Стратегия развития предпринимательской деятельности государственных образовательных учреждений высшего профессионального образования в условиях недостаточного бюджетного финансирования тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Стратегия развития предпринимательской деятельности государственных образовательных учреждений высшего профессионального образования в условиях недостаточного бюджетного финансирования"

На правах рукописи

Матлак Юлия Леонидовна

Стратегия развития предпринимательской деятельности государственных образовательных учреждений высшего профессионального образования в условиях недостаточного бюджетного финансирования

Специальность 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (Предпринимательство)

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание научной степени кандидата экономических наук

Москва 2007

003052538

Диссертация выполнена на кафедре «Экономических информационных систем и информационных технологий» в Московском государственном университете экономики, статистики и информатики (МЭСИ).

Научный руководитель: кандидат экономических наук, доцент

Гаспариан Михаил Самуилович

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Кузнецов Николай Иванович

кандидат экономических наук, доцент Токмакова Наталья Олеговна

Ведущая организация: Всероссийский заочный финансово-

экономический институт

Защита диссертации состоится 05 апреля 2007 г., в 14 часов на заседании диссертационного совета К 212.151.3 при Московском государственном университете экономики, статистики и информатики (МЭСИ) по адресу: 119501, г.Москва, Нежинская ул., д.7. С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Московского государственного университета экономики, статистики и информатики.

Автореферат разослан «02» марта 2007 г.

Ученый секретарь диссертационного совета Кандидат экономических наук, доцент

Общая характеристика работы

Актуальность темы: В Российской Федерации падение реальных расходов на образование в 90-е годы носило обвальный характер. Средняя заработная плата в отрасли упала ниже величины прожиточного минимума. Существенно ухудшилось состояние материально-технической базы образовательных учреждений. Резко сократился ввод в действие новых объектов системы образования: Значительная часть зданий образовательных учреждений требуют в настоящее время капитального ремонта или находятся в аварийном состоянии.

Бурный рост торгово-посреднической деятельности при неспособности или нежелании государства контролировать ее финансовые результаты привел к большому росту доходов соответствующих коммерческих структур, в значительной степени теневых, выводимых из-под налогообложения. В этих условиях работодатели имели возможность устанавливать значительно более высокие по сравнению с другими отраслями экономики ставки оплаты труда наемных работников. Устанавливая более высокую зарплату, работодатели стали предъявлять на рынке труда соответственно и более высокие, явно завышенные по отношению к необходимой квалификации труда требования к уровню образования новых работников, справедливо полагая, что молодые люди с высоким уровнем образования не только легко освоят свои профессиональные обязанности, но и будут более способны к профессиональной мобильности в случае расширения или диверсификации деятельности фирмы.

Потребности рынка труда и тяжелое материальное положение вузов стимулировало расширении платности обучения. К настоящему времени прием в вузы на условиях платного обучения превысил прием на обучение, финансируемое из государственного бюджета.

С другой стороны, стремительный рост численности студентов ВУЗов привел к снижению качества подготовки специалистов с высшим образованием. Поэтому перед вузами, осуществляющими

обучение студентов на- платной основе, стоит задача восстановления, повышения уровня подготовки выпускаемых специалистов.

Еще одной из основных негативных тенденций в системе образования России в последнее десятилетие стало усиление дифференциации в доступности высшего образования, предоставляемого государственными вузами.

На сегодняшней день предложено много схем финансирования программ высшего образования в государственных образовательных учреждениях: государственные именные финансовые обязательства (ГИФО) и единый государственный экзамен (ЕГЭ); финансирование учебных заведений из бюджетов различных уровней на основе установленных нормативов, бюджетный кредит и другие схемы.

С 2005 года наиболее широко обсуждается проблема студенческих займов (кредитов) в России. Кредитование является одним из очевидных, давно опробованных мировой практикой, путем повышения доступности качественного образования для семей с разным уровнем достатка.

Проблема доступных студенческих кредитов обсуждается многими зарубежными и отечественными авторами. Среди зарубежных авторов, занимающихся данной проблематикой можно выделить следующих ученых: Д.Б. Джонстоун - профессор Университета высшего и сравнительного образования, Директор центра сравнительных и глобальных исследований образования и директор Международного сравнительного проекта доступности и финансирования высшего образования в Государственном Университете Нью-Йорка в Буффало, М. Вудхол, Н. Барр, Т.Д. Паркер, А. Зидерман, Р. Джексон, Д. Альбрехт, Воссенстайн, Д. Уэббинк.

Среди российских авторов, занимающихся проблемой студенческого кредитования можно назвать: В.В. Анашвили, А.К. Клюев, М.Б. Матросов, М.В. Курбатова, Т.П. Евсеенко, А.Л. Погорельский, В.М. Иосад, а также ряд других ученых и политиков.

Однако, ученые, исследующие экономику образования, решая проблемы финансирования образования на уровне индивидуумов,

совсем мало внимания уделили вопросам организации предпринимательской деятельности вуза как субъекта экономики. В условиях, когда вузы приобретают статус самостоятельных субъектов хозяйственной деятельности, нерешенными остаются проблемы планирования и прогнозирования экономической деятельности вуза, возможности формирования и управления его финансовыми ресурсами, оптимизации бюджета расходов при неопределенном долевом соотношении государственного и внебюджетного секторов финансирования вузов, Существующие проблемы усугубляются значительным изменением и увеличением нормативной базы, регулирующей финансовую деятельность государственных вузов, а также ростом количества структур, наделенных контрольными полномочиями: налоговые инспекции, фонды социального страхования, казначейство, контрольно-ревизионные управления и ряд других государственных органов.

Нерешенность вышеперечисленных вопросов определила цель и задачи настоящего диссертационного исследования.

Цель исследования заключается в выработке рекомендаций по формированию стратегии развития предпринимательской деятельности государственных вузов в условиях недостаточного бюджетного финансирования.

В процессе достижения поставленной цели решаются следующие основные задачи:

- определить тенденции изменения роли высшего образования для государства, общества и личности;

- провести анализ современного бюджетного процесса в сфере высшего образования (применительно к его федеральному сегменту) и сформировать основные задачи его дальнейшего развития в условиях расширения предпринимательской деятельности;

- определить место и роль государственного и негосударственного источников в финансировании расходов государственного высшего учебного заведения;

- определить виды и формы доходов, получаемых высшими учебными заведениями от оказания платных образовательных услуг и иных разрешенных видов предпринимательской деятельности;

- изучить законодательную базу, регламентирующую деятельность государственных образовательных учреждений; выявить противоречия и недостатки нормативной базы;

- выявить основные факторы, снижающие доступность высшего образования для разных групп населения;

- выявить зависимость и влияние дифференциации социально-экономического развития регионов России на возможность получения гражданами РФ качественного высшего образования;

- разработать рекомендации по повышению эффективности предпринимательской деятельности высших учебных заведений в целях повышения их благосостояния и улучшения качества высшего образования;

Объектом исследования выступает типовое высшее учебное заведение РФ.

Предмет исследования составили виды, формы и методы финансирования вуза в условиях недостаточного объема бюджетных средств.

Методологические и теоретические основы исследования:

теоретическую основу диссертационного исследования составляют системный, ситуационный и процессный подходы к исследованию различных социально-экономических явлений и закономерностей, труды российских и зарубежных авторов, посвященных проблемам управления высшей школой; определению значения высшего образования для общества в целом, и для отдельно взятой личности в частности; проблемам доступности высшего образования с странах с переходной экономикой.

Методологической основой диссертационного исследования являются следующие методы: индексный, факторный, методы анализа рядов динамики и прогнозирования, логический анализ, табличные и графические методы представления данных.

Достоверность полученных результатов подтверждается использованием перечисленных методов, надежной информационной базой: Федеральная служба государственной статистики, Левада-центр, Фонд «Новая Евразия», Фонд Евразия, Фонд «Территория будущего», исследовательский холдинг КОМПШопкопг^, Федеральное агентство по образованию.

По своему пункту работа соответствует пункту К212.151.03 паспорта специальности 08.00.05 «Экономика и управление народным хозяйством» (предпринимательство).

Научная новизна работы состоит в определении роли предпринимательской деятельности государственных образовательных

учреждений и в разработке новой концепции финансирования вузов, которая позволит оптимизировать бюджетные средства, направленные на финансирование профессионального образования, повысить эффективность за счет концепции на приоритетных направлениях развития и модернизации, перейти на гибкие условия софинансиро-вания профессионального образования, что будет иметь позитивные социально-экономические последствия.

К числу наиболее существенных результатов, полученных лично авторам обладающих элементами научной новизны относятся следующие:

- выявлена тесная взаимосвязь предпринимательской деятельности государственных вузов и студенческого кредитования. Показано, что образовательный заем обеспечивает доступ более широкому кругу населения к дорогому качественному высшему образованию, предоставляемому государственными вузами, а государственные вузы в условиях перехода к самофинансированию получат доступ к финансовым ресурсам, что позволит адекватно реализовывать рыночные отношения на рынке образовательных услуг, ибо'каждое студенческое место гарантировано «живыми деньгами»;

- выделены факторы, которые предопределяют существующее неравновесие на рынке образовательных услуг, порождающее противоречие в решении проблемы доступного высшего образования на основе саморегулирования рынка образовательных услуг и студен-

ческого кредитования. К таким относятся: сосредоточение государственных вузов в Центральном и Приволжском федеральных округах; высокие темпы роста цен на высшее образование в государственных вузах; увеличение соотношения между доходом семьи и ценами на высшее образование; резкая дифференциация прожиточного уровня в разных регионах РФ; высокий уровень процентных ставок по студенческим кредитам; значительный риск невыплаты студенческого кредита в результате утраты платежеспособности заемщиков;

- обосновано, что образовательный заем в отечественной практике является одним из видов инвестирования в развитие человеческого капитала как на микро-, так и на макроэкономическом уровне. Доказано, что подобная форма финансирования системы образования обеспечивает конкурентоспособность индивида на рынке труда и доступ к высокооплачиваемым рабочим местам, а также позволяет решать социально-экономические задачи;

- доказано, что эффективность функционирования программы студенческих кредитов зависит от: адекватной нормативно-правовой базы для осуществления студенческого кредитования, создающей правовые, экономические, социальные и организационные предпосылки для решения проблемы доступности студенческого кредитования; наличия платежеспособной части граждан и работодателей, обеспечивающей спрос на подготовку специалистов по наиболее престижным (для граждан) или наиболее дефицитным (для работодателей) специальностям; доступности и удешевления кредитных ресурсов; защищенности всех участников студенческого кредитования; эффективности механизма сбора выплат по образовательным кредитам для обеспечения высокого процента погашения кредитов и сведение к минимуму дефолта; просветительской работы и рекламной кампании для обеспечения понимания и принятия условий заимствования и выплаты кредитов;

- разработана программа студенческого кредитования, которая нацелена на обеспечение повышения доступности и качества высшего образования путем эффективного и объективного разделения рас-

ходов на высшее образование между государством и непосредственными потребителями образовательных услуг, и которая в отличии от действующих в России предполагает: создание системы государственных фондов, через которые государство будет выдавать кредиты и обеспечивать их возврат, используя банковские технологии; страхование рисков государства крупными страховыми компаниями; смешанный план кредитования: объединение черт обычной фиксированной схемы выплат и обязательств по выплатам, обусловленным доходом; выдачу кредитов на социальные нужды студентов в период обучения в вузе; систему льгот и грантов; социальные цели: равноправие, доступ для малообеспеченных граждан, особенно в условиях перехода большинства государственных вузов на систему самофинансирования; удовлетворение потребностей в квалифицированных специалистах; оказание помощи студентам: снижение финансовой ноши, повышение, финансовой независимости, мотивации и осознанности студентов; возможность для вузов вести нормальное финансовое планирование и бюджетирование; доступ высшей школы к дополнительному финансированию; подтверждение социальной направленности проводимой государством политики; - разработана модель студенческого кредитования, предполагающая взаимодействия субъектов - студентов-заемщиков, государственных вузов, государства, страховых компаний, направленное на повышение доступности качественного высшего образования различным социальным группам населения РФ;

Практическая значимость: практическая значимость результатов исследования определяется возможностью использования предложенных в ней моделей и положений Министерством образования и науки РФ при разработке и подготовке закона РФ о студенческом кредитовании. Теоретические положения и практические примеры использованы в учебном процессе МЭСИ, курс «Социальный менеджмент».

Апробация и реализация результатов работы: по теме диссертационной работы опубликовано 3 статьи.

Структура диссертационной работы обусловлена целью и, представленными в диссертационном исследовании, задачами. Она логически отражена в плане диссертации.

Основное содержание работы

Во введении обоснована актуальность темы диссертации, сформулированы цель, задачи и объект исследовании, определена научная новизна и практическая значимость исследования.

В первой главе диссертационного исследования автором было определено место образования в современном мире. Доказано, что образование стало объектом рыночных отношений, выявлены экономические интересы и потребности всех основных субъектов этих отношений.

Проведенный анализ характеристик образования с точки зрения теории общественного блага позволил сделать вывод о том, что образование не является общественным благом, а относится к благам частным, обладающим чертами общественного блага. На определенном этапе общественная оценка отнесла образование к благу более общественному, чем частному, не заботясь при этом об определении количественных значений этой оценки. Эта парадигма была соответствующим образом законодательно оформлена, государство приняло на себя обязательства по финансовому обеспечению образования.

Современное состояние российского образования можно охарактеризовать в первую очередь с позиций недостаточности бюджетных средств, выделяемых государством для обеспечения функционирования данной сферы деятельности.

В результате анализа финансового состояния вузов, автором: 1. определены причины усиления значимости предпринимательской деятельности для образовательных учреждений: одна из основных - уменьшение бюджетных ассигнований на образование, обуславливающее необходимость расширения доходов от внебюджетной деятельности как важного фактора «выживания» и развития государственных образовательных учреждений в новых

условиях хозяйствования; в таблице 1 приведена структура финансовых ресурсов Государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Московский государственный университет экономики, статистики и информатики (МЭСИ)» (далее МЭСИ) с дефицитом бюджетного финансирования, компенсируемых за счет внебюджетных средств;

увеличение затрат на содержание высшего образования из внебюджетных источников как общемировая практика, а не только следствие бюджетного дефицита;

рост потребности в высшем образовании, дополнительном (втором) высшем образовании, в повышении квалификации и переподготовке кадров, осуществляемых на платной основе;

наличие платежеспособной части граждан и работодателей, обеспечивающей спрос на подготовку специалистов по наиболее престижным (для граждан) или наиболее дефицитным (для работодателей) специальностям;

тенденция к снижению уровня оплаты труда научно-педагогических кадров, способствующая оттоку наиболее квалифицированной их части, уменьшению притока молодых специалистов и специалистов-практиков в систему образования;

Таблица 1

Финансовые ресурсы МЭСИ (тыс. руб.)

Год Бюджетные Внебюджетные Финансовые Дефицит

средства средства потребности феде-

Университе- рального

та финан-

сирова-

ния

2001 28 183 71 556 65 559 37 375

2002 42 428 105 915 117 131 74 703

2003 59 183 116 187 127 244 68 060

2004 75 280 139 052 219 143 143 863 .

2005 103 250 280 005 320 094 216 845

развитие вузовской научной, опытно-конструкторской и проектной деятельности ведущее к тому, что вузы стали превращаться в составную, нередко центральную часть технопарков и технополисов, в рамках которых осуществляется эффективная взаимосвязь обучения, науки, экспериментального производства и коммерческого освоения результатов НИОКР;

-.. свобода в использовании финансовых ресурсов, полученных в результате самой внебюджетной деятельности, имеющая следствием необходимость в разработке системы управления финансовыми активами, что является принципиально новым явлением в вузовской деятельности и требует особого подхода к ее организации. 2. определена схема функционирования вуза в современных условиях (рис. 1):

3. определен и структурирован перечень направлений поступления доходов в вузы от ведения предпринимательской дея-

Рис. 1. Схема функционирования вуза в современных условиях

Рынок образовательных услуг имеет свою нишу в структуре товарно-денежных отношений. Для эффективного функционирования рыночного механизма необходимы следующие экономико-правовые и социальные условия: полная самостоятельность и независимость субъектов рынка в сочетании с экономической

Образовательные услуги в рамках международной деятельности

Иные виды образовательной деятельно-

Первое и второе высшее про-

Легсигшяп^кпг О^ПЯЧОЙ.

Дополнительные образовательные программы

Послевузовское проф. обр-е

Повышение квалификации, переподготовка кадров

Возмещение убытков, штрафы, пени, курсовая разница

Средства на научные исследования и бюджетов различных уппиней

Хоздоговорные НИР и НИ-ОКР

Прочие разовые поступления средств

Международные контракты на НИР и НИОКР

Платная образовательная леятельность

Учебно-производственная деятельность

Предоставление общежития и жилых помещений

Целевые соедства

НИР и ОКР

Возмещение коммунальных и эксплуатационных услуг

Внереализационные операции

Иная предпринимательская деятельность

-) о И

!э X

СГ Ь

X Е

О

о э

-) тз

£ а

п Ь

О а

О ■а

ь X

в ¡5

тз о н 03 о X X « !э СГ о

о-* я

>< о

ш х<

^ и ь <1

о га

да I

ответственностью и экономико-правовым характером рыночного механизма; создание условий для рыночной конкуренции, когда объектом конкурентной борьбы является цена и ее определяющие: издержки производства, качество, дизайн и т.д.; развитие инновационных экономически эффективных механизмов; свободные цены на услуги, формируемые на основе сочетания государственного (административного) и рыночного регулирования.

Услуги образования существенно отличаются как от продукции материального производства, так и от услуг нематериального производства. Образовательная услуга - это вид деятельности или благ, который одна сторона может предложить другой и который по своей сути не является осязаемым и не результируется в собственность клиента.

Вообще, число положений гражданского законодательства, посвященных регулированию деятельности государственных образовательных учреждений, не столь многочисленно. Однако в результате проведенного автором анализа законодательства, регламентирующего деятельность государственных вузов, были выявлены следующие противоречия: усиление налогового бремени с одной стороны, усиление контроля со стороны государства (Минфина РФ) с другой стороны.

Согласно закону РФ «Об образовании» образовательные учреждения имеют право производить дополнительный платный прием на обучение, оказывать дополнительные образовательные услуги и осуществлять предпринимательскую деятельность в части, предусмотренной статьей 47 данного закона. Законодательство об образовании признает право собственности за государственными высшими учебными заведениями на денежные средства (как и на иное имущество), полученные от осуществления предпринимательской деятельности. Однако положения БК РФ, определяющие правовой режим средств, получаемых государственными высшими заведениями от собственной экономической деятельности, излишне жестко ограничивают их самостоятельность по использованию и распоряжению

данными средствами, игнорируют специфику отношений, складывающихся в сфере образования.

Другая группа проблем связана с соотношением положений законодательства об образовании, предусматривающих особые правила налогообложения образовательных учреждений, с соответствующими положениями законодательства РФ о налогах и сборах.

Складывается достаточно сложная ситуация: с одной стороны законодательство об образовании провозглашает практически полный «иммунитет» уставной деятельности любого образовательного учреждения от налогообложения. С другой стороны, законодательство о налогах и сборах предусматривает налоговые льготы для образовательных учреждений лишь в строго ограниченных случаях.

Существующие противоречия в законодательстве приводят к резкому увеличению ежегодных расходов вузов, и как следствие - к ежегодному увеличению стоимости образовательных услуг. По мнению автора, все это подрывает доверие абитуриентов к вузам, так как программы высшего профессионального образования рассчитаны в среднем на 5 лет.

По результатам проведенного автором анализа стоимости обучения в высших учебных заведениях (государственных и негосударственных) Москвы в 2006-2007 учебном году можно сделать следующие выводы:

- цены сосредоточены в диапазоне от 28000 рублей до 249400 рублей;

- ценовыми лидерами однозначно являются государственные вузы, что связано с наличием устойчивых многолетних брэндов, известными гарантиями качества образования, и уже сложившимся у них маркетинговым профессионализмом.

Но, несмотря на все это, основная масса российских вузов хоть и научилась привлекать внебюджетные средства, не в состоянии сегодня успешно продолжать свою деятельность без поддержки со стороны государства.

Чтобы выяснить причины сложившейся ситуации, автором был рассмотрен вопрос о готовности регионов РФ к внедрению

платной системы образования с точки зрения социально-экономического развития регионов.

Учреждения высшего профессионального образования по территории России, с учетом ее огромной территории, расположены крайне неравномерно.

Автором проведено ранжирование федеральных округов РФ по относительным показателям, характеризующим социальную ситуацию (таблица 2). Z■am - относительная среднемесячная заработная плата для ьго федерального округа в 2004 году. Оиоо4 - относи тельные денежные доходы населения в месяц для ьго федерального округа в 2004 году.

Анализ приведенных данных показывает, что в Российской Федерации действительно имеется проблема сглаживания различий в уровне жизни населения между федеральными округами. На основании полученных данных автором было выделено несколько типов регионов.

Первый тип: уровень жизни в этих регионах достаточно высокий, социальная ситуация сравнительно благополучная. Сюда относятся Уральский и Дальневосточный федеральные округа, а также г. Москва.

Второй тип: уровень жизни в данных регионах не ниже, а в некоторых даже выше среднероссийского, социальная ситуация умеренно благоприятная. Сюда относятся Центральный и СевероЗападный федеральные округа.

Третий тип: уровень жизни в этих регионах немного ниже среднероссийского уровня, социальная ситуация умеренно острая. Сюда относится Сибирский федеральный округ.

Четвертый тип: уровень жизни населения в этих регионах низкий или относительно низкий, социальная ситуация может быть названа острой, а регионы отнесены к депрессивным. Сюда относятся Приволжский и Южный федеральные округа.

Анализ структуры использования денежных доходов населением РФ выявил следующее: расходы населения РФ в 2004 г., на покупку товаров (услуг) составили 69,7%; на обязательные платежи

- 9,2%; сбережения - 18,8%. Поскольку оплата образовательных услуг осуществляется за счет «сбережений» и «обязательных платежей», то вывод один - накопленных средств для этого явно недостаточно.

Таблица №2

Ранжирование федеральных округов по показателям, характеризующим социальную ситуацию в регионах РФ

Федеральный округ г12004 Распределение мест В1-2004 Распределение мест

РФ 2,84 X 2,69 X

Центральный ФО 3,06 4 3,79 1

Северо-Западный ФО 3,16 3 2,85 4

Южный ФО 1,96 7 1,74 7

Приволжский ФО 2,17 6 2,01 6

Уральский ФО 4,08 1 3,10 2

Сибирский ФО 2,74 5 2,22 5

Дальневосточный ФО 3,84 2 2,96 3

На основании вышесказанного, автором сформулированы причины, являющиеся «препятствием» на пути развития предпринимательской деятельности государственных вузов: отсутствие платежеспособного населения в регионе, где расположен данный вуз; отсутствие спроса на специалистов данного профиля на рынке трут да, а как следствие - невостребованность специальностей, обучаемым в вузе; невозможность найти нормально оплачиваемую работу специалистам данного профиля на рынке труда, и как следствие, также - невостребованность специальностей, обучаемым в вузе; степень износа основных фондов учебных заведений превысила 31%, аварийном состоянии находится 5,4% зданий вузов, капитального ремонта требуют 20,7% зданий учебных заведений высшего образования, как следствие - высокие цены на образовательные услуги; существующие противоречия в законодательстве, регулирующем финансово-хозяйственную деятельность государственных ву-

зов, усиливающееся налоговое бремя, отсутствие налоговых льгот, как следствие - высокие цены на образовательные услуги, что делает высшее образование элитарным.

Для развития предпринимательской деятельности государственных вузов необходимо разработать и усовершенствовать новые механизмы финансирования вузов, который позволит сделать престижное образование доступным не только детям обеспеченных родителей.

Новой формой развития предпринимательской деятельности вуза, по мнению автора, должен стать образовательный кредит.

Во второй главе диссертационного исследования рассмотрены уже существующие в России схемы образовательного кредитования.

Обстановка в банковском секторе России после 2000 г., начала радикально меняться: банки стали активно осваивать такой вид активных операций, как кредитование физических лиц. Начало коммерческому кредитованию образования в России положил крупнейший российский банк с государственным капиталом, приоритетной сферой работы которого является обслуживание населения - Сбербанк России.

Помимо Сбербанка России можно выделить ряд банков, функционирующих на территории РФ, которые предоставляют образовательные кредиты: банк «Сосьете Женераль Восток»; Метком-банк (Свердловская область); Сургутнефтегазбанк; банк «Экспресс-Волга» г. Саратов; «Вуз банк» (г. Екатеринбург); Промсвязьбанк; Пробизнесбанк; Балтийский банк.

Анализ рассмотренных автором схем студенческого кредитования, предлагаемых банками, позволил сформулировать типичные условия данного вида банковских услуг: процентная ставка 18-20%; срок кредитования 5-6 лет; предоставляется отсрочка по уплате основного долга, отсрочка по уплате процентов обычно не предоставляется; основная форма обеспечения кредита - поручительство, другая распространенная форма - выдача кредита не студенту, а его родственникам, имеющим доходы, достаточные для возврата долга;

население психологически не готово доверять банкам, особенно при вступлении с ними в длительные отношения.

Таким образом, общее количество выданных в России образовательных кредитов составляет всего 0,05% от общего числа студентов.

Главное, по мнению автора, что не дает развиваться студенческому кредитованию - государство никак не присутствует в системе образовательного кредитования. При детальном изучении законодательства автором было установлено следующее:

до вступления в силу Федерального закона от 22.08.2004 г. №122-ФЗ, Закон РФ «Об образовании» содержал предусматривающие создание специальной системы кредитования в сфере образования. Однако в формулировках закона имелись различные определения образовательного кредита: в части 16 статьи 28 говорилось о личном государственном образовательном кредите, а в части 6 стат ьи 42 - личном социальном образовательном кредите-,

Федеральным законом от 22 августа 2004 г. № 122-ФЗ пункт 6 статьи 42 Закона РФ «Об образовании» признан утратившим силу с 1 января 2005 г;

положение части 16 статьи 28 Закона РФ «Об образовании» не предусматривает обязанностей государства по созданию и обеспечению функционирования системы образовательного кредитования, а только устанавливает порядок предоставления гражданам и погашения ими личного государственного образовательного кредита;

действующее законодательство не предусматривает каких-либо специальных норм в отношении образовательного кредита; кроме того, в действующем законодательстве предусмотрена уголовно-правовая ответственность для лиц, уклоняющихся от погашения кредиторской задолженности, которая также в полной мере распространяется на людей, взявших образовательный кредит;

основную роль в правовом обеспечении кредитных отношений играет ведомственное регулирование: правила, установленные Положениями Центрального банка РФ и регулирующие деятельность банков.

Для более широкого понимания проблемы, автором были рассмотрены и проанализированы зарубежные модели студенческого кредитования на примере таких стран, как США, Нидерланды, Новая Зеландия, ЮАР и ряда других.

В большинстве стран мира платное образование давно стало органической частью национальной образовательной системы, а необходимость оплачивать образование, в первую очередь, профессиональное, обеспечивается возможностью получить доступный и долгосрочный образовательный кредит. Во всем мире достаточно широко развита система образовательного кредитования. Многие страны ввели систему государственных кредитов, особенно это характерно для европейских стран. В США, где стоимость обучения высока, осуществляется сочетание различных типов кредитов - государственных и коммерческих.

Реформирование системы образования в России, и в частности, реализация вопросов, касающихся специальной системы кредитования в сфере образования, требуют создания новых правовых условий, где в равной мере будут учтены интересы государства, образовательных учреждений, кредитных организаций и граждан. И роль государства, как следует из правовых актов, регулирующих иные сферы, где государство действительно встает на защиту публичного интереса, должна быть четко определена.

В третьей главе диссертационного исследования автором предложена модель государственной социальной программы студенческого кредитования.

На основе анализа уже действующих в России схем образовательного кредитования, проведенного во второй главе, предложенная автором модель радикально отличается от программ, реализуемых коммерческими банками (рис. 4). Главное отличие предлагаемой в диссертационном исследовании модели: кредиты должны предоставляться за счет средств федерального бюджета студентам высших учебных заведений через специально созданный Фонд студенческого кредитования.

Рис. 4. Модель студенческого кредитования

Студенческие кредиты характеризуются долгосрочностью, выдаются без обеспечения. Для того, чтобы снизить процент невыплат, банкам необходимо обеспечить заемщиков с низким доходом возможностью отложить выплату долга до того момента, когда их доход возрастет. Также банкам необходимо будет принимать во внимание все существующие отсрочки, субсидии и гранты, предоставляемые студентам в соответствии с законодательством. Поручать банкам платежи по кредитам, обусловленным доходом, не является практичным. Банки привыкли собирать выплаты по обычным кредитам в виде аннуитетных платежей на протяжении довольно короткого промежутка времени.

Вывод: управление этим процессом является сложной административной задачей. Если сбором платежей будут заниматься банки, то процент невыплат и операционные риски будут очень высоки. Эту, основную функцию при реализации программы доступного студенческого кредитования, и будет выполнять Фонд студенческого кредитования.

Еще одна особенность предлагаемой модели - риск должен максимально ложиться на страховые компании. Страховая компания в данном случае будет страховать определенный кредитный портфель, в котором представлены заемщики и поручители с разным уровнем надежности, а не каждый отдельный кредит.

По мнению автора, предложенная схема студенческого кредитования будет достаточно жизнеспособной, так как привлекательна для всех участников данной программы (рис. 5): для студентов; для высших учебных заведений; для государства; для страховой компании.

Первым шагом на пути развития студенческого кредитования должна стать нормативная база, на государственном уровне регулирующая отношения субъектов в системе студенческого кредитования.

Анализ форм студенческого кредитования, проведенный автором на основе моделей разных стран во второй главе данного исследования, показал, что в не зависимости от того, какая модель выбрана в той или иной стране, все они соответствуют ряду одинаковых требований. В соответствии с этим, в законе об образовании необходимо прописать следующие вопросы, которые являются неотъемлемой частью данного закона (рис. 6).

В работе определены основные пункты договора между организацией-кредитором и студентом-заемщиком, изменение или исключение которых возможно только на законодательном уровне.

Рис. 5. Преимущества для участников программы

Автором разработана схема маркетинговой политики развития программы студенческого кредитования. Основную рекламную компанию необходимо проводить не в мегаполисах, таких как Москва и Санкт-ГТетербург, где доходы граждан достаточно высоки, а в средних и маленьких городах, а также в населенных пунктах за пределами областных центров, где, определенно, доходы людей ниже, чем в мегаполисах, но есть страстное желание «вырваться», особенно у молодых людей. Основные средства должны быть затрачены на создание Контакт-центров и радиорекламу. Телереклама очень дорогая, но она не принесет желаемого результата.

Закон об образовании

Требования к получателям кредита

Источник капитала

Происхождение денег и кредитор

Основной риск

форма и продолжительность периода погашения студенческого кредита

Суммы кредитов и их лимиты

Сумма субсиди т и форма й, граны

£

Студенты государственных образовательных учреждений, прошедших государственную аттестацию и аккредитацию, очной, очно-заочной (вечерней) и заочной форм обучения

Средства федерального бюджета

Государственное агентство - Фонд студенческого

* Страховая компания

Государство, при наступлении установленных законода-

* тельством оснований

Образователь- Стоимость обучения за весь период обу-

ный кредит чения в вузе

На социальные Максимальная сумма кредита в ме-нужды студен- сяц устанавливается исходя из уста-

тов новленного прожиточного минимума

Отсрочка погашения основного долга и выплаты про-^ центов на все время обучения и год после получения диплома для студентов очного отделения

Отсрочка погашения основного долга и выплаты процентов на 2 года с начала пользования кредитом для студентов очио-заочного (вечернего) и заочного отдел. Отсрочка погашения основного долга и выплаты проц тов на все время академ. отпуска, отпуска по уходу за ребенком, прохождения сл-бы в Вооруженных силах Р

Предоставляемые государством

^ Предоставляемые юридическими лицами (организациями, предприятиями)

форма, содержащая черты обычной фиксированной схемы выплат и обязательств по выплатам, обусловленных доходом

Досрочное погашение кредита возможно после 1 года

Рис. 6. Основные требования программы образовательного кредитования

В диссертационной работе разработана организационная структура Фонда студенческого кредитования. Оптимальной схемой построения Фонда является географическая структура. Предложенная структура обеспечивает сосредоточение функций и усиление роли филиалов Фонда студенческого кредитования, которые должны быть открыты в городах с наибольшим сосредоточением государственных образовательных учреждений высшего профессионального образования, входящих в данную программу.

Предложенная модель студенческого кредитования является достаточно дорогостоящей. Это связано с высоким уровнем субсидирования по студенческим кредитам; с дороговизной образовательного кредита; высоким уровнем неплатежей; а также с высокими организационными расходами. Однако без государственной поддержки программа студенческого кредитования своего развития не получит, это утверждение подтверждают данные, полученные во второй главе диссертационного исследования.

В заключении диссертационной работы подводятся основные итоги исследования и дается ряд практических рекомендаций по дальнейшей разработке данной проблематики.

Список работ, опубликованных по теме исследования

1. Матлак Ю.Л. Студенческое кредитование - основной инструмент развития предпринимательской деятельности высших образовательных учреждений // Экономические науки. - М.: 2006. - № 12 - 0,6 п. л.

2. Матлак Ю.Л. О некоторых методах анализа хозяйственной деятельности бюджетных организаций / «Реинжиниринг бизнес-процессов на основе современных технологий. Система управления знаниями». Сборник докладов седьмой научно-практической конференции. М.:МЭСИ, 2004. - 0,2 пл.;

3. Матлак Ю.Л. Анализ формирования внебюджетных средств вуза / «Проблемы современных экономических трансформаций». Материалы Международного научно-практического семинара. М.:МЭСИ, 2004.-0,2 п.л.

Подписано к печати 27.02.07

Формат издания 60x84/16 Бум. офсетная №1 Печать офсетная Печ.л. 1,6 Уч.-изд.л. 1,5 Тираж 100 экз.

Заказ №3919

Типография издательства МЭСИ. 119501, Москва, Нежинская ул., 7

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Матлак, Юлия Леонидовна

Введение.

Глава

Образовательные услуги как объект предпринимательской деятельности.

1.1 Высшее образование в условиях становления рыночной экономики.

1.2 Внебюджетные поступления в системе образования -предпринимательская деятельность государственных вузов.

1.3 Юридические и экономические аспекты деятельности государственных образовательных учреждений в условиях рыночной экономики.

1.4 Влияние дифференциации социально-экономического развития регионов Российской Федерации на развитие предпринимательства в сфере образования.

Выводы к главе 1.

Глава

Анализ российского и зарубежного рынка образовательных кредитов.

2.1 Обзор опыта образовательного кредитования в Российской Федерации.

2.2 Анализ законодательства РФ в области кредитования.

2.3 Зарубежные модели кредитования образования.

2.4 Заинтересованность студентов в кредитовании высшего образования.

Выводы к главе 2.

Глава

Совершенствование системы образовательного кредитования - способ развития предпринимательской деятельности государственных вузов.

3.1 Модель студенческого кредитования - новая модель финансирования вузов в условиях развития предпринимательской деятельности в государственных вузах.

3.2 Основные направления государственной поддержки программы студенческого кредитования в России.

3.3 Схема маркетинговой политики развития программы студенческого кредитования.

3.4 Организационная структура Фонда студенческого кредитования.

Выводы к главе 3.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Стратегия развития предпринимательской деятельности государственных образовательных учреждений высшего профессионального образования в условиях недостаточного бюджетного финансирования"

Актуальность темы: В Российской Федерации падение реальных расходов на образование в 90-е годы носило обвальный характер. Средняя заработная плата в отрасли упала ниже величины прожиточного минимума. Существенно ухудшилось состояние материально-технической базы образовательных учреждений. Резко сократился ввод в действие новых объектов системы образования. Значительная часть зданий образовательных учреждений требуют в настоящее время капитального ремонта или находятся в аварийном состоянии.

Бурный рост торгово-посреднической деятельности при неспособности или нежелании государства контролировать ее финансовые результаты привел к большому росту доходов соответствующих коммерческих структур, в значительной степени теневых, выводимых из-под налогообложения. В этих условиях работодатели имели возможность устанавливать значительно более высокие по сравнению с другими отраслями экономики ставки оплаты труда наемных работников. Устанавливая более высокую зарплату, работодатели стали предъявлять на рынке труда соответственно и более высокие, явно завышенные по отношению к необходимой квалификации труда требования к уровню образования новых работников, справедливо полагая, что молодые люди с высоким уровнем образования не только легко освоят свои профессиональные обязанности, но и будут более способны к профессиональной мобильности в случае расширения или диверсификации деятельности фирмы.

Потребности рынка труда и тяжелое материальное положение вузов стимулировало расширении платности обучения. К настоящему времени прием в вузы на условиях платного обучения превысил прием на обучение, финансируемое из государственного бюджета.

С другой стороны, стремительный рост численности студентов ВУЗов привел к снижению качества подготовки специалистов с высшим образованием. Поэтому перед вузами, осуществляющими обучение студентов на платной основе, стоит задача восстановления, повышения уровня подготовки выпускаемых специалистов.

Еще одной из основных негативных тенденций в системе образования России в последнее десятилетие стало усиление дифференциации в доступности высшего образования, предоставляемого государственными вузами.

На сегодняшней день предложено много схем финансирования программ высшего образования в государственных образовательных учреждениях: государственные именные финансовые обязательства (ГИФО) и единый государственный экзамен (ЕГЭ); финансирование учебных заведений из бюджетов различных уровней на основе установленных нормативов, бюджетный кредит и другие схемы.

С 2005 года наиболее широко обсуждается проблема студенческих займов (кредитов) в России. Кредитование является одним из очевидных, давно опробованных мировой практикой, путем повышения доступности качественного образования для семей с разным уровнем достатка.

Проблема доступных студенческих кредитов обсуждается многими зарубежными и отечественными авторами. Среди зарубежных авторов, занимающихся данной проблематикой можно выделить следующих ученых: Д.Б. Джонстоун - профессор Университета высшего и сравнительного образования, Директор центра сравнительных и глобальных исследований образования и директор Международного сравнительного проекта доступности и финансирования высшего образования в Государственном Университете Нью-Йорка в Буффало, М. Вудхол, Н. Барр, Т.Д. Паркер, А. Зидерман, Р. Джексон, Д. Альбрехт, Воссенстайн, Д. Уэббинк.

Среди российских авторов, занимающихся проблемой студенческого кредитования можно назвать: В.В. Анашвили, А.К. Клюев, М.Б. Матросов, М.В. Курбатова, Т.П. Евсеенко, A.JL Погорельский, В.М. Иосад, а также ряд других ученых и политиков.

Однако, ученые, исследующие экономику образования, решая проблемы финансирования образования на уровне индивидуумов, совсем мало внимания уделили вопросам организации предпринимательской деятельности вуза как субъекта экономики. В условиях, когда вузы приобретают статус самостоятельных субъектов хозяйственной деятельности, нерешенными остаются проблемы планирования и прогнозирования экономической деятельности вуза, возможности формирования и управления его финансовыми ресурсами, оптимизации бюджета расходов при неопределенном долевом соотношении государственного и внебюджетного секторов финансирования вузов. Существующие проблемы усугубляются значительным изменением и увеличением нормативной базы, регулирующей финансовую деятельность государственных вузов, а также ростом количества структур, наделенных контрольными полномочиями: налоговые инспекции, фонды социального страхования, казначейство, контрольно-ревизионные управления и ряд других государственных органов.

Нерешенность вышеперечисленных вопросов определила цель и задачи настоящего диссертационного исследования.

Цель исследования заключается в выработке рекомендаций по формированию стратегии развития предпринимательской деятельности государственных вузов в условиях недостаточного бюджетного финансирования.

В процессе достижения поставленной цели решаются следующие основные задачи:

- определить тенденции изменения роли высшего образования для государства, общества и личности;

- провести анализ современного бюджетного процесса в сфере высшего образования (применительно к его федеральному сегменту) и сформировать основные задачи его дальнейшего развития в условиях расширения предпринимательской деятельности;

- определить место и роль государственного и негосударственного источников в финансировании расходов государственного высшего учебного заведения;

- определить виды и формы доходов, получаемых высшими учебными заведениями от оказания платных образовательных услуг и иных разрешенных видов предпринимательской деятельности;

- изучить законодательную базу, регламентирующую деятельность государственных образовательных учреждений; выявить противоречия и недостатки нормативной базы;

- выявить основные факторы, снижающие доступность высшего образования для разных групп населения;

- выявить зависимость и влияние дифференциации социально-экономического развития регионов России на возможность получения гражданами РФ качественного высшего образования;

- разработать рекомендации по повышению эффективности предпринимательской деятельности высших учебных заведений в целях повышения их благосостояния и улучшения качества высшего образования;

Объектом исследования выступает типовое высшее учебное заведение

РФ.

Предмет исследования составили виды, формы и методы финансирования вуза в условиях недостаточного объема бюджетных средств.

Методологические и теоретические основы исследования: теоретическую основу диссертационного исследования составляют системный, ситуационный и процессный подходы к исследованию различных социально-экономических явлений и закономерностей, труды российских и зарубежных авторов, посвященных проблемам управления высшей школой; определению значения высшего образования для общества в целом, и для отдельно взятой личности в частности; проблемам доступности высшего образования в странах с переходной экономикой.

Методологической основой диссертационного исследования являются следующие методы: индексный, факторный, методы анализа рядов динамики и прогнозирования, логический анализ, табличные и графические методы представления данных.

Достоверность полученных результатов подтверждается использованием перечисленных методов, надежной информационной базой: Федеральная служба государственной статистики, Левада-центр, Фонд «Новая Евразия», Фонд Евразия, Фонд «Территория будущего», исследовательский холдинг ROMIRMonitoring, Федеральное агентство по образованию.

По своему пункту работа соответствует пункту К212.151.03 паспорта специальности 08.00.05 «Экономика и управление народным хозяйством» (Предпринимательство).

Научная новизна работы состоит в определении роли предпринимательской деятельности государственных образовательных учреждений и в разработке новой концепции финансирования вузов, которая позволит оптимизировать бюджетные средства, направленные на финансирование профессионального образования, повысить .эффективность за счет концепции на приоритетных направлениях развития и модернизации, перейти на гибкие условия софинансирования профессионального образования, что будет иметь позитивные социально-экономические последствия.

К числу наиболее существенных результатов, полученных лично автором обладающих элементами научной новизны относятся следующие: - выявлена тесная взаимосвязь предпринимательской деятельности государственных вузов и студенческого кредитования. Показано, что образовательный заем обеспечивает доступ более широкому кругу населения к дорогому качественному высшему образованию, предоставляемому государственными вузами, а государственные вузы в условиях перехода к самофинансированию получат доступ к финансовым ресурсам, что позволит адекватно реализовывать рыночные отношения на рынке образовательных услуг, ибо каждое студенческое место гарантировано «живыми деньгами»;

- выделены факторы, которые предопределяют существующее неравновесие на рынке образовательных услуг, порождающее противоречие в решении проблемы доступного высшего образования на основе саморегулирования рынка образовательных услуг и студенческого кредитования. К таким относятся: сосредоточение государственных вузов в Центральном и Приволжском федеральных округах; высокие темпы роста цен на высшее образование в государственных вузах; увеличение соотношения между доходом семьи и ценами на высшее образование; резкая дифференциация прожиточного уровня в разных регионах РФ; высокий уровень процентных ставок по студенческим кредитам; значительный риск невыплаты студенческого кредита в результате утраты платежеспособности заемщиков;

- обосновано, что образовательный заем в отечественной практике является одним из видов инвестирования в развитие человеческого капитала как на микро-, так и на макроэкономическом уровне. Доказано, что подобная форма финансирования системы образования обеспечивает конкурентоспособность индивида на рынке труда и доступ к высокооплачиваемым рабочим местам, а также позволяет решать социально-экономические задачи;

- доказано, что эффективность функционирования программы студенческих кредитов зависит от: адекватной нормативно-правовой базы для осуществления студенческого кредитования, создающей правовые, экономические, социальные и организационные предпосылки для решения проблемы доступности студенческого кредитования; наличия платежеспособной части граждан и работодателей, обеспечивающей спрос на подготовку специалистов по наиболее престижным (для граждан) или наиболее дефицитным (для работодателей) специальностям; доступности и удешевления кредитных ресурсов; защищенности всех участников студенческого кредитования; эффективности механизма сбора выплат по образовательным кредитам для обеспечения высокого процента погашения кредитов и сведение к минимуму дефолта; просветительской работы и рекламной кампании для обеспечения понимания и принятия условий заимствования и выплаты кредитов;

- разработана программа студенческого кредитования, которая нацелена на обеспечение повышения доступности и качества высшего образования путем эффективного и объективного разделения расходов на высшее образование между государством и непосредственными потребителями образовательных услуг, и которая в отличии от действующих в России предполагает: создание системы государственных фондов, через которые государство будет выдавать кредиты и обеспечивать их возврат, используя банковские технологии; страхование рисков государства крупными страховыми компаниями; смешанный план кредитования: объединение черт обычной фиксированной схемы выплат и обязательств по выплатам, обусловленным доходом; выдачу кредитов на социальные нужды студентов в период обучения в вузе; систему льгот и грантов; социальные цели: равноправие, доступ для малообеспеченных граждан, особенно в условиях перехода большинства государственных вузов на систему самофинансирования; удовлетворение потребностей в квалифицированных специалистах; оказание помощи студентам: снижение финансовой ноши, повышение финансовой независимости, мотивации и осознанности студентов; возможность для вузов вести нормальное финансовое планирование и бюджетирование; доступ высшей школы к дополнительному финансированию; подтверждение социальной направленности проводимой государством политики;

- разработана модель студенческого кредитования, предполагающая взаимодействия субъектов - студентов-заемщиков, государственных вузов, государства, страховых компаний, направленное на повышение доступности качественного высшего образования различным социальным группам населения РФ;

Практическая значимость: практическая значимость результатов исследования определяется возможностью использования предложенных в ней моделей и положений Министерством образования и науки РФ при разработке и подготовке закона РФ о студенческом кредитовании. Теоретические положения и практические примеры использованы в учебном процессе МЭСИ, курс «Социальный менеджмент».

Апробация и реализация результатов работы: по теме диссертационной работы опубликовано 3 статьи.

Структура работы: диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, библиографии, приложений. Работа содержит 9 приложений, 25 рисунков и графиков, 7 таблиц. Список литературы включает 122 позиции.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Матлак, Юлия Леонидовна

Выводы к главе 3

На основании анализа, проведенного в первой и второй главе данного диссертационного исследования, в третьей главе:

- предложена модель студенческого кредитования, которая будет привлекательна для всех участников данной программы: студентов, вузов, государства, а также страховых компаний, которые, по мнению автора, должны взять на себя основной риск;

- сформулированы основные требования, которым должна отвечать программа студенческого кредитования:

1. требования к получателям образовательного кредита;

2. источник капитала;

3. происхождение денег и кредитор;

4. основной риск;

5. суммы кредитов и их лимиты;

6. сумма и форма субсидий, гранты;

7. форма и продолжительность периода погашения студенческого кредита.

- определены основные пункты договора между организацией-кредитором и студентом-заемщиком, изменение или исключение которых возможно только на законодательном уровне;

- разработана схема маркетинговой политики развития программы студенческого кредитования;

- разработана организационная структура Фонда студенческого кредитования.

Предложенная модель студенческого кредитования является достаточно дорогостоящей. Это связано с высоким уровнем субсидирования по студенческим кредитам; с дороговизной образовательного кредита; высоким уровнем неплатежей; а также с высокими организационными расходами. Однако без государственной поддержки программа студенческого кредитования своего развития не получит, это утверждение подтверждают данные, полученные во второй главе диссертационного исследования.

Заключение

Преложенный нами подход не покушается на социальные достижения в области образования и направлен лишь на повышение эффективности использования средств, выделенных на эти цели. В ходе диссертационного исследования: определено место образования в современном мире; проведен анализ финансового состояния вузов, по результатам которого: определены причины усиления значимости предпринимательской деятельности для образовательных учреждений; определена схема функционирования вуза в современных условиях; определен и структурирован перечень направлений поступления доходов в вузы от ведения предпринимательской деятельности; проведен анализ законодательства, регламентирующего деятельность государственных вузов, по результатам которого выявлены следующие противоречия: усиление налогового бремени с одной стороны, усиление контроля со стороны государства (Минфина РФ) с другой стороны; рассмотрен вопрос о готовности регионов РФ к внедрению платной системы образования с точки зрения их социально-экономического развития; определены и сформулированы причины, являющиеся «препятствием» на пути развития предпринимательской деятельности государственных вузов.

В ходе исследования получены новые научные результаты: предложена модель государственной социальной программы студенческого кредитования. Главное отличие прелагаемой в диссертационном исследовании модели: кредиты должны предоставляться за счет средств федерального бюджета студентам высших учебных заведений через специально созданный Фонд студенческого кредитования; риск должен максимально ложиться на страховые компании; сформулированы основные критерии привлекательности предложенной схемы студенческого кредитования для всех ее участников: студентов; высших учебных заведений, государства, страховых компаний; обоснована необходимость разработки нормативной базы, на государственном уровне регулирующей отношения субъектов в системе студенческого кредитования; сформулированы основные вопросы, которые должны быть прописаны в законе, регулирующем студенческое кредитование: требования к получателям образовательного кредита; источник капитала; происхождение денег и кредитор; основной риск; суммы кредитов и их лимиты; сумма и форма субсидий, гранты; форма и продолжительность периода погашения студенческого кредита; определены основные пользователи программы студенческого кредитования; на основании этого разработана схема маркетинговой политики развития программы студенческого кредитования: Основную рекламную компанию необходимо проводить в средних и маленьких городах, а также в населенных пунктах за пределами областных центров, где, определенно, доходы людей ниже, чем в мегаполисах, но есть страстное желание «вырваться», особенно у молодых людей; основные средства должны быть затрачены на создание Контакт-центров и радиорекламу; разработана организационная структура Фонда студенческого кредитования: в основу структуры Фонда положена географическая структура, которая обеспечит сосредоточение функций и усиление роли филиалов Фонда студенческого кредитования которые должны быть открыты в городах с наибольшим сосредоточением государственных вузов. В будущем государству необходимо анализировать поведение всех заинтересованных участников программы студенческого кредитования и помогать им в формировании более серьезных подходов к реализации их интересов.

Необходимо формировать механизм обеспечения выплаты ссуд и внедрение кредитных историй. Пока сложно сказать, в какой степени институт «кредитных историй» окажется применим к студентам - они могут понимать и не понимать, что кредитная история будет играть важную роль до конца их жизни.

Необходимо отметить, что существующий опыт зарубежных стран, а также компании Крейн говорит о том, что легче иметь дело с государственными высшими учебными заведениями, обучение в которых стоит дороже, но его качество при этом выше, а выпускники таких учебных заведений гораздо охотнее выплачивают свои долги. Добиться выплаты ссуд от выпускников менее знаменитых вузов значительно труднее. Таким образом, введение системы студенческого кредитования, участниками которой будут государственные высшие учебные заведения, позволит естественным образом «убрать» с рынка образовательных услуг коммерческие вузы, предоставляющие дешевое, но не качественное образование. Программа студенческого кредитования позволит повысить качество предоставляемого в России высшего образования.

Система образовательных кредитов имеет очень важное психологическое последствие для студента - он смолоду приучается нести ответственность по взятым на себя обязательствам. Каждый человек и, особенно, молодой, должен понимать, что он социально ответственен. Он поступил учиться и ему надо отдавать деньги, потраченные на обучение.

148