Управление социально-экономическим развитием региона на основе риск-менеджмента тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Управление социально-экономическим развитием региона на основе риск-менеджмента"

На правах рукописи

УДК 338 ББК 65.046 К 89

КУЗНЕЦОВА Валерия Борисовна

УПРАВЛЕНИЕ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКИМ РАЗВИТИЕМ РЕГИОНА НА ОСНОВЕ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА (на примере Тамбовской области)

Специальность 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (5. Региональная экономика)

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

ТАМБОВ 2005

Работа выполнена на кафедре национальной экономики и статистики Академии экономики и управления Тамбовского государственного университета имени Г.Р. Державина

Научный руководитель: кандидат экономических наук,

доцент

ИОДА Елена Васильевна

Официальные оппоненты: доктор экономических наук,

профессор

IIIАЙТАНОВ Виталий Александрович

кандидат экономических наук ХАУСТОВА Галина Вениаминовна

Ведущая организация: Казанский государственный технический

университет им. А.Н. Туполева

Защита состоится «10» ноября 2005 года в 12.00 часов на заседании диссертационного совета ДМ 212.261.01 при Тамбовском государственном университете имени Г.Р. Державина по адресу: 392622, г. Тамбов, ул. Интернациональная 33, Тамбовский государственный универс итет имени Г.Р. Державина, ауд. 201.

С диссертацией и авторефератом можно ознакомиться в библиотеке Тамбовского государственного университета имени Г.Р. Державина.

Автореферат разослан «10» октября 2005 года.

Ученый секретарь диссертационного совета, кандидат экономических наук, доцент

Степичева О.А.

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Экономическая деятельность региона реализуется в условиях неопределенности протекания социально-экономических процессов, множества возможных состояний и ситуаций формализации хозяйственных решений и обусловлена преобладанием экономических методов регулирования хозяйствующих субъектов, наличием высокого уровня стихийности и противоречивости происходящих социально-экономических и политических явлений.

Взаимодействие экономических субъектов в условиях неопределенности рыночных процессов обусловило существование риска в регионе.

Риск является одним из способов нейтрализации неопределенности, представляющей собой незнание достоверного, отсутствие однозначности. Акцентировать внимание на этом свойстве риска важно в связи с тем, что переход к социально-экономическому развитию региона без учета объективных и субъективных источников неопределенности невозможен.

Речь идет о необходимости учета основополагающих принципов риск-менеджмента с целью отбора рациональных альтернатив, а не о поиске средств, позволяющих полностью избавиться от влияния факторов неопределенности.

Решение данной проблемы также лежит в плоскости определения возможностей создания государством и администрацией регионов страховых региональных компаний, которые могли бы смягчить ущерб от резкой деформации хозяйственной структуры региона.

Дальнейшее развитие Тамбовской области, в частности, в условиях нарастания факторов неопределенности, без преодоления региональных предпринимательских рисков, не обеспечит переход региона к устойчивому развитию. В связи с этим очевидной становится необходимость эффективного управления подсистемой риска в регионе. Создание в регионе благоприятного климата для улучшения предпринимательской активности и осуществление деятельности, направленной на снижение предпринимательских рисков с учетом фактора неопределенности, позволит обеспечить переход Тамбовской области к новому этапу социально-экономического развития.

В следствие этого, актуальность диссертационного исследования определяется необходимостью поиска ответов на следующие ключевые вопросы:

• сформулировать баз о йь^ управления рисками в

развитии региона; I библиотека

| С. Петер«

* „ «8

Ч8Щ

• разработать методику оценки предпринимательских рисков в Тамбовской области и определить инструменты использования риск-менеджмента в целях достижения нового этапа социально-экономического развития региона.

Степень разработанности проблемы.

Важность управления предпринимательскими рисками для эффективного развития региона V его перехода к устойчивому развитию обусловила то внимание, которое уделяется данной проблеме в научной литературе.

Термины «неопределенность» и «риск» встречаются в работах представителей ьлассической политэкономии Дж. Милля, Д. Рикардо,

A. Смита. В дальнейшем более глубоко эти понятия рассматриваются Дж.М. Кейнсом, Ф. Найтом.

Исследование сущности предпринимательских рисков, выявление их причин и классификаций, изучение различных аспектов организации и развития страхования проводили Ю. Бригхем, С. Вильяме, С. Га-рингтон, Л. Гапе чеки, Г. Клейнер, А. Маршалл, Б. Райзберг, В. Райхер, Дж. Рейд, В. Рудашевский, Л. Гэпман, Э. Уткин, Н. Хохлов, С. Хьюс, И. Шумпетер.

Среди отечественных экономистов, занимавшихся исследованием содержания неопределенности и риска, а также проблем управления ими следует выделить А. Альгина, В. Абчук, И. Балабанова, И. Бланка,

B. Бублика, В. Еуянова, А. Гвозденко, В. Глущенко, В. Гранатурова, М. Лапуста, Г. Миннуллину, В. Михайлова, П. Половинкина, В. Чернова, Л. Шаршуюву. Проблемам региональной экономики посвящены научные труды О. Бетина, А. Гранберга, В. Юрьева.

Проблемы методологии исследования рисков и их оптимизации глубоко проработаны в трудах зарубежных ученых Э. Альтмана, Т. Коха, К. Кэмпбелла.

Анализ литературы, посвященной исследованию рисков в системе управления регионом, выявил некоторую узость подхода к определению и содержанию регионального риска, а также отсутствие изучения проблемы перехода региона, развивающегося в условиях неопределенности, к устойчивому развитию путем снижения региональных рисков.

Кроме того, ряд существенных моментов, связанных с использованием риск-менеджмента при управлении социально-экономическим развитием региона, либо не попал в сферу внимания российских и зарубежных исследователей, либо исследован недостаточно полно, что определило выбор автором темы исследования и основные направления ее выполнения.

Актуальность перечисленных проблем, их недостаточная разработанность на региональном уровне определили выбор темы, объект и предмет исследования, обусловили постановку цели и задач диссертационной работы.

Цели и задачи исследования.

Целью диссертационной работы является разработка механизма управления социально-экономическим развитием Тамбовской области на основе риск-менеджмента посредством реализации программы страхования рисков.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Оценить влияние рисков на социально-экономическое развитие региона, в том числе:

• определить направления социально-экономического развития Тамбовской области с позиции риск-менеджмента;

• обосновать роль и место риск-менеджмента в управлении развитием региона.

2. Разработать теоретический и практический подходы к подсистеме управления рисками в системе управления регионом, в частности:

• проанализировать значение страхования рисков в управлении развитием региона;

• сформулировать региональную программу управления предпринимательским риском.

3. Предложить мероприятия по совершенствованию инструментария риск-менеджмента в регионе, включая:

• формирование программы управления рисками на уровне предприятий региона;

• разработку методики оценки уровня предпринимательских рисков в регионе.

Объектом исследования является подсистема риск-менеджмента в системе управления социально-экономическим развитием региона.

Предмет исследования включает в себя экономические и управленческие отношения и закономерности, складывающиеся в процессе социально-экономического развития региона, находящегося под влиянием предпринимательских рисков.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в следующем:

- оценено влияние рисков на социально-экономическое развитие регионов России и установлены направления социально-экономического развития Тамбовской области на период 2004-2008 гг. С учетом факторов риска определено, что Тамбовская область занимает 48-е ме-

сто среди 89 регионов России и входит в группу регионов с умеренными, но незнач ительно растущими рисками;

- разработан теоретический и практический подход к подсистеме управления рисками в системе управления регионом. Уточнено понятие категории «риск-менеджмент» как выбора альтернативных решений, которые имеют опреде пенную вероятность получения возможных результатов; существенным стимулом при принятии рискового решения обозначена ожидаема« полезность;

- предложена классификация региональных рисков на основе набора угроз предпринимательской деятельности в Тамбовской области, позволяющая предпринимателю выявлять более полный перечень угроз, характерных для предпринимательской деятельности, тем самым создавая возможности для эффективного применения соответствующих методов, инструментов управления риском;

- сформулирована региональная программа управления предпринимательским риском в Тамбовской области. Предложен механизм взаимодействия регионального предприятия с кэптивной страховой компанией, в котором часть функций в процессе страхования кэптивная страховая компания принимает на себя. Предложено формирование региональной страховой компании (РСК), созданной по инициативе и с участием Администрации Тамбовской области и ее дальнейшее слияние с частной страховой компанией в единый страховой институт, основными целями которого является предоставление полного спектра страхования всех видев предпринимательских рисков, а также обеспечение комплексного страхования предприятий;

- сформирована программа управления рисками на уровне предприятий региона. Предложены пути и методы формирования и функционирования программы управления рисками (ПУР) на предприятиях Тамбовской области в современных условиях хозяйствования: конкретизированы основные этапы управления рисками в соответствии с основополагающими принципами управления, отражены логические связи между ними. В рамках ПУР предложено применение калькулятора внутренней рискованности фирмы, с помощью которого можно сканировать диагностично информативные точки и контуры потенциальной напряженности, состояние которых может привести к конфликтам и нарушению динамичного равновесия на предприятии.

Положении, выносимые на защиту.

1. Мероприятия по совершенствованию инструментария риск-менеджмента в Тамбовской области.

2. Авторский подход к оценке предпринимательского риска в регионе, сущность которого сводится к оценке влияния степени риска на основные экономические показатели работы предприятий. Для представления результатов оценки риска предложено использование карты риска, на которую наносятся ожидаемые рискованные события с присущей им вероятностью и размером возможного ущерба, отражающие степень концентрации риска.

3. Подход к выявлению конкурентных преимуществ предприятий региона, обеспечивающих конечный успех - «риск-ресурс», т.е. ресурсная ориентация, основывающаяся на рациональном выборе и комбинации ресурсов для обеспечения устойчивой рентабельности предприятия.

4. Методика оценки уровня предпринимательских рисков в Тамбовской области.

5. Оценка совокупного риска предприятий Тамбовской области на основе измерения степени неопределенности выручки и анализа воздействия на нее финансового и операционного результатов. Соотношение полученных значений риска с размерами активов, выручки и плановой прибыли позволило определить степень этого риска.

Теоретическая и практическая значимость исследования заключается в том, что ее результаты могут быть использованы при разработке программ финансового оздоровления предприятий, стратегических концепций развития предприятия, механизмов управления рисками и минимизации потерь на предприятиях; при формировании органами власти местного, регионального и федерального уровней программ экономической стабилизации и социально-экономического развития регионов.

Сформулированные теоретические положения и выводы могут быть применены в преподавании ряда экономических дисциплин: «Риск-менеджмент», «Региональная экономика».

Теоретическую и методологическую базу исследования составили труды классиков экономической науки и экономики предпринимательства, известных отечественных и зарубежных ученых по проблемам экономики регионов России, устойчивого регионального развития, предпринимательских рисков и методов управления ими, страхования предпринимательских рисков.

Законодательно-правовую базу исследования составили нормативные акты, регулирующие предпринимательскую деятельность, организацию страховой деятельности Российской Федерации, устойчивое экономическое развитие.

Информационная база исследования включает данные Федеральной службы государственной статистики, территориального орга-

на федеральной службы государственной статистики по Тамбовской области, статистические материалы, опубликованные в научной и периодической литературе.

Проведенное исследование основывалось на следующих методах: общенаучные приемы анализа и синтеза, сравнительный анализ, методы аналогии и экстраполяции, системный анализ проблемы управления предпринимательскими рисками.

Диссертационное исследование выполнено в соответствии с п. 5.9. «Исследование тенденций, закономерностей, факторов и условий функционирования и развития региональных социально-экономических подсистем» Паспорта специальности 08.00.05 - «Экономика и управление народным хозяйством (региональная экономика)».

Апробация работы. Основные положения, выводы и рекомендации нашли свое отражение в 26 публикациях, в том числе по теме диссертации:

• в 12 научных публикациях автора общим объемом 13,34 п.л. (в том числе авторских 7,18 п.л.);

• в докладах на VII, VIII, IX, X научно-практической конференции ТГТУ (г. Тамбов, 2002 г., 2003 г., 2004 г., 2005 г.), всероссийской научно-практической конференции «Состояние и пути развития экономики регионов России в 21-м столетии» (г. Тамбов, 2003 г.), научно-практической конференции «Региональный потребительский рынок: проблемы функционирования и развития» (г. Мичуринск, 2003 г.), международной научно-практической конференции «Качество науки - качество жизни» (г. Тамбов, 2005 г.); всероссийской научно-практической конференции молодых ученых «Реформирование государственной службы как стабилизирующий фактор становления гражданского общества в России» (г. Саратов, 2005 г.), международной научно-практической конференции «Инновации как механизм общественно-экономического возрождения России» (г. Тамбов, 2005 г.);

• результат диссертационного исследования внедрены в учебный процесс и используются на занятиях со студентами института экономики и права Тамбовского государственного технического университета;

• содержащиеся в работе теоретические выводы, рекомендации и предложения го их применению, были использованы в деятельности ОАО «Росгосстрах», что подтверждается справкой о внедрении.

Структура и объем работы. Цель, поставленные задачи, логика исследования определили стр> ктуру и содержание работы. Диссертация изложена и 145 страницах машинописного текста; состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка из 185 наименований.

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ

Во введении работы обоснована актуальность темы, дана характеристика научной разработанности проблемы, определены объект, предмет, цель и задачи исследования, излагается теоретическая и методологическая основа исследования, информационная база, научная новизна, теоретическая и практическая значимость работы.

В первой главе диссертации «Социально-экономическое развитие региона: оценка влияния рисков» оценено влияние рисков на социально-экономическое развитие регионов РФ. В первом параграфе «Риски и их влияние на социально-экономическое развитие Тамбовской области» установлены направления социально-экономического развития Тамбовской области на период 2004-2008 гг. с учетом факторов риска.

Региональному развитию в настоящее время объективно присуща неопределенность, что обусловлено новыми условиями хозяйствования, преобладанием экономических методов регулирования хозяйственных субъектов, наличием высокого уровня стихийности и противоречивости происходящих социально-экономических и политических процессов. Однако, неопределенность и риск взаимодействия хозяйствующих субъектов, функционирующих в регионах, явно сегодня недооцениваются и остаются малоизученными.

В диссертации обосновано, что неопределенность предполагает наличие факторов, при которых результаты действий не являются детерминированными, а степень возможного влияния этих факторов на результаты неизвестна, это связано с тем, что хозяйствующие субъекты в процессе своего функционирования испытывают влияние целого ряда факторов, которые целесообразно подразделить на: внешние, непосредственно не связанные с деятельностью субъекта хозяйствования и внутренние, связанные с основной и вспомогательной деятельностью субъекта хозяйствования.

Анализ динамики регионального риска Тамбовской области (по методике Министерства экономического развития и торговли РФ) в разрезе его составляющих по пяти областям ЦЧР, проведенный в диссертации, позволяет установить ранг области по тому или иному виду риска, который определяется по значению индекса инвестиционного риска - относительному отклонению от среднероссийского уровня риска, принимаемого за единицу.

Согласно данному рейтингу Тамбовская область занимает 48-е место среди 89 регионов России. Эта позиция входит в группу умеренных, но незначительно растущих рисков, которая включает в себя помимо Тамбовской области также и Липецкую, Воронежскую и Курскую области.

Основные составляющие ранга риска: финансовый (69), экономический (60), экологический (55), социальный (47) и политический (41).

Это означает, что, согласно факторно-рисковому подходу к оценке климата в регионе, основными характеристиками которого являются инвестиционный потенциал и инвестиционный риск, Тамбовская область входит в группу регионов со стабильным, но незначительно растущим инвестиционным потенциалом при одновременном росте инвестиционного риска.

Однако, несмотря на наметившуюся положительную динамику, область по-прежнему, по рейтингу инвестиционного потенциала, уступает другим областям ЦЧР, а среди регионов ЦФО имеет самые низкие значения основных макроэкономических показателей, рассчитанных на душу населения: по объему валового регионального продукта, по производству промышленной продукции, сельскохозяйственному производству и капитальным вложениям.

Таким образом, в диссертации обосновано, что на основе усиления роли риск менеджмента, ключевыми в системе управления социально-экономическом развитии региона являются следующие направления:

- развитие финансового (банковского и страхового) сектора региональной экономики;

- увеличение объема производства продукции в регионе;

- привлечение инвестиций в экономику Тамбовской области;

- повышение финансовой устойчивости предприятий региона.

Итак, в диссертационном исследовании сделан прогнозный вывод

о том, что на основе улучшения совокупности экономических показателей отдельных хозяйствующих субъектов и секторов экономики регионов будет достигнут социал ьный эффект, проявляющийся в частности в улучшении качества и повышения уровня жизни населения Тамбовской области.

Во втором параграфе первой главы «Роль и место риск-менеджмента в управлении развитием региона» сформулирована и теоретически обоснована роль риск-менеджмента в управлении развитием Тамбовской области. Поскольку риск сопутствует всем процессам, происходящим в регионе, вне зависимости от того, является ли он активным или пассивным, в диссертации доказано, что риск выполняет роль регулятора в экономике региона. Поэтому вышеперечисленные моменты позволяют сделать вывод о существовании возможности использования риска в качестве рычага управления экономикой Тамбовской области, эффективность которого зависит от степени изученности феномена риска и психологии выбора в условиях риска. Глубокое же изучение специфики принятия решений в ситуации риска позволяет

определить способы его превращения в действенный рычаг управления экономическим развитием региона и направления экономических ресурсов в наиболее полезное для населения русло.

В диссертации существенным стимулом при принятии рискового решения определена ожидаемая полезность. Поэтому в диссертации принята трактовка риска как выбора альтернативных решений, которые имеют определенную вероятность получения возможных результатов.

Под совокупным риском предприятия в диссертации понимается риск его банкротства или неплатежеспособности, не связанный с возможностью преднамеренного банкротства (или других мошеннических действий руководства).

Как форма предпринимательской деятельности риск-менеджмент означает, что управление риском, применительно к Тамбовской области, представляет собой деятельность, входящую в систему управления социально-экономическим развитием региона, состоящую из следующих этапов, представленных на рисунке 1.

Этапы риск-менеджмента в Тамбовской области

Диагностика предприятия в Тамбовской области Выработка и принятие решений по стратегии управления рисками Разработка механизмов минимизации и устранения рисков Бюджетирование системы управления рисками

- картографирование рисков (определение опасных и узких мест предприятия в разных аспектах, технологическом, географическом, психологическом, финансовом и др.); - ранжирование рисков, определение приоритетов; - выделение критических рисков - макроэкономическая адаптация (налоговая политика, учет тенденций развития национальной и мировой экономик и др ); - микроэкономическая стратегия (повышение надежности и качества взаимодействия подразделений предприятия, повышение устойчивости управления и др.) - реструктуризация предприятия (диверсификация, вертикальная или горизонтальная интеграция др.), - анализ и пересмотр партнерских отношений; - создание компенсационных экономических и социальных систем, минимизирующих риски - прогнозирование экономических выгод от функционирование системы управления рисками; - прогнозирование затрат на функционирование системы управления рисками; - создание системы резервов

Рис. 1. Этапы управления рисками применительно к Тамбовской области

В целом управление рисками в регионе мы представляем как деятельность по диагностике, идентификации, измерению и целенаправленному влиянию на подверженность хозяйствующих субъектов потенциальным потерям.

Если предположить, что процесс диагностики рисков в регионе призван определять возможности экономического ущерба, т.е. выявлять спектр рисков предприятия, а идентификация представляет собой определение значимости каждого из выявленных рисков для данного предприятия на обозримую пе]эспективу или планируемый период, то данный этап управления рисками сводится к оценке и построению рискового профиля предприятия.

Рисковый профиль предприятий Тамбовской области состоит из рискового спектра (списка рисков, которым подвержено предприятие), карты рисков (схемы размещения конкретных рисков по конкретным объектам и подсистемам), вероятности рисков (степени возможности наступления свя занных с риском событий) и стоимости рисков (оценки финансовых последствий, которая повлечет за собой материализацию риска).

Таким образом, рисковый профиль предприятий в Тамбовской области следует рассматривать как трехмерную матрицу, в клетках которой располагаются стоимости региональных рисков, а оси образуются спектром, каргой и вероятностями рисков.

Во второй главе диссертации «Подсистема управления рисками в системе управления регионом» разработан теоретический и практический подход к подсистеме управления рисками в системе управления регионом. В первом параграфе «Механизм управления региональным риском: базовые принципы» проанализировано значение страхования рисков в управлении развитием региона.

В регионах Российской Федерации в современных условиях объективного существования риска и связанных с ним финансовых, моральных и других потерь возникает потребность в определенном механизме, который позволил бы оптимальным методом, с точки зрения поставленных региональным предприятием целей, учитывать риск при принятии и реализации хозяйственных решений.

Механизм управления риском региона включает в себя систему целей, задач, структурных элементов, принципов, инструментов и способов реализации.

Под управлением рисками в регионе понимается такое управление, которое встроено в систему управления социально-экономическим развитие м региона и нацелено на предотвращение возможных серьезных осложнений в рыночной деятельности предприятия, обеспечение его стабильного, успешного хозяйствования с ориентацией на расширенное воспроизводство на базе собственных ресурсов.

Несмотря на то, что управление рисками базируется на общих принципах, этот процесс имеет свою специфику на каждом уровне. Ввиду возможности появления для отдельного предприятия больших экономических и финансовых потерь, связанных с реализацией предпринимательского риска, проблема управления рисками на уровне конкретного предприятия становится особенно актуальной. Разработка и практическая реализация на каждом предприятии специальной программы, имеющий стратегический характер и обеспечивающей успешное функционирование предприятия в Тамбовской области в условиях риска приведет к достижению основополагающих задач процесса управления риском.

Составление программы управления рисками на предприятии региона (далее ПУР), которая является частью механизма управления, обусловлено соответствием основным принципам управления рисками в регионе, представленным на рисунке 2.

Рис. 2. Принципы управления риском на уровне региона

В механизм управления региональными рисками в диссертации включаем механизм страхования предпринимательских рисков.

Как и любой механизм, механизм страхования предпринимательских рисков в регионе (см. рис. 4) подразумевает наличие элементов механизма и отношений, регулирующих взаимосвязи между элементами механизма. Участники рассматриваемого механизма представлены на рисунке 3.

Во втором параграфе второй главы «Региональная программа управления предпринимательским риском» сформулирована программа управления предпринимательским риском в Тамбовской области.

Рис. 3. Участники механизма страхования предпринимательских рисков

В целях повышения эффективности регионального механизма страхования предпринимательских рисков в Тамбовской области мы предлагаем оптимизировать сегмент страхования рисков и для этого рассмотреть следующие возможные направления усовершенствования сотрудничества предприятия и страховой компании:

1) Улучшение качества существующих страховых продуктов путем расширения перечня страхуемых рисков.

2) Использование консультативной функции страховой компании по широкому спектру элементов и стадий минимизации рисков.

3) Настичь,ое замещение страховой компанией функций остальных участников системы страхования предпринимательских рисков.

4) Создание кэптивной страховой компании.

В ходе описания регионального механизма страхования предпринимательских р леков в Тамбовской области выявлено, что одной из основных проблем формирования и развития рынка страхования предпринимательских рисков в регионе является проблема выбора страховщика, поскольку практически ни одна из действующих региональных компаний не в состоянии принять на собственное удержание в

полном объеме риски по страхованию опасных производств в масштабе целого региона. Перестрахование или сострахование рисков совместно с крупнейшими российскими или зарубежными страховщиками может привести к утечке финансовых ресурсов за пределы региона

В качестве возможных и достаточно просто реализуемых решений этой проблемы нами предложены следующие мероприятия:

1) создание пулов крупнейших и платежеспособных региональных страховых компаний и московских компаний, представленных в данном регионе своими филиалами. В качестве координатора страхового пула целесообразно выбрать компанию, удовлетворяющую определенным требованиям: наличие соответствующей лицензии и соблюдение требований страхового надзора; региональная принадлежность; наличие разветвлений филиальной сети и квалифицированного персонала; значительный объем и собственного удержания по большинству рассмотренных выше единичных рисков; лидерство на региональных страховых рынках;

2) создание мощной региональной страховой компании силами региональной администрации с привлечением региональных банков и рентабельных предприятий, что решит создавшиеся проблемы в системе страхового регионального рынка.

Учитывая преимущества и недостатки предложенных механизмов, нам видится объективным создание региональной страховой компании (РСК), созданной по инициативе и с участием Администрации Тамбовской области и ее дальнейшее слияние с частной страховой компанией в единый страховой институт.

Предпосылками создания РСК в Тамбовской области являются:

- отсутствие благоприятных экономических и правовых условий для развития страхования предпринимательских рисков в регионе;

- отсутствие эффективно функционирующей инфраструктуры страхового рынка в регионе;

- узкий спектр предлагаемых страховых услуг в регионе, отсутствие в них самостоятельной подотрасли страхования предпринимательских рисков;

- недоверие к частным страховым организациям;

- отсутствие четкой государственной поддержки в области регионального страхования;

- проблема выбора региональной страховой компании, так как ни одна из действующих региональных компаний не в состоянии принять на собственное удержание в полном объеме риски по страхованию опасных производств в масштабе целого региона;

- неналаженный механизм взаимодействия предприятия и страховой компании в системе страхования предпринимательских рисков на региональном уровне.

Основными целями создаваемой в Тамбовской области РСК является предоставление полного спектра страхования всех видов предпринимательских рисков, а также обеспечение комплексного страхования предприятий.

Помимо этого РСК должна выполнять следующие функции:

• обеспечивать ведение региональной страховой статистики и анализа;

• осуществлять независимую экспертизу финансового положения и деловой репутации, надежности и имущественного состояния предприятий Тамбовской области;

• предлагать информационно-аналитическую и экспертно-кон-сультационную поддержку предприятиям;

• обеспечивать поддержку социально-значимых проектов, развивая таким образом инновационное и инвестиционное предпринимательство в облас ти.

Схематично, механизм функционирования РСК представлен на рисунке 4.

Введение РСК в Тамбовской области сможет разрешить проблемы социально-экономического развития региона в следующих направлениях:

• страхование в РСК снижает издержки предпринимателя за счет неуплаченного частной страховой компании страхового взноса, что приводит к увеличению предпринимательской активности в сферах, где произошло это снижение, а, следовательно, и к повышению инвестиционной активности в регионе;

• следствием увеличения инвестиционной активности является рост занятости, что существенно снижает социальную напряженность в области;

• привлечгние инвестиций из нелегального сектора экономики в легальный, что увеличит налогэвые поступления;

• повышение инвестиционного престижа региона за счет увеличения инвестиционной и предпринимательской активности в регионе;

• осуществление финансирования проектов на конкурсной основе, что даст возможность вкладывать капитал в наиболее эффективные проекты;

• вложение государством только части денег в создаваемые проекты, приводящее к экономии в расходной части бюджета при постоянном росте инвестиционной активности региона.

Рис. 4. Механизм функционирования РСК в Тамбовской области

В третьей главе диссертации «Совершенствование инструментария риск-менеджмента в регионе» предложены мероприятия по

совершенствованию инструментария риск-менеджмента в регионе. В первом параграфе «Формироь ание программы управления рисками на уровне предприятий региона» сформулирован базис программы управления рисками на уровне предприятий Тамбовской области.

Поскольку, как уже было упомянуто, под процессом управления рисками в регионе, автор диссертационного исследования понимает целенаправленную деятельность по диагностике, идентификации, измерению и влиянию на возможность хозяйствующих субъектов нести потенциальный экономический ущерб, необходима конкретизация данного процесса на уровне отдельного предприятия в соответствии с общими принципами управления. Это позволяет нам сделать заключение о необходимости включения в ПУР (программа управления рисками) на уровне региона следующих этапов:

1. Диагностика и идентификация региональных рисков.

2. Оценка рисков.

3. Регулирование (страхование) риска предприятий региона.

4. Мониторинг результатов управления риском предприятий региона.

Следует отметить, что названные этапы необязательно реализуются последовательно: отдельные мероприятия могут осуществляться параллельно, также возможен переход к предыдущему этапу и т.д. Поэтому необходимо проследить логические связи между этапами, отраженными на рисунке 5, которые осуществляют как естественный порядок процесса управления рисками в Тамбовской области, а также и как обратное взаимодействие.

1

Этап 1 Диагностика и идентификация рисков в Тамбовской области Этап 2 Оценка риска предприятий региона ЭтапЗ Регулирование (страхование) рисков Этап 4 Мониторинг результатов

Рис. 5. Логические связи между этапами формирования ПУР на уровне региона

Предлагаемые нами в диссертации этапы формирования ПУР предприятия на уровне региона имеет следующие преимущества: решают задачу количественной оценки предпринимательского риска в абсолютном и относительном выражении и позволяют использовать достаточно широкий спектр показателей. Кроме того, данный алгоритм относительно прост и удобен, а полученные с его помощью результаты имеют высокий уровень достоверности и могут успешно использоваться при оценке предпринимательского риска в других регионах.

Во втором параграфе третьей главы «Методы оценки уровня предпринимательских рисков в регионе» предложен метод оценки уровня предпринимательских рисков в регионе.

В диссертации предложена упрощенная мультипликативная модель совокупного риска предприятия. Первый множитель в квадратных скобках в условиях стабильной экономики практически лишен вариативности и определяется структурой капитала. Он выражает степень риска финансового рычага предприятия.

(1 -СНП +

х сг ЭР

Модель определена с опорой на среднеквадратическое отклонение рентабельности собственных средств (сРСС) как на меру неопределенности.

Рентабельность собственных средств (РСС) исчисляется по формуле:

НРЭИ - Н - ПП

РСС =

СС

где НРЭИ - нетто-результат эксплуатации инвестиций или прибыль до уплаты налогов и процентов, Н - налоги,

ПП - процентные платежи за пользование кредитом, СС - собственные средства предприятия.

НРЭИ = ЭР х А

где ЭР - экономическая рентабельность активов предприятия.

Я = {НРЭИ - ПП) х СНП

где СНП - ставка налога на прибыль,

ПП = ЗСх СРСП

где ЗС - сумма заемных средств, используемых предприятием,

СРСП - среднерасчетная процентная ставка по займам, определяемая исходя из фактических затрат по пользованию кредитом.

Средняя расчетная ставка процента, как правило, не совпадает с процентной ставкой, механически взятой из кредитного договора. Для ее расчета на практике применяют отношение всех фактических издержек по всем средитам за ашитизируемый период к общей сумме. Но есть и более тонкие способы расчета. Можно, например, рассчитывать эту величину не по среднеарифметической, а по средневзвешенной стоимости различных кредитов и займов. Преобразуем формулу:

РСС = С1 ~СНП)(ЭРхА-ЗСхСРСП) СС

Учитывая, что А = СС+ЗС имеем:

РСС = (1" СНП^ЭР * (СС + ЗС> ~ ЗС х СРСП)

СС

или

РСС = (1-СНП)х\ЭРх(1 + —)- — хСРСП \ СС СС

что эквивалентно-

РСС = (1 - СНП)х |э/> + (ЭР - СРСП) х ~

Если взять значение СРСП постоянным во времени, то, используя свойства дисперсии и представленную формулу, получен уровень совокупного риска для предприятий региона.

На основе предложенного метода в диссертации проведена оценка предпринимательских рисков, сущность которого сводится к оценке влияния степени риска на основные показатели работы предприятия.

Для оценки риска в диссертации рассчитан потенциальный запас и вероятность получения планируемого объема выручки. Для этого рассчитано среднеквадратическое отклонение и сделано предположение о его нормальном распределении. Планируемый объем выручки определен исходя из ресурсоогдачи, планируемого размера собственного капитала и допустимого коэффициента финансовой устойчивости, равного соответственно 0,63 и 0,42 для расчета с помощью медианы и среднеарифметической.

Принимая в расчет существующую ставку по налогу на прибыль равную 24%, соотношение собственных и заемных средств находится на уровне 0,63. Результаты расчетов представлены в таблице 1.

Таблица 1.

Расчет запаса финансовой прочности предприятий Тамбовской области с учетом риска

Показатель Значение

Доля валовой маржи в выручке от реализации % 36,41%

Общие постоянные издержки, тыс руб 5 836

Точка безубыточности, тыс руб 16 029

Расчет Медиана Ср арифм.

Вариация выручки, % 15,21% 17,32%

Планируемая выручка, тыс руб 142 358 124 018

Среднеквадратическое отклонение выручки, тыс руб 21 653 21 482

Безрисковая выручка, тыс руб. 77 400 59 573

Запас финансовой прочности, тыс руб 61 371 43 544

Итак, в целом можно сделать следующие выводы

Сравнительный анализ стоимости предприятий при страховании предпринимательских рисков позволил сделать следующие выводы, обосновывающие применение риск-менеджмента для управления социально-экономическим развитием в Тамбовской области:

1. стоимость предприятий при наступлении страховых случаев и финансировании ущерба за счет страховых возмещений ниже, чем их стоимость при отсутствии договоров страхования и не наступления ущерба, но она выше, чем при принятии рисков. Главным условием выполнения указанного неравенства является целесообразность проведения страхования рисков;

2. при эффективной организации страховой защиты стоимость предприятий выше, чем при использовании страхового механизма без предварительной комплексной оценки целесообразности страхования рисков;

3. существует эффект страхования, иными словами, стоимость предприятий при заключении договоров страхования и наступлении неблагоприятных событий выше его стоимости при принятии рисков

на разницу между полученным страховым возмещением и уплаченной страховой премигй.

В заключении диссертационной работы обобщены итоги проведенного исследования, сформулированы общие теоретические выводы и практические предложения.

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ ОТРАЖЕНО В СЛЕДУЮЩИХ ПУБЛИКАЦИЯХ АВТОРА

1. Кузнецова В.Б. Риск производственно-хозяйственной деятельности промышлгнных предприятий как экономическая категория / В.Б. Кузнецова, A.B. Тен // Математические и инструментальные методы экономического анализа: управление качеством: Сборник научных трудов. Вып. 3 Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2002. 0,8 п.л. (авт. объем -0,4 п.л.)

2. Кузнецова В.Б. Система управления рисками промышленного предприятия / В.Б. Кузнецова // Труды ТГТУ: Сборник научных статей молодых ученых и студентов. Вып. 14. Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2003. 0,23 п.л.

3. Иода Е.З. Страхование рисков / Е.В. Иода, В.Б. Кузнецова // Обеспечение эффективного мгнеджмента хозяйствующего субъекта: Сборник научных статей. Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2003. 0,64 п.л. (авт. обьем - 0,32 п.л.)

4. Иода Е.В. Методологические подходы к анализу и оценке риска / Е.В. Иода, В.Б. Кузнецова // Обеспечение эффективного менеджмента хозяйствующего субъекта: Сборник научных статей. Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2003.0,64 п.л. (авт. объем - 0,32 п.л.)

5. Иода Е.В. Механизм взаимодействия предприятия страховой компании в системе управления риском / Е.В. Иода, В.Б. Кузнецова // Обеспечение эффективного менеджмента хозяйствующего субъекта: Сборник научных статей. Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2003. 0,5 пл. (авт. объем - 0,25 п.л.)

6. Иода Е.В. Страхование: региональных рисков - путь к повышению инвестиционной привлекательности региона / Е.В. Иода, В.Б. Кузнецова // Состояние и пути развития экономики регионов России в 21-м столетии: Материалы Всероссийской научно-практической конференции. Часть 2. Тамбов: Изд-ito ТГУ им Г.Р. Державина, 2003. 0,4 п.л. (авт. объем - 0,2 п.л.)

7. Иода Е.В. Управление рисками предприятия: теория и практика страхования рисков / Е.В. Иода, В.Б. Кузнецова // Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2003. 7,65 п.л. (авт. объем - 3,83 п.л.)

8. Кузнецова В.Б. Страховой потенциал как показатель уровня развития регионального страхового рынка / В.Б. Кузнецова // Математические и инструментальные методы экономического анализа: управление качеством: Сборник научных трудов. Вып. 8. Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2003. (0,18 пл.)

9. Кузнецова В.Б. Тенденции и особенности развития страховых отношений в России и регионах / В.Б. Кузнецова, Г.Н. Дробышев // Математические и инструментальные методы экономического анализа: управление качеством: Сборник научных трудов. Вып. 12. Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2004. 0,93 п.л. (авт. объем - 0,6 п.л.)

10. Кузнецова В.Б. Предпринимательство и предпринимательские риски как фактор развития региона (на примере Тамбовской области) / В.Б. Кузнецова, Г.Н. Дробышев // Математические и инструментальные методы экономического анализа: управление качеством: Сборник научных трудов Вып. 15. Тамбов- Изд-во ТГТУ, 2004. 0,87 п.л. (авт. объем - 0,5 п.л.)

11. Иода Е.В. Формирование программы управления риском на уровне предприятии / Е.В. Иода, В.Б. Кузнецова // Инновации как механизм общественно-экономического возрождения России: Сборник научных статей по материалам международной научно-практический конференции. Тамбов: ПБОЮЛ Бирюкова М.А., 2005.0,3 п.л. (авт объем-0,15 пл.)

12. Кузнецова В.Б, Фактор риска в условиях перехода региона к устойчивому развитию / В.Б. Кузнецова // Экономика и менеджмент: проблемы и перспективы: Труды международной научно-практической конференции. 6-11 июня 2005 г. СПб.: Изд-во Политехи, ун-та, 2005. 0,2 п.л.

Подписано в печать 6.10.2005 г. Формат 60x84/16. Объем 1,33 п.л. Тираж 100. Зака: № 2001. Бесплатно. Издательство Тамбовского государственного университета им. Г.Р. Державина. 392008, г. Тамбов, Советская, 190г.

»18672

РНБ Русский фонд

2006-4 16899

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Кузнецова, Валерия Борисовна

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ РАЗВИТИЕ РЕГИОНА: ОЦЕНКА ВЛИЯНИЯ РИСКОВ.

1.1. Риски и их влияние на социально-экономическое развитие Тамбовской области.

1.2. Роль и место риск-менеджмента в управлении развитием региона.

ГЛАВА 2. ПОДСИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ В СИСТЕМЕ УПРАВЛЕНИЯ РЕГИОНОМ.

2.1. Механизм управления риском: базовые принципы

2.2. Региональная программа управления предпринимательским риском.

ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ИНСТРУМЕНТАРИЯ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА В РЕГИОНЕ.

3.1. Формирование программы управления рисками на уровне предприятий региона.

3.2. Методы оценки уровня предпринимательских рисков в регионе.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Управление социально-экономическим развитием региона на основе риск-менеджмента"

Актуальность темы исследования. Экономическая деятельность региона реализуется в условиях неопределенности протекания социально-экономических процессов, множества возможных состояний и ситуаций формализации хозяйственных решений и обусловлена преобладанием экономических методов регулирования хозяйствующих субъектов, наличием высокого уровня стихийности и противоречивости происходящих социально-экономических и политических явлений.

Взаимодействие экономических субъектов в условиях неопределенности рыночных процессов обусловило существование риска в регионе.

Риск является одним из способов нейтрализации неопределенности, представляющей собой незнание достоверного, отсутствие однозначности. Акцентировать внимание на этом свойстве риска важно в связи с тем, что переход к социально-экономическому развитию региона без учета объективных и субъективных источников неопределенности невозможен.

Речь идет о необходимости учета основополагающих принципов риск-менеджмента с целью отбора рациональных альтернатив, а не о поиске средств, позволяющих полностью избавиться от влияния факторов неопределенности.

Решение данной проблемы также лежит в плоскости определения возможностей создания государством и администрацией регионов страховых региональных компаний, которые могли бы смягчить ущерб от резкой деформации хозяйственной структуры региона.

Дальнейшее развитие Тамбовской области, в частности, в условиях нарастания факторов неопределенности, без преодоления региональных предпринимательских рисков, не обеспечит переход региона к устойчивому развитию. В связи с этим очевидной становится необходимость эффективного управления подсистемой риска в регионе. Создание в регионе благоприятного климата для улучшения предпринимательской активности и осуществление деятельности, направленной на снижение предпринимательских рисков с учетом фактора неопределенности, позволит обеспечить переход Тамбовской области к новому этапу социально-экономического развития.

В следствие этого, актуальность диссертационного исследования определяется необходимостью поиска ответов на следующие ключевые вопросы:

• сформулировать базовые принципы управления рисками в развитии региона;

• разработать методику оценки предпринимательских рисков в Тамбовской области и определить инструменты использования риск-менеджмента в целях достижения нового этапа социально-экономического развития региона.

Степень разработанности проблемы.

Важность управления предпринимательскими рисками для эффективного развития региона и его перехода к устойчивому развитию обусловила то внимание, которое уделяется данной проблеме в научной литературе.

Термины «неопределенность» и «риск» встречаются в работах представителей классической политэкономии Дж. Милля, Д. Рикардо, А. Смита. В дальнейшем более глубоко эти понятия рассматриваются Дж.М. Кейнсом, Ф. Найтом.

Исследование сущности предпринимательских рисков, выявление их причин и классификаций, изучение различных аспектов организации и развития страхования проводили Ю. Бригхем, С. Вильяме, С. Га-рингтон, J1. Гапенски, Г. Клейнер, А. Маршалл, Б. Райзберг, В. Райхер, Дж. Рейд, В. Рудашевский, JI. Тэпман, Э. Уткин, Н. Хохлов, С. Хьюс, И. Шумпетер.

Среди отечественных экономистов, занимавшихся исследованием содержания неопределенности и риска, а также проблем управления ими следует выделить А. Альгина, В. Абчук, И. Балабанова, И. Бланка, В. Бублика, В. Буянова, А. Гвозденко, В. Глущенко, В. Гранатурова, М. Лапуста, Г. Миннуллину, В. Михайлова, П. Половинкина, В. Чернова, JI. Шаршукову.

Проблемам региональной экономики посвящены научные труды О. Бетина, А. Гранберга, В. Юрьева.

Проблемы методологии исследования рисков и их оптимизации глубоко проработаны в трудах зарубежных ученых Э. Альтмана, Т. Коха, К. Кэмпбелла.

Анализ литературы, посвященной исследованию рисков в системе управления регионом, выявил некоторую узость подхода к определению и содержанию регионального риска, а также отсутствие изучения проблемы перехода региона, развивающегося в условиях неопределенности, к устойчивому развитию путем снижения региональных рисков.

Кроме того, ряд существенных моментов, связанных с использованием риск-менеджмента при управлении социально-экономическим развитием региона, либо не попал в сферу внимания российских и зарубежных исследователей, либо исследован недостаточно полно, что определило выбор автором темы исследования и основные направления ее выполнения.

Актуальность перечисленных проблем, их недостаточная разработанность на региональном уровне определили выбор темы, объект и предмет исследования, обусловили постановку цели и задач диссертационной работы.

Цели и задачи исследования.

Целью диссертационной работы является разработка механизма управления социально-экономическим развитием Тамбовской области на основе риск-менеджмента посредством реализации программы страхования рисков.

Дня достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Оценить влияние рисков на социально-экономическое развитие региона, в том числе:

• определить направления социально-экономического развития Тамбовской области с позиции риск-менеджмента;

• обосновать роль и место риск-менеджмента в управлении развитием региона.

2. Разработать теоретический и практический подходы к подсистеме управления рисками в системе управления регионом, в частности:

• проанализировать значение страхования рисков в управлении развитием региона;

• сформулировать региональную программу управления предпринимательским риском.

3. Предложить мероприятия по совершенствованию инструментария риск-менеджмента в регионе, включая:

• формирование программы управления рисками на уровне предприятий региона;

• разработку методики оценки уровня предпринимательских рисков в регионе.

Объектом исследования является подсистема риск-менеджмента в системе управления социально-экономическим развитием региона.

Предмет исследования включает в себя экономические и управленческие отношения и закономерности, складывающиеся в процессе социально-экономического развития региона, находящегося под влиянием предпринимательских рисков.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в следующем:

- оценено влияние рисков на социально-экономическое развитие регионов России и установлены направления социально-экономического развития Тамбовской области на период 2004-2008 гг. С учетом факторов риска определено, что Тамбовская область занимает 48-е место среди 89 регионов России и входит в группу регионов с умеренными, но незначительно растущими рисками;

- разработан теоретический и практический подход к подсистеме управления рисками в системе управления регионом. Уточнено понятие категории «риск-менеджмент» как выбора альтернативных решений, которые имеют определенную вероятность получения возможных результатов; существенным стимулом при принятии рискового решения обозначена ожидаемая полезность;

- предложена классификация региональных рисков на основе набора угроз предпринимательской деятельности в Тамбовской области, позволяющая предпринимателю выявлять более полный перечень угроз, характерных для предпринимательской деятельности, тем самым создавая возможности для эффективного применения соответствующих методов, инструментов управления риском;

- сформулирована региональная программа управления предпринимательским риском в Тамбовской области. Предложен механизм взаимодействия регионального предприятия с кэптивной страховой компанией, в котором часть функций в процессе страхования кэптивная страховая компания принимает на себя. Предложено формирование региональной страховой компании (РСК), созданной по инициативе и с участием Администрации Тамбовской области и ее дальнейшее слияние с частной страховой компанией в единый страховой институт, основными целями которого является предоставление полного спектра страхования всех видов предпринимательских рисков, а также обеспечение комплексного страхования предприятий;

- сформирована программа управления рисками на уровне предприятий региона. Предложены пути и методы формирования и функционирования программы управления рисками (ПУР) на предприятиях Тамбовской области в современных условиях хозяйствования: конкретизированы основные этапы управления рисками в соответствии с основополагающими принципами управления, отражены логические связи между ними. В рамках ПУР предложено применение калькулятора внутренней рискованности фирмы, с помощью которого можно сканировать диагностично информативные точки и контуры потенциальной напряженности, состояние которых может привести к конфликтам и нарушению динамичного равновесия на предприятии.

Теоретическая и практическая значимость исследования заключается в том, что ее результаты могут быть использованы при разработке программ финансового оздоровления предприятий, стратегических концепций развития предприятия, механизмов управления рисками и минимизации потерь на предприятиях; при формировании органами власти местного, регионального и федерального уровней программ экономической стабилизации и социально-экономического развития регионов.

Сформулированные теоретические положения и выводы могут быть применены в преподавании ряда экономических дисциплин: «Риск-менеджмент», «Региональная экономика».

Теоретическую и методологическую базу исследования составили труды классиков экономической науки и экономики предпринимательства, известных отечественных и зарубежных ученых по проблемам экономики регионов России, устойчивого регионального развития, предпринимательских рисков и методов управления ими, страхования предпринимательских рисков.

Законодательно-правовую базу исследования составили нормативные акты, регулирующие предпринимательскую деятельность, организацию страховой деятельности Российской Федерации, устойчивое экономическое развитие.

Информационная база исследования включает данные Федеральной службы государственной статистики, территориального органа федеральной службы государственной статистики по Тамбовской области, статистические материалы, опубликованные в научной и периодической литературе.

Проведенное исследование основывалось на следующих методах: общенаучные приемы анализа и синтеза, сравнительный анализ, методы аналогии и экстраполяции, системный анализ проблемы управления предпринимательскими рисками.

Диссертационное исследование выполнено в соответствии с п. 5.9. «Исследование тенденций, закономерностей, факторов и условий функционирования и развития региональных социально-экономических подсистем» Паспорта специальности 08.00.05 - «Экономика и управление народным хозяйством (региональная экономика)».

Апробация работы. Основные положения, выводы и рекомендации нашли свое отражение в 26 публикациях, в том числе по теме диссертации:

• в 12 научных публикациях автора общим объемом 13,34 пл. (в том числе авторских 7,18 пл.);

• в докладах на VII, VIII, IX, X научно-практической конференции ТГТУ (г. Тамбов, 2002 г., 2003 г., 2004 г., 2005 г.), всероссийской научно-практической конференции «Состояние и пути развития экономики регионов России в 21-м столетии» (г. Тамбов, 2003 г.), научно-практической конференции «Региональный потребительский рынок: проблемы функционирования и развития» (г. Мичуринск, 2003 г.), международной научно-практической конференции «Качество науки - качество жизни» (г. Тамбов, 2005 г.); всероссийской научно-практической конференции молодых ученых «Реформирование государственной службы как стабилизирующий фактор становления гражданского общества в России» (г. Саратов, 2005 г.), международной научно-практической конференции «Инновации как механизм общественно-экономического возрождения России» (г. Тамбов, 2005 г.);

• результаты диссертационного исследования внедрены в учебный процесс и используются на занятиях со студентами института экономики и права Тамбовского государственного технического университета;

• содержащиеся в работе теоретические выводы, рекомендации и предложения по их применению, были использованы в деятельности ОАО «Росгосстрах», что подтверждается справкой о внедрении.

Структура и объем работы. Цель, поставленные задачи, логика исследования определили структуру и содержание работы. Диссертация изложена на 145 страницах машинописного текста; состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка из 185 наименований.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Кузнецова, Валерия Борисовна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате написания данной работы получены следующие выводы:

Во-первых, предложены мероприятия по совершенствованию инструментария риск-менеджмента в Тамбовской области. В целях повышения эффективности реализации риск-менеджмента в Тамбовской области мы предлагаем оптимизировать сегмент страхования рисков и для этого рассмотреть следующие возможные направления усовершенствования сотрудничества предприятия и страховой компании:

1) Улучшение качества существующих страховых продуктов путем расширения перечня страхуемых рисков.

2) Использование консультативной функции страховой компании по широкому спектру элементов и стадий минимизации рисков.

3) Частичное замещение страховой компанией функций остальных участников системы страхования предпринимательских рисков.

4) Создание кэптивной, или закрытой страховой компании.

Во-вторых, предложен упрощенный подход к оценке предпринимательского риска в регионе, сущность которого сводится к оценке влияния степени риска на основные показатели работы предприятий. Для представления результатов оценки риска предложено использование карты риска, на которую наносятся ожидаемые рискованные события с присущей им вероятностью и размером возможного ущерба, отражающие степень концентрации риска. Следует учитывать, что идентичные по размерам предприятия, работающие в одной отрасли, выпускающие похожую продукцию, даже имеющие одинаковые рисковые спектры, все-таки существенно различаются по своим конкретным многомерным рисковым профилям. Именно такого рода различия и выявляет картографирование риска.

На основании предложенного подхода выдвинуто предположение, если процесс диагностики рисков в регионе призван определять возможности понести потери, т.е. выявлять спектр рисков предприятия, а идентификация представляет собой определение значимости каждого из выявленных рисков для данного предприятия на обозримую перспективу или планируемый период, то данный этап управления рисками сводится к оценке и построению рискового профиля предприятия. Рисковый профиль предприятий региона состоит из рискового спектра (списка рисков, которым подвержено предприятие), карты рисков (схемы размещения конкретных рисков по конкретным объектам и подсистемам), вероятности рисков (степени возможности наступления связанных с риском событий) и стоимости рисков (оценки финансовых последствий, которые повлечет за собой материализация риска).

В-третьих, предложена методика оценки уровня предпринимательских рисков в Тамбовской области. В этой связи нам видится объективным применение калькулятора внутренней рискованности фирмы, с помощью которого можно сканировать диагностично информативные точки и контуры потенциальной напряженности, состояние которых может привести к конфликтам и нарушению динамичного равновесия на предприятии. В зависимости от специфики конкретного предприятия и текущего периода жизненного цикла напряженность в этих точках и контурах может быть слишком низкой пли слишком высокой.

Для диагностики внутренних рисков предложено несколько способов применения калькулятора:

1. калькулятор может применяться раздельно в группах руководителей разного уровня и в группах руководителем из разных подразделений, после чего полученные результаты сравниваются, а причины серьезных расхождений анализируются;

2. с помощью калькулятора можно выявлять рисковую траекторию предприятия во времени, проводя периодические исследования и сравнивая получаемые результаты. Эта траектория может показывать, что анализируемое предприятие различными направлениями своей деятельности движется в опасные зоны;

3. полученные с помощью калькулятора риска данные можно анализировать не только по строкам, но по всем многоразмерным сочетаниям симптомов напряженности в организации. Такой анализ дает возможность выявлять синергетичные проблемы, которые возникают из-за одновременного появления напряженности в двух или нескольких точках одновременно.

Применение данной методики показывает, что эффективность страхования растет с увеличением доходности деятельности предприятия и падает с увеличением доходности ликвидных высоконадежных инвестиций. Это положение имеет очевидный экономический смысл: с увеличением доходности своей деятельности предпринимателю выгоднее вкладывать средства в производство, чем отвлекать их на создание фонда риска или осуществление финансовых вложений в ценные бумаги, а падает с и территориальной и структурной раздробленности предприятия или промышленной группы.

В-четвертых, дана оценка совокупного риска предприятий Тамбовской области на основе измерения степени неопределенности выручки и анализа воздействия на нее финансового и операционных результатов. Соотношение полученных значений риска с размерами активов, выручки и плановой прибыли позволило определить степень этого риска, т.е. отнесение его к какой-либо зоне риска.

В диссертации предложена упрощенная мультипликативная модель совокупного риска предприятия. Модель определена с опорой на среднеквадратическое отклонение рентабельности собственных средств как на меру неопределенности. В соответствии с предложенной моделью определено, что предприятия Тамбовской области подвержены умеренным и незначительно растущим рискам. Анализ динамики регионального риска Тамбовской области (по общепринятой методике) в разрезе его составляющих по пяти областям ЦЧР, проведенный в диссертации, позволяет определить ранг области по тому или иному виду риска, который определяется по значению индекса инвестиционного риска - относительному отклонению от среднероссийского уровня риска, принимаемого за единицу.

Согласно данному рейтингу Тамбовская область занимает 48-е место среди 89 регионов России. Эта позиция входит в группу умеренных, но незначительно растущих рисков, которая включает в себя помимо Тамбовской области также и Липецкую, Воронежскую и Курскую области. Основные составляющие ранга риска: финансовый (69), экономический (60), экологический (55), социальный (47) и политический (41). Что означает, что согласно факторно-рисковому подходу к оценке климата в регионе, основными характеристиками которого являются инвестиционный потенциал и инвестиционный риск, Тамбовская область входит в группу регионов со стабильным, но незначительно растущим инвестиционным потенциалом при одновременном росте инвестиционного риска.

В-пятых, на основе предложенного метода в диссертации проведена оценка предпринимательских рисков, сущность которого сводится к оценке влияния степени риска на основные показатели работы предприятия.

Для оценки риска в диссертации рассчитан потенциальный запас и вероятность получения планируемого объема выручки. Для этого рассчитано среднеквадратическое отклонение и сделано предположение о ее нормальном распределении. Планируемый объем выручки определен исходя из ресурсоотдачи, планируемого размера собственного капитала и допустимого коэффициента финансовой устойчивости, равного соответственно 0,63 и 0,42 для расчета с помощью медианы и среднеарифметической.

Принимая в расчет существующую ставку по налогу на прибыль равную 24%, соотношение собственных и заемных средств находится на уровне 0,63. Что свидетельствует о том, что предприятие обладает еще достаточно большой возможностью по привлечению займов.

Сравнительный анализ стоимости предприятий при страховании предпринимательских рисков позволил сделать следующие выводы, обосновывающие применение риск-менеджмента для управления социально-экономическим развитием в Тамбовской области:

1. стоимость предприятий при наступлении страховых случаев и финансировании ущерба за счет страховых возмещений ниже, чем их стоимость при отсутствии договоров страхования и не наступления ущерба, но она выше, чем при принятии рисков. Главным условием выполнения указанного неравенства является целесообразность проведения страхования рисков;

2. при эффективной организации страховой защиты стоимость предприятий выше, чем при использовании страхового механизма без предварительной комплексной оценки целесообразности страхования рисков;

3. существует эффект страхования, иными словами, стоимость предприятий при заключении договоров страхования и наступлении неблагоприятных событий выше его стоимости при принятии рисков на разницу между полученным страховым возмещением и уплаченной страховой премией.