Организация банковского кредитования малого предпринимательства тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Организация банковского кредитования малого предпринимательства"

На правах рукописи

СОЛОВОВ Николай Николаевич

ОРГАНИЗАЦИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Специальность 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

I, ИЮН 2010

Санкт-Петербург 2010

004605968

Работа выполнена на кафедре финансов и банковского дела ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет».

Научный руководитель: доктор экономических наук, профессор

Гончарук Ольга Васильевна

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Защита состоится «01» июля 2010 года в 11 часов на заседании диссертационного совета Д 212.219.04 при ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет» по адресу: 191002, Санкт-Петербург, ул. Марата, д. 27, ауд. 422.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет» по адресу: 196084, Санкт-Петербург, Московский пр., 103-а, ауд. 305.

Автореферат разослан «31» мая 2010 года.

Ученый секретарь диссертационного совета,

Василенок Виктор Леонидович

доктор экономических наук, профессор Власова Виктория Михайловна

Ведущая организация:

ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный политехнический университет»

доктор экономических наук, профессор

В.Н. Рыбин

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. В развитых экономических системах малое предпринимательство играет важную роль, обеспечивая устойчивый рост и развитие экономики, высокий уровень конкуренции, а также социальное благополучие страны. Так, в промышленно развитых странах доля малого предпринимательства в общем объеме ВВП составляет более 50%, в Германии данный показатель колеблется в диапазоне 55-57%, в Великобритании - 53-56%, в Японии - 52-55%, в США - 50-52%, в то время как данный показатель в России составляет 20-22%.

Одним из инструментов развития малого предпринимательства является банковское кредитование, позволяющее решить проблему дефицита ресурсной базы предприятий. Недостаток финансирования не позволяет субъектам малого предпринимательства эффективно развиваться, что проявляется в отсутствии возможности своевременного исполнения обязательств перед контрагентами, осуществления инвестиционной деятельности: обновление основных фондов; расширение объемов бизнеса.

Согласно исследованиям, главным источником финансирования субъектов малого предпринимательства выступают собственные средства, в то время как к коммерческим банкам за финансовой поддержкой обращаются всего около 16%, что обусловлено низким уровнем организации банковского кредитования малого предпринимательства и отсутствием широкого доступа субъектов малого предпринимательства к банковским финансовым ресурсам. При этом, по оценке специалистов, потребность малого предпринимательства в банковском кредитовании удовлетворена всего на 15-20%.

Высокая значимость малого предпринимательства в экономическом развитии государства свидетельствует о необходимости детального изучения особенностей организации банковского кредитования малого предпринимательства, и формирования механизма, обеспечивающего их доступ к кредитным ресурсам, что и определяет актуальность темы

диссертационного исследования.

Степень изученности проблемы. Теоретические и методические вопросы организации банковского кредитования малого предпринимательства в России являются недостаточно разработанными.

Общие теоретические вопросы организации банковского кредитования субъектов малого предпринимательства отражены в трудах Закирова Р.З., Игнатьева A.M., Климова А.Ю., Крутик А.Б., Лабунько JI.O., Малькова С.А., Муравьева А.И., Подъячевой Е.Б., Черненко В.А., Шмырева Ф.И. Отдельные вопросы организации банковского кредитования малого предпринимательства в зарубежных странах освещены в работах Александрова И.М., Ермасова Н.Б., Сорокиной В.Ф.

Вместе с тем, в научной литературе недостаточно разработаны вопросы организации банковского кредитования малого предпринимательства, оценки кредитоспособности субъектов малого предпринимательства и управления рисками в коммерческом банке при кредитовании субъектов малого предпринимательства, что определило цель и задачи диссертационного исследования.

Цель и задачи диссертационного исследования. Целью диссертационного исследования является разработка методических положений и практических рекомендаций по организации банковского кредитования малого предпринимательства.

Для достижения указанной цели были поставлены и решены следующие задачи:

определены тенденции развития банковского кредитования малого предпринимательства в Российской Федерации;

выявлены особенности организации банковского кредитования малого предпринимательства в зарубежном опыте;

обоснованны методические подходы к определению факторов и рисков, возникающих при кредитовании малого предпринимательства;

предложена методика оценки кредитоспособности субъектов малого предпринимательства;

определены направления и разработаны практические рекомендации по совершенствованию организации банковского кредитования малого предпринимательства в Санкт-Петербурге.

Предметом исследования является совокупность финансово-организационных отношений в сфере банковского кредитования малого предпринимательства.

Объектом исследования в диссертационной работе являются коммерческие банки, кредитующие малое предпринимательство.

Теоретическую, методологическую и информационную основу диссертационного исследования составляют труды отечественных и зарубежных ученых и специалистов, посвященные организационным, правовым и экономическим проблемам организации банковского кредитования малого предпринимательства. В процессе исследования были использованы законодательные и нормативные акты, регламентирующие деятельность коммерческих банков и малого предпринимательства.

Для решения поставленных задач применялись методы статистических исследований, методы классификаций, структурный анализ, системный подход, обобщение и систематизация.

Научная новизна результатов диссертационного исследования заключается в развитии теоретических и методических положений по организации банковского кредитования малого предпринимательства.

Элементами научной новизны выступают следующие результаты исследования:

выявлены особенности организации банковского кредитования малого предпринимательства с учетом специфики объекта кредитования;

систематизированы рискообразующие факторы, оказывающие влияние на процесс кредитования малого предпринимательства в коммерческом банке;

разработаны методические положения по оценке кредитоспособности субъектов малого предпринимательства, основанные на определении класса кредитоспособности в соответствии с предложенными параметрами и коэффициентами.

Практическая значимость результатов диссертационного исследования состоит в том, что методические положения, практические рекомендации и выводы, изложенные в работе, могут быть использованы коммерческими банками для повышения эффективности кредитования субъектов малого предпринимательства.

Теоретические положения диссертационной работы были использованы при проведении занятий по дисциплинам «Деньги, кредит, банки», «Банковские услуги» в ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет».

Апробация работы. Основные положения, выводы и рекомендации диссертационного исследования были доложены, обсуждены и одобрены на V межвузовской научно-практической конференции «Информационное общество и актуальные проблемы экономических, гуманитарных, правовых и естественных наук» (2009 г.) в Рязанском филиале ГОУ ВПО «Московский государственный университет экономики, статистики и информатики (МЭСИ)»; на 1Х-Х1 межвузовской конференции «Теория и практика финансов и банковского дела на современном этапе» в ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет» (2007-2009 гг.); на международной научно-практической конференции «XXXVIII Неделя науки СПбГПУ» (2009 г.) в ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный политехнический университет».

Структура диссертационной работы состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений.

Во Введении обоснована актуальность темы диссертационного исследования, определены цель и задачи исследования, его предмет и объект, методическая и информационная база, научная новизна и практическая значимость.

В первой главе - «Кредитование малого предпринимательства в условиях рыночной экономики» - проведен анализ современного состояния и выявлены проблемы развития банковского кредитования малого предпринимательства в России; исследован зарубежный опыт организации банковского кредитования малого предпринимательства; обобщены теоретические и методические подходы к изучению проблем банковского кредитования субъектов малого предпринимательства.

Во второй главе - «Методические основы организации банковского кредитования малого предпринимательства» - выявлены особенности организации банковского кредитования малого предпринимательства; проведен анализ банковских рисков, возникающих при кредитовании малого предпринимательства; рассмотрены методики оценки

кредитоспособности субъектов малого предпринимательства; обоснована и разработана интегральная оценка кредитоспособности субъектов малого предпринимательства.

В третьей главе - «Рекомендации по организации банковского кредитования малого предпринимательства в Санкт-Петербурге» -выявлены особенности организации банковского кредитования субъектов малого предпринимательства в Санкт-Петербурге; определены основные элементы банковского кредитования малого предпринимательства, разработаны рекомендации по совершенствованию банковского кредитования малого предпринимательства Санкт-Петербурга.

В Заключении изложены основные результаты диссертационного исследования.

Публикации. Основные положения диссертации опубликованы в 12 научных работах общим объемом 2 п.л.

ОСНОВНЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ДИССЕРТАЦИОННОЙ РАБОТЫ

Становление малого предпринимательства является важной составляющей экономического роста,1 позволяющей обеспечить динамичное развитие страны, решить социальные проблемы, повысить благосостояние граждан. Создание благоприятных условий для малого предпринимательства должно опираться на комплекс мер, имеющих как административно-финансовую направленность, заключающуюся в совершенствовании нормативно-правовой базы и выделении государственной финансовой поддержки субъектам малого предпринимательства, так и организационную, связанную с повышением эффективности процессов кредитования со стороны коммерческих банков, осуществляющих непосредственное кредитование. В 2008 г. объем государственной поддержки малого и среднего предпринимательства составлял 9 млрд. руб., в 2009 г. - 32 млрд. руб., в 2010 г. государство шинирует увеличить объем государственной поддержки малого и среднего предпринимательства до 82 млрд. руб.

Проведенный в диссертационной работе анализ состояния и тенденций развития банковского кредитования малого

предпринимательства в России показал, что:

государственная финансовая поддержка субъектов малого предпринимательства осуществляется в 3-х основных направлениях: путем кредитования субъектов малого предпринимательства через банки-партнеры; путем предоставления поручительств специализированными территориальными фондами; путем возмещения затрат субъектам малого предпринимательства, возникающих при кредитовании;

потребность малого предпринимательства в банковском кредитовании удовлетворена всего на 15-20%;

к коммерческим банкам за финансовой поддержкой обращаются около 16% субъектов малого предпринимательства, в то время как в Великобритании данный показатель составляет более 40%;

анализ динамики выданных кредитов субъектам малого предпринимательства за период 2005-2008 гг. свидетельствует об. устойчивом росте данного показателя, в 2009 г. наблюдалось снижение объемов выданных кредитов на 43% по сравнению с предыдущим годом, что обусловлено кризисными явлениями в экономике.

Проведенные в диссертационной работе исследования зарубежного опыта банковского кредитования субъектов малого предпринимательства и анализ их результатов показал, что организация банковского кредитования предполагает обязательное участие государства, а также имеет строго регламентированный характер.

Анализ уровня теоретической и методической разработанности проблемы организации банковского кредитования малого предпринимательства позволил сделать следующие выводы:

недостаточно освещены особенности организации банковского кредитования субъектов малого предпринимательства в России;

банковское кредитование малого предпринимательства рассматривается как один из видов кредитования корпоративных клиентов;

отсутствуют единые подходы к методам оценки кредитоспособности субъектов малого предпринимательства в зависимости от сферы их деятельности.

Проведенный в диссертационном исследовании анализ банковского

кредитования малого предпринимательства позволил выявить следующие особенности, которые можно разделить на 3 блока.

Первый блок включает в себя особенности, связанные с коммерческим банком:

современное состояние банковской системы характеризуется появлением международных финансовых источников формирования пассивов коммерческого банка;

кредитование субъектов малого предпринимательства объединяет специфические черты кредитования как физических лиц, так и корпоративных клиентов; кредитные средства, предоставляемые коммерческими банками, имеют краткосрочный характер;

на высоком уровне находятся операционные расходы банка при кредитовании малого предпринимательства, а также расходы, связанные с обращением взыскания на предмет залога; кредитование субъектов малого предпринимательства сопряжено с высоким кредитным риском для банка;

отсутствует единая эффективная технология определения кредитоспособности субъекта малого предпринимательства;

высокая степень диверсификации кредитного портфеля, наличие большого количества кредитов с разнообразными характеристиками обусловливает сложность процесса управления им.

Во второй блок включены особенности объекта кредитования -малого предпринимательства:

современное состояние субъектов малого предпринимательства характеризуется отсутствием четкой, формализованной и тиражируемой информации об их деятельности, и как следствие их финансовой непрозрачностью;

высокий уровень процентных ставок и прочих издержек, связанных с получением кредита субъектом малого предпринимательства, а также отсутствие ликвидного залога ограничивают доступ субъектов малого предпринимательства к банковским кредитным ресурсам;

квалификация менеджмента находится на невысоком уровне из-за низкой специализации управленческих и производственных функций, что выступает в качестве барьера для развития малого предпринимательства; отсутствие единой информационной базы затрудняет доступ к

кредитным продуктам банков.

К третьему блоку отнесены особенности, касающиеся государственного участия:

система государственной поддержки кредитования субъектов малого предпринимательства обеспечивает поток денежных средств коммерческим банкам на кредитование субъектов малого предпринимательства;

региональные фонды содействия кредитованию малого предпринимательства выдают поручительство коммерческим банкам по кредитным обязательствам субъектов малого предпринимательства;

существует возможность возмещения государственными организациями затрат субъектам малого предпринимательства, связанных с получением ими кредитов в коммерческих банках.

В диссертационной работе на основе анализа действующих схем кредитования малого предпринимательства выявлены рискообразующие факторы, оказывающие влияние на процесс кредитования (рис. 1).

Рискообразующие факторы, оказывающие влияние на процесс кредитования

Внешние

Макроэкономические факторы

Политические факторы Региональные факторы Инфляционные факторы Законодательные факторы Рыночные факторы Отраслевые факторы Валютные факторы

Факторы, связанные с

особенностями кредитования малого предпринимательства

Финансовые факторы Залоговые факторы Производственные факторы

Факторы управления Маркетинговые факторы | Социальные факторы

Внутренние

Операционные факторы Управленческие факторы

Факторы мониторинга клиента

Прогнозные факторы

Рис. 1. Рискообразующие факторы, оказывающие влияние на процесс кредитования малого предпринимательства в коммерческом банке

I

В диссертации предложена интегральная оценка кредитоспособности субъекта малого предпринимательства, заключающаяся в определении показателей деятельности малого предпринимательства в соответствии с предложенными коэффициентами и параметрами (табл. 1).

Таблица 1

Интегральная оценка кредитоспособности субъектов малого предпринимательства

Наименование показателя Параметр Коэффициент

I. Общая информация о собственниках бизнеса

1.Количество собственников бизнеса 1 3

от 2 до 4-х 5

более 4-х 1

2. Средний возраст собственников от 20 до 35 лет 3

от 35 до 50 лет 5

более 50 лет 1

3. Опыт деятельности собственников в отрасли до 1 года 3

от 1 года до 5 лет 5

свыше 5 лет 10

II. Общая информация о бизнесе

4. Срок работы на рынке от 6 мес. до 1 года 3

от 1 года до 3 лет 5

более 3 лет 8

5.' Кредитная история в течение последних 180 дней положительная 10

допускались просрочки до 5 дней 6

отрицательная 0

отсутствует 3

6. Количество основных поставщиков (с долей более 10%) до 5 2

от 5 до 10 6

более 10 8

7. Доля 1 поставщика в общем объеме закупок не превышает 25% Да 1

Нет 5

8. Количество основных покупателей (с долей более 10%) до 5 2

от 5 до 10 6

более 10 8

9. Доля 1 покупателя в общем объеме продаж не превышает 25% Да 1

Нет 1 5

Окончание табл. 1

10. Наличие просроченной дебиторской задолженности свыше 30 дней (превышающей 10 % от общей дебиторской задолженности) Да 1

Нет 3

11. Наличие просроченной кредиторской задолженности свыше 30 дней (превышающей 10 % от общей дебиторской задолженности) Да 1

Нет 3

12. Наличие негативной информации о заемщике (вовлеченность Заемщика в судебные разбирательства в качестве ответчика и т.д.) Да -10

Нет 0

III. Финансовая информация

13. Налоговые режимы Классическая система налогообложения 3

Упрощенная система налогообложения 2

Единый налог на вмененный доход 1

14. Наличие ярко выраженной сезонности деятельности Да 1

Нет 3

15. Финансовое положение (определяется на основе Положения Центрального Банка РФ № 254-П) Хорошее 8

Среднее 5

Плохое 0

Нет данных 0

16. Отсутствие убыточной деятельности (при применении классической системы налогообложения) Да 5

Нет 0

Нет данных 0

17. Чистая прибыль заемщика (по официальной отчетности за последние 12 мес.), позволяющая полностью расплачиваться по кредитным обязательствам 'Да 10

Нет 4

Нет данных 0

IV. Информация об обеспечении кредита

18. Поручительство основных собственников бизнеса с совокупной долей более 50% Да 10

, Нет 0

19. Вид залога Недвижимость (не жилая) 8

Автотранспорт 6

Спецтехника 5

Оборудование 5

Товары в обороте 4

Прочее 2

Отсутствие залога 0

20. Страхование залога Да 5

Нет 3

На основе характеристик заемщика выводится общий коэффициент, в соответствии с которым малое предприятие относится к определенному классу кредитоспособности (табл. 2).

Таблица 2

Класс кредитоспособности субъекта малого предпринимательства

Класс кредитоспособности Балльная оценка Характеристика

Первый класс i Более 100 баллов Беспрепятственная выдача кредитных средств с условием, что: Финансовое положение заемщика хорошее Имеется обязательное поручительство собственников бизнеса с совокупной долей более 50% Предоставляется в залог недвижимость или автотранспорт Чистая прибыль заемщика (по официальной отчетности за последние 12 мес.) позволяет полностью расплачиваться по кредитным обязательствам Положительная кредитная история в течение последних 180 дней Отсутствует негативная информация о заемщике

Второй класс От 70 до 100 баллов Означает, что необходимо провести детальную оценку деятельности субъекта малого предпринимательства с применением классической методики определения кредитоспособности

Третий класс Менее 70 баллов Означает, что выдача кредита субъекту малого предпринимательства невозможна

Разработанная в рамках диссертационного исследования методика позволит минимизировать временные затраты на оценку кредитоспособности субъекта малого предпринимательства, имеющего первый класс кредитоспособности, выявление и отсеивание неблагонадежных заемщиков, а также четко разграничить использование

методик оценки кредитоспособности субъектов малого предпринимательства.

Анализ предложений по кредитованию малого предпринимательства в Санкт-Петербурге показал, что на сентябрь 2009 г. кредиты малому предпринимательству предоставляют 69 коммерческих банков, причем средний срок предоставления кредитных средств составляет 12 месяцев. Процентная ставка колеблется от 17,8 до 29,6% в руб., от 15,2% до 20,3% в долл. США, от 16,25% до 19,25% годовых - в евро.

В Санкт-Петербурге функционирует Фонд содействия кредитованию малого бизнеса, предоставляющий поручительство коммерческим банкам по обязательствам субъектов малого предпринимательства, что является примером механизма государственно-частного партнерства. В период с января по июль 2009 г. Фондом заключено 153 договора поручительства на общую сумму 511 млн. руб., что позволило субъектам малого предпринимательства привлечь кредитных средств на общую сумму 1,15 млрд. руб. С 2008 г. в рамках специальной программы Комитета экономического развития, промышленной политики и торговли Правительства Санкт-Петербурга «Кредитование коммерческими банками субъектов малого предпринимательства» происходит выделение субсидий из бюджета Санкт-Петербурга субъектам малого предпринимательства на возмещение затрат, связанных с получением кредитов в коммерческих банках.

На основе проведенного в диссертационном исследовании анализа организации банковского кредитования малого предпринимательства была предложена обобщенная схема взаимодействия элементов банковского кредитования малого предпринимательства в Санкт-Петербурге (рис. 2).

В диссертационном исследовании были предложены следующие рекомендации по совершенствованию организации банковского кредитования малого предпринимательства в Санкт-Петербурге:

1. Поддержка региональных банков, предлагающих программы кредитования субъектов малого предпринимательства Санкт-Петербурга, что приведет к созданию более востребованных, ориентированных на спрос программ по кредитованию субъектов малого предпринимательства. Это связано с наличием определенных преимуществ у коммерческих банков, ведущих деятельность в отдельно взятом регионе, по сравнению с

Фонд содействия кредитованию малого бизнеса

Оценочные компании Санкт-Петербурга

Страховые компании Санкт-Петербурга

Организации, осуществляющие возмещение субъектам малого предпринимательства затрат, связанных с получением кредита в банке: Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно - технической сфере, Комитет экономического развития, промышленной политики и торговли при правительстве Санкт-Петербурга

Коммерческие банки

г

Субъекты малого предпринимательства

Бюро кредитных историй (Объединенное бюро кредитных историй, Северо-Западное бюро кредитных историй, Восточно - Европейское бюро кредитных историй)

Организации,

предоставляющие денежные средства уполномоченным банкам с целью дальнейшего кредитования субъектов малого предпринимательства: Европейский банк реконструкции и развития Российский банк развития

Кредитные брокеры Санкт-Петербурга

Организации, оказывающие информационную поддержку: Ассоциация банков Северо-запада; Агентство по развитию малого бизнеса Санкт-Петербурга; Союз предпринимателей Санкт-Петербурга

Государственные органы, осуществляющие регулирование и надзор банковского кредитования субъектов малого

предпринимательства

Рис. 2. Обобщенная схема элементов банковского кредитования малого предпринимательства в Санкт-Петербурге

банками, работающими на федеральном или межрегиональном уровне: знание специфики функционирования предприятий в регионе, минимизация временных затрат на принятие решения по сделке, что обусловлено меньшим количеством иерархических уровней, которые должна пройти заявка для утверждения, оперативное реагирование на изменение потребностей клиентов.

2. Повышение степени информированности субъектов малого предпринимательства о предлагаемых банками программах кредитования посредством создания единых информационных центров, где клиент (предприниматель) имеет возможность получать информацию об актуальных предложениях по кредитованию, консультацию по подбору подходящей программы кредитования, по документам, запрашиваемым банками, разъяснения об особенностях финансирования деятельности предприятия через коммерческие банки.

Информационные центры могут быть созданы на базе Фонда содействия кредитованию малого бизнеса в Санкт-Петербурге и Комитета экономического развития и торговли Санкт-Петербурга. Финансирование работы центров может осуществляться за счет средств как самого Фонда, так и за счет взносов коммерческих банков, занимающихся кредитованием субъектов малого предпринимательства.

Реализация разработанных в диссертации методических положений и практических рекомендаций дозволит повысить эффективность банковского кредитования субъектов малого предпринимательства, укрепить и расширить сферу взаимодействия коммерческих банков и малого предпринимательства.

ПУБЛИКАЦИИ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИОННОЙ РАБОТЫ Статьи, опубликованные в рекомендованных ВАК изданиях

1. Соловов H.H. Организация банковского кредитования малого предпринимательства // Вестник ИНЖЭКОНа. Сер. Экономика Вып. 3(38). - 2010. - С. 338 - 341. - 0,3 пл.

Статьи, опубликованные в прочих научных изданиях

I

2. Соловое H.H. К вопросу о формировании механизма концессий в рамках государственно-частного партнерства в России // Теория и практика финансов и банковского дела на современном этапе: Материалы IX межвуз. конф. асп. и докт. - СПб.: СПбГИЭУ, 2007. - 0,1 п.л.

3. Соловое H.H. Проблемы развития государственно-частного партнерства в России // Актуальные проблемы финансов и банковского дела: сб. науч. тр. Вып. 10. - СПб.: СПбГИЭУ, 2007. - 0,1 п.л.

4. Соловое H.H. Зарубежный опыт становления и развития государственно-частного партнерства // Теория и практика финансов и банковского дела на современном этапе: Материалы X межвуз. конф. асп. и докт. - СПб.: СПбГИЭУ, 2008. - 0,2 п.л.

5. Соловое H.H. Исторический аспект развития государственно-частного партнерства в России до 1930-х гг. // Актуальные проблемы финансов и банковского дела: сб. науч. тр. Вып. 11. - СПб.: СПбГИЭУ, 2008. - 0,2 п.л.

6. Соловов H.H. Банковское кредитование малого бизнеса в США // Современные аспекты экономики. Вып. 10 (147). - СПб., 2009. - 0,2 п.л.

7. Соловов H.H. Кредитование малого бизнеса в условиях кризиса // XXXVIII Неделя науки СПбГПУ: Материалы международной научно-практической конференции. Ч. VII. - СПб.: Изд-во Политехи, ун-та, 2009. - 0,1 п.л.

8. Соловов H.H. Методы регулирования рынка банковских кредитов для малого бизнеса // Молодой ученый. Ежемесячный научный журнал. -Чита, 2009. - 0,3 п.л.

9. Соловов H.H. Скоринг как один из методов определения кредитоспособности субъекта малого бизнеса // Информационное общество и актуальные проблемы экономических, гуманитарных, правовых и естественных наук: сб. статей V межвуз. науч. - практич. конф. - Рязань: Рязанский филиал МЭСИ, 2009. - 0,1 п.л.

10. Соловов H.H. Поручительство фондов содействия кредитованию малого бизнеса как один из способов обеспечения кредитами малого предпринимательства // Теория и практика финансов и банковского дела

на современном этапе: Материалы XI межвуз. конф. - СПб.: СПбГИЭУ, 2009. - 0,2 п.л.

11. Соловов H.H. Инфраструктура рынка банковских кредитов для малого бизнеса // Актуальные проблемы финансов и банковского дела: сб. науч. тр. Вып. 12 - СПб.: СПбГИЭУ, 2009. - 0,1 п.л.

12. Соловов H.H. Опыт становления и развития рынка банковского кредитования малого бизнеса в германии // Современные аспекты экономики. Вып. 1 (149). - СЦб., 2010. - ОД п.л.

Подписано в печать J/. pff. Формат 60x84'/16 Печ. л./<? Тиражэкз. Заказ ¿V/

ИзПК СПбГИЭУ 191002, Санкт-Петербург, ул. Марата, 31

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Соловов, Николай Николаевич

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1. КРЕДИТОВАНИЕ МАЛОГО

ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В УСЛОВИЯХ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ.

1.1. Анализ состояния и тенденций развития банковского кредитования малого предпринимательства в России.

1.2. Опыт становления и развития рынка банковского кредитования малого предпринимательства в зарубежных странах.

1.3. Анализ теоретических и методологических подходов к изучению проблем организации банковского кредитования малого предпринимательства.

ГЛАВА 2. МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА.

2.1. Особенности банковского кредитования субъектов малого предпринимательства.

2.2. Анализ банковских рисков, возникающих при кредитовании субъектов малого предпринимательства.

2.3. Методика оценки кредитоспособности субъектов малого предпринимательства.

ГЛАВА 3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОРГАНИЗАЦИИ БАНОКВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В Г. САНКТ-ПЕТЕРБУРГ.

3.1. Организация банковского кредитования субъектов малого предпринимательства Санкт-Петербурга.

3.2. Рекомендации по развитию организации банковского кредитования малого предпринимательства в Санкт-Петербурге

Диссертация: введение по экономике, на тему "Организация банковского кредитования малого предпринимательства"

Актуальность темы исследования. В развитых экономических системах малое предпринимательство играет важную роль, обеспечивая устойчивый рост и развитие экономики, высокий уровень конкуренции, а также социальное благополучие страны. Так, в промышленно развитых странах доля малого предпринимательства в общем объеме ВВП составляет более 50%, в Германии данный показатель колеблется в диапазоне 55-57%, в Великобритании - 53-56%, в Японии - 52-55%, в США - 50-52%, в то время как данный показатель в России составляет 20-22%.

Одним из инструментов развития малого предпринимательства является банковское кредитование, позволяющее решить проблему недостаточности ресурсной базы. Отсутствие достаточного финансирования не позволяет субъектам малого предпринимательства эффективно развиваться, что проявляется в отсутствии возможности своевременного исполнения обязательств перед контрагентами, осуществления инвестиционной деятельности: обновления основных фондов; расширения объемов бизнеса.

Согласно исследованиям, главным источником финансирования субъектов малого предпринимательства выступают собственные средства, в то время как к коммерческим банкам за финансовой поддержкой обращаются всего около 16%, что обусловлено низким уровнем организации банковского кредитования малого предпринимательства и отсутствием широкого доступа субъектов малого предпринимательства к банковским финансовым ресурсам. При этом, по оценке специалистов, рынок банковских кредитов для малого предпринимательства в России освоен коммерческими банками всего на 1520%.

Высокая значимость малого предпринимательства в экономическом развитии государства свидетельствует о необходимости детального изучения особенностей организации банковского кредитования малого предпринимательства, и формирования механизма, обеспечивающего их доступ к кредитным ресурсам, что и определяет актуальность темы диссертационного исследования.

Степень изученности проблемы. Теоретические и методические вопросы организации банковского кредитования малого предпринимательства в России являются недостаточно разработанными.

Общие теоретические вопросы организации банковского кредитования субъектов малого предпринимательства отражены в трудах Черненко В.А., Малькова С.А., Подъячевой Е.Б., Муравьева А.И., Игнатьева A.M., Крутик

A.Б., Шмырева Ф.И., Черненко В.А., Климова А.Ю., Лабунько JI.O., Закирова Р.З. Отдельные вопросы организации банковского кредитования малого предпринимательства в зарубежных странах освещены в работах Сорокиной

B.Ф., Муравьева А.И., Игнатьева A.M., Крутик А.Б., Черненко В.А., Малькова С.А., Подъячевой Е.Б.

Вместе с тем, в научной литературе не получили достаточного развития вопросы организации банковского кредитования малого предпринимательства в России; системы оценки кредитоспособности субъектов малого предпринимательства; недостаточно разработаны вопросы управления рисками в коммерческом банке при кредитовании субъектов малого предпринимательства, что определило цель и задачи диссертационного исследования.

Цель и задачи диссертационного исследования. Целью диссертационного исследования является разработка методических положений и практических рекомендаций по совершенствованию организации банковского кредитования малого предпринимательства.

Для достижения указанной цели были поставлены и решены следующие задачи: выявлены тенденции развития банковского кредитования малого предпринимательства в Российской Федерации; обобщен опыт организации банковского кредитования малого предпринимательства в зарубежных странах; проанализированы теоретические и методические подходы к исследованию проблем организации банковского кредитования малого предпринимательства в России; разработаны методические положения по организации банковского кредитования малого предпринимательства; разработаны практические рекомендации по организации банковского кредитования малого предпринимательства в Санкт-Петербурге.

Предметом исследования в диссертационной работе выступают финансово-организационные отношения в сфере банковского кредитования малого предпринимательства.

Объектом исследования в диссертационной работе является организация банковского кредитования малого предпринимательства.

Теоретическую, методологическую и информационную основу диссертационного исследования составляют труды отечественных и зарубежных ученых и специалистов, посвященные организационным, правовым и экономическим проблемам организации банковского кредитования малого предпринимательства, а также работы методического и практического характера, связанные с разнообразными аспектами исследуемой проблемы. В процессе исследования были использованы законодательные и нормативные акты, регламентирующие деятельность малого предпринимательства и коммерческих банков.

Для решения поставленных задач применялись методы статистических исследований, методы классификаций, структурный анализ, системный подход, обобщение и систематизация.

Научная новизна диссертационной работы заключаются в следующем: определены особенности организации банковского кредитования малого предпринимательства; выявлены и конкретизированы рискообразующие факторы, оказывающие влияние на процесс кредитования малого предпринимательства в коммерческом банке; предложена интегрированная система оценки кредитоспособности субъектов малого предпринимательства; обобщена схема элементов банковского кредитования малого предпринимательства в Санкт-Петербурге; определены направления и рекомендации по совершенствованию организации банковского кредитования малого предпринимательства в Санкт-Петербурге.

Практическая значимость результатов диссертационного исследования состоит в том, что методические положения, практические рекомендации и выводы, изложенные в работе, могут быть использованы коммерческими банками для повышения эффективности процесса кредитования субъектов малого предпринимательства.

Теоретические положения диссертационной работы были использованы при проведении занятий по дисциплинам «Деньги, кредит, банки», «Финансы организаций» в ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет».

Апробация работы. Основные положения, выводы и рекомендации диссертационного исследования были доложены, обсуждены и одобрены на V межвузовской научно-практической конференции «Информационное общество и актуальные проблемы экономических, гуманитарных, правовых и естественных наук» (2009 г.) в Рязанском филиале ГОУ ВПО «Московский государственный университет экономики, статистики и информатики

МЭСИ)»; на IX, X, XI межвузовской конференции «Теория и практика финансов и банковского дела на современном этапе» в ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет» (2007-2009 гг.); на международной научно-практической конференции «XXXVIII Неделя науки СПбГПУ» (2009 г.) в ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный политехнический университет».

Структура диссертации. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Соловов, Николай Николаевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Таким образом, проведенный анализ состояния и динамики развития банковского кредитования малого предпринимательства в России, позволил сделать следующие выводы:

1. Несмотря на то, что в 2009 году доля субъектов малого предпринимательства в ВВП увеличилась на 1,5% по сравнению с 2008 годом, основные характеристики развития отрасли показывают отрицательную динамику;

2. Анализ числа зарегистрированных субъектов малого предпринимательства показал, что по итогам 2009 года их число сократилось на 3%, в то время как в предыдущие 3 года наблюдается уверенный рост числа малых предприятий;

3. Согласно исследованию, всего 16,2% от числа субъектов малого предпринимательства обращаются в коммерческие банки за кредитами;

4. Анализ динамики выданных кредитов за период 2005-2009 г.г., показал, что заинтересованность кредитных организаций в кредитовании субъектов малого предпринимательства возрастает с каждым годом. В 2008 году было предоставлено кредитов субъектам малого предпринимательства на сумму 890,9 млн.руб., в то время как в 2005 году данный показатель составил всего 143, 9 млн. руб. Снижение объемов выданных кредитов в 2009 г. на 383,1 млн. руб., по сравнению с предыдущим годом, связано с развивающимся кризисом;

5. Наблюдается увеличение объемов государственной финансовой поддержки субъектов малого предпринимательства.

Анализ опыта организации банковского кредитования малого предпринимательства в зарубежных странах, позволил сделать следующие выводы:- - . .

1. мировой опыт свидетельствует, что в экономически развитых странах на долю малого предпринимательства приходится более половины всего ВВП страны;

2. модели организации банковского кредитования малых предприятий в основном подразделяются на два типа: с использованием средств или гарантий кооператива; с использованием ресурсов банков;

3. применяя одну из моделей организации банковского кредитования страны вносят коррективы и особенности присущие данной стране;

4. Организация банковского кредитования субъектов малого предпринимательства в зарубежных странах происходит при обязательном участии государства. Государственное участие осуществляется через различные организации, предоставляющие гарантии;

5. коммерческие банки зарубежных стран, помимо стандартных кредитных, расчетно-кассовых и депозитных отношений, предоставляют разнообразные консалтинговые услуги, услуги по обучению персонала малого предприятия, т.е. ведут политику «клиенто-ориетирования»;

Проведенный анализ теоретических и методических подходов к исследованию проблем организации банковского кредитования малого предпринимательства позволил сделать следующие выводы:

1. В опубликованных научных работах особенности организации банковского кредитования малого предпринимательства рассматривается как один из видов корпоративного бизнеса, и не учитываются субъективные особенности, присущие частным лицам;

2. Недостаточно разработаны методы оценки кредитоспособности малых и микропредприятий;

3. Необходимо детальное изучение и систематизация факторов, влияющих на организацию банковского кредитования субъектов малого предпринимательства;

4. Анализ опубликованных работ показал необходимость более детального изучения системы резервирования при организации банковского кредитования субъектов малого предпринимательства;

5. Необходимо изучение вопросов совершенствования организации банковского кредитования субъектов малого предпринимательства.

Анализ особенностей организации банковского кредитования субъектов малого предпринимательства позволил сделать выводы о том, что:

1. Банковское кредитование субъектов малого бизнеса как отдельная отрасль кредитования выделилась относительно недавно;

2. Организация банковского кредитования субъектов малого предпринимательства имеет схожие черты с организацией банковского кредитования физических лиц и крупных корпоративных клиентов, а так же обладает своей спецификой.

3. Организация банковского кредитования в России состоит из 5 этапов: этапа первичного анализа; этапа, на котором происходит определение кредитоспособности субъекта малого предпринимательства; этапа предоставления кредитных средств; этапа мониторинга заемщика; заключительного этапа, на котором происходит полное погашение задолженности перед банком.

4. Анализ организации банковского кредитования субъектов малого предпринимательства позволил выявить следующие особенности:

- кредитование субъектов малого предпринимательства содержит черты, как кредитования субъектов корпоративного бизнеса, так и кредитования физических лиц; все больше появляется региональных фондов содействия кредитованию малого предпринимательства;

- создаются территориальные государственные фонды, комитеты, управления, которые осуществляют возмещение затрат, связанных с получением кредита в коммерческом банке;

- появление международных финансовых источников формирования пассивов коммерческого банка;

- увеличение государственной поддержки кредитования субъектов малого предпринимательства, проявляющееся в предоставлении государственных денежных средств коммерческим банкам с целью дальнейшего кредитования субъектов малого предпринимательства; непрозрачность деятельности субъектов малого предпринимательства; отсутствие ликвидного залога у субъектов малого предпринимательства; недостаточная юридическая и экономическая грамотность руководителей/собственников субъектов малого предпринимательства;

- высокие расходы, связанные с обращения взыскания на предмет залога;

- недостаточность статистической информации по субъектам малого предпринимательства;

- высокие издержки для субъекта малого предпринимательства, связанные с получением кредита;

- высокие процентные ставки по кредитным продуктам;

- слабая информированность субъектов малого предпринимательства о кредитных продуктах коммерческих банков;

- краткосрочность предоставляемых кредитных средств субъектам малого предпринимательства;

- большие операционные расходы для коммерческих банков при кредитовании субъектов малого предпринимательства;

- сложность в управлении кредитным портфелем, состоящим из кредитов субъектам малого предпринимательства;

- длительность и сложность процесса получения кредитных средств.

5. Анализ организации банковского кредитования субъектов малого предпринимательства выявил отсутствие единой эффективной технологии определения кредитоспособности субъекта малого предпринимательства.

Анализ банковских рисков, возникающих при кредитовании субъектов малого предпринимательства позволил сделать выводы о том, что:

1. Основным риском, связанным с кредитованием субъектов малого предпринимательства, является кредитный риск;

2. Рискообразующие факторы, оказывающие влияние на процесс кредитования малого предпринимательства можно разделить на:

I. Макроэкономические факторы:

II. Факторы, связанные с особенностями кредитования малого предпринимательства.

III. Внутренние факторы

3. Процесс управления кредитным риском при кредитовании субъектов малого предпринимательства делится на 5 этапов:

1 этап — распознание риска;

2 этап — анализ и оценка риска;

3 этап — управление риском;

4 этап - осуществление периодической проверки (мониторинга) субъекта малого предпринимательства и залогового обеспечения;

5 этап — нивелирование риском.

4. Методами управления кредитным риском при кредитовании субъектов малого предпринимательства являются:

- отказ от риска;

- полная передача риска;

- частичная передача риска;

- принятие риска.

5. Одним из самых распространенных методов управления кредитным риском является метод частичной передачи риска путем получения поручительства фондов содействия малому бизнесу.

Анализ методик оценки кредитоспособности субъектов малого предпринимательства позволил сделать выводы о том, что:

1. Анализ имеющейся практики кредитования субъектов малого предпринимательства в России позволил выявить основные методики оценки его кредитоспособности: 1) Скоринговая система; 2) Классическая система; 3) Смешанная система.

2. Каждая методика определения кредитоспособности субъектов малого предпринимательства имеет ряд преимуществ:

Преимущества работы со скоринговой системой:

- сокращение времени на рассмотрение кредитной заявки и принятие решения о выдаче кредитных средств;

- уменьшение затрат на анализ и оценку кредитоспособности потенциального заемщика;

- простота использования скоринговой системы позволяет привлекать к работе специалистов невысокой квалификации, что способствует снижению фонда оплаты труда кредитных специалистов, занимающихся кредитованием субъектов малого предпринимательства.

Классическая модель имеет ряд преимуществ, таких как:

- учет основных рисков; более глубокое понимание бизнеса субъекта малого предпринимательства.

Смешанная модель имеет ряд преимуществ:

- сокращение времени на определение кредитоспособности субъектов малого предпринимательства при небольших суммах кредитования;

- возможность изменения значения критериев использования той или иной модели оценки в зависимости от экономической ситуации в стране.

3. Методики определения кредитоспособности субъектов малого предпринимательства имеют также ряд недостатков:

Недостатки работы со скоринговой системой:

- отсутствие достаточного объема статистических данных по субъектам малого предпринимательства для построения адекватной скоринговой системы;

- скоринг предусматривает использование типовых кредитных заявок, а, следовательно, не учитывает специфику функционирования субъекта малого предпринимательства.

Недостатки работы классической модели:

- большие затраты времени на определение кредитоспособности;

- громоздкость модели;

- все операции по проверки юридических документов, анализ и оценка финансовых документов выполняются одним кредитным экспертом, что повышает риск ошибки.

Смешанная модель имеет определенные недостатки: проблема определения границ использования скоринга и классической модели определения кредитоспособности;

- существенные затраты на поддержания скоринговой системы в актуальном состоянии.

4. Широкое распространение среди Российских коммерческих банков получила классическая модель определения кредитоспособности субъекта малого предпринимательства.

5. Наиболее гибкой моделью определения кредитоспособности субъекта малого бизнеса является смешенная модель.

Проведенный анализ рынка банковского кредитования малого предпринимательства Санкт-Петербурга позволил сделать следующие выводы:

1. в Санкт-Петербурге создано необходимое правовое поле для эффективной работы рынка банковского кредитования малого предпринимательства.

2. на территории Санкт-Петербурга успешно функционирует Фонд содействия кредитованию малого бизнеса. За период с 01.01.2009 по 31.07.2009 Фондом заключено 153 договора поручительства на общую сумму 511 млн. рублей. Это позволило субъектам малого предпринимательства привлечь кредитных средств на общую сумму 1151 млн. рублей.

3. с 2008 года в рамках специальной программы «кредитование коммерческими банками субъектов малого предпринимательства» осуществляется выделение из бюджета Санкт-Петербурга субъектам малого предпринимательства субсидии на возмещение затрат, связанных с получением кредитов в коммерческих банках.

4. на территории Санкт-Петербурга действуют 3 кредитных бюро: ООО «Объединенное бюро кредитных историй», ЗАО «Северо-Западное бюро кредитных историй» и ЗАО «Восточно — Европейское бюро кредитных историй».

5. Показатель среднесписочной численности работников, занятых на малых предприятиях г. Санкт-Петербурга, количество зарегистрированных малых предприятий, в том числе в расчете на 100 тыс. чел. населения, данные по объему оборота малых предприятий, в том числе на душу населения, говорят о благоприятной обстановке для создания, развития и функционирования малых предприятий на территории города - Санкт-Петербурга.

6. по данным на сентябрь 2009 года на рынке банковского кредитования Санкт-Петербурга кредиты субъектам малого предпринимательства предоставляют 69 коммерческих банка; средний срок предоставления кредитных средств составляет 12 месяцев. Процентная ставка 17,8-29,6% в рублях, в долларах США от 15,2% до 20,3%, в евро от 16,25% до 19,25% годовых.

В диссертационном исследовании были разработаны следующие рекомендации по развитию Санкт-Петербургского рынка банковского кредитования малого предпринимательства:

1. развитие региональных банков, предлагающих программы кредитования субъектов малого предпринимательства и предпринимателям Санкт-Петербурга;

2. повышение степени информированности субъектов малого предпринимательства о предлагаемых на рынке предложениях путем создания информационных центров на базе Фонда содействия кредитованию малого бизнеса в Санкт-Петербурге и Комитета экономического развития и торговли Санкт-Петербурга;