимых Ассоциацией российских банков, Национальной ассоциацией по платежным картам и Федеральным агентством по информационным технологиям.

Теоретическую и методологическую основу исследования составляют фундаментальные положения экономики, рассматривающие такие понятия как «платежная система», «банковское дело», «безналичные расчеты» и т.д. Исследование базируется на законодательстве Российской Федерации, Положениях и Указаниях Банка России, Заявлениях и Распоряжениях Правительства Российской Федерации и нормативных документах Сбербанка России, а также основах, принципах и методах информационного менеджмента как процесса управления на базе компьютерных технологий.

При разработке и решении поставленных задач применялся диалектический метод изучения банковских платежных услуг в их развитии, взаимосвязи и взаимозависимости с другими видами банковской деятельности. При доказательстве теоретических положений-и разработке практических рекомендаций использовались методы наблюдения,* сравнительного и логического анализа, комплексного подхода. Основные результаты и выводы исследования были получены с использованием методов системного анализа, синтеза, индукции и дедукции.

Научная новизна исследования:

1. Предложена классификация существующих видов пластиковых карт;

2. Адаптирована методика проектирования автоматизированных систем управления к исследованию платежных систем, основанных на использовании банковских карт;

3. Сформулированы основные направления» развития и обоснованы пути повышения эффективности российских систем банковских безналичных расчетов, основанных на картах, для обеспечения надежного и стабильного функционирования платежных систем в современных российских условиях.

Конкретные результаты, полученные лично соискателем:

1. На основе изучения существующих форм» безналичных расчетов, применяемых в России, проанализирована система безналичных расчетов с использованием пластиковых карт как одна из прогрессивных форм осуществления расчетов;

2. Охарактеризованы существующие виды пластиковых карт и предложена их классификация по 18 основным признакам, позволяющим подразделить все карты на 64 разновидности;

3. Установлено, что в XXI в. рост количества пластиковых карт на российском рынке розничных банковских услуг увеличивался в геометрической прогрессии, при» этом доля безналичных операций на рынке массовых повседневных платежей населения прирастала в прогрессии, близкой к арифметической;

4. Рассчитана доля Сбербанка России на российском рынке банковских карт: она составляет 22 % по количеству карт в обращении и около 30 % по оборотам денежных средств по картам, эмитированным российскими кредитными организациями;

5. В результате анализа российского рынка банковских карт выявлено преобладание МПС Visa Int. и MasterCard Int. над РПС: доля МПС составляет 78 % по количеству карт, эмитированных в России, и 75 % по объемам операций по этим картам. Несмотря на доминирование на российском рынке пластиковых карт МПС, отмечено, что в России пока не существует процессинговых систем, полностью соответствующих современным требованиям и стандартам ведущих МПС, определяющих технические условия на карты с интегральной микросхемой и терминалы, обслуживающие такие карты;

6. Сделан вывод о необходимости более интенсивного внедрения микропроцессорных технологий для пластиковых карт МПС, действующих на территории России;

7. Проведенный анализ структуры и особенностей функционирования международных и российских платежных систем показал, что пластиковые карты РПС отвечают более высоким технологическим требованиям по сравнению с пластиковыми картами МПС, поскольку изначально (в основной своей массе) разработаны на основе применения передовых микропроцессорных технологий (EMV-спецификаций);

8. Показано, что исходя из специфических особенностей России (протяженность территории, наличие отдаленных регионов, климатические условия, усложняющие развитие инфраструктуры, в том числе развитие высококачественных разветвленных и надежных средств коммуникаций, низкая кредитная надежность населения), наиболее эффективным представляется дальнейшее повсеместное внедрение карт, основанных на применении микропроцессорных технологий и позволяющих осуществлять операции в off-line режиме, т.е. без авторизации в точке обслуживания;

9. В целях повышения эффективности функционирования международных и российских платежных систем предложено использование адаптированной методики, применяемой при проектировании автоматизированных систем управления, и рекомендованы следующие основные направлений повышения эффективности систем банковских безналичных расчетов, основанных на применении пластиковых карт: совершенствование концепций' информационной безопасности, оптимизация программного обеспечения, модернизация технического обеспечения, стандартизация и унификация информационного обеспечения;

10. Дан пример применения адаптированной методики решения^ проблем для решения в Сбербанке России задачи «Генерация сопроводительных документов для отправки микропроцессорных карт в банки-участники РПС СБЕРКАРТ», показывающий возможность существенного сокращения времени проведения операций;

11. Сформулирована рекомендация о необходимости предоставления держателям микропроцессорных пластиковых карт СБЕРКАРТ следующих новых услуг: кредитование, возможность оплаты услуг в банкоматах и терминалах, предоставление услуг посредством использования средств мобильной связи.

Теоретическая значимость. Предложенная классификация пластиковых карт расширяет теоретические аспекты типизации и формализации совокупности пластиковых карт, функционирующих в России.

Результаты исследования, выраженные в защищаемых положениях, могут быть использованы при дальнейшем развитии теоретических основ безналичных расчетов, основанных на применении пластиковых карт.

Практическая значимость результатов диссертации:

- возможно применение выводов диссертации российскими кредитными организациями при разработке проектов внедрения современных массовых инструментов организации безналичных розничных расчетов, решении проблем выбора и внедрения платежных систем,, а. также, для повышения- эффективности существующих и создаваемых систем банковских безналичных расчетов, основанных на, применении; пластиковых карт;

- предложены направления и способы повышения эффективности и защищенности систем банковских безналичных расчетов, основанных на применении пластиковых карт, включающие доработку технического, программного и; информационного обеспечений Ml 1С и РПС;

- разработаны»: рекомендации по преобразованию организационной структуры, и пересмотру концепции' информационной безопасности платежных систем, позволяющих использовать^ в качестве: средства расчетов, пластиковые карты, основанные на применении микропроцессорных технологий; предложены меры по повышению качества услуг и расширению продуктового ряда российских коммерческих банков: посредством предоставления держателям микропроцессорных карт (МК) СБЕРКАРТ кредитных услуг, возможности: оплаты услуг в банкоматах^ терминалах, оказания услуг посредством мобильной связи;

- дано экономическое обоснование применения адаптированной методики? в Сбербанке России: Так, время решения* задачи «Генерация* сопроводительных документов для, отправки микропроцессорных карт в банки-участники» сократилось в 8,5 раз.

Полученные в ходе исследования результаты, выводы и предложения? могут быть использованы при решении общеправовых и налогово-правовых проблем; определения: статуса, безналичных денежных средств;, выраженных в электронной форме (электронных денег), в работе Банка России; Сбербанка России и других российских коммерческих банков.

Апробация и внедрение результатов исследования. По теме.диссертации опубликовано 11 работ объемом 20,03 печ. л;, в том числе 0,8 печ: л. в журнале, рекомендованном ВАК.

Отдельные разделы диссертационной работы вошли в учебные пособия «Автоматизация моделей рыночной экономики (на примере модели системы безналичных расчетов, с: применением пластиковых карт)» и «Автоматизация банковских бизнес-процессов», которые применяются в учебном процессе МАИ (ГТУ) по дисциплине «Автоматизация банковских процедур» для студентов 5 курса факультета Экономики и менеджмента.

Положения диссертации были представлены, автором < на выставках «Недвижимость» (2002, 2003 гг.), «Автокомплекс» (2002 г.), «Образование-и карьера - XXI век» (2002 г.), «Путешествия и Туризм - 2003», 7 и 8-м Московских международных форумах по платежным картам в России (2004, 2005 гг.), 9-й Международной конференции «Безопасность пластиковых карт» (2006- г.), 9 и 10-й конференциях и выставках «Интеллектуальные карты России» (2004, 2005 гг.) и докладывались на ежегодной конференции «Двадцатые Международные Плехановские чтения» в Российской экономической академии им. Г.В. Плеханова в апреле 2007 г.

Предложенные диссертантом основные направления и способы повышения эффективности РПС СБЕРКАРТ дополняют концептуальные направления развития банковской автоматизированной системы безналичных расчетов по МК СБЕРКАРТ, применяемой в Сбербанке России. Составленная диссертантом программа «Генерация сопроводительных документов» используется Главным центром эмиссии (ГЦЭ) Сбербанка России для создания сопроводительных документов к отправкам МК в банки-участники РПС СБЕРКАРТ.

Защищаемые положения. В соответствии с целью и задачами проведенного исследования на защиту выносятся следующие основные положения:

1. Экспансия рыночных отношений на территорию России привела к доминированию на российском рынке банковских карт (более 75%) пластиковых карт МПС Visa Int. и MasterCard Int., использующих, в основном, карты с магнитной полосой;

2. Структура и функционирование основных РПС по пластиковым картам (СБЕРКАРТ и Золотая Корона) отвечают более высоким технологическим возможностям по сравнению с основными МПС, поскольку базируются на применении микропроцессорных технологий, поддерживающих современные международные стандарты (EMV-спецификации);

3. В целях повышения эффективности систем банковских безналичных расчетов с применением пластиковых карт в современной экономике России с учетом исторических, географических и экономических условий страны необходимо дальнейшее внедрение пластиковых карт, основанных на применении микропроцессорных технологий, позволяющих осуществлять операции в off-line режиме, т.е. без on-line авторизации в точке обслуживания, что позволит увеличить платежный оборот в стране и снизит риски неплатежей и фальшивого документооборота.

Структура и объем диссертационного исследования. Работа состоит из введения, 3 глав, заключения, списка литературы и приложений общим объемом 195 страниц машинописного текста, из которых текст занимает 182 страницы, библиографический список литературы - 10 страниц. Работа содержит 6 основных таблиц и 43 рисунка. Библиографический список включает 206 наименований, из них 21 - на иностранных языках.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Костюченко, Алеся Сергеевна

Выводы:

РПС СБЕРКАРТ имеет преимущества по сравнению с МПС Visa Int. и MasterCard Int., поскольку она основана на применении> наиболее безопасного инструмента безналичных расчетов - микропроцессорных пластиковых карт;

РПС СБЕРКАРТ, благодаря широкой филиальной сети Сбербанка России и принципу «открытых систем», положенному в основу при ее создании, зарекомендовала себя в качестве универсального инструмента для создания платежных систем, основанных на1 использовании микропроцессорных пластиковых карт; проведенный анализ РПС СБЕРКАРТ позволил выявить следующие направления совершенствования системы: преобразование организационной структуры, совершенствование концепции информационной безопасности и программного обеспечения, модернизация технического обеспечения, стандартизация и унификация информационного обеспечения, а также развитие новых услуг в системе; повышение эффективности АС СБЕРКАРТ возможно за счет преобразования, организационной структуры системы с повсеместной модернизацией технического и программного обеспечения, обеспечивающего функционирование системы; необходимо стандартизировать и унифицировать информационное обеспечение АС СБЕРКАРТ параллельно с совершенствованием программного обеспечения системы; решение задачи «Генерация сопроводительных документов для отправки микропроцессорных карт в банки-участники» исполнительной подсистемы РПС СБЕРКАРТ позволила резко снизить время создания-выходных документов-8,5 раз). Расчет экономической эффективности выявил годовую экономию в 30823,53 рублей и годовой экономический эффект равный 27139,14 рублей при сроке окупаемости 1 год. Также был получен расчетный коэффициент эффективности капитальных вложений Ер=1,003918, свидетельствующий об эффективном решении задачи, что сказывается при расчете параметров экономической эффективности исполнительной подсистемы РПС СБЕРКАРТ и Сбербанка России в целом; необходимо обеспечить предоставление держателям микропроцессорных карт СБЕРКАРТ новых услуг: кредитование, оплата услуг в банкоматах и терминалах, предоставление услуг посредством использования средств мобильной связи; предоставление держателям карт СБЕРКАРТ новых услуг потребует обновление существующих сервисов безопасности, обеспечивающих стойкость РПС СБЕРКАРТ к взлому, поэтому наряду с шифрованием (криптографией) необходимо применять такие сервисы безопасности, как протоколирование/аудит, экранирование и туннелирование, позволяющие обеспечить защищенное функционирование платежной системы.

Заключение

В результате проведенного исследования сформулированы защищаемые положения, раскрывающие цель и основные задачи выполненной работы:

- показано, что одним из наиболее активно развивающихся направлений финансовых отношений в переходной экономике России являются безналичные расчеты с использованием пластиковых карт международных и российских платежных систем. Экспансия рыночных отношений на территорию России привела к доминированию на российском рынке пластиковых карт МПС Visa Int. и MasterCard Int., использующих, в основном, карты с магнитной полосой;

- установлено, что структура и функционирование основных российских платежных систем по пластиковым картам (СБЕРКАРТ и Золотая Корона) отвечают более высоким технологическим возможностям по сравнению с основными МПС, поскольку базируются на применении микропроцессорных технологий, поддерживающих современные международные стандарты (EMV-спецификации); в целях повышения эффективности систем банковских безналичных расчетов с применением пластиковых карт в переходный период экономики России с учетом исторических, географических и экономических условий страны необходимо дальнейшее внедрение пластиковых карт, основанных на применении микропроцессорных технологий (EMV-спецификаций), позволяющих осуществлять операции в off-line режиме, т.е. без on-line авторизации в точке обслуживания, что позволит увеличить платежный оборот в стране и снизит риски неплатежей и фальшивого документооборота.

Защищаемые положения диссертационного исследования были дополнены конкретными выводами и предложениями, освещающими принципы и механизмы повышения эффективности систем банковских безналичных расчетов в переходный этап экономики России.

Анализ денежной массы в России показал ее стабильный рост в начале XXI в., сопровождающийся увеличением доли безналичных расчетов (на начало 2001, 2004 и 2007 г. объем денежной массы составил 1154,4, 3212,7 и 8995,8 млрд рублей соответственно, при этом доля безналичных средств выросла с 62,7 % в 2001 г. до 69,0 % в 2007 г.). Показано, что пластиковые карты - сравнительно новый платежный инструмент на рынке розничных банковских услуг - являются одним из эффективных инструментов безналичных расчетов.

Рассмотрены существующие виды пластиковых карт и предложена их классификация по 18 основным признакам, среди которых: технологические особенности, назначение, функциональная нагрузка, характер загруженной «ценности», эмитенты, способы персонализации, сфера использования, наличие ограничений, режим обслуживания, правовой статус клиента, виды карточных программ, размер и др., позволяющим подразделить пластиковые карты на 64 разновидности.

Проведенный в работе анализ рынка пластиковых карт, эмитированных кредитными организациями, зарегистрированными на территории России, показал:

- активный рост банковских карт в обращении: их количество увеличивается в геометрической прогрессии (1988 г. - 0 штук, 1995 и 1996 гг. - 1 млн, I кв. 2001 г. - 7,6 млн, II кв. 2005 г. - 42,5 млн, а II кв. 2007 г. - 92,2 млн штук, на начало 2008 г. - более 100 млн шт.);

- значительный потенциал России для развития рынка пластиковых карт и увеличения доли безналичных операций на рынке массовых повседневных платежей населения, которая пока прирастает в прогрессии, близкой к арифметической (во II кв. 2003 г. -15 %, во ГГкв. 2005 г. - 17 %, во II кв. 2007 г. - 21 %), а также увеличения объемов безналичных платежей по оплате товаров и услуг, совершаемых с применением карт, так как она составляет около 10 % от общего оборота денежных средств по картам (во П кв. 2003 г. - 11 %, во II кв. 2006 г. - 9 %, во П кв. 2007 г. - 10 %), а остальные 90 % денежного оборота приходятся на операции по снятию наличных;

- преобладание МПС Visa Int. и MasterCard Int. над российскими платежными системами: доля; МПС составляет 78 % по количеству карт, эмитированных в России (42 % карт МПС Visa Int. и 36% - МПС MasterCard Int.), и 75 % по объемам операций по этим картам (50 % объемов денежных средств проходит по операциям с применением карт МПС Visa Int. и 25 % - с применением карт МПС MasterCard Int.);

- долю Сбербанка России на российском рынке пластиковых карт, составляющую 22 % по количеству карт в обращении и около 30 % по оборотам денежных средств по картам, эмитированным российскими кредитными организациями; сферу распространения карт с магнитной полосой, требующую наличие высококачественных каналов связи, которая ограничивается только крупными городами. Около половины (52,3 %) банковских карт, эмитированных в России, сконцентрировано в Москве и Московской обл. (47,5 %) и Санкт-Петербурге (4,8 %).

По результатам проведенного анализа российского рынка пластиковых карт были сделаны следующие выводы: показано, что исходя из специфических особенностей России (протяженность территории, наличие отдаленных регионов, климатические условия, усложняющие развитие инфраструктуры, в том числе развитие высококачественных разветвленных и надежных, средств коммуникаций; низкая кредитная надежность населения); наиболее эффективным представляется дальнейшее повсеместное внедрение карт, основанных на применении микропроцессорных технологий и позволяющих осуществлять операции в off-line режиме, т.е. без авторизации в точке обслуживания;

- благодаря развитой= филиальной сети (около 20 ООО филиалов- на территории РФ), позволяющей организовывать точки обслуживания карт, Сбербанк России имеет существенные преимущества» для: реализации технологий на основе микропроцессорных карт;

- применение микропроцессорных: технологий (EMV-спецификаций) в комплексе, с развитием инфраструктуры обслуживания; карт, повлечет за собой» как рост числа операций; совершаемых с использованием: карт, так и увеличение количества карт: в обращении.

В связи с резкими: темпами- компьютеризации в финансовой и банковской сферах предлагается применение автоматизированных систем управления: при: разработке направлений повышения эффективности платежных систем, основанных на использовании пластиковых карт, с целью: повышения- эффективности систем банковских безналичных расчетов в переходный период экономики России: внедрение автоматизированных систем управления: позволит решить, задачи: как; в области функционирования: платежных: систем; основанных на применении^ пластиковых карт, в частности, так и в области стратегического' и бизнес-планирования,: маркетинга, мониторинга и контроля деятельности банков в целом; в целях повышения эффективности международных и российских платежных систем, основанных' на применении, банковских карт, рекомендуется! применение методики проектирования автоматизированных систем управления, приведенной в работах Ф:И: Парамонова и О.В. Колесниченко (1990, 1991, 1995) и др.

Анализ функционирования МПС Visa,Int. и MasterCard Int; показал, что для успешной работы, банков; в рамках этих платежных систем, требуется: непрерывное развитие технической^ информационной- и программно-математической базы, являющихся-обеспечивающими подсистемами систем банковских безналичных расчетов:

В настоящее время в России не существует процессинговых систем, полностью соответствующих текущим требованиям, и стандартам ведущих МПС, следовательно российским банкам требуется развивать существующие процессинговые системы, а также повсеместно переходить на EMV-технологию.

По результатам анализа структуры и функционирования российской платежной системы, основанной на применении микропроцессорных карт СБЕРКАРТ, были сделаны следующие выводы:

РПС СБЕРКАРТ имеет преимущества по сравнению с МПС Visa Int. и MasterCard Int., поскольку она изначально основана на применении передовых микропроцессорных технологий (EMV-спецификаций) и отвечает более высоким технологическим требованиям;

РПС СБЕРКАРТ, благодаря широкой филиальной сети Сбербанка России и принципу «открытых систем», положенному в основу при ее создании, зарекомендовала себя в качестве универсального инструмента для создания платежных систем, основанных на использовании микропроцессорных пластиковых карт;

- повышение эффективности АС СБЕРКАРТ автором предлагается проводить за счет преобразования организационной структуры системы с повсеместной модернизацией технического и программного обеспечения, обеспечивающего функционирование системы;

- автором рекомендуется стандартизировать и унифицировать информационное обеспечение АС СБЕРКАРТ параллельно с совершенствованием программного обеспечения системы; автоматизация задачи «Генерация сопроводительных документов для отправки микропроцессорных карт в банки-участники» исполнительной подсистемы» РПС СБЕРКАРТ позволила резко снизить время создания выходных документов (в 8,5 раз). Также был получен расчетный коэффициент эффективности капитальных вложений Ер= 1,004, свидетельствующий об эффективном решении задачи, что сказывается при расчете параметров экономической эффективности исполнительной подсистемы РПС СБЕРКАРТ и Сбербанка России в целом;

- автором предлагаются меры по повышению качества услуг и расширению продуктового ряда российских коммерческих банков посредством предоставления держателям МК СБЕРКАРТ новых услуг: кредитование, оплата услуг в банкоматах и терминалах, предоставление услуг посредством использования средств мобильной связи и других услуг, реализуемых посредством внедрения в системах банковских безналичных расчетов новейших информационных технологий;

- предоставление держателям карт СБЕРКАРТ новых услуг потребует обновление существующих сервисов безопасности, обеспечивающих стойкость РПС СБЕРКАРТ к взлому, поэтому наряду с шифрованием (криптографией) рекомендуется применять такие сервисы безопасности как протоколирование/аудит, экранирование и туннелирование, позволяющие обеспечить защищенное функционирование платежной системы.

Теоретические результаты исследования могут быть использованы при дальнейшем изучении банковского дела и платежных систем, основанных на применении пластиковых карт. Научные выводы диссертации могут применяться российскими кредитными организациями при разработке проектов внедрения современных массовых инструментов организации безналичных розничных расчетов, решении проблем выбора и внедрения платежных систем, а также для повышения эффективности существующих и создаваемых систем банковских безналичных расчетов, основанных на применении пластиковых карт.

Практическая значимость и внедрение результатов диссертации состоит в использовании разработанных автором рекомендаций по совершенствованию платежных систем, позволяющих использовать в качестве средства расчетов микропроцессорные пластиковые карты, в Сбербанке России. Эффективность использования предложенных автором мер подтверждается сокращением времени на подготовку документов для отправки микропроцессорных карт в банки-участники РПС СБЕРКАРТ в Сбербанке России, а предложенные автором направления расширения продуктового ряда российских коммерческих банков в области микропроцессорных карт дополняют концепцию развития РПС СБЕРКАРТ.