Становление корреспондентского банковского дела в Российской Федерации тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Становление корреспондентского банковского дела в Российской Федерации"

^ %

^ ^^кнк^етербургский Государственный Университет Экономию! и Финансов

На правах рукописи

Геюшов Гусейн Гаджнахмед оглы

СТАНОВЛЕНИЕ КОРРЕСПОНДЕНТСКОГО БАНКОВСКОГО ДЕЛА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Специальность 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит

АВТОРЕФРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Санкт-Петербург 1998

Диссертация выполнена в Санкт-Петербургском государственном университете экономики и финансов.

Научный руководитель: доктор экономических наук, профессор Белогла-зова Г.Н.

Официальные оппоненты: A.C. Обасва - доктор экономических наук

В.П.Халанский - к.э.н., профессор

Ведущая организация: Санкт-Петербургский торгово-экономический институт.

Защита состоится " " 1998 г. в ¿ú часов на

заседании диссертационного совета Д 063.86.02 при Санкт-Петербургском государственном университете экономики и финансов по адресу: 191023, Санкт-Петербург, ул. Садовая, дом 21, ауд.

С диссертацией momio ознакомиться в библиотеке СПбГУЭиФ. Автореферат разослан"_

/£ 1998 г.

Ученый секретарь диссертационного совета

д.

то.п., профессор

Евдокимова Т.Г.

1. Общая характеристика работы

Актуальность темы диссертационного исследования

Система корреспондентских отношений банков является обязательным условием функционирования межбанковских расчетов, по эффективности которых можно судить об уровне развития банковской системы, системы платежей и экономики страны в целом. Непосредственно от текущего состояния корреспондентских отношений банков зависит не только эффективность, но и возможность функционирования таких секторов рынка, как рынок межбанковских кредитов, рынок иностранной валюты, рынок ценных бумаг, рынок товаров и услуг. Это наглядно подтвердил разразившийся в августе 1998 года финансовый кризис в России.

К сожалению, переход к рыночным отношениям в Российской Федерации не сопровождался параллельным созданием адекватной системы платежей. Сформировавшаяся в годы государственной монополии на банковское дело система расчетов не могла обеспечит!, эффективное осуществление платежей между юридически самостоятельными коммерческими банками в новых экономических условиях. Данное обстоятельство привело к острейшему кризису в области расчетных отношений, который все еще не преодолен. Поэтому исследование сущности, текущего состояния, перспектив развития и совершенствования системы корреспондентских отношений в настоящее время является одной из наиболее актуальных проблем банковского дела.

Степень разработанности проблемы.

Корреспондентское банковское дело - новое направление банковской деятельности на территории России. Оно стало развиваться лишь через четыре года после начала реформы банковской системы 1988 г. Его относительной молодостью объясняется тот факт, что теории и практике корреспондентского банковского дела не посвящена практически ни одна работа российских ученых-экономистов.

В разные годы проблемами теории безналичных и межбанковских расчетов занимались многие как советские, так и российские экономисты, такие как А.М.Косой, З.В.Атлас, М.С.Атлас, Н.Д.Барковский. Однако исследования этих ученых в основном касались определения сущности, принципов построения, способов платежа и форм безналичных расчетов. В их трудах, как правило, система безналичных расчетов отождествлялась системе межбанковских расчетов. Этот подход можно объяснить существованием в то время в стране одноуровневой банковской системы и отсутствием корреспондентских отношений между банками.

Вопросы практики безналичных и межбанковских расчетов при переходе к рыночным условиям отражены в публикациях таких экономистов-практиков, как Ю.С.Крупнов, М.П.Березина, В.С.Геращенко и др.

Среди зарубежных экономистов, занимавшихся исследованием теории и практики корреспондентского банковского дела, платежной системы можно выделить Б.Дж.Саммерса, Т. Маршалла, А.Липиса, Дж.Н.Вила и др. Однако поставленные вопросы в их работах исследовались в условиях развития банковской системы западных стран.

Поэтому представляется необходимым исследование проблем становления и путей дальнейшего совершенствования корреспондентского банковского дела на территории Российской Федерации.

Актуальность и недостаточная научная разработанность проблем становления и совершенствования корреспондентского банковского дела в России обусловили выбор темы, цель и задачи диссертационного исследования.

Цели и задачи исследования

Главной целью диссертационного исследования является разработка модели и методологических основ функционирования корреспондентского банковского дела в условиях деятельности банковской системы Российской Федерации.

Для достижения поставленной цели потребовалось решение следующих задач:

- определение сущности корреспондентского банковского дела, как особой сферы банковской деятельности, его роли и места в платежной системе страны;

- исследование теоретических вопросов организации корреспон-гнтского банковского дела;

- определение роли Центрального банка России в организации и ункционировании корреспондентского банковского дела;

- характеристика рисков в системе расчетов и методов управле-ш ими;

- анализ развития платежной системы страны в период банков-сой реформы;

- анализ действующей практики организации корреснондентско-I банковского дела в РФ и определения на его основе основных про-гем в этой области;

- исследование путей совершенствования корреспондентского Янковского дела, в том числе его законодательной базы;

- разработка модели расчетов в режиме реального времени.

Предмет исследования

Предметом исследования является корреспондентское банковое дело в РФ.

Объект исследования

Объектом исследования выступают субъекты корреспондентско-банковского дела - кредитные организации и Центральный банк ссии.

Методология исследования

В основе исследования лежат положения диалектического мето-познания и системного подхода. Диссертантом наиболее широко »менялись методы анализа и синтеза, сравнительного анализа, мо-шрования и т.д.

Научная новизна

Автор видит новизну полученных результатов в разработке тео-I и методологии организации корреспондентского банковского дез РФ.

В процессе исследования получены следующие наиболее сущ« ственные результаты, характеризующие новизну диссертации:

- дано определение корреспондентского банковского дела, ка особой сферы банковской деятельности, представляющей собой ко\ плекс форм сотрудничества между кредитными организациями пр осуществлении любых банковских операций;

- дана новая классификация систем межбанковских расчетов п ряду признаков;

- определены роль и место Центрального банка России в оргаш зации и функционировании корреспондентского банковского дела;

- разработана модель дальнейшего развития корреспондентског банковского дела в РФ;

- выработаны рекомендации и предложения по совершенствовс нию правовой базы корреспондентского банковского дела в РФ.

Практическая и теоретическая значимость диссертационного ис следования

Практическая значимость работы заключается в том, что реали зация на практике рекомендаций автора по реформированию норма тивной базы корреспондентского банковского дела может устранит существующие недостатки законодательства в этой области.

Реализация на практике предложенной автором модели совер шенствования корреспондентского банковского дела повысит ег> эффективность в условиях деятельности банковской системы РФ.

Содержащиеся в работе теоретические положения о сущност] корреспондентского банковского дела, о его месте в платежной сис теме страны, об определении классификационных признаков систе мы межбанковских расчетов и др. могут быть использованы в прегю давании дисциплин "Банковское дело", "Корреспондентское банков ское дело", "Межбанковские расчеты", а также быть отправным! точками при определении дальнейших путей развития корреспон дентского банковского дела в России.

Апробация работы

На основе исследования автором подготовлен специальный кур< "Корреспондентское банковское дело" для студентов всех форм обу чения по специальности "Финансы и кредит", который с 1996/199'

учебного года читается на факультете финансовых, кредитных и международных экономических отношений Санкт-Петербургского Государственного Университета Экономики и Финансов.

Составлен комплект учебно-методической литературы по дисциплине "Корреспондентское банковское дело" - рабочая программа и учебное пособие.

Кроме того, полученные результаты прошли практическую апробацию на международной конференции, проходившей в ноябре 1995 г. в г. Санкт-Петербурге, а также на ежегодных конференциях профессорско-преподавательского состава кафедры "Банковское дело" Санкт-Петербургского Государственного Университета Экономики и Финансов.

Результаты исследования нашли свое отражение в 6 публикациях автора общим объемом 2,1 п.л.

Объем и структура диссертации

Объем диссертации составляет 141 страницу текста.

Диссертация состоит из введения, трех глав, содержащих девять параграфов, заключения, библиографии и приложений. Работа иллюстрирована таблицами и схемами.

2. Содержание основных структурных элементов диссертационного исследования

1. Проведенный всесторонний анализ предмета исследования позволил дать определение понятию "Корреспондентское банковское дело". Его можно рассматривать как составную часть экономической дисциплины "Банковское дело". (

Корреспондентское банковское дело - особая сфера банковской деятельности, которая представляет собой комплекс форм сотрудничества кредитных организаций путем установления между собой корреспондентских отношений, основанных на корректном, честном и согласованном выполнении взаимных обязательств.

Корреспондентское банковское дело является именно тем фундаментом, на базе которого строится платежная система страны, состоящая из совокупности организаций, набора инструментов и процедур, используемых для передачи денежных средств между физическими и юридическими лицами с целью выполнения возникающих у них ежедневно платежных обязательств.

Партнерские отношения банков могут существовать и развиваться в рамках одной или нескольких устоявшихся систем межбанковских расчетов, которых можно классифицировать по разным признакам.

Проведенное исследование показало, что в отечественной литературе нередко допускается некорректная классификация систем межбанковских расчетов со смещение критериев (классификационных признаков). Часто классификация носит неполный, незначительный характер.

В работе автором предложена и обоснована классификация межбанковских расчетов по признаку: количество участников и уровень сложности системы.

2. Обобщение и синтез большого количества публикаций отечественных и зарубежных ученых по исследуемой теме позволили автору выделить три типичные модели организации систем межбанковских расчетов (или корреспондентского банковского дела), основой различия которых являются такие понятия как:

- оператор системы (центральный банк или частная организация);

- вид расчета - валовый или чистый расчет (брутто или нстго-расчет);

- кредитный механизм - без или с предоставлением кредита в течение рабочего дня.

Первая модель представляет собой систему валовых расчетов, которая управляется центральным банком и не предусматривает выдачу кредита в течение операционного дня. При ее использовании платежное поручение принимается к оплате, если в момент его передачи на счете плательщика имеется достаточно средств. В противном случае платежное поручение возвращается его инициатору или хранится в течение дня до наступления денежного покрытия, т.е. до тех пор откладывается и ставится на очередь.

Вторая модель тоже является системой валовых расчетов, управляется центральным банком, но в отличие от кредита в течение рабочего дня. При такой модели центральный банк оплачивает все поступившие в течение дня платежные поручения, даже если у банка-отправителя в данный момент нет средств на счете. Основное условие выдачи дневного кредита - его возврат до конца рабочего дня. Поскольку возможность центрального банка в предоставлении кредита не безгранична, объем кредитов регулируется при помощи механизма финансового и операционного контроля, а также за счет процентов за их использование.

Третья модель - система отсроченных чистых платежей или система нетго-расчетов с предоставлением кредита в основном через механизм многосторонних взаимных кредитов между банками. При такой системе расчет производится не по мере поступления каждого платежа, в установленное время в течение операционного дня. Платежи между банками зачитываются на многосторонней основе и сводятся в одну дебиторскую позицию по каждому банку, которая подлежит погашению в расчетное время.

3. Изучение различных систем межбанковских расчетов, существующих за рубежом и в России, дало возможность в свою очередь определить роль Центрального банка России в организации и функционировании корреспондентского банковского дела в РФ.

Роль Банка России в организации и функционировании корреспондентского банковского дела вытекает из его основных целей и функций. Согласно федеральному закону "О Центральном банке РФ" одной из основных целей Банка России является обеспечение эффек-

тивного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Она на практике реализуется выполнением таких функций, как установление правил осуществления расчетов в РФ, кредитор последней инстанции и др.

Путем предоставления краткосрочных кредитов Банк России, с одной стороны, может реализовать функцию кредитора в последней инстанции, а с другой стороны - повысить ликвидность участников межбанковских расчетов.

Банк России может не только организовать, но и управлять (стать оператором) системы платежей в режиме реального времени. Став оператором такой системы, Банк России таким образом переведет на себя, как на наиболее надежного участника расчетов, системные риски.

Кроме того, Банк России в организации корреспондентского банковского дела выполняет роль органа лицензирования, контроля и надзора за деятельностью субъектов корреспондентских отношений.

4. На основе анализа опыта стран с развитой банковской системой (США, Швейцария, Япония) автором разработаны рекомендации по управлению рисками, присущему корреспондентскому банковскому делу. К таким рекомендациям можно отнести следующие:

1) при кредитном риске:

- соблюдение правил и процедур предоставления кредита друг другу в процессе платежей;

- установление лимитов взаимного кредитования;

- кредитование под залог, имеющий достаточно высокую ликвидность;

- применение принципов "платеж против платежа", "поставка против платежа" и т.д.

2) при операционном риске:

- наличие резервного персонала;

- наличие специального оборудования для подачи электроэнергии или кондиционирования;

- наличие резервных систем для выполнения функций основных в случае их неисправности;

- наличие запасного компьютера для обработки платежей и т.д.

3) для снижения риска мошенничества:

- строгий контроль доступа к системе расчетов;

- обеспечение конфиденциальности и целостности данных;

- подтверждение подлинности сообщений.

4) для уменьшения системного риска:

- применение нормальных актов, ре1улирующих права, обязанности и ответственности участников расчетов;

- использование повышенного залога на кредиты, предоставляемые участникам расчетов друг другу.

5. Анализ платежной системы страны в период банковской реформы показал, что на первом этапе реформы она не претерпела никаких изменений, осталась такой же внутренней системой, какой была в годы плановой экономики.

Второй этап реформирования банковской системы, который шел стихийно, без соответствующей нормативной базы и сопровождался бюджетным кризисом, спадом производства, высокими темпами инфляции привел к кризису системы расчетов, не преодоленному до сих пор.

6. Сопоставление и сравнительный анализ практики осуществления расчетов чрез расчетную сеть Банка России и через корреспондентские счета в других кредитных организациях дали автору основание для вывода о том, что кредитным организациям предпочтительно проводить платежи с использованием прямых корреспондентских отношений.

Это подтверждается тем фактом, что доля расчетов через корреспондентские счета в других банках в общем объеме платежей за период 1993-1997 гг выросла с 8,8% до13,9% по количеству и с 11,5% до 17,5% по сумме.

Основные причины, приведшие к такой ситуации, - задержки платежей и сбои в системе РКЦ ЦБ РФ, неначисление процентов на остатки средств на корреспондентских счетах банков в РКЦ, жесткие условия предоставления вспомогательного кредита на неотложные нужды и однодневного расчетного кредита.

7. Проанализировав опыт создания систем перевода крупных сумм платежей в развитых странах и изучив концепции системы валовых расчетов в режиме реального времени (RTGS - Real - Time Gross Settlement) Банка России, автор пришел к выводу о том, что самым оптимальным вариантом в условиях Российской Федерации является двухуровневая система межбанковских расчетов.

Предполагаемая автором модель построения системы межбанковских расчетов предполагает создание обществом SWIFT на паях с

Банком России дочерней компании на базе Главного вычислительного центра (ГВЦ) ЦБ РФ в Москве. Дочернее предприятие SWIFT создаст техническую инфраструктуру национальной платежной системы и станет посредником в передаче сообщений. Это первый уровень системы межбанковских расчетов.

В пользу такого решения проблемы создания инфраструктуры новой системы расчетов, кроме дешевизны проекта (предполагается, что большую часть расходов по созданию технической базы платежной системы возьмет на себя SWIFT), говорит тот факт, что России в настоящее время занимает первое место в мире по числу банков-членов SWIFT, а это значит, что эти банки не будут тратить огромные средства на закупку соответствующего оборудования и программного обеспечения. Также немаловажное значение имеет то обстоятельство, что российские члены SWIFT расположены в 36-и городах и покрывают 10 часовых поясов.

Второй уровень - одиннадцать региональных расчетных центров (РРЦ), расположенных во всех экономических районах (в наиболее крупных городах), в которых будут вестись корреспондентские счета кредитных организаций и других клиентов Банка России. Причем РРЦ должны создаваться на акционерной основе с участием главных управлений ЦБ РФ (контрольный пакет акций) в регионах, учреждений Федерального казначейства, местных комитетов финансов, ГТК РФ, а также крупных региональных кредитных организаций. Это решит еще одну проблему - проблему взимания ЦБ РФ платы за расчетные услуги. Поскольку Банк России по закону не является коммерческой организацией, то он не имеет права заниматься коммерческой деятельностью. А взимание платы АО "РРЦ" юридически будет обоснован.

После создания РРЦ будут" ликвидированы РКЦ и ГРКЦ с одновременным переводом корреспондентских счетов в РРЦ. В перспективе эти счета можно объединить в одни с установлением неснижае-мого минимального остатка на уровне среднего значения норматива обязательного резервирования, исходя из размера привлеченных вкладов и депозитов.

На месте ликвидированных РКЦ и ГРКЦ будут созданы опера-ционно-кассовые центры (ОКЦ) для кассового обслуживания кредитных организаций и других клиентов Банка России.

Исходя из перспектив развития банковской системы, достаточно иметь один ОКЦ в одном субъекте федерации, то есть 89 ОКЦ. При этом следует ввести новые счета бухгалтерского учета по приему и выдаче наличных средств ОКЦ, поскольку такие счета в Правилах №61 ЦБ РФ отсутствуют.

Еще одна проблема - проблема часовых поясов будет решена следующим образом. Дочернее предприятие SWIFT будет работать 24 часа в сугки, а операционный день каждого РРЦ будет установлен таким образом, чтобы часы работы региональных центров перекрывали друг друга хотя бы на один час. Только так можно обеспечить движение непрерывного потока платежей и уменьшить потребность в ликвидных средства, т.к. к началу операционного дня по кредиту счетов уже будут зачислены какие-либо суммы.

Предполагается, что в режиме реального времени валовым методом новая система будет обслуживать крупные платежи (более 100 тыс. руб.). А мелкие и средние (до 100 тыс. руб.) платежи также можно осуществлять через нее, используя нетто форму расчетов.

Для этого параллельно к корреспондентским счетам открываются клиринговые счета с нулевыми остатками. Устанавливаются клиринговые сеансы (например, в 9:00, 12:00, 15:00 и т.д.), по окончании которых происходит окончательное урегулирование по мелким и средним платежам. Кредитовое сальдо перечисляется на корреспондентский счет, а дебетовое покрывается за счет средств корсчета.

Таким образом, предлагаемая модель построения системы меж-эанковских платежей представляет собой частично системы валовых эасчетов, частично - нетго-расчетов. Оператором системы, является Занк России. Для покрытия своих дебетовых сальдо банки могут тользоваться внутридневными кредитами Банка России или же кре-штами других кредитных организаций - участников системы.

Предполагаемую модель расчетов можно представить в виде ;ледующей схемы:

Дочернее предприятие SWIFT г. Москва .

Региональный расчетный центр экономического района (РРЦЭР)

Региональный расчетный центр экономического района (РРЦЭР)

рсгно-нхтьныс платежи (внутри эконо-мическо-го района)

региональные платежи (внутри экономического района)

Кредитная организация или другой клиент Банка России

Кредитная организация или другой клиент Банка России

кассовое обслуживание

операшюнно-кассовые центры (ОКЦ)

операшюнно-кассовые центры (ОКЦ)

Анализ действующего законодательства, регулирующего платежно-расчетные отношения в РФ показал, что оно носит усложненный и противоречивый характер, а также имеет ряд недостатков, как-то:

- существенное отставание норматворчества от динамики развития платежной системы;

- замедленное обновление правовых норм и введение современных категорий.

Это свидетельствует о том, что законодательство в этой области устарело и нуждается в реформировании.

Предлагается принять концепцию правового развития системы платежей. Основой этой концепции должны стать федеральные законы "О переводах денежных средств", "Об оборотных платежных инструментах", "Об электронных платежах с участием физических лиц".

3. Основные положения диссертационного исследования изложены в следующих опубликованных работах:

1. Проблемы практики межбанковских расчетов: Тезисы докладов международной конференции "Институциональные и структурные преобразования экономики (проблемы макроэкономической стабилизации), Том 1. 23-25 ноября 1995 г. - СПб.: Изд-во СПбУЭФ, 1995. - 0,2 п.л.

2. Проблемы совершенствования межбанковских расчетов: Краткие тезисы докладов научной сессии ППС, научных сотрудников и аспирантов по итогам НИР 1995 г. Часть 1. 17-26 апреля 1996 г. -СПб.: Изд-во СПбУЭФ, 1996. - 0,1 п.л.

3. Текущее состояние платежной системы России и перспективы развития: Краткие тезисы докладов научной сессии ППС, научных сотрудников и аспирантов по итогам НИР 1996 г. Часть 1. 21-28 апреля 1997 г. - СПб.: Изд-во СПбУЭФ, 1997 г. - 0,1 п.л.

4. Риски в платежной системе и управление ими: Научная сессия ППС, научных сотрудников и аспирантов по итогам НИР 1997 г. Часть 1. 13-17 апреля 1998 г. - СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 1998. - 0,1 п.л.

5. Корреспондентское банковское дело: Учебное пособие. Часть 1. - СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 1998. - 41 с. (в соавторстве, вклад автора 1,5 п.л.).

6. Концепция развития КБ в России: Тезисы докладов студенческой конференции СПбУЭФ по итогам НИР за 1992 г. - СПб.: Изд-во СПбУЭФ, 1993.-0,1 п. л.

ГЕЮШОВ ГУСЕЙН ГАДЖИАХМЕД ОГЛЫ АВТОРЕФЕРАТ

Лицензия ЛР № 020412 от 12.02.97

Подписано в печать 13.11.98. Формат 60x84 1/16. Бум. газетная. Печ.л. 1,0. Бум.л. 0,5. РТП изд-ва СПбГУЭФ. Тираж 80 экз. Зак. 1034.

Издательство Санкт-Петербургского государственного университета экономики и финансов 191023, Санкт-Петербург, ул. Садовая, 21

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Геюшов, Гусейн Гаджиахмед оглы

Введение

Оглавление

Глава 1. Корреспондентское банковское дело - основа платежной системы страны

1.1. Теоретические вопросы организации корреспондентского банковского де

1.2. Роль Центрального банка РФ в организации и функционировании корреспондентского банковского дела.

1.3. Риски в системе расчетов и управления ими.

1.4. Платежная система страны в период банковской реформы.

Глава 2. Действующая практика организации корреспондентского банковского дела в РФ.

2.1. Межбанковские расчеты через ЦБ РФ.

2.2. Прямы расчеты между кредитными организациями.

2.3. Расчеты между кредитными организациями на основе клиринга

Глава 3. Пути совершенствования корреспондентского банковского дела в РФ.

3.1. Концепция дальнейшего развития корреспондентского банковского дела

3.2. Правовые аспекты развития платежной системы.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Становление корреспондентского банковского дела в Российской Федерации"

Актуальность темы диссертационного исследования

Система корреспондентских отношений банков является обязательным условием функционирования межбанковских расчетов, по эффективности которых можно судить об уровне развития банковской системы, системы платежей и экономики страны в целом. Непосредственно от текущего состояния корреспондентских отношений банков зависит не только эффективность, но и возможность функционирования таких секторов рынка, как рынок межбанковских кредитов, рынок иностранной валюты, рынок ценных бумаг, рынок товаров и услуг. Это наглядно подтвердил разразившийся в августе 1998 года финансовый кризис в России.

К сожалению, переход к рыночным отношениям в Российской Федерации не сопровождался параллельным созданием адекватной системы платежей. Сформировавшаяся в годы государственной монополии на банковское дело система расчетов не могла обеспечить эффективное осуществление платежей между юридически самостоятельными коммерческими банками в новых экономических условиях. Данное обстоятельство привело к острейшему кризису в области расчетных отношений, который все еще не преодолен. Поэтому исследование сущности, текущего состояния, перспектив развития и совершенствования системы корреспондентских отношений в настоящее время является одной из наиболее актуальных проблем банковского дела.

Степень разработанности проблемы.

Корреспондентское банковское дело - новое направление банковской деятельности на территории России. Оно стало развиваться лишь через четыре года после начала реформы банковской системы 1988 г. Его относительной молодостью объясняется тот факт, что теории и практике корреспондентского банковского дела не посвящена практически ни одна работа российских ученых-экономистов.

В разные годы проблемами теории безналичных и межбанковских расчетов занимались многие как советские, так и российские экономисты, такие как А.М.Косой, З.В.Атлас, М.С.Атлас, Н.Д.Барковский. Однако исследования этих ученых в основном касались определения сущности, принципов построения, способов платежа и форм безналичных расчетов. В их трудах, как правило, система безналичных расчетов отождествлялась системе межбанковских расчетов. Этот подход можно объяснить существованием в то время в стране одноуровневой банковской системы и отсутствием корреспондентских отношений между банками.

Вопросы практики безналичных и межбанковских расчетов при переходе к рыночным условиям отражены в публикациях таких экономистов-практиков, как Ю.С.Крупнов, М.П.Березина, В.С.Геращенко и др.

Среди зарубежных экономистов, занимавшихся исследованием теории и практики корреспондентского банковского дела, платежной системы можно выделить Б.Дж.Саммерса, Т. Маршалла, А.Липиса, Дж.Н.Вила и др. Однако поставленные вопросы в их работах исследовались в условиях развития банковской системы западных стран.

Поэтому представляется необходимым исследование проблем становления и путей дальнейшего совершенствования корреспондентского банковского дела на территории Российской Федерации.

Актуальность и недостаточная научная разработанность проблем становления и совершенствования корреспондентского банковского дела в России обусловили выбор темы, цель и задачи диссертационного исследования.

Цели и задачи исследования

Главной целью диссертационного исследования является разработка модели и методологических основ функционирования корреспондентского банковского дела в условиях деятельности банковской системы Российской Федерации.

Для достижения поставленной цели потребовалось решение следующих задач:

- определение сущности корреспондентского банковского дела, как особой сферы банковской деятельности, его роли и места в платежной системе страны;

- исследование теоретических вопросов организации корреспондентского банковского дела;

- определение роли Центрального банка России в организации и функционировании корреспондентского банковского дела;

- характеристика рисков в системе расчетов и методов управления ими;

- анализ развития платежной системы страны в период банковской реформы;

- анализ действующей практики организации корреспондентского банковского дела в РФ и определения на его основе основных проблем в этой области;

- исследование путей совершенствования корреспондентского банковского дела, в том числе его законодательной базы;

- разработка модели расчетов в режиме реального времени.

Предмет исследования

Предметом исследования является корреспондентское банковское дело в

РФ.

Объект исследования

Объектом исследования выступают субъекты корреспондентского банковского дела - кредитные организации и Центральный банк России.

Методология исследования

В основе исследования лежат положения диалектического метода познания и системного подхода. Диссертантом наиболее широко применялись методы анализа и синтеза, сравнительного анализа, моделирования и т.д.

Научная новизна

Автор видит новизну полученных результатов в разработке теории и методологии организации корреспондентского банковского дела в РФ.

В процессе исследования получены следующие наиболее существенные результаты, характеризующие новизну диссертации:

- дано определение корреспондентского банковского дела, как особой сферы банковской деятельности, представляющей собой комплекс форм сотрудничества между кредитными организациями при осуществлении любых банковских операций;

- дана новая классификация систем межбанковских расчетов по ряду признаков;

- определены роль и место Центрального банка России в организации и функционировании корреспондентского банковского дела;

- разработана модель дальнейшего развития корреспондентского банковского дела в РФ;

- выработаны рекомендации и предложения по совершенствованию правовой базы корреспондентского банковского дела в РФ.

Практическая и теоретическая значимость диссертационного исследования

Практическая значимость работы заключается в том, что реализация на практике рекомендаций автора по реформированию нормативной базы корреспондентского банковского дела может устранить существующие недостатки законодательства в этой области.

Реализация на практике предложенной автором модели совершенствования корреспондентского банковского дела повысит его эффективность в условиях деятельности банковской системы РФ.

Содержащиеся в работе теоретические положения о сущности корреспондентского банковского дела, о его месте в платежной системе страны, об определении классификационных признаков системы межбанковских расчетов и др. могут быть использованы в преподавании дисциплин "Банковское дело", "Корреспондентское банковское дело", "Межбанковские расчеты", а также быть отправными точками при определении дальнейших путей развития корреспондентского банковского дела в России.

Апробация работы

На основе исследования автором подготовлен специальный курс "Корреспондентское банковское дело" для студентов всех форм обучения по специальности "Финансы и кредит", который с 1996/1997 учебного года читается на факультете финансовых, кредитных и международных экономических отношений Санкт-Петербургского Государственного Университета Экономики и Финансов.

Составлен комплект учебно-методической литературы по дисциплине "Корреспондентское банковское дело" - рабочая программа и учебное пособие.

Кроме того, полученные результаты прошли практическую апробацию на международной конференции, проходившей в ноябре 1995 г. в г. Санкт-Петербурге, а также на ежегодных конференциях профессорско-преподавательского состава кафедры "Банковское дело" Санкт-Петербургского Государственного Университета Экономики и Финансов.

Результаты исследования нашли свое отражение в 6 публикациях автора общим объемом 2,1 п л.

Объем и структура диссертации

Объем диссертации составляет 141 страницу текста.

Диссертация состоит из введения, трех глав, содержащих девять параграфов, заключения, библиографии и приложений. Работа иллюстрирована таблицами и схемами.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Геюшов, Гусейн Гаджиахмед оглы

Заключение

1. На основе проведенного комплексного исследования автором выработано определение корреспондентского банковского дела, как особой сферы банковской деятельности, представляющей собой комплекс форм, сотрудничества кредитных организаций путем установления между собой корреспондентских отношений, которые должны основываться на корректном, честном и согласованном выполнении взаимных обязательств.

2. Корреспондентское банковское дело - база для построения современной, эффективно и бесперебойно работающей системы платежей, которая может существовать и развиваться в рамках одной или нескольких систем межбанковских расчетов.

3. Предложена и обоснована классификация систем межбанковских расчетов (МБР) по ряду признаков, в частности по количеству посредников и по уровню сложности. Предложенная классификация МБР принципиально отличается от встречающихся в экономической литературе классификаций, где авторами нередко допускается смещение критериев, а сама классификация носит неполный, незначительный характер.

4. Выявлена роль Центрального банка России в организации и функционировании корреспондентского банковского дела в РФ, которая носит многогранный характер.

Роль Банка России в организации и функционировании вытекает из его целей и функций. Согласно Федеральному закону "О Центральном банке РФ" одной из целей Банка России является обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Она реализуется выполнением таких функций, как установление правил осуществления расчетов в РФ, кредитор последней инстанции и др.

Следовательно, Банк России должен выступать в роли организатора системы расчетов, регулировать правила осуществления платежей своими нормативными актами.

Кроме того, путем предоставления краткосрочных кредитов Банк России, с одной стороны, может реализовывать присущую ему функцию кредитора последней инстанции, а с другой - увеличить ликвидность участников межбанковских расчетов.

Центральный банк РФ может не только организовать, но и управлять (стать оператором) системы платежей в режиме реального времени. Однако Центральный банк РФ, как оператор такой системы, не может устранить системные риски. Он их переводит на себя, как на наиболее надежного участника расчетов.

Наконец, Банк России в организации и функционировании корреспондентского банковского дела выполняет функции лицензирования, контроля и надзора за деятельностью субъектов корреспондентских отношений.

5. Проведен анализ рисков, присущих корреспондентскому банковскому делу.

Даны авторские определения рисков: кредитного риска, операционного риска, риска мошенничества и системного риска, а также конкретные рекомендации по управлению ими на основе анализа опыта стран с развитой банковской системой (США, Швейцарии, Японии). К таким рекомендациям можно отнести:

1) при кредитном риске - соблюдение правил и процедур предоставления кредита друг другу в процессе платежей; установление лимитов кредитования; кредитование под залог, имеющий достаточно высокую ликвидность; применение принципов "платеж против платежа", "поставка против платежа" и т.д.;

2) при операционном риске - наличие резервного персонала; наличие специального оборудования для подачи электроэнергии или кондиционирования; наличие резервных систем для выполнения функций основных систем в случае их неисправности; наличие запасного компьютера для обработки платежей и т.д.;

3) для снижения риска мошенничества необходимо контролировать доступ к системе расчетов; обеспечить конфиденциальность, целостность данных; подтверждать подлинность сообщений;

4) для уменьшения системного риска могут быть применены такие меры, как правовые нормы, регулирующие права, обязанность ответственность участников расчетов, использование повышенного залога на кредиты, предоставляемые участникам расчетов друг друту.

6. Анализ платежной системы в период банковской реформы показал, что на первом этапе банковской реформы система платежей страны не претерпела никаких изменений, она осталась такой же внутренней системой, какой была в годы плановой экономики.

Второй этап реформирования банковской системы, который шел стихийно, без соответствующей нормативной базы и сопровождался бюджетным кризисом, спадом производства, высокими темпами инфляции, привел к кризису системы расчетов, не преодоленному до сих пор.

7. Сопоставление и сравнительный анализ практики осуществления расчетов через расчетную сеть Банка России и через корреспондентские счета в других кредитных организациях дают автору основание для вывода о том, что кредитным организациям предпочтительно проводить платежи с использованием прямых корреспондентских отношений.

Это подтверждается тем фактом, что доля расчетов через корреспондентские счета в других банках в общем объеме платежей за период 1993-1997 гг. выросла с 8,8% до 13,9% по количеству и с 11,5% до 17,5% по сумме.

Основные причины, приведение к такой ситуации, - задержки платежей и сбои в системе РКЦ Банка России, отсутствие платы за остаток средств на корреспондентских счетах банков в РКЦ, невысокая привлекательность вспомогательного кредита Банка России для покрытия временного отсутствия средств на корреспондентских счетах банков.

8. Путем сравнительного анализа платежей через расчетную сеть Банка России, путем установления прямых корреспондентских отношений с другими кредитными организациями и расчетов на основе клиринга выявлены их достоинства и недостатки, которые представлены в табличном виде.

9. Анализ действующих систем перевода крупных сумм платежей за рубежом и изучение концепции создания системы валовых расчетов в режиме реального времени Центрального банка России позволили автору сделать вывод о том, что единственным оптимальным вариантом в условиях России (большая территория, наличие одиннадцати часовых поясов) является двухуровневая система межбанковских расчетов.

10.В работе предложена и логически обоснована авторская модель реформирования системы межбанковских расчетов.

Предложенная модель имеет следующую структурную особенность:

- работающее круглосуточно дочернее предприятие SWIFT в Москве (первый уровень);

- одиннадцать региональных расчетных центров в каждом из экономических районах (второй уровень);

- восемьдесят девять операционно-кассовых центров для кассового обслуживания кредитных организаций и других клиентов Банка России.

Авторская модель построения системы межбанковских платежей представляет собой смешанную систему расчетов (на валовой и на нетто основе) с правом получения участниками внутридневных кредитов Банка России (с соблюдением всех принципов кредитования) или кредитов у других участников системы. Оператором системы будет Банк России.

Реализация в практике такой модели расчетов обеспечит:

- уменьшение системных рисков системы расчетов;

- возможность оперативного зачисления на корреспондентские счета кредитных организаций поступивших средств;

- возможность немедленного использования зачисленных на счета кредитных организаций средств;

- ускорение оборачиваемости денежных средств и сокращение объемов средств кредитных организаций в расчетах;

- возможность оперативного управления ликвидностью путем получения внутридневных кредитов или межбанковских ссуд.

11. Реформирование и дальнейшее развитие корреспондентского банковского дела в России невозможно без пересмотра нормативной базы, регулирующей расчеты и функционирование платежной системы.

Анализ действующего законодательства в области расчетных отношений показал, что оно носит усложненный и противоречивый характер; норматвор-четсво отстает от динамики развития платежной системы, обновление правовых норм и введение новых категорий происходит очень медленно.

В этой связи в работе предложена концепция правового развития платежной системы, включающая в себя три уровня:

- первый уровень - действующие нормы гражданского законодательства в области платежно-расчетных отношений;

- второй уровень - нормы новых федеральных законов, таких как закон "О переводах денежных средств", "Об электронных платежных инструментах", "Об электронных платежах с участием физических лиц";

- третий уровень - подзаконные акты Центрального банка России (например, инструкции "О переводе средств через систему Банка России", "Об управлении риском при переводе средств", "О мерах, направленных на снижение рисков" и

ДР-)

12. С вводом в действие системы платежей в режиме реального времени усилится давление на корреспондентское банковское дело, основанное на прямых корреспондентских отношениях банков, факторов экономического, технического и нормативного характера. В результате корреспондентская деятельность может быть вытеснена новой системой, вместо того, что стать ее альтернативой.

127