Развитие системы банковского кредитования

Чамокова, Фатима Асланбиевна

Темы диссертаций по экономике » Финансы, денежное обращение и кредит

Развитие системы банковского кредитования тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат

Ученая степень: кандидата экономических наук
Автор: Чамокова, Фатима Асланбиевна
Место защиты: Краснодар
Год: 2009
Шифр ВАК РФ: 08.00.10

Развитие системы банковского кредитования - тема диссертации по экономике, скачайте бесплатно в экономической библиотеке

Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Развитие системы банковского кредитования"

На правах рукописи

Чамокова Фатима Асланбиевна

РАЗВИТИЕ СИСТЕМЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

Специальность 08.00.10 -«Финансы, денежное обращение н кредит»

- 8 ОПТ

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Краснодар 2009

003478894

Работа выполнена на кафедре антикризисного управления, налогов и налогообложения Кубанского государственного университета

Научный руководитель доктор филологических наук, доцент

Мишин Юрий Алексеевич

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Давыдова Лариса Владимировна

кандидат экономических наук, доцент .Яковенко Светлана Николаевна

Ведущая организация Майкопский государственный технологи-

ческий университет

Защита состоится 29 октября 2009 г. в 13.00 часов на заседании диссертационного совета Д 212.101.05 при Кубанском государственном университете по адресу: 350040, г. Краснодар, ул. Ставропольская, 149.

С диссертацией можно ознакомиться в научной библиотеке Кубанского государственного университета по адресу: 350040, г. Краснодар, ул. Ставропольская, 149 (читальный зал).

Автореферат разослан «28» сентября 2009 г.

Ученый секретарь

диссертационного совета Д 212.101.05 доктор экономических наук, профессор

С.Н. Трунин

Актуальность темы исследования. Банковское кредитование играет важную роль в современной российской экономике, позволяя организациям использовать заемные ресурсы для расширения производства и обращения продукции, населению - для удовлетворения своих потребностей. Как фундаментальная составляющая деятельности банка кредитование служит значительным источником инвестиций, содействует непрерывности и ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования и занимает основное место среди приносящих доход активных операций банка.

Однако потенциал банковского кредитования еще не раскрыт в полном объеме. Кредитные организации, субъекты хозяйственной деятельности и население сталкиваются с ограничениями использования кредита для развития своей деятельности, поскольку не могут игнорировать риски, возникающие при проведении кредитных операций. Банки прогнозируют кредитный риск и связанные с этим потери, заемщики, в силу определенных причин (сокращения доходов, снижения рентабельности производства и др.), часто не в состоянии гарантировать своевременное и полное исполнение обязательств по кредитному договору.

Кроме того, при проведении кредитных операций коммерческие банки руководствуются как нормами Банка России, так и самостоятельно разрабатываемыми внутренними документами. Собственный регламент кредитных организаций по осуществлению кредитования, управлению кредитным риском нередко носит формальный характер, не учитывает теоретическую базу и накопленный мировой и отечественный опыт в данной сфере.

Эта проблема относится не только к деятельности коммерческих банков. Нынешний кризис, спровоцированный ростом неплатежей по ипотечным кредитам в США, обнажил несовершенство современной философии регулирования банковской сферы. Происходящие в последние годы в финансовом мире процессы вызвали ухудшение оценки риска и смягчение условий кредитования. Переход от банковских кредитов к рыночному финансированию имел некоторые важные потенциально опасные особенности: значительное увеличение ликвидности вследствие глобальной экспансионистской денежно-кредитной политики, исключавшей, как казалось, ее нехватку; усложнение кредитных продуктов и продажа специализированным компаниям кредитов с высокой степенью риска; уменьшение заинтересованности банков в качестве кредитов как следствие процесса секьюри-тизации; повышение неопределенности относительно рисков структурированных кредитных продуктов и поведения инвесторов в случае изменения конъюнктуры; отсутствие эффективной системы раннего обнаружения и предотвращения банковских дефолтов.

Исторически кризисы на финансовых рынках не возникают спонтанно, а, как правило, сменяют бумы. Бумы же являются результатом заниженной оценки рынком степени риска, что ведет к необдуманному кредитованию и в конечном итоге к очередному кризису.

Такие структурные изменения в мировой банковской деятельности воздействуют и на банковскую систему Российской Федерации, вызывая

необходимость реформирования не только существующих регулятивных и надзорных механизмов, но и внутрибанковских процессов в целях повышения надежности и устойчивости банковской системы к резким колебаниям в экономике, снижению ликвидности и банкротствам банковских учреждений.

Объективно сложившаяся реальность современного банковского общества диктует необходимость переосмысления как теоретических, так и практических концептуальных положений анализа системы кредитования юридических и физических лиц.

Степень научной разработанности проблемы. В научных публикациях рассматриваются различные аспекты банковского кредитования. Исследования в области кредитования юридических и физических лиц, оценки кредитоспособности заемщиков нашли свое отражение в научных работах отечественных и зарубежных ученых: Н.Г. Антонова, И.Е. Ададурова, О.Н. Афанасьева, A.M. Бабич, И.Т. Балабанова, Г.Н. Белоглазовой, С.Я. Борового, М.И. Боголепова, О.И. Лаврушина, Е.Ф. Жукова, В.М. Усоскина, М.А. Пессель, JI.H. Павлова, Ю.А. Бабичевой, М.П. Владимирова, С.Л. Корниенко, А.И. Архипова, Л.П. Кроливецкой, Е.В. Тихомировой, В.И. Колесникова, C.B. Галицкой, A.M. Тавасиева, В.П. Бычкова, В.А. Москвина,

A.Н. Тагирбекова, В.К. Сенчагова, Г.М. Гамидова, Е.Б. Ширинской, Ю.Е. Шенгер, В.Н. Шенаева, Н.Ф. Самсонова, М.Ю. Сорокина, Л.П. Куракова,

B.Г. Тимирясова, А.И. Козлова, Э.Дж. Долана, К.Д. Кэмпбелла, Р. Дж. Кэм-пбелла, Н. Бакстера, Т. Беррела, Г. Вейнса.

Современный подход к организации банковского обслуживания, к оценке и управлению кредитным риском представлен в трудах А.Г. Грязно-вой, И.А. Гизатуллина, А.Ю. Симановского, А. Росса, Л.А. Дробозиной, В.А. Тарачева, М.Г. Шахуняна, Л.В. Лямина, В.И. Шабаевой, В.М. Желтоносо-ва, Р.Л. Миллера, Г.И. Лунтовского и др.

Вместе с тем вопросы, связанные с выбором стратегии развития регионального банковского сектора, эффективных форм его взаимодействия с нефинансовым сектором экономики, населением, не получили необходимого научно-практического решения и требуют дальнейшего исследования. Это связано с рядом причин, среди которых можно отметить несовершенство методического обеспечения организации кредитного процесса и управления кредитным риском, механизма реализации кредитной политики, а также несогласованность уровней управления из-за отсутствия единой концепции развития банковского сектора.

С учетом актуальности проблемы и необходимости ее дальнейшего исследования и развития определены цель и задачи диссертационного исследования.

Цель диссертационной работы - теоретическое обоснование и разработка методического подхода к совершенствованию системы банковского кредитования с учетом кредитного риска. Для достижения поставленной цели в диссертационном исследовании были решены следующие задачи:

- уточнен понятийный аппарат, раскрывающий содержательную специфику системы банковского кредитования и основных ее элементов;

- изучены и систематизированы теоретические аспекты сущности и роли банковских кредитных услуг;

- выявлены основные тенденции развития системы кредитования и факторы, оказывающие влияние на формирование кредитного процесса банков;

- обоснована роль своевременного выявления и оценки кредитного риска в современном банковском кредитовании;

- исследованы возможности применения международного опыта по оценке и регулированию кредитного риска на региональном уровне;

- проведен анализ банковского кредитования в Республике Адыгея и выявлены наиболее существенные проблемы развития;

- предложен методический подход к комплексной оценке механизма кредитования, позволяющий банкам региона минимизировать кредитный риск и управлять кредитной стратегией;

- определены перспективные направления развития банковского кредитования Республики Адыгея;

- сформулированы практические рекомендации по повышению эффективности деятельности регионального банковского сектора.

Объект исследования - банковский сектор Российской Федерации и Республики Адыгея в части обеспечения повышения эффективности деятельности банков посредством аллокации кредитных ресурсов.

Предмет исследования - денежно-кредитные отношения, складывающиеся при осуществлении кредитных операций.

Теоретической и методологической основой проведенного исследования послужили работы отечественных и зарубежных ученых; публикации по исследуемой проблеме в периодической печати; материалы международных и российских научно-практических конференций и семинаров, посвященные теоретическим и практическим вопросам современного банковского кредитования; законодательные и нормативно-правовые акты, регулирующие организацию кредитного процесса.

Ииформационно-эмпирическую базу исследования составили официальные статистические материалы Банка России, Госкомстата Российской Федерации и ее территориального органа по Республике Адыгея, Министерства экономического развития и торговли Республики Адыгея, а также данные справочно-правовых систем ГАРАНТ и Консультант Плюс, сети Интернет.

Методический аппарат исследования. Для решения поставленных в диссертационном исследовании задач применен ряд общенаучных и специальных методов, системно-функциональный, статистический, структурный, факторный, логический и графический методы анализа, а также методы экспертных и рейтинговых оценок.

тельный потенциал роста; сбережения населения и средства предприятий становятся первоочередными источниками привлеченных банковских ресурсов; способствуя удовлетворению потребительского спроса, кредитование является значимым фактором социально-экономического роста; предоставление кредитных услуг различным потребительским сегментам выступает действенным методом диверсификации банковской деятельности с целью снижения кредитного риска.

Основные положения, выносимые на защиту:

1. Особенности развития банковской системы в современных условиях связаны с рационализацией деятельности банков по кредитованию экономических субъектов и населения и отражают степень влияния глобальных тенденций и изменений в практике нормативно-правового регулирования денежно-кредитных отношений на взаимодействие кредиторов и заемщиков.

2. Деятельность банковских учреждений и усиление их взаимодействия с реальным сектором экономики и населением в современных условиях связаны с решением ими задач по увеличению собственных средств (капитала), реализацией механизма снижения кредитного риска, формированием долгосрочной ресурсной базы с привлечением дополнительных инвесторов - индивидуальных вкладчиков, расширением спектра предоставляемых банковских услуг, в том числе с использованием технологий дистанционного банковского обслуживания.

3. Переход объекта управления - кредитной организации - на качественно новый уровень связан с изменением подходов к организации кредитного процесса, основанных на совершенствовании организационной структуры, охватывающей банковскую деятельность. Наличие у банка обоснованной кредитной политики, с учетом тенденций развития кредитования, способствует выработке целей и приоритетов, позволяя тем самым управлять кредитным риском и оптимизировать кредитный процесс банка в целом. В связи с этим на первый план выходят вопросы индивидуального формирования тактики и стратегии поведения на региональном рынке банковских услуг, зафиксированных в кредитной политике банка.

4. Оценка и регулирование рискованности кредитного портфеля - основные направления эффективного управления кредитной деятельностью банка, а главная цель процесса управления кредитным портфелем - обеспечение максимальной доходности при допустимом уровне риска. В современных условиях значение повышения уровня управления кредитным риском существенно возрастает в связи с усилением конкуренции на рынке кредитных услуг и интеграцией в мировое банковское сообщество. Создание эффективной системы управления рисками - одна из основных стратегических целей любой кредитной организации и необходимое условие достижения конкурентоспособности и дальнейшего развития.

5. Процессы трансформации в сфере кредитования, связанные с ассортиментом и качеством услуг, предлагаемых юридическим и физическим

лицам, играют ведущую роль в привлечении дополнительных инвесторов в лице государства путем диверсификации социально ориентированных кредитных услуг.

Научная новизна исследования в целом заключается в обосновании теоретических положений и разработке методического подхода к совершенствованию системы банковского кредитования как существенного фактора социально-экономического развития и конкурентоспособности регионального банковского сектора.

Основные научные результаты, составляющие новизну исследования, заключаются в следующем:

- выделены и классифицированы группы факторов, влияющих на кредитную политику банков, базирующиеся на анализе эластичности банка к результатам деятельности заемщиков, а также на организации системно-целостной оценки потенциальных причин возникновения негативных последствий проявления и повышения уровня кредитного риска;

- выявлены тенденции, закономерности и противоречия, определяющие особенности современного развития банковского сектора, включая необходимость усиления роли государства в экономике и социальной сфере посредством банковского сектора, связанную с разработкой и реализацией национальных проектов на базе региональных кредитных организаций;

- систематизированы процедуры оценки и контроля влияния кредитного риска на объемы и структуру кредитования на всех стадиях управления им, в том числе включающие выбор стратегической и тактической позиции банка, а также уточнены принципы управления кредитным риском, кредитным портфелем коммерческого банка, основанные на непрерывности мероприятий оперативного управления и контроля состояния внешней среды, что повышает эффективность функционирования системы банковского кредитования;

- сформирована система индикаторов оценки уровня кредитного риска в контексте градации определенных критериев и показателей деятельности банка в области кредитования, позволяющая на стадиях планирования и реализации кредитной политики выявить проблемные зоны в управлении кредитным портфелем банка, оптимально распределить управленческие функции, выбрать наиболее эффективные методы управления кредитным риском.

менеджментом разного уровня в банковской деятельности. Теоретические выводы и рекомендации могут быть применены в учебном процессе при разработке программ учебных курсов «Организация деятельности коммерческого банка», «Банковское дело», «Финансовый менеджмент».

Апробация результатов исследования. Отдельные положения диссертационного исследования были представлены на Всероссийских научно-практических конференциях: «Образование - наука - технологии» (Майкоп, 2007; 2008), «Агропромышленный комплекс и актуальные проблемы экономики регионов» (Майкоп, 2008); Международной научно-практической конференции «Ресурсный потенциал национальной экономики в условиях глобализации» (Краснодар, 2008).

Основные результаты диссертации опубликованы в 12 работах общим объемом 6, 0 п.л., в том числе в 8 авторских работах объемом 5, 0 п.л.

Структура работы обусловлена целью и задачами исследования. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка и приложений.

Во введении обосновывается актуальность выбранной темы, определяется степень ее разработанности в научной литературе, формируются цель и задачи, излагаются выносимые на защиту положения и элементы научной новизны, раскрывается теоретическая и практическая значимость диссертационной работы.

В первой главе «Теоретико-методические основы банковского кредитования» рассмотрены теоретические подходы к формированию и функционированию элементов системы кредитования, раскрыты содержание и роль кредитной политики, механизмы ее реализации, проанализировано состояние банковского кредитования в Российской Федерации.

Во второй главе «Исследование состояния и направлений развития банковского кредитования Республики Адыгея» выявлены тенденции и перспективы развития банковского кредитования в Республике Адыгея, обоснованы основные тенденции социально-экономического развития и определено их влияние на эффективное развитие региональной банковской инфраструктуры.

В третьей главе «Концепция регионального развития розничного и корпоративного банковского кредитования» предложены механизмы оптимизации стратегии банка в сфере кредитных услуг, определены наиболее перспективные направления кредитования для региональных банков, осуществлен научный подход к определению роли кредитного риска в развитии банковского кредитования, что позволило с учетом особенностей регионального банковского сектора выявить основные факторы кредитного риска, и разработать методические подходы к его оценке, регулированию и контролю на всех этапах кредитного процесса.

В заключении диссертационного исследования сформулированы теоретические выводы и даны рекомендации по их практическому применению.

Основное содержание работы

1. Банковское кредитование - это упорядоченный, согласованный, документированный комплекс взаимосвязанных и взаимообусловленных действий банка, определяющих и регулирующих кредитные отношения, возникающие в процессе кредитования. Эти действия осуществляются в рамках сложной динамично развивающейся системы, состоящей из определенных элементов. Система банковского кредитования - такая совокупность элементов, которая способна обеспечить целостность и взаимовыгодность отношений кредитора и заемщика, а следовательно, и эффективность кредитной деятельности банка.

Термин «система кредитования» встречается в учебной литературе, в научных изданиях. Однако он практически не раскрыт, его содержание не исследовано в полной мере. Раскрытие данного понятия способствует, с одной стороны, повышению роли кредита в стимулировании реального сектора экономики и населения, с другой - совершенствованию системы управления кредитным процессом с целью минимизации кредитного риска и, как следствие, обеспечению целостности процесса взаимоотношений между кредитором и заемщиком.

Теоретическое обоснование данного понятия, а также определение входящих в него элементов было предложено О.И. Лаврушиным, С.Л. Корниенко, О.Н. Афанасьевой.

Соискателем дополнены базисные элементы и отличительные признаки системы кредитования, включающие следующие основополагающие блоки: фундаментальный, экономико-технологический и организационно-ре-гулирующий, обеспечивающие эффективное использование кредитных ресурсов, стабильную доходность, а также позволяющие гибко и оперативно реагировать на изменения факторов внешней среды (рис. 1).

Элементы системы кредитования устойчивы в рамках ее сущности и неразделимы. Практическое применение этих взаимодополняемых элементов усиливает надежность кредитной сделки и способствует обеспечению синергетического эффекта.

2. В последние годы банковский сектор Российской Федерации демонстрирует устойчивые темпы развития, улучшается качество и доступность банковских услуг как для населения, так и для предприятий различных отраслей экономики. Однако с момента начала российских реформ межрегиональные экономические различия неизменно нарастали. На сегодняшний день на десять наиболее развитых регионов приходится более половины (52%) валового регионального продукта, а на десять самых отстающих - менее 1%. Весьма значительны разрывы и по уровню насыщенности регионов кредитными организациями, а также по доступности их услуг для населения и хозяйствующих субъектов.

Колоссальные диспропорции, сохраняющиеся в банковской индустрии, свидетельствуют о необходимости перехода к принципиально новой региональной политике, позволяющей регионам иметь достаточные ресурсы для обеспечения достойных условий жизни населения, комплексного развития и диверсификации экономики территорий.

Рис, 1. Блок-схема элементов системы банковского кредитования (составлена автором)

Центральное место в диссертационной работе отведено рационализации и совершенствованию кредитных операций и кредитных услуг (на примере банковского сектора Республики Адыгея).

Анализ значений показателей эволюции кредитных операций и кредитных услуг, а также наметившихся тенденций в банковском секторе Республики Адыгея позволил сделать ряд выводов и заключений.

Во-первых, деятельность банковской сферы стала социально значимой для общества. Совокупный объем предоставленных кредитов действующими на территории Республика Адыгея кредитными организациями и филиалами с 01.01.2005 г. вырос в 8,8 раза и на 0! .01.2009 г. достиг 14860,7 млн. р. При этом за последние пять лет удельный вес просроченной задолженности в общем объеме выданных кредитов снизился с 3,9% до 1,7%

(р и с. 2). С точки зрения качественного роста кредитные организации начали выполнять функции стимулирования и катализаторов регионального развития.

кредиты

I_I просроченная задолженность

—А— удельный вес просроченной задолженности

Р и с. 2. Динамика доли просроченной задолженности в общем объеме выданных кредитов

Во-вторых, на фоне роста кредитных вложений банков динамика остальных показателей развития региона является недостаточной для обеспечения устойчивого социально-экономического развития республики, что подтверждается приведенными ниже выводами.

В экономике республики преобладают нерентабельные и низкорентабельные отрасли, наиболее трудно адаптирующиеся к условиям рынка. Высокая степень износа основных фондов практически во всех отраслях экономики, недостаточные объемы инвестиций в основной капитал затрудняют процесс внедрения современных инновационных технологий.

Наибольший дефицит в кредитных ресурсах испытывают такие отрасли Республики Адыгея, как сельское хозяйство и строительство (р и с. 3).

В-третьих, в связи с ухудшением финансовош положения заемщиков и их способности обслуживать кредиты усилилась тенденции роста кредитного риска как в сфере корпоративного, так и розничного кредитования (р и с. 4).

Результаты анализа банковского сектора Республики Адыгея обозначили ряд проблем. Среди них: медленный рост капитальной базы банков, недоступность банковских услуг для граждан населенных пунктов республики с небольшой численностью населения, недостаточная информированность населения о сути предоставляемых банковских услуг. К проблемам также можно отмести высокие риски невозврата кредитов; слабую платежную дисциплину предприятий и наличие значительной суммы неплатежей;

2005 2006 2007 2008

□ добыча полезных ископаемых ■ обрабатывающие производства

0 производство и распределение электроэнергии, газа и воды

□ сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство

1 строительство

□ транспорт и связь

Я оптовая и розничная торговля

□ прочие виды деятельности

Р и с. 3. Динамика объема кредитов, предоставленных юридическим лицам по отраслевому признаку

2005 2006 2007 2008

НН кредиты нефинансовым организациям СИЗ кредиты физическим лицам

~4 просроченная задолженность нефинансовых организаций - Щ- просроченная задолженность физических лиц

Р и с. 4. Динамика предоставленных кредитов и просроченной задолженности по видам заемщиков

неудовлет ворительное финансовое состояние значительного числа предпри ятий реального сектора экономики; непрозрачность балансов потенциаль ных ссуд о за См щи ко в; незащищенность прав банков-кредиторе в при прове дении судебных процедур по возврату ранее предоставленных кредитов.

К факторам, сдерживающим кредитование, особенно долгосрочное, относится и краткосрочный характер ресурсной базы кредитных организаций.

Анализ кредитной деятельности банков Республики Адыгея, а также результаты проведенного в январе - марте 2008 г. социологического исследования позволили нам определить стратегические направления развития корпоративного и розничного рынков кредитных услуг республики, выражающиеся в следующем:

- сегментирование рынка с учетом возрастных и социально-экономических признаков и тенденций;

- диверсификация кредитных услуг внутри различных потребительских сегментов;

- позиционирование предлагаемых услуг с ориентацией на предпочтения целевых потребительских сегментов;

- расширение ассортимента кредитных услуг для всех возрастных групп;

- развитие дистанционного банковского обслуживания;

- увеличение транспарентности деятельности банков и предлагаемых ими кредитных продуктов.

3. Организация кредитной деятельности, как правило, начинается с формулировки и выделения этапов кредитного процесса. Процесс кредитования представим несколькими этапами, каждый из которых вносит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности для банка:

Предварительный анализ рынка и разработка стратегии кредитных операций

Формулирование кредитной политики Л-

Рассмотрение заявки на получение кредита и интервью с потенциальным заемщиком

Оценка кредитоспособности заемщика

Анализ кредитного риска и возможных последствий в случае

неисполнения заемщиком обязательств по кредитному договору

Л.

Подготовка и заключение кредитного договора

Контроль за выполнением условий договора и погашением кредита

Управление кредитным процессом построено на определенных индикаторах и системе показателей деятельности банка в области кредитования клиентов. Конкретизируем основные качественные и количественные ин-

дикаторы, на которые могут ориентироваться кредитные организации при определении круга мероприятий по улучшению качества и структуры кредитного портфеля, а также рационализации кредитного процесса в целом:

- структура кредитного портфеля в разрезе критериев оценки кредитов, составляющих кредитный портфель;

- качество кредитов, в том числе с позиции риска по каждой группе и всей совокупности кредитов;

- причины изменения структуры кредитного портфеля;

- величина резерва для покрытия нерационального размещения ссуд;

- состав и изменение факторов кредитного риска;

- динамика показателей оценки уровня кредитного риска;

-рост (сокращение) количества жалоб и претензий к кредитной организации;

- увеличение (уменьшение) случаев нарушения законодательства РФ, нормативных документов Банка России в области кредитования;

- применение мер воздействия со стороны органов надзора, динамика применения указанных мер воздействия.

Описанные индикаторы в свою очередь обуславливают соответствующие этапы и полномочия в управлении кредитным процессом (табл. 1).

Таблица!

Управление кредитным процессом банка

Управление кредитным процессом Полномочия в принятии решений

- выявление и анализ различных аспектов планирования кредитной деятельности - информационная система

- оценка кредитного риска - система лимитов

- мониторинг кредитных операций - система мониторинга

- регулирование и контроль кредитных операций - система контроля

4. На практике при разработке кредитной политики банки сталкиваются с необходимостью учета ряда важнейших аспектов планирования деятельности (финансово-экономических, правовых, организационных и др.) с целью выбора эффективной стратегии в области кредитования. В обобщенном виде сгруппируем их следующим образом (табл. 2).

Представленная нами классификация отражает многоплановость и многогранность различных аспектов, которые необходимо учитывать при планировании кредитной деятельности, но не исчерпывает всех возможных вариантов с использованием других критериев.

Для анализа указанных аспектов планирования в кредитных организациях должна быть разработана и внедрена действенная информационная

Т а б лица 2

Аспекты планирования кредитной деятельности

Макроэкономические аспекты Региональные и отраслевые аспекты Внутрибанковские аспекты

Экономическое состояние страны Состояние экономики региона Структура пассивов банка

Денежно-кредитная политика Состояние и перспективные направления отраслевого развития Уровень квалификации и опыт персонала

Финансовая политика Специфика клиентуры, их потребности в кредите Качество корпоративного управления

Нормативно-правовое регулирование банковской деятельности Наличие конкурентных преимуществ Коммуникационная политика банка

Концепция развития банковской системы Деятельность региональных министерств и ведомств Маркетинговые исследования

система для сбора и анализа информации о состоянии кредитования. Ее основными задачами являются: обеспечение органов управления банка и руководителей структурных подразделений объемом информации, достаточным для принятия соответствующих управленческих решений; формирование достоверной отчетности.

5. Создание эффективной системы управления рисками - одна из основных стратегических целей любой организации. Это необходимое условие достижения конкурентоспособности и дальнейшего развития, характеризующееся степенью устойчивости кредитных организаций к негативным экономическим явлениям.

Кредитный риск зависит от воздействия множества факторов, что значительно осложняет его оценку и прогнозирование. Многообразие объективно существующих с различной степенью неопределенности возможностей негативного воздействия на кредитную деятельность банка факторов риска предполагает проведение определенной классификации, позволяющей облегчить процесс их выявления. Для достижения сопоставимости результатов факторного анализа нами выделены однородные группы, сформированные по ряду превентивных признаков (р и с. 5).

Приведенная классификация факторов возникновения кредитного риска показывает зависимость банка от результатов деятельности заемщика и от организации качества проведения анализа потенциальных причин возникновения нежелательных последствий. Возможности управления внешними факторами ограничены, вследствие чего основные рычаги регулирования риска кредитного портфеля лежат в сфере внутренней политики банка.

по источнику возникновения по субъектному составу по уровню

риска

макроэкономические микроэкономические кредитор заемщик • допустимый (1)

■ недопустимый (2)

• критический (3)

+ ♦

по степени воздействия

- экономическим кризис, спад производства по отраслям;

- инфляция;

- бюджетный и финансовый кризис;

- риски неплатежей й замены безналичной формы расчетов;

- отсутствие или несовершенство законодательной базы и механизмов реализации законодательных актов;

- неустойчивость банковской системы;

- политические риски;

- неразвитость системы страхования рисков;

- неразвитость информационного рынка;

♦ сужение платежеспособного спроса, неблагоприятные изменения на отдельных рынках_

- несоблюдение законодательства РФ, учредительных и внутренних документов кредитной организации;

- несоответствие внутренних документов законодательству РФ и неспособность кредитной организации актуализировать свою деятельность и внутренние документы в соответствии с изменениями законодательства;

- неэффективная организация работы, приводящая к ошибкам в деятельности;

- недостаточная проработка правовых вопросов при разработке и внедрении новых технологий и условий проведения банковских операций, финансовых инноваций и технологий

- отсутствие проверенной методики и технологии кредитования и их закрепления во внутренних документах кредитной организации;

- занижение требований к оценке кредитоспособности заемщиков;

- юридические риски;

- невысокое качество менеджмента и квалификация персонала;

- риски концентрации и недостаточной диверсификации;

- недостатки в учете и отчетности;

- риск адаптации к изменениям экономических условий деятельности;

- недостаточность и низкое качество информации_

- риск потери правоспособности и дееспособности;

- финансовая неустойчивость, неплатежеспособность, наличие значительной дебиторской и кредиторской задолженности;

- производственно-технологический риск;

- коммерческие риски, риски изменения конъюнктуры рынка:

- социальные риски;

- информационные риски и управленческий риск;

- риск ликвидности залога;

- риск нецелевого использования кредита, уклонение от ответственности;

- плохое бюджетное и бизнес-планирование;

- моральные и этические характеристики заемщика

(1) - уровень потерь, не превышает размер расчетной прибыли;

(2) - уровень потерь, величина которых превышает размер расчетной прибыли, но не превышает общего размера дохода;

(3) - уровень потерь, сравнимых с величиной собственных средств банка

специфические (а) сопряженные (Ь) стрессовые (с)

(a) - влияют как на уровень отдельной ссуды, так и на уровень кредитного портфеля банка;

(b) - влияют как на кредитование,так и на иные показатели кредитной организации (ликвидность, доходность);

Р и с 5. Классификация групп факторов кредитного риска (разработана автором)

Цель управления кредитным риском достигается на основе системного, комплексного подхода, который подразумевает решение следующих задач:

- получение оперативных и объективных сведений о состоянии и размере кредитного риска;

- качественная и количественная оценка кредитного риска;

- установление взаимосвязей между отдельными видами рисков с целью оценки мероприятий, планируемых для ограничения воздействия одного вида риска на уровень других рисков;

- создание системы быстрого и адекватного реагирования, направленной на предотвращение достижения кредитным риском критических для банка размеров.

6. Наиболее эффективным методом снижения кредитного риска региональных кредитных организаций, на наш взгляд, выступает диверсификация.

Диверсификация кредитного портфеля банка осуществляется путем распределения ссуд по различным категориям заемщиков, срокам предоставления, видам обеспечения, отраслевому признаку.

Диверсификация заемщиков может осуществляться посредством распределения кредитов между различными группами населения в зависимости от цели кредитования. Относительно хозяйствующих субъектов диверсификация кредитного портфеля осуществляется между большими и средними компаниями, предприятиями малого бизнеса, государственными и частными организациями и т.п. При этом региональные банки должны стремиться осуществлять диверсификацию кредитного портфеля путем размещения большего количества средних кредитов, чем малого количества крупных.

Особое значение имеет диверсификация кредитного портфеля по срокам, так как уровень кредитного риска банка, как правило, увеличивается по мере увеличения срока кредита.

Диверсификация принимаемого обеспечения по кредитам дает возможность оптимально возмещать кредитные потери за счет имущества заемщика. Отраслевая диверсификация предполагает распределение кредитов между клиентами, которые осуществляют деятельность в разных областях экономики. Для снижения общего риска кредитного портфеля решающее значение имеет выбор областей. Выбор проводится по результатам статистических исследований. Наилучший эффект достигается, когда заемщики работают в областях с противоположными фазами колебаний делового цикла. При этом снижение доходов от одной группы клиентов компенсируются повышением доходов от другой группы, что помогает стабилизировать доходы банка и существенно снизить риск.

7. Основополагающим направлением кредитной деятельности является выработка методики оценки риска кредитного портфеля банка, предусматривающая:

- качественный анализ совокупного кредитного риска банка. Заключается в идентификации факторов риска (выявлении его источников), тре-

бует глубоких знаний, опыта и интуиции в этой сфере деятельности. Говоря о качественной оценке кредитного портфеля банка, следует также учитывать наличие связанного кредитования и концентрацию кредитного риска;

- количественную оценку риска кредитных операций банка и кредитоспособности заемщиков.

Качественную и количественную оценку кредитного портфельного риска наряду с аналитическим методом (Положение №254-П Банка России) предлагаем проводить одновременно, с использованием таких методов оценки риска кредитного портфеля банка, как коэффициентный и профессиональный.

В целях предупреждения повышения уровня кредитного риска банку необходимо проводить мониторинг кредитных операций, который осуществляется как в разрезе отдельного заемщика, так и в целом по кредитному портфелю банка.

Для мониторинга кредитных операций банк использует систему индикаторов уровня кредитного риска - показатели, которые теоретически или эмпирически связаны с уровнем кредитного риска, принимаемого банком. В качестве индикаторов уровня кредитного риска по кредитному портфелю предлагаем использовать следующий набор минимально необходимых и информативных показателей, на наш взгляд, наиболее комплексно отражающих качество кредитного портфеля (табл. 3).

Оценку риска рекомендуется проводить регулярно в целом по кредитной организации и его распределения в разрезе направлений деятельности, банковских услуг, составляющих эти направления деятельности.

Профессиональный анализ заемщика включает:

- оценку основных нефинансовых показателей деятельности заемщика и параметров кредитной заявки;

- изучение профиля деятельности заемщика;

- изучение состава участников и целей деятельности предприятия;

- оценку уровня управления в организации (личные качества руководителей, их репутация, квалификация, опыт менеджеров, рациональность организационной структуры, грамотность ведения документации, «производственный климат» и т.д.).

Совокупность результатов оценки количественных и качественных параметров деятельности заемщика дает возможность определить общее состояние его платежеспособности.

8. Управление кредитным риском должно быть основано на организационной структуре, охватывающей всю банковскую деятельность.

Контроль за соблюдением установленных правил и процедур по управлению кредитным риском осуществляется в рамках системы внутреннего контроля. Субъектами, осуществляющими контроль, являются Совет директоров банка, правление банка, служба внутреннего контроля, а также руководители всех структурных подразделений банка, решения которых влияют на уровень кредитного риска.

Т а б л и // а 3 Система показателей оценки уровня кредитного риска (предложена автором)

Наименование показателя Формула Расшифровка

1. Показатель качества ссуд Пкс = Сб / С Сб - безнадежные ссуды; С - общий объем ссудной задолженности

2. Показатель качества активов Пка = Уб.с / С Уб.с - убытки по ссудам

3. Показатель доли просроченных ссуд Ппс = Спр / С Спр - просроченные ссуды

4. Показатель размера резервов на потери по ссудам и иным активам Првпс = Срвпс / С Срвпс - фактически сформированный резерв на потери по ссудам (за исключением резерва, включаемого в расчет собственных средств (капитала))

5. Показатель эффективности кредитных операций Пэф.к.оп.= Дпр - Рпр -Ррвпс / Ор Дпр - процентные доходы банка; Рпр - процентные расходы банка; Ррвпс - расходы по созданию резервов на возможные потери по ссудам; Ор - остаток размещенных ресурсов

6. Показатель внутренней стоимости банковских услуг Пвс = Рн / Ар Рн - непроцентные расходы; Ар - работающие активы

7. Показатель эффективного использования привлеченных ресурсов Пэф.пр.р Ар/Пр Пр - привлеченные ресурсы

В отношении контроля за кредитным риском наиболее важны:

- соблюдение установленных лимитов по кредитным операциям;

- правильность и своевременность классификации кредитов и формирования резервов по ссудным операциям;

- подготовка персонала.

Контроль за риском - регулярное наблюдение за риском, его динамикой, оценка размера возможных убытков по разным видам кредитных операций.

Система управления кредитным риском отражает отношение менеджеров банка к риску. Доступная и понятная система, основным продуктом

которой выступают рекомендации по управлению риском, дополненные аналитической текущей и прогнозной информацией, обеспечивает необходимую и достаточную информацию для анализа и профилактики кредитного риска.

9. Оценка, регулирование и контроль кредитного риска, безусловно, важнейшие аспекты деятельности любой кредитной организации. Но без экономического и социального развития эволюция регионального банковского сектора невозможна.

Экономика регионов нуждается в долгосрочных инвестициях. Сегодня многим предприятиям не хватает собственных средств для обновления оборудования, модернизации и расширения производства. Вместе с тем остается проблема несоответствия предлагаемых банками размеров ставок по кредитам уровню рентабельности предприятий реального сектора. Банковский сектор на сегодняшний день не может предложить предприятиям низкие процентные ставки по кредитам, не учитывая сложившегося уровня инфляции, а также стоимость привлеченных ресурсов и необходимость выполнения своих обязательств перед юридическими и физическими лицами (акционерами и участниками, вкладчиками и прочими кредиторами) по выплате дивидендов и процентов.

В связи с тем, что вопросы перспективного и стратегического регионального развития в соответствии с требованиями времени выходят на первый план, инвестиционная деятельность банков приобретает особую актуальность. Она становится сегодня одним из главных факторов комплексного социально-экономического развития.

В условиях повышения спроса на банковские услуги со стороны предприятий и населения перед кредитными организациями в Республике Адыгея стоят задачи по увеличению своего капитала; внедрению новых современных банковских технологий; повышению качества и доступности банковских услуг; совершенствованию подходов к работе с малым бизнесом; повышению уровня банковского маркетинга и технической оснащенности банков; развитию системы корпоративного управления и внутреннего контроля; совершенствованию работы по управлению и контролю за рисками.

После решения перечисленных задач модель регионального банковского сектора сможет активно содействовать структурным преобразованиям в экономике региона и ее дальнейшему развитию.

Основным ресурсом обеспечения социально-экономической самодостаточности республики, хозяйствующих субъектов и населения выступает предпринимательство. Значение данного сектора экономики трудно переоценить, оно выражается прежде всего в создании новых рабочих мест, снижении уровня безработицы, пополнении бюджета.

Стратегическая цель развития предпринимательства - создание условий по формированию системы малого и среднего предпринимательства в республике, способной обеспечить конкурентоспособность путем реализа-

ции правовых, экономических и организационных решений органов государственной власти и органов местного самоуправления Республики Адыгея.

Сфера кредитования предпринимательства может получить импульс для роста лишь в том случае, если будет существовать государственная инициатива по его поддержке. Несмотря на необходимость совершенствования многих законодательных аспектов, положительные результаты ипотечного и агропромышленного опыта очевидны с точки зрения как банков, так и заемщиков. Развитие малого и среднего бизнеса посредством региональных кредитных организаций способно значительно повысить экономический потенциал республики, поскольку он является основой среднего класса и залогом социальной стабильности.

10. Региональные кредитные организации обладают рядом преимуществ:

- сложившееся на протяжении ряда лет доверие вкладчиков;

- индивидуальный подход к клиенту;

- устойчивость большинства региональных банков в кризисные периоды;

- оперативное реагирование на изменение конъюнктуры рынка;

- прозрачность бизнеса.

Все это делает небольшие и средние кредитные организации необходимыми участниками развития банковской деятельности в регионах. Агентские отношения между крупными и средними банками имеют потенциальные перспективы. Такие отношения предполагают сохранение региональных банков как самостоятельных экономических субъектов. Кроме того, для крупных банков продвижение своих кредитных услуг и технологий в регионы становится более эффективным и менее затратным.

В современных условиях двигаться в направлении развития инновационной экономики невозможно без партнерства государства и частного бизнеса, ключевым компонентом которого выступает организация денежных потоков. В связи с этим переход от распределительной экономики к кредитным методам регулирования принципиально изменит роль банков в экономике.

Перспективы развития небольших региональных банков лежат в следующих плоскостях:

- отказ от предоставления наиболее благоприятных условий деятельности крупным банкам;

- взаимовыгодное сотрудничество крупных и средних банков;

- механизм партнерства государства и банковского бизнеса, основанный на ясности приоритетов и мотивации, эффективной ресурсной поддержке, разделении функций и рисков;

- аккумуляция избыточных бюджетных средств через банковскую систему, в частности, региональные банки;

- управление местными фондами экономического развития и инновационного финансирования.

Результаты диссертационного исследования позволяют сформулировать следующий вывод: усиление сопряженности банковской кредитной

политики на макроуровне (законодательная деятельность, определение приоритетных национальных проектов в области кредитования), мезоуровне (регулирование банковской деятельности надзорными органами) и микроуровне (совершенствование организации кредитования банковскими учреждениями) позволит повысить эффективность деятельности и конкурентоспособность банков с целью обеспечения национального и регионального социально-экономического развития.

Перечень основных опубликованных работ по теме диссертации:

1. Палий Н.П., Чамокова Ф.А. О тенденциях развития кредитования в Республике Адыгея // Деньги и кредит, 2009. № 8. С. 50-53. 0,4 п.л.

2. Мишин Ю.А., Чамокова Ф.А. Закон «О кредитных историях» в системе управления кредитными рисками // Социально-гуманитарные знания. М., 2008. № 10. С. 62-68. 0,6 п.л.

3. Мишин Ю.А., Чамокова Ф.А. Экономико-правовые методы управления кредитным риском // Российский криминологический взгляд, 2008. № 1. С. 150-153.0,4 п.л.

4. Чамокова Ф.А. Базель П: методика оценки и управления кредитным риском // Новые технологии. Майкоп, 2007. Вып. 4. С. 113-115. 0,5 п.л.

5. Чамокова Ф.А. Состояние потребительского кредитования в России // Новые технологии. Майкоп, 2007. Вып. 4. С. 116-118. 0,5 п.л.

6. Чамокова Ф.А. Функционирование кредитной информационной системы и российский и зарубежный опыт // Социальные и гуманитарные науки: межвуз. сб. М., 2008. 128 с. 0,7 п.л.

7. Чамокова Ф.А. Причины кредитного кризиса 2007 года // Образование - наука - технологии: матер. XII Всерос. науч.-практ. конф. Майкоп: Изд-во ООО «Аякс», 2008. 272 с. 0,3 п.л.

8. Чамокова Ф.А. Классификация факторов кредитного риска // Агропромышленный комплекс и актуальные проблемы экономики регионов: матер. XI Всерос. науч.-пракг. конф. Майкоп: Изд-во ООО «Аякс», 2008. 84 с. 0,4 п.л.

9. Куев А.И., Чамокова Ф.А. Международный опыт функционирования систем кредитной информации и возможности его применения в России // Образование - наука - технологии: матер. XI Всерос. науч.-практ. конф. Майкоп: Изд-во МГТУ, 2007. 103 с. 0,6 п.л.

10. Чамокова Ф.А. Оценка качества управления кредитным портфелем банка // Образование - наука - творчество. Нальчик; Армавир, 2008. №3. С. 45-47.0,7 п.л.

11. Чамокова Ф.А. Развитие корпоративного банковского кредитования в Республике Адыгея // Современный капитализм: особенности циклической динамики в системе противоречий общественного воспроизводства: кол. монография. Краснодар, 2009. 85-95 с. 0,5 п.л.

12. Чамокова Ф.А. Тенденции развития розничного банковского кредитования в Республике Адыгея // Современный капитализм: особенности циклической динамики в системе противоречий общественного воспроизводства: кол. монография. Краснодар, 2009. 114-121 с. 0,4 п.л.

Автореферат

РАЗВИТИЕ СИСТЕМЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ Чамокова Фатима Асланбиевна

Подписано в печать 25.09.09. Гарнитура Times. Формат 60x84 1/16. Бумага офсетная. Уч.-изд. л. 1,0. Тираж 120 экз. Заказ № 0126.

Отпечатано в ОАО «Полиграф-Юг», г. Майкоп, ул. Пионерская, 268. Тел. для справок 8(8772) 52-23-92

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Чамокова, Фатима Асланбиевна

Введение

Глава 1.1. Теоретико-методические основы банковского кредитования

1.1. Особенности современного банковского кредитования

1.2. Роль и механизмы реализации кредитной политики банков

1.3. Региональный опыт банковского кредитования в России

Глава 2. Исследование состояния и направлений развития банковского кредитования Республики Адыгея

2.1. Анализ общеэкономических условий функционирования банковского сектора

2.2. Основные тенденции развития розничного банковского кредито- ^ вания

2.3. Оценка деятельности банковского сектора в области корпоративного банковского кредитования

Глава 3. Концепция регионального развития розничного и корпоративного банковского кредитования

3.1. Рациональное управление кредитным риском как основа совер- ^ шенствования системы кредитования

3.2. Выбор наиболее эффективных стратегий развития банковского ^ кредитования

3.3. Перспективы развития регионального банковского сектора

Диссертация: введение по экономике, на тему "Развитие системы банковского кредитования"

Актуальность темы исследования. Банковское кредитование играет важную роль в современной российской экономике, позволяя организациям использовать заемные ресурсы для расширения производства и обращения продукции, населению — для удовлетворения своих потребностей. Как фундаментальная составляющая деятельности банка кредитование служит значительным источником инвестиций, содействует непрерывности и ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования и занимает основное место среди приносящих доход активных операций банка.

Эта проблема относится не только к деятельности коммерческих банков. Нынешний кризис, спровоцированный ростом неплатежей по ипотечным кредитам в США, обнажил несовершенство современной философии регулирования банковской сферы. Происходящие в последние годы в финансовом мире процессы вызвали ухудшение оценки риска и смягчение условий кредитования. Переход от банковских кредитов к рыночному финансированию имел некоторые важные потенциально опасные особенности: значительное увеличение ликвидности вследствие глобальной экспансионистской денежно-кредитной политики, исключавшей, как казалось, ее нехватку; усложнение кредитных продуктов и продажа специализированным компаниям кредитов с высокой степенью риска; уменьшение заинтересованности банков в качестве кредитов как следствие процесса секьюритизации; повышение неопределенности относительно рисков структурированных кредитных продуктов и поведения инвесторов в случае изменения конъюнктуры; отсутствие эффективной системы раннего обнаружения и предотвращения банковских дефолтов.

Такие структурные изменения в мировой банковской деятельности воздействуют и на банковскую систему Российской Федерации, вызывая необходимость реформирования не только существующих регулятивных и надзорных механизмов, но и внутрибанковских процессов в целях повышения надежности и устойчивости банковской системы к резким колебаниям в экономике, снижению ликвидности и банкротствам банковских учреждений.

Степень научной разработанности проблемы. В научных публикациях рассматриваются различные аспекты банковского кредитования. Исследования в области кредитования юридических и физических лиц, оценки кредитоспособности заемщиков нашли свое отражение в научных работах отечественных и зарубежных ученых: Н.Г. Антонова, И.Е. Ададурова, О.Н. Афанасьева, A.M. Бабич, И.Т. Балабанова, Г.Н. Белоглазовой, С.Я. Борового, М.И. Бо-голепова, О.И. Лаврушина, Е.Ф. Жукова, В.М. Усоскина, М.А. Пессель, JI.H. Павлова, Ю.А. Бабичевой, М.П. Владимирова, C.JI. Корниенко, А.И. Архипо-ва, Л.П. Кроливецкой, Е.В. Тихомировой, В.И. Колесникова, C.B. Галицкой, A.M. Тавасиева, В.П. Бычкова, В.А. Москвина, А.Н. Тагирбекова, В.К. Сенча-гова, Г.М. Гамидова, Е.Б. Ширинской, Ю.Е. Шенгер, В.Н. Шенаева, Н.Ф. Сам-сонова, М.Ю. Сорокина, Л.П. Куракова, В.Г. Тимирясова, А.И. Козлова, Э. Дж. Долана, К.Д. Кэмпбелла, Р. Дж. Кэмпбелла, Н. Бакстера, Т. Беррела, Г. Вейнса.

Современный подход к организации банковского обслуживания, к оценке и управлению кредитным риском представлен в трудах А.Г. Грязновой, И.А. Гизатуллина, А.Ю. Симановского, А. Росса, Л.А. Дробозиной, В.А. Тара-чева, М.Г. Шахуняна, Л.В. Лямина, В.И. Шабаевой, В.М. Желтоносова, Р.Л. Миллера, Г.И. Лунтовского и др.

Цель диссертационной работы — теоретическое обоснование и разработка методического подхода к совершенствованию системы банковского кредитования с учетом кредитного риска. Для достижения поставленной цели в диссертационном исследовании были решены следующие задачи:

- изучены и систематизированы теоретические аспекты сущности и роли банковских кредитных услуг;

- обоснована роль своевременного выявления и оценки кредитного риска в современном банковском кредитовании;

- определены перспективные направления развития банковского кредитования Республики Адыгея;

Предмет исследования - денежно-кредитные отношения, складывающиеся при осуществлении кредитных операций.

Информационно-эмпирическую базу исследования составили официальные статистические материалы Банка России, Госкомстата Российской Федерации и ее территориального органа по Республике Адыгея, Министерства экономического развития и торговли Республики Адыгея, а также данные справочно-правовых систем ГАРАНТ и Консультант Плюс, сети Интернет.

Рабочая гипотеза диссертационного исследования состоит в том, что в современных условиях важнейшим средством повышения эффективности банковского сектора Российской Федерации служит развитие кредитования юридических и физических лиц: рынок кредитных услуг имеет значительный потенциал роста; сбережения населения и средства предприятий становятся первоочередными источниками привлеченных банковских ресурсов; способствуя удовлетворению потребительского спроса, кредитование является значимым фактором социально-экономического роста; предоставление кредитных услуг различным потребительским сегментам выступает действенным методом диверсификации банковской деятельности с целью снижения кредитного риска.

Основные положения, выносимые на защиту:

3. Переход объекта управления — кредитной организации - на качественно новый уровень связан с изменением подходов к организации кредитного процесса, основанных на совершенствовании организационной структуры, охватывающей банковскую деятельность. Наличие у банка обоснованной кредитной политики, с учетом тенденций развития кредитования, способствует выработке целей и приоритетов, позволяя тем самым управлять кредитным риском и оптимизировать кредитный процесс банка в целом. В связи с этим на первый план выходят вопросы индивидуального формирования тактики и стратегии поведения на региональном рынке банковских услуг, зафиксированных в кредитной политике банка.

4. Оценка и регулирование рискованности кредитного портфеля - основные направления эффективного управления кредитной деятельностью банка, а главная цель процесса управления кредитным портфелем - обеспечение максимальной доходности при допустимом уровне риска. В современных условиях значение повышения уровня управления кредитным риском существенно возрастает в связи с усилением конкуренции на рынке кредитных услуг и интеграцией в мировое банковское сообщество. Создание эффективной системы управления рисками — одна из основных стратегических целей любой кредитной организации и необходимое условие достижения конкурентоспособности и дальнейшего развития.

5. Процессы трансформации в сфере кредитования, связанные с ассортиментом и качеством услуг, предлагаемых юридическим и физическим лицам, играют ведущую роль в привлечении дополнительных инвесторов в лице государства путем диверсификации социально ориентированных кредитных услуг.

Основные научные результаты, составляющие новизну исследования, заключаются в следующем:

- уточнена и дополнена интегральная система элементов банковского кредитования, включающая фундаментальный, экономико-технологический и организационно-регулирующий блоки и способствующая более эффективному использованию привлеченных ресурсов, сохранению финансовой устойчивости на длительный срок; выделены и классифицированы группы факторов, влияющих на кредитную политику банков, базирующиеся на анализе эластичности банка к результатам деятельности заемщиков, а также на организации системно-целостной оценки потенциальных причин возникновения негативных последствий проявления и повышения уровня кредитного риска; выявлены тенденции, закономерности и противоречия, определяющие особенности современного развития банковского сектора, включая необходимость усиления роли государства в экономике и социальной сфере посредством банковского сектора, связанную с разработкой и реализацией национальных проектов на базе региональных кредитных организаций;

Теоретическая и практическая значимость работы. Проведенные исследования раскрывают и уточняют теоретические положения современного банковского кредитования и могут послужить основой для дальнейших разработок по данной проблематике. Полученные результаты сформулированы с учетом возможности их практической реализации банковским менеджментом разного уровня в банковской деятельности. Теоретические выводы и рекомендации могут быть применены в учебном процессе при разработке программ учебных курсов «Организация деятельности коммерческого банка», «Банковское дело», «Финансовый менеджмент».

Апробация результатов исследования. Отдельные положения диссертационного исследования были представлены на всероссийских научно-практических конференциях: «Образование — наука — технологии» (Майкоп, 2007; 2008), «Агропромышленный комплекс и актуальные проблемы экономики регионов» (Майкоп, 2008); Международной научно-практической конференции «Ресурсный потенциал национальной экономики в условиях глобализации» (Краснодар, 2008).

Основные результаты диссертации опубликованы в 12 работах общим объемом 6, 0 пл., в том числе в 8 авторских работах объемом 5, 0 пл.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Чамокова, Фатима Асланбиевна

Результаты исследования главы 3 позволяют сформулировать следующие тезисы:

- кредитные организации региона должны постоянно адаптировать методы управления кредитным риском к меняющимся факторам, обуславливающим зависимость банка от результатов деятельности заемщика и от организации качества проведения анализа потенциальных причин возникновения нежелательных последствий. Но так как возможности управления внешними факторами ограничены, то основные рычаги регулирования риска кредитного портфеля лежат в сфере внутренней политики банка;

- региональным банкам необходима государственная поддержка, заключающаяся не в прямой передаче ресурсов, а в создании равных условий конкуренции для средних и крупных банков;

- реализация государственной поддержки предусматривает гибкую интеграцию инвестиционной политики центра с имеющимися у регионов возможностями для роста, усиление стимулирующей функции межбюджетных отношений, ориентацию федеральной региональной и инвестиционной политики на развитие банковского сектора регионов;

- наиболее перспективным направлением развития региональных банков является кредитование субъектов малого и среднего бизнеса, что позволит региональным банкам изменить вектор развития от выживания на формирование условий для развития и роста и служить катализатором экономических инноваций.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проведенное исследование по выбранной тематике позволяет сформулировать ряд выводов и практических рекомендаций по их реализации:

1. Банковское кредитование - это упорядоченный, согласованный, документированный комплекс взаимосвязанных и взаимообусловленных действий банка, определяющих и регулирующих кредитные отношения, возникающие в процессе кредитования. Система банковского кредитования - совокупность элементов, способная обеспечить взаимовыгодность отношений кредитора и заемщика, и, соответственно, эффективность кредитной деятельности банка.

Организация кредитного процесса и система управления кредитным риском в немалой степени зависят от работающей в банке информационной системы и качества программного обеспечения. До недавнего времени вопросам повышения эффективности инфраструктуры кредитного процесса в РФ не уделялось должного внимания как со стороны регулирующих органов, так и участников рынка. Формирование полноценной инфраструктуры кредитования - одно из важных условий оптимизации кредитных портфелей по затратам, рискам и доходности. В силу этого, с целью повышения функциональной роли банковского сектора в обеспечении устойчивого экономического роста, необходимы создание адекватного законодательно-стимулирующего сопровождения инвестиционных процессов, формирование инфраструктуры рынков таких операций, как потребительское кредитование, правовая поддержка малого и среднего бизнеса, активная позиция государства в отношении защиты интересов отечественного бизнеса, в том числе и банковского.

2. Развитие кредитования в России проходит довольно противоречиво. Между масштабами кредитных операций и материальным производством прослеживается весьма важная закономерность: объемы развития кредитов определяются масштабами развития экономики. Кризис и оживление экономики сопровождались соответственно падением и увеличением кредитных вложений.

На современном этапе развития мировой экономики банковский бизнес приобретает особое значение. Стабильно и эффективно функционирующий банковский сектор является ключевым фактором интенсивного экономического роста, что особенно актуально для России в свете стоящих перед ней задач по удвоению ВВП и повышению конкурентоспособности экономики. Ключевые тенденции, наметившиеся в области банковского кредитования в России за последние несколько лет, свидетельствуют о формировании адекватной рыночной экономике системы кредитования, отражающей интересы обеих сторон кредитной сделки (кредитора и заемщика), появлении новых разновидностей кредитов, применении современных технологий, обновлении понятийного аппарата.

3. Мировой опыт свидетельствует, что нестабильность банковской системы может приводить к серьезным экономическим потрясениям в виде падения темпов роста экономики, увеличения безработицы, ускорения инфляционных процессов.

Международное банковское сообщество осознает необходимость радикальных изменений общих принципов банковского регулирования для решения актуальных проблем, а именно: повышение эффективности управления банковскими рисками, не только кредитными, но и рисками ликвидности при использовании сложных финансовых продуктов; оценка роли в недавних потрясениях рейтинговых агентств и принципов формирования рейтингов; пересмотр регулятивных требований в отношении транспарентности раскрываемой банками информации.

4. Банковская деятельность неотъемлемо связана с различного рода рисками (кредитным, операционным, рыночным и т.д.). Кредитный риск, то есть вероятность полного или частичного невозврата выданных банком кредитов, а также причитающихся ему процентов, представляет наибольшую угрозу для жизнедеятельности кредитных организаций. Об актуальности данной проблемы свидетельствует тот факт, что подавляющее число банковских банкротств (порядка 70-80%) обусловлено неграмотной кредитной политикой, приведшей к резкому увеличению доли проблемных кредитов в портфеле ссудной задолженности банка. Как показывает международный опыт, именно ухудшение качества кредитов лежит в основе развития большинства банковских кризисов последних лет.

Индивидуальная актуализированная кредитная политика, отражающая особенности и потребности банка, способствует выработке целей и приоритетов развития на рынке банковских услуг, обеспечивая тем самым оптимизацию N кредитного процесса банка в целом.

5. В последнее время наблюдается быстрый рост банковского кредитования, особенно потребительского. В условиях современной России кредитование заемщиков - занятие весьма рискованное. Проблема управления рисками является одним из «узких мест» формирующейся российской банковской системы, что всерьез тормозит развитие не только финансового сектора, но и всей экономики.

Высокий кредитный риск является основным сдерживающим фактором финансирования реального сектора экономики банковской системой России. Особенностями кредитного риска являются индивидуальность его параметров для каждого заемщика, а также многопрофильность, зависимость от большого количества факторов, а необходимая база для учета влияния этих факторов, часто оказывается недоступной.

6. Значительное число крахов коммерческих банков - результат не только высоких рисков внешней среды, но и плохо организованного управления в области кредитования.

Проблема оценки и фактических ссудозаемщиков, их финансового состояния с точки зрения способности своевременно вернуть сумму основного долга и процентов по нему была и остается одной из самых актуальных проблем в деятельности банка.

В современных условиях отсутствуют унифицированные подходы к оценке финансового положения заемщика, поэтому банки вынуждены создавать собственные методики оценки кредитоспособности клиентов.

Обострение конкурентной борьбы, происходящей в настоящее время в банковской сфере, в том числе и за источники привлечения ресурсов, ускоряет развитие банковского бизнеса. Практически каждое кредитное учреждение стремится диверсифицировать свою деятельность, находить новые формы взаимодействия с клиентами, применять индивидуальные подходы к решению тех или иных финансовых проблем клиентов, проводить гибкую тарифную политику.

Знание кредитных рисков необходимо для мониторинга финансовой системы как на региональном, так и на центральном уровнях. Сведения о рыночных условиях и их анализ нужны с целью раннего предупреждения банкротств банков и обеспечения финансовой стабильности банковской системы в целом.

7. Стремление банков привлекать как можно больше клиентов, не повышая издержки, приводит к упрощению процесса принятия решения о выдаче кредита, замене мотивированного экспертного суждения во многом формальными процедурами. Подспорьем здесь могли бы стать кредитные бюро.

В настоящее время кредитные бюро в той или иной организационной форме действуют практически во всем мире. Большинство стран пришло к выводу о том, что эффективное развитие экономики невозможно без информационной открытости и прозрачности.

На основе анализа современной экономической литературы считаем целесообразным создание в России:

- централизованной базы данных по кредитным рискам юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, физических лиц, в том числе по внебалансовым (гарантии, поручительства в пользу третьих лиц);

- централизованной базы данных по проблемной задолженности и случаях несвоевременного погашения кредитов;

- централизованной базы данных по другим неисполненным обязательствам перед различными экономическими субъектами (телефонными компаниями, налоговыми и коммунальными службами и др.).

Сбор кредитной информации и ее анализ дают возможность проведения мероприятий по снижению объема неплатежей по кредитным договорам, что, в конечном счете улучшает положение населения страны. Именно в целях защиты интересов населения любой центральный банк не может обойтись без мониторинга системы сбора кредитной информации и оценки ее надежности.

8. Итоги исследования особенностей функционирования региональных кредитных организаций в условиях современного рынка показали определенный профиль банков, выражающийся в слабой диверсификации активных операций и ресурсной базы.

Сложности с формированием ресурсной базы во многом носят системный характер и связаны с отсутствием у кредитных организаций доступа к относительно дешевым и стабильным источникам фондирования. Политика проведения операций по размещению средств кредитной организации во многом зависит от институциональных особенностей ведения банковского бизнеса в стране в целом и конкретном регионе в частности, рыночной конъюнктуры, и от того, какой критерий эффективности банковской деятельности поставлен менеджментом кредитной организации во главу угла.

Используя в качестве такого критерия такие показатели как рентабельность и прибыль, большинство банков, как правило, осуществляет концентрацию своих ресурсов в каком-то одном, наиболее доходном рыночном сегменте. Таким сегментом в настоящее время у кредитных организаций республики выступает кредитный рынок.

9. Результаты анализа банковского сектора Республики Адыгея обозначили ряд проблем. Среди них: медленный рост капитальной базы банков, недоступность банковских услуг для граждан населенных пунктов республики с небольшой численностью населения, недостаточная информированность населения о сути предоставляемых банковских услуг. К проблемам также можно отнести краткосрочный характер ресурсной базы кредитных организаций; высокие риски невозврата кредитов; слабая платежная дисциплина предприятий и наличие значительной суммы неплатежей; неудовлетворительное финансовое состояние значительного числа предприятий реального сектора экономики; непрозрачность балансов потенциальных ссудозаемщиков; незащищенность прав банков - кредиторов при проведении судебных процедур по возврату ранее предоставленных предприятиям кредитов и другие проблемы.

10. Создание эффективной системы управления рисками является одной из основных стратегических целей любой организации. Это необходимое условие достижения долговременной конкурентоспособности и дальнейшего развития.

Основные принципы управления кредитным риском должны предусматривать:

- цели и задачи управления кредитным риском с учетом приоритетных направлений деятельности банка;

- основные методы выявления, оценки, мониторинга (постоянного наблюдения) кредитного риска;

- основные методы контроля и минимизации кредитного риска (принятие мер по поддержанию риска на уровне, не угрожающем интересам кредиторов и вкладчиков, устойчивости банка);

- порядок информационного обеспечения по вопросам кредитного риска (порядок обмена информацией между подразделениями и служащими, порядок и периодичность представления отчетной и иной информации по вопросам управления кредитным риском);

- распределение полномочий и ответственности между Советом директоров, исполнительными органами, подразделениями и служащими банка в части реализации основных принципов управления кредитным риском.

Управление риском кредитного портфеля банка должно основываться на следующих принципах:

- комплексный характер оценки — охватывает все стороны кредитной банковской деятельности, с целью установления истинного уровня кредитного риска банка и выработки необходимых мер по его регулированию;

- системность экономических и неэкономических показателей кредитоспособности заемщика, определяющих степень риска. При комплексной оценке риска кредитного портфеля необходимо комбинировать финансовые показатели анализа кредитоспособности заемщика с информацией полученной во время индивидуальной беседы с потенциальным заемщиком;

- принцип динамизма оценки факторов риска в предшествующих периодах и прогнозирование их влияния на перспективу, адекватность реакции. Суть данного принципа сводится к тому, что банк должен быстро реагировать на внешние и внутренние изменения, которые выражаются в увеличении риска кредитного портфеля, и вовремя применить необходимые методы его регулирования;

- оценка риска кредитного портфеля банка должна быть объективной, конкретной и точной, т.е. базироваться на достоверной информации.

Применение на практике указанных принципов помогает достижению основной цели управления кредитным риском — повышение качества кредитного портфеля банка путем минимизации его риска.

11. Управление кредитным процессом построено на определенных индикаторах и системе показателей деятельности банка в области кредитования клиентов. Конкретизированы основные качественные и количественные индикаторы, на которые могут ориентироваться кредитные организации при определении круга мероприятий по улучшению качества и структуры кредитного портфеля, а также рационализации кредитного процесса в целом:

- структура кредитного портфеля в разрезе критериев оценки кредитов, составляющих кредитный портфель;

- качество кредитов, в том числе с позиции риска по каждой группе и всей совокупности кредитов;

- причины изменения структуры кредитного портфеля;

- величина резерва для покрытия нерационального размещения ссуд;

- состав и изменение факторов кредитного риска;

- динамика показателей оценки уровня кредитного риска;

- возрастание (сокращение) количества жалоб и претензий к кредитной организации;

- применение мер воздействия со стороны органов надзора, динамика применения указанных мер воздействия.

Основным направлениями регулирования риска кредитного портфеля является разработка и реализация мероприятий по предотвращению или минимизации связанных с ним потерь. Это предполагает создание стратегии управления кредитным риском, то есть основ политики принятия решений таким образом, чтобы своевременно и последовательно использовать все возможности развития банка и одновременно удерживать риски на приемлемом и управляемом уровне.

С учетом вышеизложенного кредитный риск управляется кредитными организациями через:

- кредитный анализ для кредитных проектов, включающий оценку риска деятельности заемщика, его структуры, менеджмента, экономической среды и позиции на рынке, оценку надежности и кредитной истории клиента;

- идентификацию, анализ, регулирование уровня кредитного риска;

- взвешенные решения по выдаче кредитов, которые принимаются в соответствии с полномочиями, установленными каждому уровню менеджмента банка, утвержденные Советом банка;

- применение методов диверсификации кредитного портфеля для минимизации риска;

- ежемесячный пересмотр категорий риска заемщика и принятие необходимых решений;

- установление лимитов на концентрацию риска по клиентам, продуктам и отраслям;

- применение системы мониторинга кредитов;

- ежемесячный анализ кредитного риска, качества кредитного портфеля и информирование руководства банка о реальном положении;

- контроль за соблюдением кредитными организациями нормативных актов Банка России, внутренних положений.

12. Стратегические направления развития регионального банковского сектора, выражаются в следующем:

- диверсификация кредитных услуг внутри различных потребительских сегментов;

- сегментирование рынка с учетом возрастных и социально-экономических признаков и тенденций;

- позиционирование предлагаемых услуг с ориентацией на предпочтения целевых потребительских сегментов;

- расширение ассортимента кредитных услуг для всех возрастных групп;

- развитие дистанционного банковского обслуживания;

- увеличение транспарентности деятельности банков и предлагаемых ими кредитных продуктов.

13. Наиболее перспективным направлением региональных банков является кредитование субъектов малого и среднего бизнеса, развитие которого позволит региональным банкам изменить вектор развития от выживания на формирование условий для развития и роста и служить катализатором экономических инноваций.

Стратегической целью развития предпринимательства является создание условий по формированию системы малого и среднего предпринимательства в республике, способной обеспечить конкурентоспособное развитие путем реализации правовых, экономических и организационных решений органов государственной власти и органов местного самоуправления республики Адыгея.

Реализация указанной цели потребует решения следующих основных задач:

- совершенствование правовой базы, регулирующей предпринимательскую деятельность, ее поддержку на государственном уровне;

- внедрение финансовых и других технологий, направленных на развитие предпринимательства;

- поддержка субъектов малого и среднего предпринимательства и лиц, стремящихся заниматься предпринимательской деятельностью;

- развитие предпринимательства в производственной сфере;

- снижение бюрократической нагрузки;

- продвижение продукции предприятий на межрегиональный рынок;

- создание условий для инвестиционной и инновационной деятельности;

- подготовка высококвалифицированных кадров для сферы предпринимательства;

- проведение мониторинга состояния предпринимательства в регионе и разработка мероприятий дальнейшего развития предпринимательской деятельности.

14. Региональные кредитные организации обладают рядом преимуществ:

- сложившееся на протяжении ряда лет доверие вкладчиков;

- индивидуальный подход к клиенту;

- устойчивость большинства региональных банков в кризисные периоды;

- оперативное реагирование на изменение конъюнктуры рынка;

- прозрачность бизнеса.

В связи с этим, переход от распределительной экономики к кредитным методам регулирования принципиально изменит роль банков в экономике.

Перспективы развития небольших региональных банков лежат в следующих плоскостях:

- отказ от предоставления наиболее благоприятных условий деятельности крупным банкам;

- взаимовыгодное сотрудничество крупных и средних банков;

- аккумуляция избыточных бюджетных средств через кредитную систему и, в частности, региональные банки;

- управление региональными банками местными фондами экономического развития и инновационного финансирования.

Диссертация: библиография по экономике, кандидата экономических наук, Чамокова, Фатима Асланбиевна, Краснодар

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая и вторая.

2. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № Э95-1-ФЗ «О банках и банковской деятельности».

3. Федеральный Закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)».

4. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях».

5. Федеральный закон от 24 июля 2007 г. № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации».

6. Федеральный закон от 16 июля 1998 г. № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)».

7. Положение Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

8. Положение Банка России от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке пре- . доставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)».

9. Положение Банка России от 24 сентября 1999 г. № 89-П «О порядке расчета кредитными организациями рыночных рисков».

10. Информация Банка России от 4 августа 2004 г. «О Новом соглашении по оценке достаточности капитала Базельского комитета по банковскому надзору и перспективах его реализации в России».

11. Ададуров И.Е. Основы кредитоспособности. Киев, 1914.

12. Анисимов А. Секьюритизация банковских активов // Банковское дело. 2007. № 4.

13. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. — М.: АО «Финанстатинформ», 1995.

14. Астапов K.JI. Ипотечное кредитование в России и за рубежом (законодательство и практика) // Деньги и кредит. 2004. № 4.

15. Бабич A.M., Павлова JI.H. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000.

16. Банки и банковские операции: Учебное пособие / Под ред. Е.Ф. Жукова.17