Актуальные проблемы международных расчетов в условиях рыночной экономики в России тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Яжлев, Максим Викторович

ВВЕДЕНИЕ.

Глава 1. Методологические основы организации системы международных расчетов в России.

1.1. Основы организации расчетных и платежных отношений.

1.2. Особенности международных расчетных и платежных отношений.

1.3. Проблемы организации международных расчетов.

Глава 2. Совершенствование действующего порядка осуществления международных расчетов России со стоанами ближнего и дальнего заггубежья.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Актуальные проблемы международных расчетов в условиях рыночной экономики в России"

Актуальность темы исследования. Для мировой экономики в настоящее время характерно усиление интеграционных процессов. Это предполагает необходимость четкой организации качественных отношений хозяйствующих субъектов со своими зарубежными контрагентами. Основой этих взаимоотношений являются расчеты и платежи, в процессе которых происходит удовлетворение взаимных требований и обязательств.

Быстрое и четкое проведение расчетов служит гарантией своевременности завершения операций на товарных и иных рынках, создает определенные предпосылки для развития национальной экономики и привлечения иностранных инвестиций.

Однако нестабильность общей экономической ситуации в России, недостаточная разработанность действующего нормативного законодательства, банкротство многих, в том числе и системообразующих, банков, отсутствие современных каналов связи между различными регионами страны и т.д. негативно сказывается на развитии безналичных расчетов.

Экономической наукой России накоплен значительный опыт по изучению роли и места безналичных расчетов в народном хозяйстве нашей страны. Отечественными учеными и практиками были предложены различные подходы к решению проблем, связанных с проведением внутренних безналичных расчетов России. Однако существование в течение длительного времени валютной монополии отражалось на организации международных расчетов. Переход российской экономики на рыночные основы изменил как характер, так и масштабы внешнеэкономических связей и международных расчетов. Вместе с тем особенности нашей экономики, процесс ее адаптации в мировую экономику требуют пристального и тщательного изучения всех возможностей, которые раскрывает внешнеэкономическая деятельность, ее влияния на организацию и развитие денежных и расчетных отношений внутри страны.

До сих пор недостаточно уделяется внимания изучению международных расчетов, которые многократно усложняются экономическими, организационными, правовыми и иными особенностями и условиями, носящими интернациональный характер. Как правило, во главу угла российская экономическая литература ставит изучение прав и обязанностей экспортеров, импортеров и обслуживающих их банков, участвующих во внешнеторговой сделке, анализу материалов унифицированного банковского законодательства, регулирующего международные расчетные операции и т. д. И только лишь в последнее время было отмечено появление научных работ, в которых исследованию подвергалась не техника проведения расчетов, а анализировались различные проблемы, возникающие при проведении внешнеторговых расчетов.

В современных рыночных условиях в России остается мало изученной совокупность проблем, возникающих при организации международных расчетов. Это и проблема страхования рисков международной торговли, и нелегальное "бегство капитала" из страны, и проблема выбора модели международных межбанковских корреспондентских отношений с иностранными банками.

Требуют дальнейшего изучения проблемы осуществления международных расчетов России с государствами СНГ, международных расчетов в рамках межправительственных клиринговых соглашений, расчетно-кредитных операций банков в международном торговом и проектном финансировании.

Важное значение для развития современной рыночной экономики России имеет и решение проблем, связанных с совершенствованием международных расчетных операций. Актуальны проблемы перехода российских коммерческих банков и их клиентов на международные расчеты в евровалюте, а также проблемы адаптации платежной системы СВИФТ в России.

Экономическая значимость и необходимость исследования наиболее насущных проблем организации, осуществления и совершенствования международных расчетов в условиях рыночной экономики в России предопределили актуальность темы и направленность диссертационного исследования.

Цель и задачи исследования.

Целью диссертационной работы являются комплексное исследование теоретических и практических проблем организации, осуществления и совершенствования международных расчетов России с другими странами, а также выработка предложений по повышению эффективности проведения международных расчетов в условиях рыночной экономики в России.

Комплексный подход в изучении указанных проблем дает возможность комбинированно учитывать интересы отечественных хозяйствующих субъектов, которые являются участниками внешнеэкономической деятельности, и обслуживающих их банков, а также объединить эти интересы с динамикой экономической политики государства, что в свою очередь будет способствовать рационализации и совершенствованию международных расчетных операций, минимизации объемов нелегально вывозимого из России капитала и увеличению валютных поступлений в Россию.

В соответствии с целью исследования в диссертации поставлены следующие задачи:

- уточнение содержания основополагающих понятий и определений, в том числе "безналичные расчеты", "международные расчеты", "клиринг", по-разному трактуемых в экономической литературе;

- определение методологических основ и особенностей организации международных расчетов в России, а также анализ связи международных и внутренних расчетов в России;

- разработка рекомендаций по решению наиболее важных проблем организации международных расчетов, в том числе страхования рисков международной торговли, нелегального "бегства капитала", выбора модели международных межбанковских корреспондентских отношений; систематизация основных проблем, связанных с осуществлением международных расчетов России с государствами СНГ;

- проведение анализа проблем использования зачетов взаимных требований в рамках межправительственных клиринговых соглашений;

- выработка мер по совершенствованию действующего порядка осуществления расчетно-кредитных операций российских банков в международном торговом и проектном финансировании;

- анализ проблем перехода российских коммерческих банков и их клиентов на международные расчеты в евровалюте;

- исследование проблем адаптации и совершенствования платежной системы СВИФТ в России, а также выработка предложений по оптимизации бездокументарных электронных расчетов.

Объект и предмет исследования.

Объектом исследования являются российские коммерческие банки, внешнеторговые организации и хозяйствующие субъекты, государственные учреждения и т.д,, которые вступают в экономические, организационные, правовые и иные отношения как между собой, так и со своими зарубежными партнерами, при проведении международных расчетных операций.

Предметом исследования являются организация, осуществление и совершенствование международных расчетов в условиях рыночной экономики в России.

Методологическая и теоретическая база исследования.

Методологической основой исследования послужили методы научного познания, а именно: метод научной абстракции и исторический метод, анализ и синтез, дедукция и индукция.

Также в процессе исследования применялись различные статистические и математические методы и модели, в частности, сравнительного анализа, группировки, классификации, абсолютных и относительных величин, ряды динамики (в том числе и с применением столбиковых диаграмм), графический метод,

В совокупности используемые в диссертации методы научного исследования позволили обеспечить достоверность экономического анализа и объективность выводов.

Теоретическую базу диссертационного исследования составили труды отечественных и зарубежных ученых-экономистов и практических работников, внесших весомый вклад в развитие теории и практики расчетных отношений: М.С. Атлас, М.П, Березиной, В. Заутера, B.C. Захарова, В.И. Колесникова, A.M. Косого, Л.Н. Красавиной, ЛЛ. Кроливецкой, Ю.С. Крупнова, О.И. Лаврушина, М.Х.

Лапидуса, Я* Линкера, А. Ляписа, Т. Маршалла, Ж. Матука, В.Н. Мельникова, О.В. Можайскова, B.C. Пашковского, М* Пебро, Б.Дж. Саммерса, В.М. Усоскина, К.М.

Шмиттгоффа и др.

Информационную базу исследования составили законодательные акты, нормативные документы и статистические материалы Центрального банка РФ, Государственного таможенного комитета РФ, Министерства торговли РФ, Всемирного банка и Международного банка реконструкции и развития, Вашингтон (США), издания Международной торговой палаты, Париж (Франция) и бюллетени Ассоциации международных межбанковских финансовых коммуникаций - СВИФТ, Брюссель (Бельгия), публикации в отечественной и иностранной периодической печати, материалы научно-практических конференций, а также материалы зарубежных банков по рассматриваемым проблемам.

Научная новизна.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в следующем:

- уточнено содержание понятий 4'безналичные расчеты", "международные расчеты", "клиринг", показана их экономическая основа;

- сформулированы методологические основы и особенности организации системы международных расчетов в России, выделена связь международных и внутренних расчетов в России;

- предложена целостная концепция организации и функционирования расчетной системы, включающая методы организации расчетов и порядок их осуществления;

- раскрыто влияние наиболее важных проблем организации международных расчетов, в том числе страхования рисков международной торговли, нелегального "бегства капитала", выбора модели международных межбанковских корреспондентских отношений, на порядок проведения расчетов, разработаны рекомендации по их решению; сформулированы и систематизированы основные направления совершенствования организации и осуществления международных расчетов России с государствами СНГ, в том числе по созданию нормативной базы, регулирующей расчеты со странами ближнего зарубежья и функционирование межгосударственных платежных систем, а также процесс согласования платежных рисков и скорости расчетов;

- показаны преимущества проведения международных расчетов путем зачета взаимных требований в рамках межправительственных клиринговых соглашений, в частности, ускорение и удешевление расчетов;

- разработана пригодная для российских условий модель осуществления расчетно-кредитных операций банков в международном торговом финансировании;

- предложены меры по минимизации влияния факторов, негативно f сказывающихся на ходе реализации проектов, финансируемых Всемирным банком в Российской Федерации, в частности, усиление банковского контроля за проведением расчетов, оптимизация схемы расходования средств на обслуживание проектов, принятие ряда поправок к налоговому и таможенному законодательству;

- показана необходимость поэтапного перехода российских коммерческих банков и их клиентов на международные расчеты в евровалюте; обоснована целесообразность применения российскими банками бездокументарной электронной формы СВИФТ "Возмещение по чеку" при осуществлении международных расчетов с помощью чеков, а также предложено перевести на безбумажную основу расчеты по инкассо и банковские гарантии.

Практическая значимость.

Практическая значимость исследования заключается в том, что оно доведено до разработки конкретных рекомендаций по решению наиболее актуальных проблем, связанных с организацией, осуществлением и совершенствованием международных расчетов в условиях рыночной экономики в России.

Сформулированные в диссертации предложения по улучшению проведения международных расчетов в России могут быть использованы в работе государственных органов (Центрального банка РФ, Министерства торговли РФ, Государственного таможенного комитета РФ) при формировании внешнеэкономической политики, нацеленной на более глубокую интеграцию России в международное экономическое пространство; российских коммерческих банков для оптимизации организации и осуществления международных расчетных операций с зарубежными странами и адаптации российской банковской практики к мировым стандартам проведения внешнеторговых расчетов; отечественных экспортеров и импортеров для минимизации рисков, связанных с проведением внешнеэкономической деятельности.

Результаты диссертационного исследования могут быть также использованы как научно-исследовательскими институтами для создания концепции развития международных валютно-кредитных, финансовых и расчетных отношений России с зарубежными государствами, так и высшими учебными заведениями финансово-экономического профиля для организации учебного процесса при преподавании курсов «Международные экономические отношения», «Финансы и кредит», «Банковское дело».

Апробация работы.

Практические рекомендации автора по решению наиболее актуальных проблем, связанных с организацией, осуществлением и совершенствованием международных расчетов в условиях рыночной экономики в России использованы ОАО АКБ «Токобанк», Московским филиалом ОАО «Банк «Петровский», фирмами ЗАО «Токотрейд», ЗАО «Токоимпэкс», рядом специальных экспортеров и импортеров, в том числе ЗАО «Компания РВС», ОАО «Томскнефть ТНК», ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Варьеганнефтегаз», а также другими банками и компаниями.

Предложения и выводы диссертационного исследования послужили основой лекционных курсов по проблемам международных расчетов и финансированию торговых операций в Банковской школе ОАО АКБ «Токобанк», организованной для сотрудников головной конторы, филиалов и клиентов ОАО АКБ «Токобанк».

По теме диссертации опубликованы три научные работы общим объемом 1,47 пл.

Логика и структура работы.

Диссертационное исследование состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и трех приложений. Работа содержит 173 страницы машинописного текста, в том числе 5 схем, 7 таблиц и 2 диаграммы.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Яжлев, Максим Викторович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проведенное диссертационное исследование позволяет сделать следующие основные выводы и внести ряд предложений.

1. Создание эффективной системы расчетов между различными контрагентами, хозяйствующими субъектами, обеспечение бесперебойности и непрерывности платежей являются наиболее актуальными проблемами безналичных расчетов в условиях рыночной экономики в России.

2. Анализ показал, что при трансформации в международную плоскость проблемы безналичных расчетов многократно усложняются экономическими, организационными, правовыми и иными особенностями, носящими интернациональный характер.

3. На основании изложенного в диссертации, международные расчеты определяются как организация и осуществление платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим в связи с внешнеэкономическими и иными отношениями предприятий, фирм, компаний, организаций, отдельных лиц между собой и банками, находящимися на территории разных государств, при проведении безналичных денежно-кредитных операций в процессе реализации товаров и услуг и перераспределении денежных накоплений, путем перечисления соответствующих сумм по банковским счетам. Однако международные расчеты не ограничиваются лишь тем, каким образом осуществляются внешнеторговые платежи. Международные расчеты представляют собой комплексную систему (синтез накопленных мировых знаний и опыта), основанную на международных правилах и стандартах и нацеленную на оптимизацию международных товарно-денежных потоков.

4. Особенности международных экономических и денежных отношений тесно переплетаются с особенностями организации международных расчетов в связи со специфическими условиями международных контактов между странами, банками и контрагентами, применением внешнеторговых контрактов, страхованием рисков международной торговли и т. д.

Исследование особенностей и принципов организации международных расчетов, а также требований, предъявляемых к ней, позволило выделить наиболее актуальные проблемы, которые можно решить с помощью организации международных расчетных отношений:

- проблема страхования рисков международной торговли (риски, гарантии, страхование);

- проблема нелегального "бегства капитала";

- проблема выбора модели международных межбанковских корреспондентских отношений.

5. В рамках мер, обеспечивающих осуществление и защиту платежей в международной торговле, проанализирована проблема безаккредитивной отгрузки, а также предложен комплекс теоретических и практических мероприятий для российских импортеров и экспортеров по минимизации рисков и избежанию проблемы безаккредитивной отгрузки. В частности, в качестве дополнительной гарантии того, что российский импортер не только получит товар, но и получит его в надлежащем качестве, предлагается помимо использования чистого транспортного документа предусматривать в тексте аккредитива предоставление документов, подтверждающих качество, количество и другие технические характеристики товара, выписанных третьим лицом, проводящим независимую инспекцию. Также предлагается предусматривать возможность подписания акта приемки-передачи между зарубежным экспортером и российским импортером, либо возможность соответствующего одобрения российским импортером документов, оговоренных в условиях аккредитива.

6. Проведенный в диссертации анализ показал, что едва ли не решающим для расширения торговли России с другими странами является предоставление участникам внешнеторговых сделок гарантий, покрывающих не только торговые, экономические, но и политические риски.

Основной политический риск в нашей стране связан с экономическим положением России, а точнее, с тем, что законодательство находится еще в процессе становления. Кроме того, в стадии становления находится пока и взаимодействие всех структур политической и административной власти. Существует и глобальный риск, обусловленный общей нестабильностью российской экономики.

7, В процессе исследования проблемы нелегального "бегства капитала" обосновывается вывод о том, что одними из основных целей валютного регулирования, с позиций рыночной экономики, в России должны быть, во-первых, стимулирование активности субъектов внешнеэкономической деятельности, то есть поощрение промышленного экспорта и создание условий для импорта, обеспечивающего развитие импортозамещающих производств, во-вторых, усиление контроля за возвратом экспортной валютной выручки в Россию,

Также для решения проблемы 'Утечки капитала" из РФ предлагается поручить ЦБ РФ и ГТК РФ разработать совместные инструкции "О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию валютной выручки от экспорта работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности" и "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые работы, услуги, результаты интеллектуальной деятельности", с обязательным указанием в этих инструкциях порядка оформления экспортируемых/импортируемых работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности. В то же время показана необходимость разработки методики оценки Министерства торговли РФ и ГТК РФ экспортируемых и импортируемых товаров, работ, услуг и результатов интеллектуальной деятельности по их реальной рыночной стоимости.

На основании вышеизложенного делается вывод о том, что введение в действие предлагаемых совместных инструкций и "методики оценки реальной рыночной стоимости" позволит качественно по-новому подойти к решению вопроса о контроле за возвратом экспортной валютной выручки (не только за реализованные товары, но и оказанные услуги, выполненные работы) на таможенную территорию России, сузит каналы нелегального импорта в нашу страну некондиционных товаров и услуг, а также поможет избежать демпинговой распродажи национального богатства страны.

8. Основываясь на изучении международной банковской практики проанализирована проблема выбора модели международных межбанковских корреспондентских отношений при осуществлении расчетных операций, в рамках которой сформулирован вывод о том, что применение новой модели корреспондентских отношений может не только обеспечить осуществление международных расчетов по международным коммерческим сделкам и контрактам, но и позволит снизить расходы по обслуживанию большого количества корреспондентских счетов посредством использования разветвленной корреспондентской сети крупнейших зарубежных банков, повысит качественный уровень предоставляемых российскими банками услуг в области международных расчетов, а также будет способствовать увеличению прибыльности банковских операций.

9. Анализ сложившейся в России практики международных расчетных отношений показал, что проблемы международных расчетов не ограничиваются только проблемами организации. Актуальное значение для российской экономики имеют и проблемы совершенствования действующего порядка осуществления международных расчетов, к которым следует относить:

- проблемы осуществления международных расчетов России с государствами

СНГ;

- проблемы использования зачетов взаимных требований (международного валютного клиринга) при проведении международных расчетов;

- проблемы осуществления расчетно-кредитных операций банков в рамках международного торгового и проектного финансирования.

10. В процессе исследования проблем осуществления международных расчетов России с государствами СНГ сформулированы выводы о том, что внутренние расчеты в РФ оказывают большее влияние на расчеты в странах СНГ, чем расчеты с дальним зарубежьем, и что организация системы международных расчетов России со странами ближнего зарубежья в соответствии с мировыми стандартами должна осуществляться в тесной увязке с преобразованиями сложившейся системы расчетов внутри России.

Во главу угла работы по формированию новой системы международных расчетов России со странами СНГ предлагается поставить создание правовой основы регулирования межгосударственных расчетов.

Поэтому в современных условиях все более актуальное значение приобретает деятельность ЦБ России по созданию нормативной базы, регулирующей расчеты со странами ближнего зарубежья и функционирование межгосударственных платежных систем, а также процесс согласования платежных рисков и скорости расчетов со странами СНГ,

В этой связи предлагается пересмотреть подход к изданию нормативных актов по межгосударственным расчетам. В частности, вместо одного Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации предлагается разработать комплект правил и положений, регулирующих расчеты по отдельным направлениям, в том числе и по расчетам со странами ближнего зарубежья в российских рублях, СКВ, национальных валютах этих стран.

Вместе с тем показана необходимость в создании свода правил по осуществлению безналичных расчетов со странами ближнего зарубежья на основе электронных платежей в режиме реального времени. В этой связи предполагается рассмотреть вопрос о разработке необходимых законопроектов по развитию современной платежной системы, в которых закреплялись бы полномочия Банка России по расширению расчетных отношений со странами ближнего зарубежья, определялись правовые механизмы организации и проведения расчетов в условиях электронных платежных систем, что в свою очередь, позволит значительно снизить платежные риски и упорядочить расчеты России со странами ближнего зарубежья.

11. Исследование проблем использования зачетов взаимных требований (международного валютного клиринга) при проведении международных расчетов дало возможность сформулировать вывод о том, что клиринг представляет собой способ безналичных расчетов, основанный на зачете взаимных требований и обязательств по экспорту и импорту товаров и услуг, цены на которые устанавливаются в валюте и расчет за них производится также в валюте, но валюта не поступает в свободное распоряжение поставщика, а зачисляется на особый счет и может быть использована только на оплату встречного товара.

Для решения проблемы окончательности расчетов в рамках межправительственного российско-финляндского соглашения было бы целесообразным либо Центральному банку начать производить котировку соответствующей клиринговой валюты, что позволит ускорить таможенное оформление груза, а бухгалтерский учет в инкассирующем банке организовать с применением этого курса, либо перевести межправительственные клиринговые расчеты на единообразную основу, в рамках которой все паспорта сделок по импорту и экспорту товаров, таможенное оформление, внешнеторговые платежи, а также бухгалтерский учет этих операций будут производиться в одной валюте - долларах США.

12. Процесс исследования проблем осуществления расчетно-кредитных операций банков в рамках международного торгового и проектного финансирования дал основание утверждать, что экспортное финансирование имеет большое значение не только для развития международной торговли в целом, но и для России в частности, так как оно инициирует расширение выходов на международные рынки капиталов, увеличение масштабов производства, ориентированного на экспорт, оптимизацию товарных потоков, улучшение качества кредитования расчетов, сокращение внешнеторговых рисков.

В рамках проблем осуществления расчетно-кредитных операций банков в международном торговом финансировании проанализирована наиболее перспективная для России форма экспортного финансирования - "кредит покупателю", в целях оптимизации расчетов по которой предложено заменить использование документарного аккредитива на такой инструмент как гарантия платежа или гарантия исполнения контракта. Целесообразность данного предложения подтверждена подробным расчетом эффективности затрат по сделке торгового финансирования при использовании банковской гарантии вместо документарного аккредитива, что позволило сделать вывод о том, что банковская гарантия не только поможет сократить время документооборота, но и снизить расходы по финансированию сделки, что в свою очередь приведет к удешевлению кредита покупателю, ускорению оборачиваемости кредитных ресурсов. Данная схема может стать новой перспективой в развитии отношений с западными банками.

13. Исследование проблем осуществления расчетно-кредитных операций банков в международном проектном финансировании показало, что наряду с положительными сторонами, характеризующими проекты Всемирного банка для РФ (длительный срок, льготный период, низкая процентная ставка), существует ряд факторов, негативно влияющих на ход реализации проектов, а именно: использование средств не по назначению, высокая стоимость обслуживания проектов, возрастающее налоговое бремя в соответствии с введением нового Налогового кодекса.

Для минимизации негативного влияния вышеупомянутых факторов банкам экспортера и импортера целесообразно усилить контроль за исполнением документарных аккредитивов, рекомендуя своим клиентам по возможности оговаривать в условиях аккредитивов максимальное количество условий внешнеторговых контрактов (для избежания нецелевого использования средств); Всемирному банку и российским отраслевым министерствам (в целях снижения стоимости обслуживания проектов) - оптимизировать процесс подготовки соглашений о займе, разработав стандартную схему расходования средств на обслуживание проектов; Государственной Думе - принять поправки к налоговому и таможенному законодательству для установления российским заемщикам "налоговых каникул" или "налогового кредита", а также для освобождения стоимости экспортируемой нефти, выручка от реализации которой используется для погашения займа, от экспортных пошлин и акцизов.

14. Проведенное исследование мировой банковской практики показало, что система международных расчетов постоянно обновляется и развивается. Процессы развития этой системы генерируют новые актуальные проблемы совершенствования международных расчетов - проблемы перехода российских коммерческих банков и их клиентов на международные расчеты в евровалюте, а также проблемы адаптации и совершенствования платежной системы СВИФТ в России.

Анализ истории создания и процедуры внедрения единой европейской валюты евро в безналичный денежный оборот 11 из 15 стран Европейского союза показал, что введение евро в большей степени коснется России, чем ряда других стран, в силу ее тесных экономических отношений со странами Евросоюза - на страны ЕС приходится около половины всего объема российской внешней торговли.

Несмотря на то, что валютная реформа затронет все стороны банковской деятельности, в исследовании делается вывод о том, что наиболее существенное влияние она окажет на операции, связанные с обменом валют, кредитно-депозитную сферу, операции с ценными бумагами, международные расчеты российских коммерческих банков и их клиентов.

В этой связи проблемы, стоящие перед Россией при переходе на международные расчеты в евровалюте, в первую очередь затронут отношения российских внешнеторговых предприятий со своими контрагентами из-за рубежа, отношения российских внешнеторговых предприятий с обслуживающими их российскими банками и отношения российских коммерческих банков с иностранными банками-корреспондентами.

Исследование проблем перехода России на международные расчеты в евровалюте позволило выделить наиболее актуальные проблемы, которые стоят перед российскими банками и их клиентами:

- проблема деноминации действующих инструментов безналичных расчетов и способов обеспечения обязательств;

- новые требования, которые коснутся прежде всего всех систем, прямо или косвенно связанных с организацией и осуществлением международных безналичных расчетов;

- формирование принципиально новой корреспондентской сети с банками Европейского союза;

- проблема пересмотра валютных условий и обеспечения фактической непрерывности внешнеторговых контрактов, проблема бесплатной конвертации внешнеторговых платежей.

Изучение указанных проблем показало острую необходимость присоединения России к новой системе скоростных расчетов, а также предоставило возможность сделать вывод о том, что России будет целесообразно пользоваться межгосударственной системой центральных банков TARGET, специализирующейся на двустороннем клиринге, и не прибегать к услугам ЕВА.

В рамках формирования новой корреспондентской сети отечественным банкам предлагается не спешить с массовым закрытием счетов в банках-корреспондентах стран ЕС, а провести качественный анализ ситуации на европейском банковском рынке с учетом проработки условий, предлагаемых каждым конкретным европейским банком, а также потребностей российских клиентов, в том числе по внешнеторговым расчетам в неевропейских валютах.

Также в исследовании делается вывод о том, что для отечественных банков одним из основных положительных результатов введения единой валюты будет постепенное сокращение количества корреспондентских счетов в странах ЕС, что в свою очередь уменьшит расходы на их обслуживание. Цены на банковские услуги станут "прозрачными", так как банки ЕС будут предлагать услуги в единой валюте. Постепенно будет происходить процесс выравнивания стоимостных критериев деятельности европейских банков - сопоставимыми станут комиссии, взимаемые европейскими банками с российских предпринимателей за осуществление операций по международным расчетам, которые ранее имели значительный разброс в зависимости от европейской страны.

В рамках изучения проблемы бесплатной конвертации внешнеторговых платежей делается вывод о том, что российским банкам следует либо самостоятельно решить вопрос о предоставлении новой услуги по бесплатной конвертации входящих платежей в пользу своих клиентов-экспортеров, либо заняться поиском иностранного банка-корреспондента, предоставляющего подобную услугу.

В итоге делается вывод о том, что, несмотря на все сложности и проблемы, связанные с переходом на международные расчеты в евровалюте, процесс перехода на единую валюту таит в себе и значительные преимущества не только для стран Европы, России, но и для всей мировой экономики в целом.

15. Анализ проблем адаптации и совершенствования платежной системы СВИФТ в России предоставил возможность сформулировать вывод о том, что создание и развитие автоматизированных систем денежных переводов и банковских расчетов, таких как система СВИФТ, позволяет создать бездокументарный платежный оборот, увеличить скорость передачи платежных инструкций, сократить расчетный период при сохранении денежной (кассовой) наличности, упростить обработку банковской корреспонденции, снизить ее стоимость и, в конечном счете, сократить операционные расходы кредитных учреждений.

Исследование показало, что несмотря на все преимущества системы СВИФТ общий трафик России составляет всего 0,7% мирового оборота (для сравнения США -17%, Великобритания - 12%, Германия - 7%, Франция - 6%), что объясняется не только дороговизной вступления в систему и сокращением возможности по использованию платежного кредита, но и слабой пропагандой самой системы СВИФТ собственных услуг среди средних и мелких российских банков.

Эффективность применения преимуществ системы СВИФТ показана на основе сравнения классической схемы использования чеков в международных расчетах (когда чек в расчетах по внешнеторговым операциям направляется для получения денежных средств в банк чекодателя на базе инкассо) и процедуры использования новой бездокументарной формы СВИФТ МТ206 "Возмещение по чеку".

Анализ позволил сделать вывод о том, что возмещение по чеку с использованием формы МТ206 займет не 10-14 дней как при традиционной схеме, а максимум 1-2 дня, что объясняется тем, что стандартная отправка чека на базе инкассо заменяется на бездокументарную электронную форму, которая позволяет ускорить связь между российскими и зарубежными банками, а также сократить период осуществления расчетов между отечественными и иностранными внешнеторговыми контрагентами.

С другой стороны, разработка и внедрение новых безбумажных форм расчетов (подобных МТ206) инициирует увеличение скорости передачи платежных инструкций, упрощение и унификацию обработки банковской корреспонденции.

В этой связи, основываясь на несомненных преимуществах рассмотренной схемы, предложено перевести на без документарную электронную форму (в рамках системы СВИФТ) расчеты по инкассо и банковские гарантии, что поможет банкам в автоматическом режиме обмениваться между собой и клиентами детальной унифицированной информацией, эффективнее предоставлять своим клиентам услуги в области внешнеторговых расчетов и т.д.

16. Содержащиеся в диссертации основные положения, теоретические выводы и практические предложения направлены на рационализацию и совершенствование международных расчетных операций, минимизацию объемов нелегально вывозимого из России капитала и увеличение валютных поступлений в Россию.

Использование предложений, изложенных в диссертационном исследовании, будет способствовать формированию внешнеэкономической политики, нацеленной на более глубокую интеграцию России в международное экономическое пространство, оптимизации организации и осуществления международных расчетных операций с зарубежными странами и адаптации российской банковской практики к мировым стандартам проведения внешнеторговых расчетов, а также минимизации рисков, связанных с проведением внешнеэкономической деятельности.

Исследование и анализ актуальных проблем организации, осуществления и совершенствования международных расчетов в условиях рыночной экономики в России, сделанные на их основе выводы открывают широкое поле для дальнейшего изучения других сторон расчетных отношений. В частности, значительный пласт нерешенных проблем, связанных с финансовым сектором, а именно с межбанковскими расчетами, является основой для отдельного и глубокого научного исследования. В рамках этих проблем наибольший интерес, на наш взгляд, представляют проблемы осуществления межбанковских расчетов на рынке ценных бумаг.