Развитие механизма банковского потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Развитие механизма банковского потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства"

На правах рукописи

005011283

Белова Анастасия Александровна

РАЗВИТИЕ МЕХАНИЗМА БАНКОВСКОГО ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Специальность 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

1 МАР Ш

Москва-2012

005011283

Работа выполнена в АНО ВПО «Российской академии предпринимательства»

Научный руководитель: доктор экономических наук, доцент

Воронченко Тамара Васильевна

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, доцент

Криворучко Светлана Витальевна

кандидат экономических наук Крестовский Иван Алексеевич

Ведущая организация: ФГБОУ ВПО Марийский государственный

технический университет

Защита диссертации состоится «13» марта 2012 г. в 14.00 на заседании диссертационного совета Д. 521.007.01 при Российской Академии предпринимательства по адресу: 105005, г. Москва, ул. Радио, д. 14.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Российской Академии предпринимательства.

Сведения о защите и автореферат диссертации размещены на официальном сайте Российской академии предпринимательства http://www.rusacad.ru и на официальном сайте ВАК Министерства образования и науки РФ http://www.vak.ed.gov.ru

Автореферат разослан « /(?» февраля 2012 г.

Ученый секретарь диссертационного совета, доктор экономических наук, профессор

1. Общая характеристика работы Актуальность темы диссертационного исследования. Анализ показателей развития банковской системы Российской Федерации за последнее десятилетие показал значительные темпы роста рынка потребительского кредитования. В тот же время, рост объемов рынка потребительского кредитования нередко сопровождается ухудшением качества кредитных портфелей банков. Проведенные в данной области исследования свидетельствуют о том, что показатели просроченной задолженности по кредитным портфелям российских банков существенно превышают уровень аналогичных показателей банков развитых стран.

В настоящее время для повышения эффективности деятельности и сохранения темпов роста показателей своей деловой активности банки изыскивают новые направления развития потребительского кредитования. В этой связи, потребительский кредит для субъектов малого предпринимательства становится одним из стимулов дальнейшего развития рынка потребительского кредитования и актуальным направлением работы российских банков.

В условиях финансового кризиса в целях расширения своей деятельности банки стали более лояльными и доступными для представителей малого предпринимательства. Тем пе менее, при стандартной схеме кредитования бизнеса кредитная организация вынуждена требовать у своих клиентов предоставление бизнес-плана, недвижимость или товары в обороте, в качестве залога и выставлять более жесткие условия в отношении прозрачности финансовой отчетности.

Учитывая интересы субъектов малого предпринимательства, банки стали предлагать дополнительные программы кредитования, специально ориентированные на данную категорию заемщиков. Стоимость кредита, в данном случае, зачастую корректируется в зависимости от вида обеспечения, наличия его или отсутствия, целевой направленности, срока кредитования и скорости принятия решения. В этих условиях заемщик нередко готов заплатить больший процент по потребительскому кредиту, нежели по кредиту на

развитие бизнеса в обмен на ускорение и упрощение процедуры привлечения заемных средств.

Несмотря на привлекательность для всех участников кредитного процесса данного направления, необходимо отметить недостаточную проработанность механизма банковского потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства и, в частности, игнорирование банками, при оценке их кредитоспособности специфики потребительского кредитования данной категории заемщиков.

Таким образом, совершенствование механизма банковского потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства, с учетом особенностей их деятельности, является актуальной проблемой и требует серьезной научной разработки.

Степень разработанности проблемы. Проблемы банковского кредитования всегда запимали российских и зарубежных ученых и практиков. Среди российских экономистов, внесших значимый вклад в теорию исследуемых проблем, развитие и совершенствование кредитования в стране, можно отметить таких авторов, как А.Г. Грязнова., Г.Н. Белоглазова, Д.А. Ендовицкий, Е.Ф. Жуков, Г.Г. Коробова, Л.П. Кроливецкая, О.И Лаврушин, М.В. Мельник, Л.П. Павлова, Г.С. Панова, О.Н. Тавасиева и др.1

Из зарубежных исследователей следует выделить Гилла Э., Гудмана Дж., Коттера Р., Рида Э., Роуза П., Шумпетера Й.А. и др.

Научно-теоретические труды ученых-экономистов раскрывают основные положения теоретических основ финансов, кредита и потребления; представляют экономическую природу и функциональное назначение процесса кредитования; содержат теоретико-методологическое обоснование кредитования; определяют роль кредитных операций в деятельности кредитной организации; подробно описывают характеристики кредитования как сферы банковской деятельности в условиях рыночной экономики.

1 См.: Банковская система Российской Федерации, В 3-х тт, Под ред. Грязновой, М,: «Финансы и статистика», 1996, Банковское дело.; Мельник М.В. Методология экономического анализа деятельности хозяйствующих субъектов. М.: Финансы и статистика,2003.-240с.; Павлова Л.Н. Финансовый менеджмент в предприятиях и коммерческих организациях. Управление денежным оборотом. — М.: Финансы и статистика, 1993.160 е.: ил. Тагирбеков К.Р., Павлова Л.Г. Инвестиционные процессы и банковская система в экономике России. - М.: Весь мир, 2005.; Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка.—М.: ИКЦ «ДИС», 1997.—464 с.

Вместе с тем, современные отечественные и зарубежные исследования эффективности финансовых механизмов, в большинстве случаев, сводятся к изучению общетеоретических или практических проблем регулирования кредитных отношений на региональном уровне, без учета специфики различных категорий заемщиков, в частности, субъектов малого предпринимательства, в сфере потребительского кредитования.

Практическая значимость и недостаточная разработанность проблемы развития механизма банковского потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства определили выбор темы диссертации и направление исследования.

Цель диссертационного исследования заключается в разработке научно-методического аппарата совершенствования механизма банковского потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства.

Реализация цели исследования предопределило постановку и решение следующих основных задач:

• определить роль банковского потребительского кредита в деятельности малых предприятий провести анализ и дать оценку действующей практики банковского потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства;

• исследовать тенденции и направления инновационной деятельности банков в области потребительского кредитования и выявить факторы, препятствующие совершенствованию механизма кредитования субъектов малого предпринимательства;

« разработать рекомендации по обеспечению возвратности потребительских кредитов, выданных субъектам малого предпринимательства как в рамках организации процесса потребительского кредитования, так и в законодательном обеспечении;

• разработать предложения по развитию информационного взаимодействия банков, кредитных бюро и коллекторских агентств, в рамках совершенствования механизма банковского потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства;

• разработать рекомендации по совершенствованию методики оценки кредитоспособности субъектов малого предпринимательства, с учетом специфики потребительского кредитования и предложить алгоритм практической реализации усовершенствований методики. Объектом исследования является механизм потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства.

Предметом исследования является совокупность экономических отношений, формирующихся в процессе потребительского кредитования банками субъектов малого предпринимательства.

Методологической основой диссертационного исследования послужили законодательные и нормативные акты РФ, материалы научных конференций и научных изданий. В качестве методологической основы исследования использовались методы диалектической логики, позволяющие оценить явление в развитии и взаимосвязи, а также следующие способы и приемы: системный и факторный анализ, логико-структурный и экономико-математический методы обработки информации, графический метод представления данных, статистическое наблюдение, методы классификации и паучной абстракции.

Информационная база исследования включает в себя нормативно-правовые акты в сфере регулирования банковской деятельности; нормативные документы Банка России; статистические данные Федеральной службы государственной статистики и се региональных отделений; материалы Национального института системных исследований проблем предпринимательства, Федерального фонда поддержки малого предпринимательства, Центрального банка РФ, данные, предоставленные агентством «РосБизнесКонсалтинг», практические материалы коммерческих банков и других финансовых институтов России; публикации в специализированных экономических изданиях, периодической печати и сети Интернет. Важное значение для проведения диссертационного исследования имели монографические и научно-практические публикации.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в оценке действующей практики потребительского кредитования субъектов малого

предпринимательства, обозначении проблем развития банковского потребительского кредитования малого предпринимательства в целом и проблем возвратности, в частности и в разработке конкретных предложений по совершенствованию механизма банковского потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства.

В процессе исследования получены следующие результаты, определяющие его научпую новизну:

1. Оценена роль потребительского кредитования банками субъектов малого предпринимательства. На основе анализа практики потребительского кредитования выделены основные проблемы потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства и обоснована необходимость развития данного направления, как для банков, так и для субъектов малого предпринимательства.

2. Сформулированы основные направления и тенденции инновационной деятельности банков в области потребительского кредитования с целью совершенствования организации процесса потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства. Систематизированы традиционные и каналы прямого привлечения и обслуживания клиентов банка.

3. Обозначены и дана оценка существующих проблем возврата и предупреждения просроченной задолженности по потребительским кредитам, полученных субъектами малого предпринимательств на основе анализа просроченной задолженности по потребительскому кредитованию и практики организации возврата просроченной задолженности. Наибольшую проблему составляет объективное размывание границы между личными доходами и прибылью субъекта малого предпринимательства. Для адекватной оценки всех рисков при потребительском кредитовании и принятии решения о кредитовании банку необходимо учитывать финансовое положение субъекта малого предпринимательства. Минимизировать банковские риски предложено за счет ограничения максимальной суммы кредита и высокой процентной ставки. Предлагается также использование банками специальных программ нецелевого потребительского кредитования с использованием отдельных скоринговых карт.

4. Обоснована необходимость и разработаны предложения по развитию информационного взаимодействия банков, кредитных бюро и коллекторских агентств, в рамках совершенствования механизма банковского потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства в целях снижения процента невозврата по потребительским кредитам. При этом, взаимодействие этих институтов должно быть направлено как на увеличение скорости обработки транзакций АБС, так и автоматизации всех банковских процессов. С целью совершенствования механизма потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства предложено также повысить эффективность деятельности кредитных брокеров за счет введения прескоринга на уровне брокера и использования автоматизированных систем и интернет технологий.

5. Разработаны рекомендации по совершенствованию методики оценки кредитоспособности субъектов малого предпринимательства, с учетом специфики потребительского кредитования и алгоритм практической реализации усовершенствований методики. В рамках данной методики предложены меры по совершенствованию механизма скоршгг-кредитования и алгоритм проведения перекрестной проверки представленных данных субъектом малого предпринимательства. Обоснована выгодность данного подхода для всех участников кредитного процесса.

Теоретическая и практическая значимость. Содержащиеся в диссертации теоретические выводы и практические предложения могут быть использованы при разработке рекомендаций по совершенствованию мехапизма потребительского кредитования коммерческими банками. Предложенная автором система оценки кредитоспособности заемщиков как субъекта малого предпринимательства может использоваться кредитующими подразделениями коммерческих банков при принятии организациошю-управленческих решений по потребительскому кредитованию. Результаты и выводы, полученные в ходе работы, будут способствовать формированию и развитию финансовых отношений между банковским сектором и субъектами малого предпринимательства путем обеспечения доступа последних к финансовым ресурсам. Они могут быть также полезными при подготовке учебных

программ, лекционных курсов и методических материалов по банковскому кредитованию для учебных заведений экономического профиля.

Соответствие диссертации Паспорту научной специальности. Диссертациопное исследование и научные результаты соответствуют п. 9.3. «Развитие инфраструктуры кредитных отношений современных кредитных инструментов, форм и методов кредитования», 9.4. «Моделирование кредитных систем и кредитного механизма», 10.12. «Совершенствование системы управления рисками российских банков» Паспорта специальности ВАК 08.00.10 - «Финансы, денежное обращение и кредит».

Апробация результатов исследования. Научные и практические результаты диссертации прошли апробацию POP «Союз промышленников и предпринимателей Ульяновской области» и ООО «К-Ценгр», что подтверждено справками о внедрении. Полученные автором теоретические и практические выводы получили одобрение на Московской межвузовской научно-практической конференции «Студенческая наука», научно-практической конференции профессорско-преподавательского состава, аспирантов и студентов ИРЭСПиП, МГОУ и РАП, участии в семинарах «Открой свое дело» для начинающих предпринимателей Ульяновской области, желающих получить грант на развитие бизнеса, II Региональном бизпес-форуме «Ульяновская область — территория малого бизнеса».

Объем и структура работы. Структура диссертации обусловлена целью и задачами исследования и состоит из введения, трех глав, заключения и библиографического списка. Работа содержит 170 страниц основного текста, включает 3 рисунка, 24 таблицы, 8 графиков, 2 схемы и 1 приложение.

Публикации. По теме диссертационного исследования опубликовано 8 научных работ общим объемом 2,95 пл., в том числе 3 публикации - в журналах из обязательного перечня ВАК.

2. Основные положения, выносимые на защиту

Первая группа задач, решаемых в диссертации, посвящена анализу девствующей практики потребительского кредитования в целом и, в частности, субъектов малого предпринимательства.

На основе проведенного анализа автор выявил, что:

1. Развитие банковского потребительского кредитование субъектов малого предпринимательства выгодно обеим сторонам кредитной сделки. Несмотря на события экономического кризиса, внесшего коррективы в подходы потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства, все большее количество банков в программах потребительского кредитования начинаются ориентироваться на данных заемщиков.

2. Зачастую субъекты малого предпринимательства рассматривают потребительский кредит не только как способ для удовлетворения потребительских нужд, но и как наиболее подходящий вариант привлечения средств для развития своего бизнеса.

3. Анализ проблем развития малого предпринимательства: различные административные барьеры, налогообложение, конкуренция, показал, что наиболее серьезной становится проблема недостаточности собственных средств для развития производства или пополнения оборотных средств. Однако на практике эта потребность в значительной степени остается нереализованной, так как условия, предлагаемые кредиторами, не соответствуют возможностям субъектов малого предпринимательства. Потребительский кредит для субъектов малого предпринимательства, в силу смешанности и зачастую отсутствия разделения личных доходов и прибыли предприятия, становиться альтернативой для возможности не изымать из оборота средства на покупку личного автомобиля, завершения ремонта в квартире, оплату собственного обучения или обучения ребенка и удовлетворения прочих потребительских нужд. Сориентировавшись на субъекты малого предпринимательства, желающих быстро получить денежные средства, банки стали предлагать потребительские кредиты, специально приспособленные для них. Наиболее популярное направление подобного рода предложепий являются программы предоставления нецелевых кредитов. Безусловно стоимость данного

предложения зачастую корректируется в зависимости от вида обеспечения или его отсутствия, целевой направленности, срока кредитования и даже срочности принятия решения.

При этом стоит отметить, что в качестве заемщика как субъекта малого предпринимательства рассматривается физическое лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя, либо физическое лицо, являющееся учредителем или соучредителем юридического лица, которых можно отнести к категории субъектов малого предпринимательства. Учитывая специфику малого предпринимательства в России, при потребительском кредитовании таких заемщиков необходимо рассматривать как субъект малого предпринимательства.

4. Тем не менее, заемщик как субъект малого предпринимательства это не только заемщики повышенного риска, но и заемщик с потенциально более высоким доходом, перспективами его роста, а также потребностями выше, чем среднестатистического заемщика, работающего по найму. При правильном построении бизнес-процесса эта категория более привлекательна с точки зрения применения модели перекрестных продаж и способна приносить больше дохода для байка, чем стандартный заемщик.

Вторая группа задач, решаемая в диссертации, посвящена формулировке основных направлений инновационной деятельности банков и их адаптирования в рамках организации процесса потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства. В результате выявлены следующие направления инновационной деятельности потребительского кредитования:

1. Развитие банковской инфраструктуры за счет развитие сети офисов самообслуживания и каналов прямого банковского обслуживания. Виртуальный способ привлечения и обслуживания заемщиков становится полноправным наряду с прямым каналом работы с клиентами. На основс анализа практики потребительского кредитования, привлечения и

обслуживания банками клиентов нами представлены следующие каналы их привлечения2 (рисунок 1).

Рисунок 1- Схема каналов банковского потребительского кредитования.

Насколько данный канал эффективен, учитывая минимальные по сравнению с арендой офиса и оплату труда персонала, дополнительно привлеченного для обслуживания новых клиентов, затраты на содержание сайта, ответ очевиден. Сервис подачи заявки на кредит через сайт банка удобен и для клиента. Совмещение работы банка через удалепные каналы привлечения заемщиков с каналом кредитного брокера и автоматизации данных процессов, позволит увеличить объемы кредитования и клиентский поток. Менее затратными способами присутствия банка можно считать организацию удаленного рабочего места или форматы офисов в торговых центрах и магазинах.

2 Белова А.А. «Перспективы сотрудничества банков с кредитными брокерами в развитии потребительского кредитования в России»// Симбирский научный вестник - №1 (1) - 2010.— с. 34-40

Развитая розничная инфраструктура по-прежнему будет одним из залогов успеха на рынке потребительского кредитования3. Кроме того, среди возможных конкурентных преимуществ - цена ресурсов и параметры продукта: срок и величина кредита, скорость принятия решения, уровень обслуживания.

2. Автоматизация запросов в бюро кредитных историй, скоринга и формирования документации, а так же непосредственно процесса принятия решения. Как следствие экономическая целесообразность и переход многих банков к использованию облачных технологий и постепенный отказ от собственных вычислительных центров.

3. Появление проектов виртуальных и универсальных электронных карт с кредитным лимитом. Если в первом случае уникальность состоит в том, что носителем может стать даже личный телефон клиента, то во втором предполагается, что ее функционал будет включать как возможность пользоваться кредитными и собственными средствами, так и медицинское, пенсионное, социальное и банковское приложения, персонифицированное для каждого владельца4. Подобный проект также даст новый толчок развитию рынка кредитных карт в целом.

4. Анализ тенденций на рынке кредитных карт позволил автору отмстить как наиболее перспективными кобрендовые проекты банков, предложение карт с льготным периодом погашения кредита и вознаграждением, которое выплачивается на счет карты клиента в зависимости от суммы проведенных операций за определенный период времени.

Третья группа задач, разрешается на основе анализа просроченной задолженности по потребительскому кредитованию и практики организации возврата просроченной задолженности в России. На основе проведенного исследования автором выявлено ряд проблем по возврату и предупреждению

3 Белова, A.A. Преимущества развитая инфраструктуры потребительского кредитования / А.А.Белова // Управление экономическими системами: электрон, науч. Журн. - 2008. - № 2 (14).

■"Пенсионный фонд Российской Федерации по материалам всероссийского социологического исследованияна «Отношение населения к системе пенсионного обеспечения и хода ее модернизации» — http://www.pftf.ru

просроченной задолженности по потребительским кредитам, полученных субъектами малого предпринимательства:

1. На протяжении последнего десятилетия показатели просроченной задолженности росли вместе с увеличением объемов кредитования. В начале 2009 года тенденция изменилась: ужесточение кредитной политики банков привело к сокращению объемов кредитования, однако снижения просрочки за этим не последовало, она продолжала расти. Оправившись от кризиса, банки стали наращивать свои кредитные портфели, что привело к постепенной коррекции соотношения объема кредитования и размера просроченной задолженности. Тем не менее, для банков, занимающихся розничным кредитованием, проблема невозврата по потребительским кредитам становиться одной из наиболее актуальных и приоритетных в решении. Чем выше уровень невозврата по кредитам банка, тем больше расходов банку приходиться нести на обслуживание данного обязательства.

2. В работе автором рассматриваются разнообразные причины возникновения просроченной задолженности. Однако, среди основных выделяются: использование со стороны банка несбалансированной модели принятия решения; непонимание со стороны заемщика последствий несвоевременного обслуживания долга, его недисциплинированность, финансовые трудности, мошенничество (не исключены и варианты с участием сотрудников самого банка).

3. В работе автором раскрыта проблема подтверждения реального дохода субъектом малого предпринимательства в стандартной практике потребительского кредитования, а соответственно корректной оценки его кредитоспособности. Наибольшую проблему составляет объективное размывание границы между личными доходами и прибылью субъекта малого предпринимательства. Поэтому для адекватной оценки всех рисков при потребительском кредитовании и принятия решенга о кредитовании банку необходимо учитывать финансовое положение субъекта малого предпринимательства в целом. Но, как известно при кредитовании юридических лиц запрашивается достаточно большой список документов.

4. Наибольшее внимание с точки зрения возвратности задолженности автором видятся нецелевые потребительские кредиты, тем более, если они без обеспечения. На основе анализа практики потребительского кредитования, по которым целевое использование (с точки зрения банка) не предусмотрено, большая часть кредитов используется субъектами малого предпринимательства не на потребительские нужды, а на развитие бизнеса. В связи с этим автором предлагается использование банками отдельных программ нецелового потребительского кредитования для субъектов малого предпринимательства с использованием отдельных скоринговых карт.

5. Важным направлением в борьбе с задолженностью с минимальной вероятностью возврата является борьба с мошенничеством. В данном случае банк может столкнуться как с внутренним мошенничеством, так и с мошенничеством со стороны заемщика. Наиболее эффективными способами борьбы при потребительском кредитования субъектов малого предпринимательства автором видятся:

•профилактические мероприятия и организация взаимодействия служб безопасности и служб по работе с просроченной задолженности банка и коллекторских агентств;

•отсутствие возможности доступа бизнес-подразделений банка к методикам оценки платежеспособности заемщиков как субъектов малого предпринимательства и автоматизирование работы скоринговых карт;

•проведение тщательной подготовки фронт-линии банка на предмет визуальной оценки заемщика и верификации представляемых документов на предмет фальсификата, в том числе с точки зрения сопоставления полученных данных.

6. Одним из инструментов предупреждения и решения проблем невозврата становиться предложения банков программ страхования. При этом в декларируемых добровольных программах страхования рисков ущерба здоровью, смерти, потери трудоспобности банк становиться агентом страховой компании. И в большей степени использует влияние па клиента при решении вопроса о необходимости страхования данных рисков. Автором также

отмечены различные способы взимания страховой премий. Интересен тот факт, что заемщики как субъекты малого предпринимательства больше обеспокоены планированием будущего своей семьи и чаще приобретают страхование жизни.

Четвертая группа задач, исследуемых в диссертации, связана с определением основных проблем и разработкой предложений по развитию информационного взаимодействия банков, кредитных бюро и коллекторских агентств при потребительском кредитовании:

1. Апализ практики деятельности коллекторских агентств позволил автору сделать выводы об отсутствии реальных инструментов для борьбы с невозвратом и оценить проблемы их взаимоотношения с банками.5. С точки зрения законодательства, деятельность коллекторских агентств на сегодняшний момент отдельно не регулируется, но за этим скорое будущее.

2. Создание банками собственных внутренних бюро по сбору долгов, позволяет не только контролировать ситуацию уже с момента возникновения первой просроченной задолженности, но и соблюдать сохранение конфиденциальности. Однако, содержание такого бюро превращается в более дорогостоящий проект, в отличие от стоимости услуг коллекторских агентств. А так же позволит банку сохранить доброжелательный имидж, что для работы с субъектами малого предпринимательства немаловажно. Тем не менее, точка зрения автора заключается в необходимости привлечения к работе с просроченной задолженностью обеих структур: внутреннего бюро по сбору долгов на ранних этапах просроченной задолженности и привлечении профессиональных коллекторских агентств к работе с проблемной просроченной задолженностью.

3. Не менее остро стоит проблема развития сотрудничества банков и кредитных брокеров. Обострившаяся конкуренция на рынке потребительского кредитования между банками, появление большого разнообразия программ потребительского кредитования свидетельствуют о перспективности и выгодности их взаимодействия с брокерами.

5 Белова A.A. «Оценка проблем невозврата потребительских кредитов в России»// Ученые записки Российская академия предпринимательства - №2 - 201 ].

4. Для развития деятельности кредитных брокеров необходимо привлечение их к участию в ко-брсндовых проектах банка, реализации программ автокредитования.

5. Автором видится необходимость перехода брокера на более высокий уровень ответственности перед банком6. По нашему мнению необходимо грамотное выстраивание модели по предварительному отсеву клиентов, определение параметров предварительного скоринга и автоматизации процесса взаимодействия с банком.

6. Тем не менее, законодательное закрепление правил и схем сотрудничества находятся лишь в проекте, имеются лишь определение кредитного брокера и базисные правила ответственности сторон. Автором анализируются проблемы вознаграждения кредитного брокера и вопросы необходимости лицензирования их деятельности.

Тем не менее, в розничном банковском бизнеса работа с субъектами малого предпринимательства считается наиболее сложным процессом, как с точки зрения организации бизнес-процесса, так и с точки зрения оценки кредитоспособности, регламентации сроков принятия решения. В связи с этим, вопрос потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства слабо освещен как в научной, так и периодической литературе. В то время как актуальность и необходимость разработки данного вопроса бесспорна.

Формулировке вышеупомянутых проблем, представлении предложений и выводов посвящены тезисы в рамках пятой группы задач.

1. Популярной категорией потребительских кредитов среди субъектов малого предпринимательства являются кредиты, по которым целевое использование (с точки зрения банка) не предусмотрено, а именно нецелевые потребительские кредиты. В данном предложении для субъектов малого предпринимательства имеется привлекательное условие с точки зрения отсутствия необходимости отчета об использовании кредитных средств, которым последние не преминут воспользоваться. Поэтому зачастую банки

6 Белова A.A. «Перспективы сотрудничества банков с кредитными брокерами в развитии потребительского кредитования в России»// Вестник Ульяновского государственного университета - №1 - 2010.

либо предлагают отдельные программы нецелового потребительского кредитования для субъектов малого предпринимательства, либо вообще не рассматривают заявки на потребительские кредиты от предпринимателей либо рассматривают, но с использование отдельных скоринговых карт.

2. При кредитовании субъектов малого предпринимательства в рамках программ нецелевого потребрггельского кредитования без обеспечения автором исследования предлагается сфокусироваться банкам на специальных программах для такой категории клиентов. Такая программа будет представлять собой некое сочетание потребительского кредита и кредита на юридическое лицо: пакет документов для рассмотрения такой же, как и при потребительском кредитовании, но включает в себя частично финансовую отчетность субъекта предпринимательства. Достоинством такого вида кредита являются малые сроки рассмотрения и относительно большие суммы, предоставляемые без залога. Процентные ставки существенно превышают цепу корпоративного кредита, однако оправдывают минимальный пакет' документов, максимальные суммы кредитования и короткие сроки принятия решения.

3. Характерным для субъекта малого предпринимательства, как уже отмечалось ранее, является отсутствие организации процесса ведения подробной бухгалтерской отчетности. Учитывая среднюю сумму или даже максимальные суммы кредита и сложившуюся практику потребительского кредитования субъектом малого предпринимательства, классический подход и список документов для оценки кредитоспособности юридического лица и соответствующие сроки исполнения слишком дороги для банки и длительны по времени для клиента. Наиболее подходящим вариантов, как и в большинстве моделей потребительского кредитования, автором видится скоринг, где каждому индивидуальному параметру заемщику будет присваиваться свой балл.

4. Для совершенствования системы «кредит-скоринг» субъекта малого предпринимательства автором видеться необходимость учета следующих дополнительных параметров субъекта малого предпринимательства (таблиц 1). При этом наличие в собственности заемщика материальных активов будет иметь решающую роль в принятии решения.

Таблица 1

Дополнительные параметры, необходимые для «кредит - скоринг» _субъектов малого предпринимательства: _

Показатели Условия Баллы

Образование -ученая степень 40

-высшее 38

-среднее специальное 30

-среднее 25

Количество сотрудников, -от 50 до 100 80

работающих в -от 30 до 50 60

организации -от 10 до 30 50

-от 5 до 10 40

-от 2 до 5 30

-1 0

Стаж работы по - от 6 до 12 мес. 10

основному виду - от 12 до 36 мес. 40

деятельности - более 36 мес. 80

Реализуемые товары, - доля 1 товара 100% 10

предоставляемые услуги -сумма 2 товаров 100% 25

-сумма 3-4 товаров 100% 40

-сумма 5 и более товаров 100% 60

Количество поставщиков -1 10

и подрядчиков -от 1 до 2 20

(кредиторы) -от 3-10 40

-более 10 50

Количество основных -1 10

покупателей (дебиторы) -от 1 до 5 20

-от 5 до 30 40

-от 30 до 50 50

-более 50 60

Владение -индивидуальный дом для постоянного 100

недвижимостью проживания (особняк/коттедж)

-квартира в многоквартирном доме 50

-зем. участок со строением (дача, дер. дом и т.п.) 30

-земельный участок без строений

-гараж 50

-наличие автотранспорта в собственности не 30

старше 5 лет 50

Анализ дополнительных параметров субъекта малого предпринимательства позволит усовершенствовать имеющийся механизм банковского потребительского кредитования для данной категории заемщиков.

Полученное количество баллов необходимо корректировать с учетом данных субъекта малого предпринимательства по среднемесячному фактическому обороту (таблица 2). Учет данных представленных

применительно к субъектам малого предпринимательства Ульяновской области, для федеральных банков автором видится необходимость использования региональных скоринговых карт.

Таблица 2

Значение поправочного коэффициента7

Данные среднемесячного фактического оборота субъекта Поправочный коэффициент

менее 150 ООО рублей 0,5

от 150 ООО рублей до 300 000 рублей 0,7

От 300 001 рублей до 600 000 рублей 0,8

От 600 001 рублей до 1000 000 рублей 0,9

Более 10000000 рублей 1

5. Учитывая специфику ведения бизнеса субъектами малого предпринимательства, автором видится необходимость учета так называемых управленческих данных заемщика как субъекта малого предпринимательства. Поданные субъектом данные по выручке, прибыли, задолженностях дебиторов и перед кредиторами, сложно подвергнуть проверке. Кроме того не исключается отсутствие документального подтверждения реальных показателей предпринимательской деятельности. Наличие же возможных расхождений между реальными показателями и данными, поданными в банк, пе сможет гарантированно нивелироваться и выездными проверками сотрудников байка. Однако, для возможности кредитования учет управленческой отчетности просто необходим. Таким образом, помимо указанной выше системы оценки «кредит-скоринг» необходимо выстроить модель анализа аналитических показателей деятельности субъекта малого предпринимательства, определение минимальных требований показателей его деятельности. В качестве минимальных требований автором предлагаются следующие параметры:

• временная регистрация не менее 0,5 лет;

• образование не менее среднего;

• проверка достаточности собственного капитала (в соответвии с установленными параметрами банка);

7 Расчеты автора.

• возраст для мужчин не менее 25 лет, для женщин — 21 года;

• возраст не более 65 лет по окончании срока кредитования;

• срок ведения бизнеса не менее 0,5 лет;

• проверка наличия просроченной задолженности;

• чистая рентабельность (допустимый диапазон минимальных и максимальных значений устанавливается банком).

Взаимосвязь личного бюджета и показателей предпринимательской деятельности субъекта малого предпринимательства диктует необходимость оценки финансовых показателей его деятельсти. Для решения данной задачи автором предлагается запрашивать дополнительные данные о показателях деятельности субъекта малого предпришшательства, заполняемые в заявке клиента на кредит8 (таблица 3).

При заполнении заявки следует учитывать одну из основных отличительных особенностей ведения дел субъекта малого предпринимательства — частичное, а в некоторых случаях полное отсутствие систематизированной информации о самом бизнесе.

п/п

1.1.

12.

lX

1А 1Л

2.__ 2-JL 2.г_

2.3.

g

Белова A.A. «Совершенствование механизма банковского потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства»//Симбирский научный вестник- №3 (5) - 2011.

Таблица 3

Группа данных аналитической отчетности субъекта малого предпринимательства.

Показатели деятельности субъекта малого предпринимательства__

Комментарии, уточнения к заполнению

Рыночная стоимость имущества, задействованное в деятельности субъекта малого предпринимательства:__

Оборудование

Станки, торг. инструменты и пр.

оборудование, спецтехника,

Недвижимость

Торговые площади, склады, (актуально для ИП) и пр.

квартиры

Транспортные средства

Легковой, в т.ч. личн., груз., пассажирский.

Земельные участки

Другое имущество

Товарно-материальные запасы

Сырье и исходные материалы

по стоимости закупки

Товары в производстве

по себестоимости

Готовая продукция на складе

по себестоимости

2.4. Товары для перепродажи по стоимости закупки

3. Денежные средства

3.1. Остаток средств на расчетном счете

3.2. Остаток средств в кассе

3.3. Остаток на накопительных счетах и депозитах

4. Выручка Среднемесячная за последние 3 месяца

5. Чистая прибыль Среднемесячная за последние 3 месяца

6. Сумма, отвлекаемая из бизнеса на личные цели Среднемесячная за последние 3 месяца, в том числе официальная з/п и дивиденды

7. Сумма, оставляемая субъектом малого предпринимательства на развитие деятельности Среднемесячная за последние 3 месяца

7.1 Закупка нового оборудования, аренда доп. торг. площадей и пр.

7.2 Выплаты по обязательства Обслуживание задолженности по кредитам и пр. долговым обязательствам, привлеченных на развитие бизнеса, в том числе неформальных

7.3 Пополнение оборотных средств Увеличение объема закупок, расширение ассортимента

7.4 Прочее Обучение, набор персонала, оформление торг. площадей и пр.

8. Кредиты и займы, кредиторская и дебиторская задолженность

8.1. Кредиты и займы

8.2. Задолженность перед поставщиками и подрядчиками, авансы полученные

8.3. Текущая задолженность по налогам, сборам и др. платежам

8.4. Просроченная задолженность перед поставщиками и подрядчиками Со штрафами и ненями на дату подачи заявки

8.5. Просроченная задолженность по кредитам и займам Со штрафам« и пенями на дату подачи заявки

8.6. Просроченная задолженность но налогам и сборам Со штрафами и пенями на дату подачи заявки

6. В связи с этим дополнительной задачей анализа является не только анализ полученных данных, но и их проверка на достоверность. Основным инструментом для получения необходимой информации и проверке ее достоверности является система «СговБ-СЬеЫгщ». Дополнительно нами предлагается использование следующего алгоритма, позволившего не только упростить процесс анализа, но и автоматизировать его9 (рисунок 2). Система «СгоБК-СЬекн^» позволяет, не прибегая к сложным математическим расчетам, проверить достоверность тех или иных сведений, получаемых в ходе анализа.

о

Белова А.А. «Совершенствование механизма банковского потребительского кредитованій субъектов малого предпринимательства»// Симбирский научный вестник - №3 (5) - 2011.

Рисунок 2 - Алгоритм СгоБз-СЬесктй данных, указанных субъектом малого предпринимательства

Перекрестной проверке необходимо подвергать данные среднемесячной выручки, показатели товарно-материальных запасов, выведения данным о размере прибыли. При выявлении расхождения реальным показателей и показателей, полученных при перекрестном анализе, более чем на 10% автором рекомендуется вынести отрицательное решение, без учета набранных баллов.

Основные публикации по теме диссертации Публикации в научных изданиях, рекомендованных ВАК РФ:

1. Белова A.A., Гарипова 3.JI. «Инфраструктура банковского потребительского кредитования» // Финансы и кредит. -2007,- № 42 (282) — (0,8 п.л.);

2. Белова A.A. «Преимущества развития инфраструктуры потребительского кредитования»// Управление экономическими системами: электрон, научный журнал. — 2008. № 2 (14). — (0,15 п.л.)

3. Белова A.A. «Оценка проблем невозврата потребительских кредитов в России»// Ученые записки Российской академии предпринимательства. Роль и место цивилизованного предпринимательства в экономике России, Выпуск XXVII,—2011.— (0,4 п.л.)

Публикации в других изданиях;

1. Белова A.A., Понятие системы потребительского кредитования // Ученые записки УлГУ. Экономические науки. Ульяновск: УлГУ, Выпуск 2 (20). — (0,2 пл.)

2. Белова A.A. «Перспективы сотрудничества банков с кредитными брокерами в развитии потребительского кредитования в России»// Симбирский научный вестник - №1 (1) - 2010.— (0,30 пл.);

3. Белова A.A. Проблемы нецелевого потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства// Сборник материалов Московской межвузовской научно-практической конференции «Студенческая наука» 30 ноября 2011. - М.:Российская академия предпринимательства,2012.-(0,3 пл.)

4. Белова A.A. Особенности использования продуктов банковского потребительского кредитования индивидуальными предпринимателями // Проблемы сохранения экон. и эколо. баланса в России во взаимодействии с тенденциями поступательного развития экономики. Сборник материалов научно-практической конференции профессорско-преподавательского состава, аспирантов и студентов ИРЭСПиП, МГОУ и РАП. - М.: МГОУ, 2011. (0,3 пл.)

5. Белова A.A. «Совершенствование механизма банковского потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства»// Симбирский научный вестник - №3 (5) - 2011.— (0,5 пл.);

Подписано в печать 09.02.12 Формат 60x90 1/16 Бумага офсетная Гарнитура «Times» Печать Riso. Усл. печ.л.1.1. Заказ 1738. Тираж 100 зкз. Москва, Кузнецкий мост 21/5 Изготовитель оригинал-макета Белова Анастасия Александровна