Банковское кредитование малого бизнеса тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Банковское кредитование малого бизнеса"

АЗМАНОВА Елена Геннадьевна

БАНКОВСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ МАЛОГО БИЗНЕСА

Специальность: 08.00.10 - "Финансы, денежное обращение и кредит"

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Саратов - 2005

Работа выполнена на кафедре банковского дела Саратовского государственного социально-экономического университета.

Научный руководитель - д-р экон. наук, доцент

Карпова Римма Алексеевна

Официальные оппоненты - д-р экон. наук, профессор

Мамонова Ината Дмитриевна - канд. экон. наук, доцент Алехина Ольга Ефимовна

Ведущая организация - Санкт-Петербургский государственный

университет экономики и финансов.

Защита состоится 12 мая 2005 года в 1500 час. на заседании диссертационного совета Д 212.241.03 при Саратовском государственном социально-экономическом университете по адресу:

410003, Саратов, Радищева, 89, Саратовский государственный социально-экономический университет, ауд. 843.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Саратовского государственного социально-экономического университета.

Автореферат разослан апреля 2005 года.

Ученый секретарь диссертационного совета, канд. экон. наук, доцент

С.М.Богомолов

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Мировая история свидетельствует о том, что рыночные отношения и их эффективное развитие невозможно без предпринимательства, которое является неотъемлемой, необходимой составляющей экономической системы страны.

Уровень развития малого предпринимательства в России, измеряемый по общепринятым в промышленно развитых странах показателям, явно низкий. По данным Госкомстата России, на 1 января 2003г. в стране действовало 882 тыс. малых предприятий. По сравнению с 2002г. их количество сократилось на 4,6%. Средняя численность занятых на малых предприятиях по итогам 2001 г. составила 7,4 млн. чел. Учитывая индивидуальных предпринимателей, численность к началу 2002 г. по данным Министерства по налогам и сборам, достигла 4,5 млн. чел., общее число занятых в малом бизнесе составило к началу 2002 г. 11,9 млн. чел., или около 16,7% от экономически активного населения, что в 3-4 раза ниже уровня западноевропейских стран. Общий вклад малого предпринимательства в ВВП России не превышает 11%, а совокупный вклад в валовое производство продовольствия составляет около 20%.1

Что касается Саратовской области, то на 1 января 2004 года в регионе действовало 13200 малых предприятий, где занято 107000 человек, что составляет около 10% от общего количества занятых в экономике области. 84000 предпринимателей осуществляют свою деятельность без образования юридического лица. Значительна роль малого бизнеса в сельском хозяйстве, что заметно выделяет область среди субъектов РФ. Объем производства 8121 крестьянских (фермерских) хозяйств составляет 15,5% от общего объема сельскохозяйственного производства области. По итогам 2003 года объем производства продукции (услуг) малых предприятий составил 14,3 млрд. руб., что составляет около 10% ВРП.2

Основным фактором реализации экономического потенциала малых предприятий является стабильная возможность получения кредитов для финансирования текущей деятельности и инвестиционных проектов. Малый бизнес не требует значительных вложений для становления и развития, но на отдельных этапах своей деятельности предприятия не способны функционировать без заемных средств.

Отсутствие доступных источников финансирования, в том числе и кредита, нельзя считать единственной причиной возникновения негативных тенденций в развитии российского предпринимательства. Отрицательное влияние оказывают общая экономическая нестабильность в стране, объективная слабость

1 Шестоперов О.М. Динамика развития малого предпринимательства в регионах России в 2002 г. Ежеквартальный информационно-аналитический доклад. М.: НИСИПП.-2002.

2 Анализ внешней среды развития предпринимательства. — http://www.rcsm.ru

з

финансовой системы, административные барьеры, высокие налоги, отсутствие реального протекционизма со стороны государства, инфляция. Однако обеспечение потребности малых фирм в кредите является обязательной предпосылкой формирования современной модели малого бизнеса.

Важнейшая роль коммерческих банков в развитии малого бизнеса объясняется сложностью для малых предприятий получить финансовые средства из других источников. Как показывает практика, малые предприятия практически не используют в качестве института внешнего финансирования фондовый рынок из-за высокой степени недоверия к нему. Коммерческий кредит также не способен эффективно решить финансовые проблемы предпринимателей. Вследствие слабой конкурентной позиции основной массы малых предприятий на товарных рынках они гораздо чаще реализуют собственные товары и услуги с отсрочкой платежа, чем получают кредиты от своих поставщиков. Следовательно, кредит становится основным и практически единственным вариантом внешнего финансирования.

Сегодня в России на первый план выходят проблемы, связанные с существенным отставанием кредитно-финансовой системы от требований рыночной экономики. Российский кредитный рынок характеризуется институциональной неразвитостью, ограниченным набором используемых финансовых инструментов и услуг, отсутствием эффективных правовых механизмов, гарантирующих реализацию имущественных интересов участников кредитной сделки. Ориентация банков на работу с финансовыми инструментами в ущерб кредитованию производства приводит к сокращению объемов кредитования реального сектора экономики, в том числе малого бизнеса. На рынке ссудных капиталов преобладает предложение кредитных ресурсов на короткий срок, что ограничивает инвестиционные возможности предприятий. В этих условиях проблема ограниченного доступа к кредитам является общей для всех категорий хозяйствующих субъектов, однако, наиболее остро она проявляется в малом бизнесе.

В странах с развитой экономикой особая роль в финансово-кредитном обеспечении малого бизнеса принадлежит государству. В России наряду с принятием Закона "О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации" также была создана система кредитования предпринимательства, однако вследствие ограниченности бюджетных средств и неэффективности применяемого механизма кредитования она пока не оказывает существенного влияния на укрепление финансовой базы малых предприятий.

В этих условиях большое значение приобретает исследование вопросов кредитования малого бизнеса. Те исследования, которые ведутся, не учитывают в достаточной степени специфику деятельности малых предприятий. Многие проблемы остались в стороне от специальных научных исследований, в том числе теоретические и экономические основы кредитования малого бизнеса, определения кредитных потребностей предприятий малого бизнеса, оценки и мониторинга рисков при кредитовании, перспектив развития банковского кредитования малого бизнеса.

Исходя из указанного, актуальность темы диссертационного исследования обусловлена: во-первых, необходимостью развития кредитования малого бизнеса; во-вторых, недостаточной разработанностью теоретико-методологического аппарата кредитования малого бизнеса; в-третьих, отсутствием комплексных исследований проблем кредитования малого бизнеса

Степень разработанности проблемы. Рост численности малых предприятий, повышение влияния малого бизнеса на развитие мировой экономики и признание его особой роли в решении многих важнейших социально-экономических задач рыночной экономики обусловило большой научный интерес к проблемам финансово-кредитного обеспечения малых предприятий. Эти проблемы были и остаются предметом исследования многих ведущих зарубежных и российских ученых.

Заметный вклад в разработку теоретических аспектов сущности малого бизнеса внесли В.Д. Архангельский, А.И. Архипов, Ю.А. Афонин, А.И. Бажан, СИ. Берлин, А.О. Блинов, Е.Ф. Жуков, Б. Коллас, О.И. Лаврупшн, М.А. Пессель, Э.А. Уткин, В.Ю. Фадеев, И.Н. Шапкин, Б. Эдварде, ММ Ямпольский.

Общие вопросы финансово-кредитного обеспечения малого бизнеса нашли отражение в работах Т.А. Алимовой, Н.И. Валенцевой, Л.А. Ворохалиной, Т.В. Каменской, М Касима, А. Де Латра, Дж. К. Лимбдена, И.Д. Мамоновой, Л.Н. Павловой, Г.Н. Семенцевой, Н.К. Сирополиса, Д. Таргета, Г.А. Ткаченко, А.Г. Цыганова, А.Ю. Чепуренко. Исследованием банковского кредитования малого бизнеса занимались О.А. Андреюк, Е.М Бухвальд, А.В. Виленский, Ю.В. Коновалова, Л.Э. Слуцкий, К.Б. Шор. Опыт работы коммерческих банков по минимизации кредитных рисков при кредитовании малого бизнеса освещается в трудах В. А. Петрова, Н.Г. Журкина и других.

Значительная роль в развитии малого бизнеса, особенно в условиях переходной экономики, принадлежит государству, что предопределяет повышенный интерес ученых к проблемам государственной финансово-кредитной поддержки малого бизнеса Данные вопросы исследованы в работах И.В. Барановой, А.О. Блинова, И. Михеева, О. Оганяна, Г.Г. Коробовой, Н.А. Ксенофонтовой, А.А. Шулуса.

Лизинг, факторинг и венчурный капитал как источники кредитных ресурсов для малых предприятий изучались B.C. Былинкиной, А. Власовым, Н.Ю. Ивановой, Д.В. Клисенко, В.М. Савельевым, А.А. Чеченовым.

Вместе с тем кредитные отношения малого бизнеса и банков, как правило, не рассматриваются в качестве самостоятельного устойчивого партнерского взаимодействия. В основном эти отношения затрагиваются в контексте вопросов государственного регулирования малого бизнеса или общих проблем развития данного сектора экономики. В работах многих авторов делается акцент на разработку теоретических аспектов рассматриваемой проблемы, вследствие чего недостаточно исследованным остаются ее практические стороны. Таким образом, современная система научных знаний об отношениях малых предприятий и кредитного сектора экономики не отвечает на ряд актуальных

вопросов и нуждается в развитии, особенно с позиций практических основ формирования системы банковского кредитования малого бизнеса.

Актуальность темы и недостаточная научная разработанность вопросов кредитования малого бизнеса определили выбор темы, цель и задачи диссертационного исследования.

Целью диссертационного исследования является развитие теоретико-методологического аппарата кредитования малого бизнеса, разработка и обоснование рекомендаций по его совершенствованию.

Задачи исследования. Для реализации указанной цели были поставлены следующие задачи теоретического и прикладного характера, определившие логику диссертационной работы и ее структуру:

- рассмотреть сущность и виды малого бизнеса;

- исследовать причины, сдерживающие развитие кредитования малого бизнеса;

- раскрыть роль банковского кредита в развитии малого бизнеса; -обосновать критериальные признаки для определения кредитных потребностей предприятий малого бизнеса;

- исследовать факторы риска при кредитовании предприятий малого бизнеса и обосновать необходимость их мониторинга;

- наметить пути совершенствования банковского кредитования малого бизнеса

Предметом исследования явились экономические отношения, возникающие в процессе кредитования малого бизнеса.

Объектом исследования выступает деятельность коммерческих банков по кредитованию малого бизнеса.

Методологической основой работы явились положения диалектической логики, системного и комплексного подходов. В работе использовались такие научные методы и приемы, как научная абстракция, анализ и синтез, методы группировки и сравнения, экспертной и рейтинговой оценки.

Теоретическую базу диссертации составили законодательные и нормативно-правовые акты Российской Федерации и субъектов РФ, регулирующие кредитные отношения малого предпринимательства, российская и зарубежная монографическая литература, диссертационные исследования, публикации в научной периодической печати.

Информационной базой работы послужили статистические материалы Госкомстата России, Банка России, Главного Управления Банка России по Саратовской области, статистические материалы Лиги кредитных союзов, аналитические данные Ресурсного центра малого предпринимательства, данные российских коммерческих банков, материалы научно-практических конференций, вторичная информация из периодической печати, Интернет-ресурсы, данные авторского анкетирования в Саратовском регионе по вопросам изучения кредитных потребностей малого бизнеса.

Научная новизна диссертационной работы определяется тем, что в ней осуществлено комплексное исследование деятельности коммерческих банков по кредитованию малого бизнеса и предложены пути его совершенствования.

Наиболее существенные научные результаты проведенного исследования, состоят в следующем:

сформулированы финансовые (снижение покупательского спроса, существующая система налогообложения, отсутствие стимулирования предпринимательской деятельности, несовершенный механизм кредитования) и нефинансовые (стихийный рынок, ориентированный на сферу обращения, свертывание внутреннего потребительского рынка, сложная процедура создания малого предприятия, отсутствие достоверной информации о деятельности малых предприятий, слабое кадровое обеспечение) факторы, сдерживающие развитие кредитования малого бизнеса в России;

- раскрыты специфические черты, характерные для деятельности предприятий малого бизнеса и определяющие их кредитные потребности: ограниченные размеры собственных реальных активов, короткий жизненный цикл малого бизнеса и отсутствие соответствующей "кредитной истории", ориентация на локальные рынки сбыта, низкие показатели рентабельности;

- систематизированы критериальные признаки, формирующие особенности кредитования малого бизнеса: организационно-правовая форма предприятия, отраслевая принадлежность, стартовый период создания предприятия, доступ к стабильным источникам финансирования, наличие государственной поддержки, регулярность кредитования, финансовое положение, наличие собственных средств;

- выявлены направления расширения структуры банковских услуг для предприятий малого бизнеса (лизинг, факторинг, франчайзинг, страхование, консалтинг);

- выделены и систематизированы специфические факторы риска при кредитовании предприятий малого бизнеса: со стороны заемщика -неквалифицированный менеджмент, неквалифицированный персонал, недобросовестность заемщиков, территориальное местоположение; со стороны банка - недостатки кредитной политики, неквалифицированный персонал, операционные ошибки, недостатки внутреннего контроля. Определены направления мониторинга банковских рисков;

- предложены пути совершенствования банковского кредитования малого бизнеса: развитие системы государственной поддержки при кредитовании предприятий малого бизнеса, создание системы страхования банковских рисков с участием государства, формирование национального венчурного фонда для целевого финансирования через коммерческие банки малого бизнеса, создание бюро кредитных историй для предприятий малого бизнеса.

Теоретическая и практическая значимость работы состоит в том, что выполненное диссертационное исследование содержит решение задачи совершенствования деятельности коммерческих банков по кредитованию малого бизнеса, имеющей важное народнохозяйственное значение. Основные идеи диссертации, ее выводы и рекомендации формулируются с учетом возможностей их практической реализации в деятельности коммерческих банков.

Выдвигаемые в диссертации теоретические положения о кредитных потребностях предпринимателей, а также, предложенные автором конкретные рекомендации по совершенствованию порядка банковского кредитования малого бизнеса, могут использоваться научными и практическими работниками при разработке концепций развития кредитования малого бизнеса на уровне страны, региона, при установлении банками конкретных правил и порядка выдачи ссуд, в учебном процессе при изучении курсов "Деньги, кредит, банки", "Организация деятельности коммерческого банка", "Банковский менеджмент", "Банковские риски".

Практическую значимость имеют конкретные рекомендации по изучению кредитных потребностей малого бизнеса, по оценке привлекательности малого предприятия-заемщика, по выявлению специфических факторов риска, присущих кредитованию малого бизнеса и их мониторингу.

Апробация работы. Основные положения и результаты диссертационного исследования докладывались и обсуждались на Всероссийской научно-практической конференции "Мониторинг рынка банковских услуг" (Саратов, 2003 г.), Международной научно-практической конференции "Стратегия и тактика социально-экономического развития общества" (Астрахань, 2004 г.), Международной научно-практической конференции "Взаимодействие банковского сектора и реального сектора экономики" (Астрахань, 2005 г.), итоговых научных конференциях Саратовского государственного социально-экономического университета (2001-2005 гг.). Наиболее существенные положения и результаты исследования опубликованы в 7 работах общим объемом 3,75 п.л.

Ряд положений, содержащихся в диссертации и высказанных в опубликованных работах, нашли применение в работе филиала ОАО "МЕНАТЕП СПб" в г. Саратове, используются в учебном процессе Саратовского государственного социально-экономического университета.

Объем и структура диссертации. В работе 148 страниц компьютерного текста. Она имеет следующую структуру, обусловленную целью исследования и поставленными в ней задачами.

Работа состоит из введения и заключения, трех глав, списка использованной литературы и приложений. В первой главе «Малый бизнес как объект банковского кредитования» выясняется сущность и виды малого бизнеса, причины, сдерживающие развитие кредитования малых предприятий в России, а также роль банковского кредита в становлении малого бизнеса

Во второй главе «Оценка действующей практики банковского кредитования малого бизнеса в России» раскрываются кредитные потребности предприятий малого бизнеса, современный механизм банковского кредитования малого бизнеса, а также специфические риски при кредитовании малого бизнеса.

Третья глава «Направления совершенствования банковского кредитования предприятий малого бизнеса» посвящена развитию системы государственной поддержки при кредитовании малого бизнеса, вопросам оптимизации

кредитных отношений малых предприятий и коммерческих банков, а также возможностям использования зарубежного опыта кредитования малого бизнеса в российской практике.

Положения и выводы диссертации проиллюстрированы 17 таблицами, 14 рисунками. В работе 13 приложений. Список использованной литературы включает 147 наименований.

ОСНОВНЫЕ ИДЕИ И ВЫВОДЫ ДИССЕРТАЦИИ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ

Одним из основных факторов реализации экономического потенциала малых предприятий является стабильная возможность получения кредитов для финансирования текущей деятельности и инвестиционных проектов. В наиболее общей формулировке проблема внешнего финансирования субъектов малого предпринимательства состоит в признании присущего им неблагоприятного положения на кредитном рынке. Ограниченные источники банковского кредитования - один из факторов, сдерживающих развитие малого бизнеса в России. В сложившейся ситуации многие предприниматели вынуждены искать необходимые средства вне кредитного рынка. Процентные ставки здесь существенно выше (до 5-10% в месяц), зато деньги можно получить быстро, без оформления каких-либо бумаг и залогов.3 Такая практика является неэффективной как для малого бизнеса, так и для финансово-кредитной системы страны. Главными кредиторами и поставщиками финансовых ресурсов для предпринимателей должны стать коммерческие банки.

Сегодня в России на первый план выходят проблемы, связанные с существенным отставанием кредитно-финансовой системы от требований рыночной экономики, в том числе и со стороны малого бизнеса.

В России кредитование сферы малого предпринимательства играет в работе коммерческих банков второстепенную роль, в то время как предприятия продолжают активно размещать средства на своих банковских счетах. В результате создается парадоксальная ситуация: несмотря на потребность в кредитах, российские малые предприятия выполняют, по сути, роль кредиторов, а не заемщиков, что не соответствует мировой банковской практике.

Организация банковского кредитования малых предприятий в рыночной среде преимущественно определяется особенностями его хозяйственной деятельности. В работе дана детальная оценка влияния указанных особенностей на кредитные отношения малых предприятий и коммерческих банков. Наиболее важными среди них, по мнению автора, являются:

-ограниченные размеры собственных реальных активов, специфическая структура активов, характеризующаяся минимальным вкладом в недвижимость, следствием чего является снижение залоговых возможностей. На момент

3 Плисецкий Д Российские банки и кредитования малого бизнеса // Мировая экономика и международные отношения. - 2003. - №10. - С. 16.

создания предприятия собственник, как правило, не обладает какими - либо основными средствами, полученными или путем выкупа, или путем приватизации (наличие приватизированной собственности характерно для крупных предприятий);

- характерный для малых предприятий короткий жизненный цикл и, соответственно, отсутствие репутации на кредитном рынке, так называемой "кредитной истории". Действительно, малое предпринимательство во многих случаях разоряется. Это происходит из-за низкой экономической образованности руководителей данных фирм. Неправильно выбранная сфера деятельности, недооценка конкурентов наряду с переоценкой собственных возможностей, неумение правильно рассчитать экономический эффект деятельности - вот главные причины банкротства малых предприятий. Повышение экономической культуры, получение руководителями и работниками специальных знаний в выбранной области деятельности поможет продлить жизненный цикл малого предприятия.

- незначительная по сравнению с крупным и средним бизнесом потребность в объемах внешнего заемного финансирования, что приводит к росту операционных издержек при кредитовании;

- ориентация на локальные рынки сбыта и ограниченное количество партнеров, и, как следствие, слабая устойчивость к изменениям внешней среды; -относительно низкие показатели рентабельности и нормы прибыли, что приводит к низкой эластичности платежеспособного спроса на кредит, отсутствие возможности оплачивать информационно-консалтинговые и образовательные услуги, страхование кредита;

- отсутствие у сотрудников специальных знаний в финансово-экономической области, что приводит к возникновению проблем при разработке финансовой документации, необходимой для получения кредита.

Предпринимательство в небольших масштабах характеризуется более низкой потребностью в капитале. Эта особенность формируется под воздействием.

• относительно высокой оборачиваемости капитала;

• отсутствия необходимости в дорогостоящих производственных фондах (это справедливо для всех малых предприятий, кроме инновационных).4

Вследствие низкой потребности в капитале и его быстрой оборачиваемости малый бизнес формирует особый сегмент на рынке «коротких денег»: значительная доля создаваемого ими спроса представлена мелкими и очень мелкими кредитами; недостаток денежной наличности и, соответственно, потребность в кредитах часто имеет сверхкратковременный характер (от нескольких дней до нескольких недель).

На кредитные отношения банковского сектора и малого бизнеса оказывает существенное влияние не только размер предприятия, но и другие факторы:

4 Павлова 1Ш Финансы предприятий. - М. - 1998. - С. 149.

цели и виды деятельности, отраслевая принадлежность, организациошю-правовая форма, наличие хозяйственных связей с крупным бизнесом. Однако именно специфические черты организации хозяйственной деятельности, общие для всех категорий малых предприятий, определяют их особое положение на кредитном рынке, применяемые формы и методы кредитования, характер взаимоотношений с кредитными институтами.

На открытом кредитном рынке крупный бизнес обладает значительными преимуществами. В качестве основных факторов формирования равных условий доступа к кредитам для всех хозяйствующих субъектов рассматриваются разработка кредитными институтами специальных программ для работы с малыми предприятиями, государственная финансово-кредитная, консультационная, страховая поддержка, как малого бизнеса, так и коммерческих банков, финансовая и консультационная помощь российских и международных неправительственных организаций.

Особенности организации хозяйственной деятельности малого предприятия определяют его кредитные потребности. С учетом специфических черт, присущих малому бизнесу, автором систематизированы критериальные признаки для характеристики кредитных потребностей предпринимателей: доступ к стабильным источникам финансирования, стартовый период создания предприятий, наличие государственной поддержки, наличие собственных средств и другие.

Авторское анкетирование предприятий малого бизнеса (294 респондента) г.Саратова и шести районов Саратовской области по исследованию кредитных потребностей малых предприятий и степени их удовлетворения показало следующее (табл. 1).

Таблица 1

Кредитные потребности предприятий малого бизнеса

Количество предприятий В % к числу предприятий

1 Малому предприятию нет никакой необходимости брать кредит. Лучше использовать собственные средства 15 5,1

2 В делом я позитивно оцениваю использование кредитов, однако, в современных экономических условиях их лучше не брать 64 21,8

3. Привлечение кредитов является необходимым условием работы малого бизнеса 215 73,1

Из приведенной таблицы следует, что большинство предприятий малого бизнеса (73,1%) испытывают потребность в кредите. Получение малыми предприятиями доступа к стабильным источникам кредитования является одной из основных проблем рассматриваемого сектора экономики. Однако, 64% респондентов, позитивно рассматривая возможность привлечения банковского кредита, все же с недоверием относятся к современным российским экономическим условиям, и предпочитают кредит не брать. Данный факт

свидетельствует о необходимости повышения доверия предпринимателей к коммерческим банкам.

Как показал проведенный нами анализ, потребность предпринимателей в кредитах в значительной степени остается нереализованной, т.к. условия, предъявляемые кредиторами (опыт ведения бизнеса не менее 1 года, расположение бизнеса в регионах, где есть структурные подразделения банка, сумма кредита не должна быть больше половины суммы средств, вложенных владельцем в бизнес, обеспечение, превышающее сумму кредита в два, а то и в три раза и т.д.), не соответствуют возможностям малых предприятий. При таких требованиях малым предприятиям удобнее и выгоднее получать кредит из других, чаще неформальных источников (Рис.1).

Малое предприятие нигде не может получить кредиту В Сбербанке РФ В коммерческих банках

В кредитных потребительских кооперативах В обществах взаимного кредитования У крупных и средних предприятий В лизинговых компаниях В международных финансовых организациях

Рис.1. Мнения респондентов о том, где малое предприятие может

получить кредит на наиболее выгодных условиях, % ворошенных

По данным анкетирования, роль банковских институтов нельзя назвать ведущей и рано говорить о том, что банки осуществляют регулярное и массовое кредитование предприятии малого бизнеса Основным источником привлечения средств для предпринимателей по-прежнему остается кредит, предоставляемый частными лицами. 63,0% респондентов вообще считают, что малое предприятие нигде не может получить кредит, Однако позитивным выглядит тот факт, что 52,9% опрошенных уверены, что кредит им сможет предоставить Сбербанк, 41,9% участников анкетирования считают выгодными займы, предлагаемые коммерческими банками. В международных финансовых и благотворительных организациях, по мнению респондентов, легче получить кредит, чем в аналогичных организациях России. Про венчурные фонды саратовские предприниматели даже не слышали.

На отсутствие свободного доступа малых фирм к кредитам указывают и результаты личных бесед с предпринимателями: хотя в привлечении кредита заинтересованы почти 85% респондентов, только 16% из них на момент исследования имели в общей структуре активов заемные средства Рассматривая

проблему доступа субъектов малого бизнеса к кредитам в долгосрочном аспекте, можно отметить, что большинство обследованных предприятий (78,3%) как минимум один раз привлекали заемные средства для финансирования своей деятельности. Основными факторами отчуждения малых предприятий от банковских кредитов являются, по мнению участников анкетирования, высокий процент по кредитам, необходимость предоставления залога, сложности при сборе большого количества документов, длительная процедура оформления, необходимость страхования кредита. Примечательно, что ни один респондент не считает, что во взаимоотношениях банков и малых предприятий не возникает проблем (табл. 2).

Таблица 2

Основные проблемы, возникающие у малых предприятий, которые

хотят получить кредит в банке

Количество предприятий В % к числу предприятий

1. Высокий процент по кредитам 73 24,8

2. Необходимость залога 68 23,1

З.Необходимость собрать для получения кредита большое количество документов 53 18,0

4. Длительная процедура оформления 37 12,6

5. Необходимость страхования кредита 29 9,9

б.Нежелание банков кредитовать малые предприятия 16 5,4

7. Возможность получить кредит только на короткий срок 10 3,4

8. Нежелание банков кредитовать долгосрочные инвестиции 6 2,0

9. Выдвижение «неформальных» условий 2 0,7

10.У малых предприятий не возникает никаких проблем 0 0

Для формирования более полного представления о кредитных потребностях малых предприятий и об оптимальной модели взаимодействия банковского сектора и субъектов малого бизнеса, в диссертации рассматривается кредитование в ряду других банковских услуг, необходимых предпринимателям. Автором отмечается, что для малых предприятий основной формой сотрудничества с банками является осуществление при их посредничестве расчетов и платежей (на ее необходимость указали более 83,6% респондентов). Однако, в нормально функционирующей рыночной экономике, этот показатель должен приближаться к 100%. В России же многие субъекты малого бизнеса (прежде всего предприниматели без образования юридического лица) проводят значительную часть расчетов в наличной форме, поэтому не испытывают большой потребности в безналичных платежах. Необходимо обратить особое также внимание на важность для предпринимателей финансовых и инвестиционных консультаций. Указанные позиции отметили соответственно 68,6% и 64,2% участников опроса (рис.2).

Таким образом, можно сделать вывод, что кредитование предпринимателей должно стать элементом комплексной системы банковского обслуживания малого бизнеса, т.е. отношения предприятий и банков должны иметь характер долгосрочного партнерства.

Расчеты и платежи

3 83,6

Кредитование

Финансовые консультации

Консалтинг в области инвестиционных проектов

ШШШШШШШМ г

ИЗ 64,2

68,6

Депонирование временно свободных средств

Контакты с «нужными людьми»

Рис.2. Мнения респондентов о том, какие услуги банковских структур необходимы малому предприятию, % опрошенных

Обобщение результатов проведенного анкетирования и анализа действующей практики кредитования малого бизнеса позволяют обосновать три основных направления банковского кредитования малых предприятий: во-первых, кредитование должно приобрести массовый и регулярный характер, во-вторых, при разработке программ кредитования должны учитываться особенности хозяйственной деятельности субъектов малого бизнеса и их месторасположение, и, в-третьих, удовлетворение кредитных потребностей предпринимателей должно стать отраслью специализации банка и осуществляться по определенной технологии.

Для характеристики степени банковского участия в кредитовании малого бизнеса в работе исследуется роль банковского кредита в развитии предпринимательства. По оценкам экспертов, потенциальная емкость рынка кредитования малого бизнеса в России достигает 10 млрд. долл. в год, но банки готовы удовлетворить лишь пятую часть спроса. Общий объем текущих кредитов для малого бизнеса не превышает ныне 1,5 млрд. долл. (менее 3% займов, предоставленных нефинансовым предприятиям и организациям)5

На сегодняшний день наиболее эффективная работа по кредитованию малого бизнеса проводится созданным Европейским банком реконструкции и развития Фондом поддержки малого бизнеса (ФПМБ). Основными задачами ФПМБ являются: предоставление финансирования мелким и малым предприятиям, которые часто не имеют возможности получить кредит из других источников, расширение возможностей российских банков по кредитованию сектора малого бизнеса, то есть работа фонда направлена не только на обеспечение предпринимателей кредитами, но и на помощь российским коммерческим банкам в налаживании сотрудничества с малым бизнесом.

Результаты оценки действующей практики банковского кредитования малого бизнеса, проведенного автором на примере Саратовского банковского рынка, позволяет сделать вывод о том, что наиболее эффективным является применение в деятельности банков специально разработанных программ для

5 Плисецкий Д Российские банки и кредитования малого бизнеса // Мировая экономика и международные отношения. - 2003 - №10. - С 16

кредитования малых предприятий, в которых учитываются особенности рассматриваемой категории субъектов хозяйственной деятельности, поскольку это позволяет минимизировать риски, присущие данным сделкам, в большей степени обеспечить своевременный возврат кредита. В диссертации обосновано, что в сложившихся экономических условиях потребностям малого бизнеса в краткосрочном кредитовании наиболее отвечают региональные банки, т.к. они жизнеспособнее, с экономической точки зрения, и обладают рядом преимуществ, которыми не следует пренебрегать, а именно:

- располагаются зачастую в районах, где нет филиалов крупных столичных банков;

- их руководители и служащие являются выходцами из тех же мест и хорошо знают местный менталитет, местные обычаи и проблемы;

- услуги, оказываемые клиентам, персонифицированы и базируются на знании и взаимном доверии, адаптированы к потребностям клиентов;

- зная задачи и проблемы своего региона, быстрее и лучше реагируют на потребности своих клиентов (малых предприятий, обществ с ограниченной ответственностью, фермерских хозяйств, частных предпринимателей), в которых не заинтересованы филиалы крупных банков в связи с незначительными объемами привлекаемых и выдаваемых средств и большими затратами времени на их обслуживание;

- они готовы кредитовать мелкие предприятия, финансовое положение которых выглядит шатким, в то время как их акционеры владеют значительным преимуществом и перспективы развития предприятия, с их точки зрения весьма оптимистичны;

- органам инспектирования и надзора легче контролировать мелкие и средние банки, так как крупные банковские объединения создают зачастую группы активного политического нажима.

По мнению автора, наряду с развитием банковского кредитования малого бизнеса должна совершенствоваться и система государственной поддержки, как предпринимателей, так и коммерческих банков. Многолетние дебаты вокруг малого бизнеса при отсутствии ощутимых сдвигов свидетельствуют о том, что поддержка предпринимателей пока не является государственным приоритетом. В этих условиях особенно важным является реализация следующих мер: -создание системы благоприятных правовых, экономических и административных условий деятельности малых и средних предприятий;

- направление государственных инвестиционных ресурсов на развитие отраслей экономики, основу которых составляет малый бизнес;

- перераспределение части сверхприбыли естественных монополий в пользу малых предприятий путем тарифного регулирования.

Основным звеном, через которое реализуется сегодня политика государства в области кредитования малого бизнеса, является система фондов поддержки малого предпринимательства, представленная организациями федерального, регионального и муниципального уровней. Ограниченность бюджетных средств, отсутствие эффективных механизмов кредитования и

контроля за деятельностью фондов не позволяют в полной мере использовать их экономический потенциал, и в большинстве регионов фонды поддержки предпринимательства не оказывают существенной помощи малым предприятиям.

Фонды поддержки будут оказывать реальное влияние на обеспеченность предприятий региона долгосрочными кредитами только в том случае, если их деятельность приобретет постоянный и массовый характер. Для этого целесообразно использовать в их работе коммерческий подход, предоставляя государственные гарантии на возмездной основе (3-5% от суммы кредита). При выборе субъекта гарантирования необходимо ориентироваться на качество инвестиционного проекта и показатели финансового состояния предприятия.

Преодоление сложившейся неблагоприятной ситуации с государственной помощью требует изменения общих принципов финансового обеспечения малого бизнеса. Основное внимание государство должно уделить повышению привлекательности кредитования предпринимателей коммерческими банками через создание системы страхования рисков банка, а также оказания гарантийных услуг малым предприятиям

На наш взгляд, при разработке системы мер, направленных на развитие кредитования малого бизнеса, основные функции по планированию, реализации и контролю необходимо сосредоточить на региональном уровне, оставив в ведении федерального центра только наиболее общие вопросы. Это позволит добиться соответствия применяемых моделей и методов кредитования специфическим условиям местных финансовых и товарных рынков, особенностям регионального предпринимательства.

На основе детального изучения зарубежного опыта государственной поддержки малого бизнеса и с учетом особенностей российской экономики, государству в кредитных отношениях малых предприятий и банков необходимо:

- выполнять координирующую и регулирующую роль посредством принятия нормативно-правовых актов, регламентирующих взаимодействие банковского сектора и предпринимателей, установления "правил игры" на рынке ссудных капиталов для малого бизнеса, налоговой политики и т. д.;

- выступать в качестве одной из сторон этих отношений, предоставляя малым предприятиям кредиты через специализированные некоммерческие институты поддержки или используя гарантийно-залоговые механизмы для привлечения частного капитала;

- обеспечить коммерческим банкам страхование доли рисков при кредитовании малого бизнеса, тем самым, повысив привлекательность предпринимателей для кредитных институтов;

- обеспечить эффективную работу бюро кредитных историй на основе принятого закона.

Несомненно, особую помощь в деле развития кредитных отношений банков и малого бизнеса должен оказать принятый закон о кредитных бюро. Бюро кредитных историй являются важнейшим инструментом снижения

кредитных рисков во всем мире. Обмен информацией между кредиторами в мировой практике стимулирует рост банковских кредитов по отношению к ВВП примерно на 20% и повышает эффективность финансового посредничества банками, что выгодно всем субъектам рынка и государству.6

Автором предлагается создание бюро кредитных историй смешанного типа, т.е. формирование двухуровневой системы, на первом уровне которой должен находиться Банк России в качестве лицензирующего и контролирующего органа. На первом этапе своей деятельности кредитные бюро могут собирать только негативную информацию о недобросовестных заемщиках.

Особое внимание в диссертации уделяется вопросу финансирования инвестиций. Инвестиционное кредитование является наиболее проблемной областью финансового обеспечения малого бизнеса: если получить краткосрочный кредит могут многие предприятия (хотя бы под высокий процент на неформальном рынке ссудных капиталов), то доступ к долгосрочным займам практически отсутствует. Исследование особенностей малого предприятия как субъекта кредитного рынка позволяет рассматривать лизинг в качестве наиболее перспективного варианта организации долгосрочного кредитования рассматриваемой категории предприятий.

Расширение лизинговых отношений в сфере малого предпринимательства возможно только при применении комплексного подхода к решению данной проблемы. Для развития лизинга принципиально важно формирование благоприятной макроэкономический среды (стабильность налоговой и ценовой политики, развитие конкурентных рынков, устойчивость национальной валюты) и создание адекватного правового поля. Система дополнительных льгот и гарантий позволит стимулировать приток капитала (прежде всего - банковского) в сферу лизинговых услуг. Сегодня финансовую основу деятельность лизинговых компаний, специализирующихся на работе с малыми предприятиями, составляют средства, выделяемые на кредитной основе региональными органами власти или фондами поддержки предпринимательства. Учитывая ограниченность бюджетных ресурсов и средств фондов поддержки малого предпринимательства, целесообразно использовать их не для прямого финансирования, а для залогового обеспечения коммерческих кредитов.

Результаты диссертационного исследования свидетельствуют, что банковское кредитование малого бизнеса находится пока на стадии становления, что является следствием неустойчивого состояния экономики в целом и малого предпринимательства как одной из ее подсистем, а также неэффективности государственной стратегии поддержки малого бизнеса. Вместе с тем существуют реальные предпосылки изменения ситуации,

6 Брагин А Ю. К вопросу создания бюро кредитных историй в России // Деньги и кредит. - 2004. - №3. - С44.

связанные с развитием конкурентной среды на рынке ссудных капиталов, стабилизацией макроэкономической обстановки и изменением подходов к государственному регулированию кредитных отношений малого бизнеса.

Автор не претендует на исчерпывающую полноту раскрытия всех поставленных в диссертации вопросов. Но полагает, что результаты проведенного исследования, выдвинутые теоретические положения по взаимодействию коммерческих банков и малого бизнеса, выявление тенденций повышения эффективности государственного финансирования

предпринимателей, практические рекомендации по адаптации зарубежного опыта кредитования малых предприятий будут способствовать развитию российского малого бизнеса.

СПИСОК РАБОТ, ОПУБЛИКОВАННЫХ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ

1. Борисова Е.Г. Современная система краткосрочного кредитования: проблемы, пути преодоления // Проблемы теории и практики банковского дела: Сборник научных статей. - Саратов: СГСЭУ, 2000. - 0,5 п.л.

2. Борисова Е.Г. Роль малого бизнеса в экономике России //Социально-экономическое развитие России: Проблемы, поиски, решения. Саратов: СГСЭУ,

2002. - 0,5 п.л.

3. Борисова Е.Г. Проблемы кредитования малого бизнеса в России // Актуальные проблемы теории и практики банковского дела: Сборник научных трудов. - Саратов: СГСЭУ, 2003. - 0,5 п.л.

4. Борисова Е.Г. Кредитный мониторинг предприятий малого бизнеса //Мониторинг рынка банковских услуг: Сборник тезисов. Саратов: СГСЭУ,

2003. - 0,25 п.л.

5. Борисова Е.Г. Особенности кредитования малого бизнеса в России // Стратегия и тактика социально-экономического развития общества: Материалы научно-практической конференции. Астрахань: Изд-во Астраханского гос. унта, 2003. - 0,5 п.л.

6. Борисова Е.Г., Карпова Р.А Банковские риски при кредитовании малого бизнеса и управление ими // Стратегия и тактика социально-экономического развития общества: Материалы Международной научно-практической конференции. Астрахань: Издательский дом "Астраханский университет", 2004. - 1,0п.л.

7. Азманова Е.Г. О роли бюро кредитных историй в финансировании малого бизнеса // Взаимодействие банковского сектора и реального сектора экономики: Материалы Международной научно-практической конференции. Астрахань: Изд-во Астраханского гос. ун-та, - 2005. - 0,5 п.л.

Автореферат

Формат 60x84 V|6 Гарнитура "Times" Уч -изд л 1,0 Тираж 100 экз

Издательский центр Саратовского государственного социально--экономического университета 410003, Саратов, Радищева, 89.

Подписано в печать J* оЧС>ь~ Бумага типогр. № 1 Печать офсетная Заказ {QS

11 АП Р 2005'

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Азманова, Елена Геннадьевна

Введение.

1. Малый бизнес как объект банковского кредитования.

1.1. Сущность и виды малого бизнеса.

1.2. Причины, сдерживающие развитие кредитования малого бизнеса.

1.3. Роль банковского кредита в становлении малого бизнеса в

России.

2. Оценка действующей практики банковского кредитования малого бизнеса в России.

2.1. Кредитные потребности предприятий малого бизнеса и их особенности.

2.2. Современный механизм банковского кредитования малого бизнеса и оценка его качества.

2.3. Риски при кредитовании малого бизнеса и их мониторинг.

3. Направления совершенствования банковского кредитования предприятий малого бизнеса.

3.1. Развитие системы государственной поддержки при кредитовании предприятий малого бизнеса.

3.2. Использование возможностей зарубежного опыта при банковском кредитовании малого бизнеса.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Банковское кредитование малого бизнеса"

Актуальность темы исследования. Мировая история свидетельствует о том, что рыночные отношения и их эффективное развитие невозможно без предпринимательства, которое является неотъемлемой, необходимой составляющей экономической системы страны.

Уровень развития малого предпринимательства в России, измеряемый по общепринятым в промышленно развитых странах показателям, явно низкий. По данным Госкомстата России, на 1 января 2003г. в стране действовало 882 тыс. малых предприятий. По сравнению с 2002г. их количество сократилось на 4,6%. Средняя численность занятых на малых предприятиях по итогам 2001 г. составила 7,4 млн. чел. Учитывая индивидуальных предпринимателей, численность к началу 2002 г. по данным Министерства по налогам и сборам, достигла 4,5 млн. чел., общее число занятых в малом бизнесе составило к началу 2002 г. 11,9 млн. чел., или около 16,7% от экономически активного населения, что в 3-4 раза ниже уровня западноевропейских стран. Общий вклад малого предпринимательства в ВВП России не превышает 11 %, а совокупный вклад в валовое производство продовольствия составляет около 20%.1

Что касается Саратовской области, то на 1 января 2004 года в регионе действовало 13200 малых предприятий, где занято 107000 человек, что составляет около 10% от общего количества занятых в экономике области. 84000 предпринимателей осуществляют свою деятельность без образования юридического лица. Значительна роль малого бизнеса в сельском хозяйстве, что заметно выделяет область среди субъектов РФ. Объем производства 8121 крестьянских (фермерских) хозяйств составляет 15,5% от общего объема сельскохозяйственного производства области. По итогам 2003 года объем производства продукции (услуг) малых предприятий составил 14,3 млрд. руб., что составляет около 10% ВРП.2

Основным фактором реализации экономического потенциала малых предприятий является стабильная возможность получения кредитов для финансирования текущей деятельности и инвестиционных проектов. Малый бизнес не требует значительных вложений для становления и развития, но на отдельных этапах своей деятельности предприятия не способны функционировать без заемных средств.

Отсутствие доступных источников финансирования, в том числе и кредита, нельзя считать единственной причиной возникновения негативных тенденций в развитии российского предпринимательства. Отрицательное влияние оказывают общая экономическая нестабильность в стране, объективная слабость финансовой системы, административные барьеры, высокие налоги, отсутствие реального протекционизма со стороны государства, инфляция. Однако обеспечение потребности малых фирм в кредите является

1 Шестоперов О.М. Динамика развития малого предпринимательства в регионах России в 2002 г. Ежеквартальный информационно-аналитический доклад. М.: НИСИПП. - 2002.

2 Анализ внешней среды развития предпринимательства. - hUp://www. rcsm.ru обязательной предпосылкой формирования современной модели малого бизнеса.

Важнейшая роль коммерческих банков в развитии малого бизнеса объясняется сложностью для малых предприятий получить финансовые средства из других источников. Как показывает практика, малые предприятия практически не используют в качестве института внешнего финансирования фондовый рынок из-за высокой степени недоверия к нему. Коммерческий кредит также не способен эффективно решить финансовые проблемы предпринимателей. Вследствие слабой конкурентной позиции основной массы малых предприятий на товарных рынках они гораздо чаще реализуют собственные товары и услуги с отсрочкой платежа, чем получают кредиты от своих поставщиков. Следовательно, кредит становится основным и практически единственным вариантом внешнего финансирования.

Сегодня в России на первый план выходят проблемы, связанные с существенным отставанием кредитно-финансовой системы от требований рыночной экономики. Российский кредитный рынок характеризуется институциональной неразвитостью, ограниченным набором используемых финансовых инструментов и услуг, отсутствием эффективных правовых механизмов, гарантирующих реализацию имущественных интересов участников кредитной сделки. Ориентация банков на работу с финансовыми инструментами в ущерб кредитованию производства приводит к сокращению объемов кредитования реального сектора экономики, в том числе малого бизнеса. На рынке ссудных капиталов преобладает предложение кредитных ресурсов на короткий срок, что ограничивает инвестиционные возможности предприятий. В этих условиях проблема ограниченного доступа к кредитам является общей для всех категорий хозяйствующих субъектов, однако, наиболее остро она проявляется в малом бизнесе.

В странах с развитой экономикой особая роль в финансово-кредитном обеспечении малого бизнеса принадлежит государству. В России наряду с принятием Закона "О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации" также была создана система кредитования предпринимательства, однако вследствие ограниченности бюджетных средств и неэффективности применяемого механизма кредитования она пока не оказывает существенного влияния на укрепление финансовой базы малых предприятий.

В этих условиях большое значение приобретает исследование вопросов кредитования малого бизнеса. Те исследования, которые ведутся, не учитывают в достаточной степени специфику деятельности малых предприятий. Многие проблемы остались в стороне от специальных научных исследований, в том числе теоретические и экономические основы кредитования малого бизнеса, определения кредитных потребностей предприятий малого бизнеса, оценки и мониторинга рисков при кредитовании, перспектив развития банковского кредитования малого бизнеса.

Исходя из указанного, актуальность темы диссертационного исследования обусловлена: во-первых, необходимостью развития кредитования малого бизнеса; во-вторых, недостаточной разработанностью теоретико-методологического аппарата кредитования малого бизнеса; в-третьих, отсутствием комплексных исследований проблем кредитования малого бизнеса.

Степень разработанности проблемы. Рост численности малых предприятий, повышение влияния малого бизнеса на развитие мировой экономики и признание его особой роли в решении многих важнейших социально-экономических задач рыночной экономики обусловило большой научный интерес к проблемам финансово-кредитного обеспечения малых предприятий. Эти проблемы были и остаются предметом исследования многих ведущих зарубежных и российских ученых.

Заметный вклад в разработку теоретических аспектов сущности малого бизнеса внесли В.Д. Архангельский, А.И. Архипов, Ю.А. Афонин, А.И. Бажан, С.И. Берлин, А.О. Блинов, Е.Ф. Жуков, Б. Коллас, О.И. Лаврушин, М.А. Пессель, Э.А. Уткин, В.Ю. Фадеев, И.Н. Шапкин, Б. Эдварде, М.М. Ямпольский.

Общие вопросы финансово-кредитного обеспечения малого бизнеса нашли отражение в работах Т.А. Алимовой, Н.И. Валенцевой, JI.A. Ворохалиной, Т.В. Каменской, М. Касима, А. Де Латра, Дж. К. Лимбдена, И.Д. Мамоновой, Л.Н. Павловой, Г.Н. Семенцевой, Н.К. Сирополиса, Д. Таргета, Г.А. Ткаченко, А.Г. Цыганова, А.Ю. Чепуренко. Исследованием банковского кредитования малого бизнеса занимались О.А. Андреюк, Е.М. Бухвальд, А.В. Виленский, Ю.В. Коновалова, Л.Э. Слуцкий, К.Б. Шор. Опыт работы коммерческих банков по минимизации кредитных рисков при кредитовании малого бизнеса освещается в трудах В.А. Петрова, Н.Г. Журкина и других.

Значительная роль в развитии малого бизнеса, особенно в условиях переходной экономики, принадлежит государству, что предопределяет повышенный интерес ученых к проблемам государственной финансово-кредитной поддержки малого бизнеса. Данные вопросы исследованы в работах И.В. Барановой, А.О. Блинова, И. Михеева, О. Оганяна, Г.Г. Коробовой, Н.А. Ксенофонтовой, А.А. Шулуса.

Лизинг, факторинг и венчурный капитал как источники кредитных ресурсов для малых предприятий изучались B.C. Былинкиной, А. Власовым, Н.Ю. Ивановой, Д.В. Клисенко, В.М. Савельевым, А.А. Чеченовым.

Вместе с тем кредитные отношения малого бизнеса и банков, как правило, не рассматриваются в качестве самостоятельного устойчивого партнерского взаимодействия. В основном эти отношения затрагиваются в контексте вопросов государственного регулирования малого бизнеса или общих проблем развития данного сектора экономики. В работах многих авторов делается акцент на разработку теоретических аспектов рассматриваемой проблемы, вследствие чего недостаточно исследованным остаются ее практические стороны. Таким образом, современная система научных знаний об отношениях малых предприятий и кредитного сектора экономики не отвечает на ряд актуальных вопросов и нуждается в развитии, особенно с позиций практических основ формирования системы банковского кредитования малого бизнеса.

Актуальность темы и недостаточная научная разработанность вопросов кредитования малого бизнеса определили выбор темы, цель и задачи диссертационного исследования.

Целью диссертационного исследования является развитие теоретико-методологического аппарата кредитования малого бизнеса, разработка и обоснование рекомендаций по его совершенствованию.

Задачи исследования. Для реализации указанной цели были поставлены следующие задачи теоретического и прикладного характера, определившие логику диссертационной работы и ее структуру:

- рассмотреть сущность и виды малого бизнеса;

- исследовать причины, сдерживающие развитие кредитования малого бизнеса;

- раскрыть роль банковского кредита в развитии малого бизнеса; -обосновать критериальные признаки для определения кредитных потребностей предприятий малого бизнеса;

- исследовать факторы риска при кредитовании предприятий малого бизнеса и обосновать необходимость их мониторинга;

- наметить пути совершенствования банковского кредитования малого бизнеса.

Предметом исследования явились экономические отношения, возникающие в процессе кредитования малого бизнеса.

Объектом исследования выступает деятельность коммерческих банков по кредитованию малого бизнеса.

Методологической основой работы явились положения диалектической логики, системного и комплексного подходов. В работе использовались такие научные методы и приемы, как научная абстракция, анализ и синтез, методы группировки и сравнения, экспертной и рейтинговой оценки.

Теоретическую базу диссертации составили законодательные и нормативно-правовые акты Российской Федерации и субъектов РФ, регулирующие кредитные отношения малого предпринимательства, российская и зарубежная монографическая литература, диссертационные исследования, публикации в научной периодической печати.

Информационной базой работы послужили статистические материалы Госкомстата России, Банка России, Главного Управления Банка России по Саратовской области, статистические материалы Лиги кредитных союзов, аналитические данные Ресурсного центра малого предпринимательства, данные российских коммерческих банков, материалы научно-практических конференций, вторичная информация из периодической печати, Интернет-ресурсы, данные авторского анкетирования в Саратовском регионе по вопросам изучения кредитных потребностей малого бизнеса.

Научная новизна диссертационной работы определяется тем, что в ней осуществлено комплексное исследование деятельности коммерческих банков по кредитованию малого бизнеса и предложены пути его совершенствования.

Наиболее существенные научные результаты проведенного исследования, состоят в следующем: сформулированы финансовые (снижение покупательского спроса, существующая система налогообложения, отсутствие стимулирования предпринимательской деятельности, несовершенный механизм кредитования) и нефинансовые (стихийный рынок, ориентированный на сферу обращения, свертывание внутреннего потребительского рынка, сложная процедура создания малого предприятия, отсутствие достоверной информации о деятельности малых предприятий, слабое кадровое обеспечение) факторы, сдерживающие развитие кредитования малого бизнеса в России;

- раскрыты специфические черты, характерные для деятельности предприятий малого бизнеса и определяющие их кредитные потребности: ограниченные размеры собственных реальных активов, короткий жизненный цикл малого бизнеса и отсутствие соответствующей "кредитной истории", ориентация на локальные рынки сбыта, низкие показатели рентабельности;

- систематизированы критериальные признаки, формирующие особенности кредитования малого бизнеса: организационно-правовая форма предприятия, отраслевая принадлежность, стартовый период создания предприятия, доступ к стабильным источникам финансирования, наличие государственной поддержки, регулярность кредитования, финансовое положение, наличие собственных средств;

- выявлены направления расширения структуры банковских услуг для предприятий малого бизнеса (лизинг, факторинг, франчайзинг, страхование, консалтинг);

- выделены и систематизированы специфические факторы риска при кредитовании предприятий малого бизнеса: со стороны заемщика -неквалифицированный менеджмент, неквалифицированный персонал, недобросовестность заемщиков, территориальное местоположение; со стороны банка - недостатки кредитной политики, неквалифицированный персонал, операционные ошибки, недостатки внутреннего контроля. Определены направления мониторинга банковских рисков;

- предложены пути совершенствования банковского кредитования малого бизнеса: развитие системы государственной поддержки при кредитовании предприятий малого бизнеса, создание системы страхования банковских рисков с участием государства, формирование национального венчурного фонда для целевого финансирования через коммерческие банки малого бизнеса, создание бюро кредитных историй для предприятий малого бизнеса.

Теоретическая и практическая значимость работы состоит в том, что выполненное диссертационное исследование содержит решение задачи совершенствования деятельности коммерческих банков по кредитованию малого бизнеса, имеющей важное народнохозяйственное значение. Основные идеи диссертации, ее выводы и рекомендации формулируются с учетом возможностей их практической реализации в деятельности коммерческих банков.

Выдвигаемые в диссертации теоретические положения о кредитных потребностях предпринимателей, а также, предложенные автором конкретные рекомендации по совершенствованию порядка банковского кредитования малого бизнеса, могут использоваться научными и практическими работниками при разработке концепций развития кредитования малого бизнеса на уровне страны, региона, при установлении банками конкретных правил и порядка выдачи ссуд, в учебном процессе при изучении курсов "Деньги, кредит, банки", "Организация деятельности коммерческого банка", "Банковский менеджмент", "Банковские риски".

Практическую значимость имеют конкретные рекомендации по изучению кредитных потребностей малого бизнеса, по оценке привлекательности малого предприятия-заемщика, по выявлению специфических факторов риска, присущих кредитованию малого бизнеса и их мониторингу.

Апробация работы. Основные положения и результаты диссертационного исследования докладывались и обсуждались на Всероссийской научно-практической конференции "Мониторинг рынка банковских услуг" (Саратов, 2003 г.), Международной научно-практической конференции "Стратегия и тактика социально-экономического развития общества" (Астрахань, 2004 г.), Международной научно-практической конференции "Взаимодействие банковского сектора и реального сектора экономики" (Астрахань, 2005 г.), итоговых научных конференциях Саратовского государственного социально-экономического университета (2001-2005 гг.). Наиболее существенные положения и результаты исследования опубликованы в 7 работах общим объемом 3,75 п.л.

Ряд положений, содержащихся в диссертации и высказанных в опубликованных работах, нашли применение в работе филиала ОАО "МЕНАТЕП СПб" в г. Саратове, используются в учебном процессе Саратовского государственного социально-экономического университета.

Объем и структура диссертации. В работе 148 страниц компьютерного текста, 17 таблиц, 14 рисунков, 13 приложений. Список использованной литературы включает 147 наименований.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Азманова, Елена Геннадьевна

Результаты исследования свидетельствуют, что кредитование российского малого бизнеса находится пока на стадии становления. Это является следствием неустойчивости экономики в целом и малого предпринимательства как одной из ее подсистем, а также неэффективности государственной стратегии поддержки малого бизнеса. Вместе с тем, существуют реальные предпосылки изменения ситуации, связанные с развитием конкурентной среды на рынке ссудных капиталов, стабилизацией макроэкономической обстановки и изменением подходов к государственному регулированию кредитных отношений малого бизнеса.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Обобщая данные диссертационного исследования, хотелось бы отметить, что проблема внешнего финансирования субъектов малого бизнеса состоит в признании объективно присущего им неблагоприятного положения на кредитном рынке и рынке инвестиций. Статус и поведение малого предприятия в рыночной среде, в том числе на кредитном рынке, преимущественно определяется особенностями организации хозяйственной деятельности в масштабах малого предприятия. Среди основных особенностей нами выделяются следующие:

1. Ограниченные размеры собственных реальных активов;

2. Короткий жизненный цикл;

3. Ориентация на локальные рынки сбыта;

4. Ограниченное число партнеров;

5. Незначительная по сравнению с крупным и средним бизнесом потребность в объемах внешнего заимствования;

6. Относительно низкие показатели рентабельности и нормы прибыли;

7. Отсутствие у сотрудников специальных знаний в финансово-экономической области.

Причинами, по которым банки отказываются кредитовать малый бизнес, являются:

- повышенный кредитный риск малого предприятия;

- недостаточная диверсификация его деятельности;

- высокие издержки банка при подготовке кредитной сделки;

- вероятность "теневой"деятельности предпринимателей;

- отсутствие у малого предприятия достаточно ликвидного залога.

На открытом кредитном рынке крупный и средний бизнес конечно же обладают значительными конкурентными преимуществами. В качестве основных факторов формирования равных условий доступа к кредитам для всех хозяйствующих субъектов рассматриваются разработка кредитными институтами особых технологий и методов работы с малыми предприятиями, основанных на четком понимании кредитных потребностей, достоинств и недостатков последних; государственная финансово-кредитная поддержка (в основном в части гарантирования части кредитных рисков коммерческим банкам); поддержка российских и международных неправительственных организаций; создание эффективной системы бюро кредитных историй.

Изучение специфики кредитных потребностей малого бизнеса на основе данных анкетирования, особенностей российской финансово-кредитной системы и текущей политики государства в области поддержки предпринимательства позволило отразить в диссертационном исследовании содержание действующей системы банковского кредитования малого бизнеса. Значительная роль в формировании эффективной системы кредитования малого бизнеса принадлежит государству. В кредитных отношениях малых предприятий государство выполняет координирующую и регулирующую роль, устанавливая "правила игры" на рынке ссудных капиталов, а также выступает в качестве одной из сторон этих отношений, предоставляя кредиты через фонды поддержки малого предпринимательства и используя гарантийно-залоговые механизмы для привлечения частного капитала. Ограниченность бюджетных средств, отсутствие эффективных механизмов кредитования и контроля за деятельностью фондов не позволяют в полной мере использовать их экономический потенциал, и в большинстве регионов фонды поддержки малого предпринимательства не оказывают существенного влияния на финансовое состояние малых предприятий. Для преодоления этой ситуации необходимо изменение принципов работы фондов поддержки предпринимательства.

Во-первых, предложено использовать в деятельности региональных фондов коммерческий подход, что укрепит их ресурсную базу. Эффективность коммерциализации фондов поддержки малого бизнеса подтверждается богатым зарубежным опытом. Во-вторых, в качестве основных направлений деятельности фондов следует оставить только консультирование и гарантирование возвратности кредитов для коммерческих банков.

В работе обоснована неэффективность использования средств Федерального фонда поддержки малого предпринимательства на прямое кредитование предприятий в регионах. Это объясняется ограниченностью ресурсов фондов, а также участившимися случаями нецелевого использования денег и коррупции.

В условиях рыночной экономики традиционно основным институтом кредитования предпринимательства являются банки. Российские банковские учреждения на данный момент не проявляют реальной заинтересованности в финансировании малого бизнеса. Основные предпосылки изменения ситуации связаны с позитивным опытом кредитной деятельности ЕБРР и тенденциями развития российского банковского сектора. Основными направлениями деятельности банков в кредитном обеспечении малых предприятий являются:

• установление долгосрочных партнерских отношений с малыми предприятиями;

• разработка специальных внутрибанковских программ по кредитованию малого бизнеса, которые бы учитывали специфические черты и потребности данной категории заемщиков;

• разработка мероприятий по минимизации кредитных рисков на основе их мониторинга;

• участие в лизинговых отношениях малого бизнеса.

Определенную уверенность при кредитовании банками малых предприятий должно внести создание двухуровневой системы бюро кредитных историй. На первом уровне должен находиться Банк России в качестве лицензирующего и контролирующего органа. На втором - частные кредитные бюро. Для того, чтобы на первое время облегчить фирмам процесс создания бюро, предлагается собирать только информацию о недобросовестных заемщиках.

Кредитные союзы, кооперативы, практически все коммерческие банки в целом ориентированы на предоставление краткосрочных ссуд, поэтому особое внимание необходимо уделить вопросу финансирования инвестиций. Инвестиционное кредитование является наиболее проблемной областью финансового обеспечения малого бизнеса: если получить краткосрочный кредит могут многие предприятия (хотя бы под высокий процент на неформальном рынке ссудных капиталов), то доступ к долгосрочным займам практически отсутствует. Исследование особенностей малого предприятия как субъекта кредитного рынка позволяет рассматривать лизинг в качестве наиболее перспективного варианта организации долгосрочного кредитования рассматриваемой категории предприятий.