Разработка метода минимизации финансовых потерь банка в системах безналичных расчётов по банковским картам тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Наумов, Илья Дмитриевич

Введение.

ГЛАВА 1. АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ ПРОБЛЕМЫ И ОБОСНОВАНИЕ ПОСТАНОВКИ ЗАДАЧИ ИССЛЕДОВАНИЯ.

1.1. Банковская карта как инструмент расчётов и кредитования.

1.1.1. Платёжные системы.

1.1.2. Структура прибыли банков-участников.

1.1.3. Анализ развития рынка банковских карт.

1.2. Организация межбанковского клиринга в системах безналичных расчётов по банковским картам.

1.2.1. Причины финансовых потерь банков в системах безналичных расчётов по банковским картам.

1.2.2. Автоматизированные системы управления безналичными расчётами с использованием банковских карт.

1.2.3. Анализ финансовых потерь в бизнесе банковских карт.

ГЛАВА 2. РАЗРАБОТКА МЕТОДА МИНИМИЗАЦИИ ФИНАНСОВЫХ ПОТЕРЬ БАНКА В СИСТЕМАХ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЁТОВ ПО БАНКОВСКИМ КАРТАМ.

2.1. Управление стоп-листом.

2.1.1. Организационно-экономическое содержание задачи.

2.1.2. Математическая модель задачи.

2.1.3. Метод решения задачи.

2.1.4. Структура базы данных.

2.2. Мониторинг торгово-сервисной сети и держателей карт.

2.2.1. Организационно-экономическое содержание задачи.

2.2.2. Математическая модель задачи.

2.2.3. Метод решения задачи.

2.2.4. Структура базы данных.

ГЛАВА 3. ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНАЯ ПРОВЕРКА И РЕАЛИЗАЦИЯ ПРЕДЛАГАЕМОГО МЕТОДА МИНИМИЗАЦИИ ФИНАНСОВЫХ ПОТЕРЬ БАНКА В СИСТЕМАХ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЁТОВ ПО БАНКОВСКИМ КАРТАМ.

3.1. Анализ объекта управления.

3.1.1. Организационная структура объекта управления.

3.1.2. Анализ функциональных подсистем управления банковских карт.

3.2. Программная реализация метода.

3.2.1. Концепция внедрения метода в Сбербанке Росси.

3.2.2. Программная реализация управления стоп-листом.

3.2.3. Программная реализация мониторинга торгово-сервиеной сети и держателей карт.

3.3. Оценка экономической эффективности использования метода минимизации финансовых потерь банка в системах безналичных расчётов по банковским картам.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Разработка метода минимизации финансовых потерь банка в системах безналичных расчётов по банковским картам"

В экономике государства важную роль играет платёжная система, которая обеспечивает перевод денежных средств, осуществление расчётов и урегулирование долговых обязательств между субъектами экономического оборота. Международные платёжные системы обеспечивают урегулирование экономических взаимоотношений между контрагентами на мировом рынке и между государствами.

Развитие рынка предопределило преобладание в платёжных системах безналичных способов расчёта. Существует тенденция к постоянному увеличению доли безналичных расчётов, поскольку в них поддержание денежного обращения более дёшево, чем при наличных расчётах. В России большая часть безналичных расчётов проходит через Сбербанк России. Сбербанк России занимает первое место среди банков Центральной и Восточной Европы, его доля в общем объёме рублевых вкладов населения России достигает 55%.

Одним из видов безналичных расчётов являются операции с банковскими картами. Банковские карты позволяют внедрить систему безналичных расчётов в сферу розничных операций, традиционно характеризующуюся преобладанием наличных платежей. Платёжные системы безналичных расчетов на базе банковских карт - это всемирные организации, управляемые на местном уровне. Все члены платёжной системы - это финансовые организации, принимающие решения о том, как должна управляться платёжная система.

Актуальность темы исследования обусловлена следующим. Если банк принял решение о запуске своей собственной программы банковских карт, то ему необходимо отдавать себе отчёт, что такой платёжный и нетрумент как банковская карта является средством доступа к банковскому счёту повышенного риска. Он фактически дает клиенту "ключ от банковского сейфа" на условиях имей совесть и много не трать, а если потратил, то верни в оговоренный срок. В настоящее время не существует платёжных систем, полностью гарантирующих банк от убытков [1]. Каждая из систем затрачивает огромные средства на минимизацию этих убытков. Однако необходимо учитывать, что любая платёжная система основана на принципе - "Убытки Банка - Проблемы Банка". Безопасность строится на взаимодействии всех участников платёжной системы по единым правилам, в которых платёжной системе отводится роль координатора совместных действий, аналитического центра и, естественно, "карающей (стабилизирующей) силы". Это определяет цель диссертационного исследования - разработка экономико-математического метода минимизации финансовых потерь банка, возникающих в процессе обслуживания операций с банковскими картами.

В соответствии с поставленной целью в диссертации ставятся следующие научные задачи:

• исследовать факторы, определяющие направленность и динамику потерь банка, возникающих в процессе обслуживания операций с банковскими картами;

• уточнить основные исходные принципы минимизации потерь банка в условиях увеличения доли расчётов с применением банковских карт;

• определить адаптационные возможности банков к условиям меняющейся внешней и внутренней экономической среды;

• проанализировать функции и эффективность действия институтов, которые входят в платёжные системы;

• систематизировать подходы различных платёжных систем к вопросам минимизации финансовых потерь, возникающих в процессе обслуживания банковских карт;

• определить специфику и модель оптимального соотношения затрат на минимизацию финансовых потерь и размера финансовых потерь;

• разработать экономико-математический метод по минимизации финансовых потерь в системах безналичных расчётов по банковским картам;

• проверить экспериментально и реализовать разработанный экономико-математический метод.

Научная разработанность проблемы. Платёжными системами разработаны стандарты, следование которым может содействовать минимизации финансовых потерь, а также установлены различные виды штрафов за несоответствие этим стандартам. Но имеющиеся в современном мире разработки в области безналичных расчётов по банковским картам не содержат комплексного анализа размера финансовых потерь и затрат на их минимизацию.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в том, что в нём теоретически обоснованы организационные и методические положения минимизации финансовых потерь банка, возникающие в процессе обслуживания операций с банковскими картами.

Предмет исследования - процессы и механизмы минимизации финансовых потерь банка, особенности, возможности, подходы и методы их реализации в процессиговых системах банков.

Объект исследования представленной диссертации - процессинго-вые системы банков, осуществляющие управление обслуживанием операций по банковским картам.

Теоретико-методологической основой исследования современных платёжных систем безналичных расчётов с использованием банковских карт являются разработки ведущих мировых платёжных систем (Mastercard, VISA и др.), банков (ING, Сбербанк России и др.) и корпораций (Unisys, IFS и др.), занимающихся исследованиями в этой области.

Методы исследования, проводимые в работе, осно ваны на системном анализе, теории организации и управления, теории принятия решений, теории множеств, теории игр, теории оптимизации и моделировании.

Рабочей гипотезой диссертации, определяющей ее цели и задачи, является положение о том, что для увеличения прибыли от обслуживания операций по банковским картам, банку необходимо стремиться минимизировать сумму финансовых потерь и затрат на их минимизацию.

Диссертация представлена тремя главами.

В первой главе диссертации изложены общие теоретические основы предметной области, описаны основные понятия и изложен анализ существующих систем безналичных расчётов.

Во второй главе диссертации изложен экономико-математический метод по минимизации финансовых потерь банка, возникающих в процессе обслуживания операций с банковскими картами.

В третьей главе диссертации проводится экспериментальная проверка и реализация разработанного экономико-математического метода на примере Сбербанка России.

В качестве результатов исследования на защиту выносятся следующие положения:

• группировка факторов, отражающая финансовые потери банка, их направленность и динамику;

• метод минимизации финансовых потерь при использовании банковских карт;

• метод автоматического анализа информации об утрате карт, позволяющий минимизировать ошибки при регистрации утраченных карт;

• способ формирования отчётов по утраченным картам с учётом правил постановки в стоп-лист для каждой платёжной системы, применяемый в процессе принятия решений о постановке карт в стоп-лист;

• метод сравнения "вектора" поведения карточки или торговой точки с векторами мошеннического поведения, позволяющий уменьшить финансовые потери банка.

Достоверность вынесенных на защиту положений доказывается в диссертации.

Диссертация: заключение по теме "Математические и инструментальные методы экономики", Наумов, Илья Дмитриевич

Выводы по главе:

• разработанный метод минимизации финансовых потерь банка в системах безналичных расчётов по банковским картам был внедрён в Сбербанке России в режимах эксперимента и промышленной эксплуатации;

• предложения, вытекающие из результатов научных разработок диссертации, были использованы и внедрены в ряде российских и зарубежных банков на этапе совместной работы с этими организациями [23,86];

• расчёт экономической эффективности проводился относительно метода управления стоп-листом;

• расчёт экономической эффективности метода мониторинга торговых точек и держателей карт не проводился в связи с неопределённостью полного объёма экономических показателей, хотя в принципе методика расчёта не отличается от методики расчёта экономической эффективности для метода управления стоп-листом;

• годовой экономический эффект разработанного метода составил около 300 млн. рублей, что составляет 1% от прибыли банка [77].

Заключение.

Основные недостатки систем безналичных расчётов на базе традиционных банковских карт с магнитной полосой состоят в следующем:

• Подобные системы требуют on-line авторизации в торговых точках и, как следствие, наличия разветвленных, высококачественных средств коммуникации (телефонных линий). Поэтому, с технической точки зрения, подобные системы имеют серьезные ограничения по их применению в странах с плохо развитыми системами связи.

• Недостаточно высокий уровень защищенности как самой карты с магнитной полосой, так и всей технологической схемы в целом, что часто приводит к появлению большого процента фальшивых необеспеченных транзакций, что является серьезным тормозом развития системы.

Основные положения предлагаемого метода минимизации финансовых потерь состоят в следующем:

• автоматическая сверка внесённых записей об утрате карт с записями во фронтальной системе,

• формирование отчётов по утраченным картам с учётом правил постановки в стоп-лист для каждой платёжной системы,

• возможность сравнения вектора поведения карточки или торговой точки с векторами мошеннического поведения.

Научно-практическое значение работы состоит в том, что научные положения диссертации, содержащиеся в ней теоретические обобщения, могут быть использованы для дальнейшей разработки теоретических вопросов минимизации финансовых потерь банка при использовании банковских карт.

Сгруппированные в исследовании факторы и тенденции развития мошенничества с банковскими картами могут стать теоретической предпосылкой выявления имеющихся здесь закономерностей.

Методологические подходы, выводы и предложения, содержащиеся в диссертации, могут быть использованы для выработки практических шагов по выбору инструментария и путей минимизации финансовых потерь банков при использовании банковских карт.

Теоретические положения диссертации могут быть использованы в преподавании курса экономической теории и курса экономики в высших учебных заведениях.

Предложенные в диссертационной работе методы мониторинга и разработанные на их основе алгоритмы носят универсальный характер и их применение целесообразно банками эмитентами и эквайерами России и других стран при решении задач минимизации финансовых потерь в бизнесе банковских карт.

Результаты диссертации внедрены в Сбербанке России.

Разработанные методы по управлению стоп-листом и мониторингу торговых точек и держателей карт успешно применяются в Сбербанке России с 2000 года.

Созданный метод минимизации финансовых потерь банка в системах безналичных расчётов по банковским картам позволяет существенно сократить случаи мошеннического использования банковских карт, увеличить прибыль банка и сократить численность персонала.

Научные результаты диссертационного исследования состоят в следующем:

• определены условия повышения эффективности функционирования процессинговых систем;

• систематизированы существующие подходы и методы совершенствования процессинговых систем, определена возможность их применения для создания метода минимизации финансовых потерь банка;

• выявлены и сформулированы требования к созданию и применению метода минимизации финансовых потерь банка по платёжным банковским картам;

• проведена адаптация системно-целевого подхода к требованиям функционирования метода минимизации финансовых потерь банка в системах безналичных расчётов по банковским картам;

• теоретически обоснована организация процессинговых систем в условиях функционирования метода минимизации финансовых потерь банка;

• выявлены особенности целеобразования банка в условиях применения метода минимизации финансовых потерь банка в процессинговых системах;

• определены и сформулированы условия, особенности и процедуры формирования и актуализации структур процессинговых систем при использовании метода минимизации финансовых потерь банка;

• разработан состав и содержание основных стадий минимизации финансовых потерь банка в системах безналичных расчётов по банковским картам;

• разработаны методические рекомендации по адаптации процессинговых систем к условиям функционирования метода минимизации финансовых потерь банка.

Практическая значимость и внедрение результатов диссертации состоит в использовании основных положений, рекомендаций и выводов работы в Сбербанке России (г. Москва), где показали высокую эффективность использования.

Основные научные положения, рекомендации и выводы диссертации обсуждались и были апробированы на конференции «Аспекты финансовой безопасности в банковских платёжных системах при использовании пластиковых карт - 1999» [73].

По теме диссертационного исследования автором опубликовано 4 научных труда объёмом 3J печатный лист [23, 73, 86,87].