Реинжиниринг бизнес-процессов расчетно-кассового обслуживания в Банке России тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Реинжиниринг бизнес-процессов расчетно-кассового обслуживания в Банке России"

На правах рукописи

АХУНОВА РИММА ГАПП'ЬЯМОВНА

Реинжнниринг бизнес-процессов расчетно-кассового обслуживания в Банке России

Специальность 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Санкт-Петербург - 2011

2 ИЮН 2011

4848934

Работа выполнена в Государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов»

Научный руководитель -

кандидат экономических наук, доцент Лубягина Вера Кирилловна

Официальные оппоненты:

доктор экономических наук, профессор Подолянец Лада Авенировна

Ведущая организация -

кандидат экономических наук Замышляева Ксения Владимировна

Автономная некоммерческая организация высшего профессионального образования «Международный банковский институт»

Защита диссертации состоится « /У» ■>CC1~GK&'в часов на заседании диссертационного совета Д 212.237.04 при Государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов» по адресу: 191023, Санкт-Петербург, Садовая ул., д. 21, ауд.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов».

Автореферат разослан « г.

Ученый секретарь диссертационного совета

Евдокимова Н.А.

I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Одной из причин препятствующих эффективному развитию бизнеса российских банков является низкий уровень управления и банковской культуры. Любая организация через определенное время утрачивает исходную оптимальность, приобретает функциональную и тактическую несогласованность. Производимые процессы запутываются. происходит отклонение от основных изначальных ориентиров и приоритетов в деятельности, ослабевает мотивация. Не двигаться вперед -значит двигаться назад, - этот тезис сегодня очевиден.

Одним из важных инструментов повышения эффективности управления является реинжиниринг, поскольку он направлен на перестройку, переосмысление устоявшегося порядка выполнения бизнес-процессов.

Банк России, являясь важнейшим элементом банковской системы страны, ее регулятором, также как и другие банки подвержен необходимости преобразований. Банк России занимает особое место в экономической системе страны. С одной стороны он выступает в роли органа государственного управления, который разрабатывает и реализует денежно-кредитную политику, с другой стороны он является субъектом коммерческой деятельности, предоставляя услуги банкам и другим организациям. Характерным примером проявления Банка России в качестве субъекта коммерческой деятельности является осуществление им расчетно-кассового обслуживания. В данном случае Банк России, выполняя типичные банковские операции, характеризующие специфику банка, создает свой собственный продукт. Поэтому, как любой субъект коммерческой деятельности, Банк России заинтересован в повышении эффективности и совершенствовании оказываемых расчетно-кассовых услуг.

За все годы существования платежной системы страны задача оптимизации функций расчетно-платежных функций Банка России всегда оставалась актуальной. В условиях постоянного сокращения количества расчетной сети Банка России при значительном росте объема платежей актуальность задачи улучшения организации расчетно-кассового обслуживания посредством реинжиниринга еще более возрастает. Так, если в 2001 году количество учреждений Банка России (УБР) составляло 1175 ед., а объемы платежей - 63 трлн.руб., то к началу 2010 года количество УБР сократилось до 630 ед., а объемы платежей выросли до 609,9 трлн. руб. В дальнейшем процесс оптимизации будет продолжен, уже определены се основные направления, которые приведут к кардинальному изменению функций РКЦ.

До сих пор проблема совершенствования организации расчетно-кассового обслуживания в Банке России не была предметом специального рассмотрения. В периодической печати появлялись статьи, в которых рассматривался успешный опыт осуществления расчетно-кассового обслуживания только в коммерческих банках.

Поэтому обобщение накопленного опыта расчетно-кассового обслуживания в Банке России и разработка его новых моделей бизнес-процессов, основанных па принципах реинжиниринга, с целью обеспечения качественного обслуживания клиентов, представляется достаточно актуальной.

Цель и задачи исследования. Целью диссертационного исследования является обоснование подходов к проведению реинжиниринга бизнес-процессов расчетно-кассового обслуживания разработка рекомендаций, направленных на их совершенствование.

Для реализации поставленных целей исследования потребовалось решить ряд задач, определивших логику диссертационного исследования и его структуру:

• рассмотреть сущность и необходимость применения реинжиниринга бизнес-процессов в деятельности Банка России;

• определить основные этапы развития расчетной системы в Банке России;

• исследовать основные банковские операции, осуществляемые при расчетно-кассовом обслуживании в Банке России;

• выявить особенности построения цикла бизнес - процессов расчетно-кассового обслуживания и осуществить их диагностику;

• проанализировать факторы, влияющие на качество выполнения расчетно-кассового обслуживания

• разработать рекомендации, направленные на совершенствование бизнес-процессов расчетно-кассового обслуживания и повышение качества услуг Банка России.

Степень разработанности проблемы

Тема исследования реинжиниринга бизнес-процессов расчетно-кассового обслуживания в Центральном Банке России в ее комплексном виде пока недостаточно освещена в научной литературе. Отдельные исследования, посвященные вопросам процессных технологий, применяемых в кредитных организациях, уже предпринимались.

Анализ формирования и внедрения процессных технологий в кредитных организациях представлены в работах Козлова.А.А., Хмелева А.О., Лопатина В.А., Родионовой Л.Н.

Исследования в области применения реинжиниринга были освещены в работах Щенникова С.Ю., Абдикеева Н.М., Данько Т.П., Ильдеменова С. В., Киселева А.Д., Ильина В.В.

Вопросам деятельности Банка России посвящены статьи 'Госуняна Г.А., Хандруева А.А., Лаврушина О.И, Красавиной Л.Н., Зайцевой В.Б., Березиной М.П., Белоглазовой Г.Н.,. Савинской Н.А, Марданова Р.Х.

Большой вклад в исследовании методологии и организации платежной системы внесен Байдуковой Н.В., Березиной М.П., Иваньковой Т.П., Обаевой А.С., Криворучко С.В.

При несомненных достоинствах работ указанных авторов, исследования вопросов совершенствования расчетно-кассового обслуживания в Банке России в экономической литературе встречаются редко.

Актуальность теоретического и практического решения задач применения реинжиниринга бизнес-процессов в расчетно-кассовом обслуживании в Банке России, ряда дискуссионных вопросов по этой теме, большая сложность и многогранность исследуемых явлений предопределили выбор темы диссертационной работы, цели и задачи исследования, его предмета и объекта.

Объект и предмет исследования. Объектом исследования выступает российская практика организации расчетно-кассового обслуживания клиентов в Банке России.

Предметом исследования являются процессы и экономические отношения участников, возникающие при расчетно-кассовом обслуживании.

Теоретическая и методологическая база исследования.

Теоретическую основу настоящей работы составили труды ведущих отечественных и зарубежных ученых и практиков в области платежных систем, банковского дела, теории финансового менеджмента, процессных технологий, а также работы экономистов в области финансово- экономической деятельности.

Методологической основой исследования явились положения диалектической логики и системного подхода. В процессе научного исследования были применены методы регрессивного, факторного, системного, сравнительного. логического анализа.

В качестве информационной базы исследования были использованы законодательные и нормативные документы Российской Федерации, регули-

рующие банковскую деятельность, нормативные акты Центрального Банка РФ.

Кроме того, для проведения исследования использовались статистические материалы, журнальные и газетные публикации, монографии, материалы совещаний, научно-практических конференций, а также публикации в сети Internet.

Научная новизна диссертационной работы определяется разработкой новых подходов к осуществлению расчетно-кассового обслуживания в Банке России. В процессе исследования были предложены следующие новые научные результаты:

• Предложена трактовка расчетно-кассового обслуживания как совокупности действий по проведению расчетных, кассовых и вспомогательных операций, направленных на удовлетворение нужд клиентов, раскрывающая его содержание с позиций процессного подхода; выделены группы операций, входящих в комплекс расчетно-кассового обслуживания, выявлены закономерности формирования бизнес-процессов операций, входящих в каждую группу;

• Реинжиниринг позиционирован как радикальный способ преобразования деятельности Банка России в области расчетно-кассового обслуживания, обеспечивающий повышение эффективности и ускорение адаптации банковских и иных услуг, осуществляемых Банком России, к требованиям своей клиентуры; выявлены внешние и внутренние факторы, определяющие необходимость реинжиниринга комплекса расчетно-кассового обслуживания в Банке России;

• Определены приоритетные направления совершенствования технологии проведения безналичных расчетов в контексте построения платежной системы Банка России, заключающиеся в трансформации центра проведения расчетов (переход от межфилиальных расчетов к расчетам через корреспондентские счета, от РКЦ к автоматизированному выполнению расчетов в одном информационном центре) и обеспечивающие сокращение сроков перевода денежных средств на внутрирегиональном и межрегиональном уровнях;

• Выделены основные подходы к формированию расчетно-кассового обслуживания Банком России: функциональный (по виду деятельности); процессный (по конечному продукту); стоимостной (исходя из производства добавленной стоимости). Расчетно-кассовое обслуживание представлено как составной элемент иерархии блоков бизнес-процессов, осуществляемых в рамках организации налично-денежного обращения и расчетов, содействия реализации государственных функций и обслуживания государственных финансов, результатом которого является банковский продукт, участвующий в создании добавленной стоимости;

• Предложены и обоснованы рекомендации по построению бизнес-процессов расчетно-кассового обслуживания, включающие внедрение операций, связанных с консультацией клиентов, перераспределение ответственности между сотрудниками, участвующими в бизнес-процессах, сжатие бизнес-процесса расчетно-кассового обслуживания, улучшение взаимодействия на границах бизнес - процессов, выполняемых разными аппаратами, реализация этих рекомендаций обеспечит снижение нагрузки на сотрудников и сокращение времени проведения операций;

• Предложена методика диагностики существующих бизнес-процессов исходя из процессно-стоимостного анализа (себестоимости услуг, кадрового обеспечения, оценка операционных рисков), разработан алгоритм расчета экономической эффективности бизнес-процессов расчетно-кассового обслуживания;

• Разработаны методические подходы к управлению операционными рисками, возникающими в процессе расчетно-кассового обслуживания, основанные на выделении и оценке дестабилизирующих факторов, снижающих устойчивость бизнес-процессов РКО и негативно влияющих на их пространственно-временную последовательность, и предполагающие усиление взаимодействия организационных, информационных и финансовых элементов РКО;

Практическая значимость работы

В данной работе даны практические рекомендации по достижению эффективного осуществления расчетно-кассового обслуживания. Модель оценки эффективности бизнес-процессов может быть использована Банком России при оптимизации расчетной сети.

Апробация работы

Основные положения и выводы диссертационного исследования нашли отражение в деятельности структурного подразделения Национального банка Республики Башкортостан РКЦ г.Сибай. Основные результаты проведения исследования были доложены, обсуждены и одобрены на II Всероссийской научно-практической конференции «Актуальные проблемы экономической теории и практики применения в российских условиях» г. Сибай, 25 февраля 2011 г на Всероссийской научно-практической конференции «Проблемы и перспективы развития предприятий отраслей и регионов России: взгляд молодых ученых» г. Сибай 30 марта 2010 г.

Структура работы

Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, приложений.

Во введении обоснована актуальность выбранной темы, определены цели и задачи исследования, раскрывается научная новизна работы, се практическая значимость.

В'первой главе раскрыта сущность и необходимость проведения реинжиниринга бизнес-процессов в Банкс России, рассмотрены методологические подходы к его внедрению в деятельность. В результате исследований было выяснено, что платежная система Банка России имеет свою институциональную структуру и инфраструктуру, которая состоит из операционной и расчетной систем.

Во второй главе исследуется сущность операций, входящих в расчетно-кассовое обслуживание; рассматриваются практические подходы формирования бизнес-процессов расчетно-кассового обслуживания; диагностируется качество расчетно-кассового обслуживания с точки зрения быстроты осуществления операций, качества оказания консультирования, полноты и достаточности операций; выполняются анализы себестоимости, нагрузки сотрудников.

В третьей главе раскрыто содержание операционных рисков; разработаны значения дестабилизирующих факторов, которые создают рисковые события; рассмотрено понятие «модернизация», преследующее цель сокращения затрат времени между операциями, сжатия бизнес-процессов, и способствует рискообразующей ситуации; осуществлена оценка нового бизнес-процесса; разработана методика построения реинжиниринга бизнес-процессов расчетно-кассового обслуживания.

В заключительной части изложены основные теоретические и практические выводы, полученные в ходе диссертационного исследования.

II. СОДЕРЖАНИЕ И ОСНОВНЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ

1. В условиях высокой динамичности делового мира, в частности интенсивного внедрения информационных технологий в платежные системы, наряду с оперативным наблюдением за результатами функционирования платежных систем, перед Банком России, как перед оператором и пользователем собственной платежной системы, ставится задача усовершенствования организационного управления.

В диссертации выявлены основные предпосылки, которые способствуют внедрению реинжиниринга. Можно выделить внешние и внутренние предпосылки для внедрения реинжиниринга бизнес-процессов.

Внешние предпосылки:

- интеграция в мировое сообщество и связанные с этим требования международных органов;

- мировые тенденции клиснтоцентричности. постоянно растущие требования потребителей.

Поскольку Россия является частью мирового сообщества, реформируя свою административную систему, она не может не учитывать общемировых тенденций, характерных для развитых стран Европы и Америки, заключающиеся в повышении удовлетворенности граждан качеством государственных услуг. Хотя Банк России не относится к органам исполнительной власти, но в соответствии с законодательством исполняет функции государственного регулятора в денежно-кредитной сфере. Внедрение процессных технологий приводит к совершенствованию организации деятельности Банка России и достижению целей, которые ставятся в рамках административной реформы.

Внутренние предпосылки определяют цели совершенствования организационного потенциала самого Банка России. В частности, можно выделить следующие:

- разобщенность сотрудников;

- необходимость системы, обеспечивающей управление изменениями в Банке России;

- неэффективность дальнейшего увеличения числа сотрудников.

Одним из способов решения поставленных задач является внедрение реинжиниринга, как процессного подхода, в деятельность Банка России

Автор рассматривает реинжиниринг как радикальный способ преобразования деятельности Банка России в области расчетно-кассового обслуживания, в основе которого заложено совершенствование процессов, осуществление изменений, направленных на повышение эффективности и ускорение адаптации банковских и государственных услуг, осуществляемых Банком России к требованиям своей клиентуры.

В концепции реинжиниринга бизиес-процессов заложено основополагающее, ведущее определяющее начало - принципы реинжиниринга бизнес-процессов. Применительно к концепции реинжиниринга бизнес-процессов принцип - это основополагающие идеи, которые определяют содержание концепции в целом и отдельных элементов ее системы:

- ориентированности реинжиниринга на процессы (процессный подход);

- комбинирование нескольких частей процесса в одну рабочую процедуру;

- самостоятельность исполнителей при принятии решения;

- множественности версий выполняемых процессов;

- естественность в выполнении бизнес-процесса;

- использование централизованного и децентрализованного подходов.

Таблица 1

Отличительные особенности форм организации труда при процессном _ подходе в отличие от подходов Ф.Тейлора _

Принципы организации деятельности по системе Тейлора Сущность организации деятельности по системе Тейлора Принципы организации деятельности реинжиниринга Сущность организации деятельности реинжиниринга

1 2 3 4

- части процесса выполняются в рамках функциональных отделов и аппаратов. Внедрение рациональных методой - это применение специализированных способов стандартизированных инструментов и материалов, которыми руководят функциональные руководители. комбинирование нескольких частей процесса в одну рабочую процедуру. Участники процесса подчиняются не различным отделам и аппаратам, а одному менеджеру, ответственному за конечный результат.

- отсутствие самостоятельности при принятии решения. Развитие научной организации труда предполагает выработку многочисленных правил, законов и формул, которые заменят собой личное суждение индивидуального работника. самостоятельность исполнителей при принятии решения Наделение сотрудников большими полномочиями

- вмешательство в процесс. Разделение труда в сфере управления приводило к тому, что непосредственный исполнитель получал указание в работе от многих узкоспециализированных начальников. - естественность в выполнении бюнес-процесса. Невмешательство администрации в осуществление процесса. Оценка только самого результата.

Данный автором в диссертации анализ позволил (таблица1) выделить отличительные особенности организации труда при процессном подходе от ранее используемых, сущность, которых заключается в противоположности идей дифференциального производства, где происходит расчленение всего технологического производства, и управления процессом, где целью процесса становится производство конечного продукта. Особое внимание в диссертации уделено вопросу методологии реинжиниринга, которая представляет собой совокупность методов'предназначенных для кардинального улучшения основных показателей деятельности организации.

В целях получения эффективного проекта реинжиниринга бизнес-процесса «расчетно-кассовое обслуживание», осуществлена классификация

методов с учетом их использования на каждом 'этапе внедрения реинжиниринга бизнес-процессов (табл.2).

Поскольку расчетно-кассовое обслуживание Байка России осуществляется в рамках функционирования платежной системы Банка России, в диссертации рассматриваются основные характеристики и особенности современной платежной системы Банка Росси..

Автор определяет платежную систему Банка России, как взаимодействие институционального образования (которое включает в себя институциональную структуру и среду) и инфраструктуры с целью погашения возникающих взаимных платежных обязательств.

Институциональная среда платежной системы Банка России, представляет собой совокупность нормативно-правового обеспечения, рыночных договоренностей, тарифов, определяющих условия и область действий в осуществлении платежей.

Таблица 2

Классификация основных методов реинжиниринга_

Основные этапы реинжиниринга Базовые научные методы Методы реиижиниринга

1 2 3

1. Этап. Концептуальное понимание реинжиниринга - Математические. - Количественные. - Сравнительного анализа. - Мониторинг рекламаций. - Опрос потребителей. Исследование ситуации «как есть»

2. Этап. Выявление основных шагов, реализуемых в процессе реинжиниринга. 1. Шаг. Необходимость формулирования особенностей бизнсс-процсссов банка. 2. Шаг. Классификация бизнсс-процсссов и перечень выделяемых бизнес-процессов. - Структурный анализ. - Измерение параметров. - Выявление проблем. - Кластерной классификации Определение особенностей бизнес-процессов. Классификация бизнес-процессов.

Основные тгапы реинжиниринга Базовые научные методы Методы реинжиниринга

1 2 3

3. Этан. Разработка бизнес-процессов. - Формализации. - Мотивации исполнителей. - Социально-психологические. Описание ситуации бизнес-процессов «как есть».

4. Этап. Расчет себестоимости I ] ро и з водств е н и ы х 11 ро-цсссов. - Калькулирование себестоимости Учет себестоимости

5. Этап. Модернизация бизнес-процессов. - Семейство нотации IDEF. - Экспертных оценок. - Документирование Моделирование

Институциональная структура платежной системы Банка России - это определенный упорядоченный набор институтов (организаций), представляющих участников платежной системы Банка России и организаций, находящихся на расчетном обслуживании:

- расчетная сеть Банка России;

- кредитные организации;

- пскрсдитныс организации (в г.ч органы Федерального казначейства, органы, исполняющие бюджеты субъектов Российской Федерации и местные бюджеты, бюджеты учреждений, финансируемые из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, органы государственных и других внебюджетных фондов, избирательные комиссии, прочие организации).

Анализ институциональной структуры платежной системы Банка России позволяет сделать вывод, что количество и структура клиентов системы постоянно изменяется. В частности, в связи переходом на кассовое обслуживание исполнения бюджетов бюджетной системы всех уровней в органы Федерального Казначейства, значительно сократилось количество бюджетных организаций, находящихся на обслуживании в Банке России. В условиях сокращения количества кредитных организаций, связанного с проводимой политикой Банка России, нацеленной на усиление барьеров в банковском бизнесе, активно развивается сеть структурных подразделений кредитных организаций. "

Следующим важным подходом в определении платежной системы Банка России является выделение понятия «платежная инфраструктура», которая состоит из расчсшой, операционной систем.

Расчетная сисчема представляет собой совокупность взаимосвязанных постоянно развивающихся элементов, с помощью которых осуществляется процесс подготовки обязательств к оплате и отражению на счетах денежных средств. Она включает в себя следующие элементы: технологию перевода денежных средств и передачу расчетных документов (рис.1), форм расчетов и процедур обработки расчетных документов.

Совершенствование технологии проведения расчетов заключается в трансформации центра проведения расчетов. Активное развитие технологии расчетов (переход от межфилиальных расчетов к расчетам через корреспондентские счета, а затем от РКЦ к автоматизированному выполнению расчетов в одном информационном центре), позволили ускорить сроки перевода денежных средств на внутрирегиональном и на межрегиональном уровнях.

Для дальнейшего усовершенствования технологии расчетов потребовалось активное развитие операционной системы Банка России, которая па сегодняшний день представляет собой коллективный центр обработки информации.

Проведенный анализ нормативной базы, регламентирующий осуществление расчетно-кассовых операций в Банкс России показал, что отсутствие ясных, научно отработанных принципов и критериев логической спецификации терминов «кассовое обслуживание», «кассовые операции», с учетом их практического значения в сфере платежной системы, приводит к весьма условному определению термина «расчетно-кассовое обслуживание».

Например, на сегодняшний день официальной банковской операцией признано «кассовое обслуживание», однако точного определения данного

Элементы расчетной системы Папка России

Технология перевода денежных средств и передачи расчетных /нжументон

Формы расчетов и соответствующие им расчетные документы

Процедура обработки расчетных документов

Рис. / Элементы расчетной системы Банка России

термина нет. В нормативных актах дано четкое определение термина «кассовые операции», но как банковские операции они не признаны официально.

Проведенный анализ понятийного аппарата «расчетно-кассовое обслуживание». показал, что оно означает деятельность по удовлетворению нужд клиентов при выполнении ими расчетных и кассовых операций.

Таким образом, расчетно-кассовое обслуживание можно представить как совокупность действий, направленных на осуществление основных расчетных, кассовых и вспомогательных операций, направленных на удовлетворение нужд клиентов.

Основные операции характеризуют технологию выполнения и подчинены правилам и требованиям, регламентирующим технологические процессы. Вспомогательные операции обеспечивают осуществление основных и отвечают за удовлетворение потребностей клиентов, а также за условия проведения основных операций.

Основные кассовые операции представляют собой совокупность операций по приему и выдаче денежной наличности, а также пересчету и сортировке (обработке), формированию и упаковке денежных знаков. Основные расчетные операции - это операции по открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц, осуществлению расчетов по поручению клиентов.

К вспомогательным относятся операции: консультативных и информационных услуг; заключение договоров; установления графика обслуживания; сбор предварительных заявок на получение денежной наличности и другие необходимые операции, оговоренные в условиях договора.

В целях достижения точности и определенности терминов, их единообразного понимания, предлагается признать в качестве банковской операции не «кассовое обслуживание», а «кассовые операции». Это в свою очередь, позволило бы представить расчетно-кассовое обслуживание как совокупность основных и вспомогательных операций, участвующих, как в кассовом, так и в расчетном обслуживании.

Кроме того, данный вывод полезен с точки зрения процессного подхода, когда возникает необходимость определения четких границ деятельности, определяющих бизнес-процессы расчетно-кассового обслуживания.

В рамках диссертационной работы бизнес-процессы расчетно-кассового обслуживания рассмотрены в качестве взаимосвязанных, упорядоченных, целенаправленных действий, которые производят результат, значимый для потребителя.

В качсстпс конечного результата реализации бизнес-процесса расчетно-кассового обслуживания выступает реально предоставляемый клиенту банковский продукт.

Формирование цикла бизнес-процесса РКО означает установление границ деятельности, характерных для осуществления расчетно-кассового обслуживания.

Ни основе анализа практики формирования бизнес-процессов, осуществляемым Банком России, выявлены основные подходы формирования расчетно-кассового обслужи uai I ия:

- по виду деятельности (функциональный);

Бизнес - процессы РКО представлены не как отдельное выделенное направление деятельности «расчетно-кассовое обслуживание», а как составной элемент иерархии блоков бизнес-процессов, осуществляемых в рамках выполнения организации палично-денежного обращения и расчетов, а также содействия реализации государственных функций и обслуживание государственных финансов.

- по конечному продукту (процессный)',

В процессе расчетно-кассового обслуживания результатом реакции производителя на запросы рынка является банковский продукт. Количество продуктов влияет на количество бизнес-процессов деятельности.

Направлени& деятельности Банка России

Ор1анизация наличио-денежного обращения

Содействие реализа-"ции гос.функций, обслуживание rocv-

: Организация и проведение безналичных расчетов

Организация и регулирование наличного , денежного оборота

Обслуживание счетов бюджета и внебюджетных фондов

Рис. 2. Формирование бизнес-процессов РКО по направлениям

- исходя irj производства добавленной стоимости (стоимостной).

Бизнес - процессы выделяются исходя из вклада в создание конечного продукта.

Данные подходы многими менеджерами расцениваются как положения, имеющие противоположные цели. Однако Центральный Банк, являясь организацией с широким спектром задач по многим направлениям деятельности, а также имеющий сложную организационно - функциональную структуру, формирует бизнес - процессы, на базе их сочетания. Функциональный подход построения бизнес - процессов указывает задачи, а процессный помогает находить решения этих задач.

Характеризуя расчетно-кассовое обслуживание, необходимо отметить, что как всякий банковский продукт, он имеет свойства, которые определяют его качество.

В диссертации качество продуктов расчетно-кассового обслуживания рассматривается с двух сторон: клиента и банка.

Исходя из позиции клиента, бизнес-процесс рассматривался с точки зрения быстроты осуществления операций, качества оказания консультирования, полноты и достаточности операций, влияющих на доступность выполнения операций. С помощью диагностики (которая означает установку и изучение признаков, характеризующих существующий бизнес-процесс) были обнаружены недостатки, негативно влияющие на качество продукта, которые связаны:

- с отсутствием операций, оказывающих консультационные услуги для всего комплекса расчетно-кассового обслуживания;

- с длительностью проведения отдельных операций.

Исходя из позиции банка качество расчетно-кассового обслуживания определяется себестоимостью, определением нагрузки сотрудников, эффективностью технологических процессов, а также управлением рисков при выполнении операций расчетно-кассового обслуживания.

Анализ себестоимости (распределения затрат по процессам) показал, что в значительной степени (на 55%) стоимость бизнес-процессов расчетно-кассового обслуживания формируется за счет общебанковских затрат (технического оснащения всех сотрудников РКЦ, фонда материального вознаграждения банка). Остальная часть себестоимости формируется па 22% за счет собственных расходов (связанных с управлением и обслуживанием деятельности) и на 23% за счет прямых расходов (фонд оплаты труда, амортизация технического оснащения рабочего места каждого сотрудника).

Вследствие неэффективного выполнения операций самым затратным является подпроцесс «Заключение договора клиенту».

Анализ достаточности численности персонала выявил, что наибольшую нагрузку испытывают сотрудники учетно-операционного аппарата, доля их участия в составе выполняемых операций PICO составляет до 70%, что приводит к сперхпагрузке сотрудников, которые непосредственно осуществляют расчетно-кассовое обслуживание.

Расчетно-кассовое обслужнва-|ше70%

I

11СП1

«Заключение договора банковскою счета»

ПБП2 «Открытие счета»

-j-

11БПЭ «Расчетное : обслуживание»<■

-1

ПБН4 «Кассовое обслуживание»

УОА-67% Руководств 35% ЭА-14% АА-8%

Рис. J Распределение нагрузки по структурным аппаратам при РКО

Известно, что при расчетно-кассовом обслуживании клиентов Банка России возникают операционные риски. Под управлением рисками понимается деятельность, направленная на выявление потенциальных угроз, которые могут иметь негативные последствия для Банка России.

Автором разработаны значения дестабилизирующих факторов, которые снижают устойчивость функционирования пространственно-временной последовательности выполнения бизнсс-процессов РКО и создают препятствия во взаимодействии организационных, информационных и финансовых элементов. В целях определения степени влияния каждого фактора на возникновение рисковой ситуации, на основе разработанного автором алгоритма, определена их оценка. Сумма оценки всех факторов составила 31.5 баллов. Средняя значимость одного фактора составляет 2,62 балла. Это означает, что если значения исследуемых нами факторов будет равно или больше указанному значению, то необходимость в изменении процесса очевидна, если меньше, то процесс можно оставить без изменения. Конечной целью в иссле-

УОА-33% КА-67%

довании реинжиниринга расчетно-кассового обслуживания явилась разработка методики его проведения.

Таблица 3

Оценка значимости факторов по всем бизнес-процессам расчетно-кассового __ обслуживания (в баллах)__

1 2 3 4 5

Подпроцессы Заключение Открытие Расчетное Кассовое об-

договора банковского обслужива- служивание

банковского счета кли- ние

счета енту

Значение фактора по бизнес - процессам 11,34 7,65 7,56 9,24

В связи с этим в работе исследован важнейший этап реинжиниринга -модернизация бизнес-процессов, который означает его улучшение.

Совершенствование расчетно-кассового обслуживания путем внедрения модернизации бизнес-процессов РКО позволяет решить следующие задачи:

- исключение неоправданной нагрузки при совершении операций;

- внедрение операций, связанных с консультацией клиентов;

- наделение ответственностью сотрудников за осуществление всего бизнес-процесса расчетно-кассового обслуживания;

- сокращение затрат времени на границах бизнес - процессов, выполняемых разными аппаратами;

- сокращение времени проведения операций;

- исключение из бизнес-процесса ненужных операций, т.е. сжатие бизнес-процесса.

Теоретическая и практическая значимость проведенного исследования состоит в том, что сделана попытка развития мало исследуемого в отечественной экономической науке направления, расширив его методологический и методический аппарат.

Конечной целью в исследовании реинжиниринга расчетно-кассового обслуживания явилась,разработка методики его проведения. В рамках предложенной методики разработаны основные этапы внедрения реинжиниринга бизнес-процессов.

Определен особый подход реинжиниринга, который отличается от классических форм - «мягкий реинжиниринг», сущность которого заключается в поэтапном, постепенном охвате преобразований в разрезе подразделений, при сохранении всего позитивного. Он отличается своей приемлемостью для реализации перестройки бизнес-процессов расчетно-кассового обслуживания. В целом его применение направлено на решение практических проблем и призвано внести определенный вклад в обеспечение успешного развития платежной системы страны.

Наряду с внедрением мероприятий, относящихся к вопросам организации бизнес-процессов расчетно-кассового обслуживания, по мнению автора, в целях достижения улучшения расчетно-кассового обслуживания необходимо:

- включение в договор банковского счета графика обслуживания клиента, как неотъемлемой части договора;

- в нормативных и законодательных актах изменить условия заключения договора. В частности, расширить возможность заключения договора и предусмотреть два условия заключения: с момента подписания двух сторон или с момента письменного уведомления клиентом о заключении договора;

- регламентировать в качестве банковской операции «кассовые операции».

Реализация указанных практических рекомендаций будет способствовать повышению эффективности платежной системы, росту качества банковского обслуживания, повышению удовлетворенности в части реализации мероприятий административной реформы.

III. ОСНОВНЫЕ НАУЧНЫЕ ПУБЛИКАЦИИ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИОННОГО ИССЛЕДОВАНИЯ

1. Ахунова Р.Т. Деятельность Расчетно-кассового центра на современном этапе, КО // Банки и банковское дело Башкортостана. - 2003. - №10.- 0,13 п.л.

2. Ахунова Р.Т. Роль расчетно-кассового центра в организационной структуре Центрального Банка России// Банки и банковское дело Башкортостана. - 2005. - №3. -0,2 п.л.

3. Ахунова Р.Т. Роль кассового обслуживания, осуществляемого в расчетно-кассовом центре// Вестник Национального Банка Республики Башкортостан. - 2007.11. - 0,21 п.л.

4. Ахунова Р.Т. Реинжиниринг бизнес-процессов расчетно-кассового обслуживания в Банке России// Известия Санкт-Петербургского университета экономики и финансов. - 2010. - № 2.- 0,22 пл.

5. Ахунова Р.Т.; Лубягина В.К. Необходимость реинжиниринга бизнес-процессов расчетно-кассового обслуживания Банка России Всероссийский научно-практический симпозиум молодых ученых и специалистов// Экономика России: перспективы посткризисного развития: Материалы симпозиума от 17.12.2010. - СПб: Изд-во ИМЦ «НВ111 - СПб», 2010. - 0,37 п.л. (авт.)

Формат 60х84'/,6 Объем 1 '/4. Тираж 100 экз. Заказ 72.

Отпечатано в Лаборатории оперативной печати факультета журналистики Санкт-Петербургского государственного университета. 199004, Санкт-Петербург, В. О., 1-я линия, д. 26.