Деятельность международных организаций по предупреждению финансирования терроризма тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Деятельность международных организаций по предупреждению финансирования терроризма"

На правах рукописи

ПЧЁЛКИН Денис Александрович ' ^

ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ МЕЖДУНАРОДНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ ПО ПРЕДУПРЕЖДЕНИЮ ФИНАНСИРОВАНИЯ ТЕРРОРИЗМА (ЭКОНОМИЧЕСКИЙ АСПЕКТ)

08.00.14 - Мировая экономика 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

2 С ОПТ 2011

Москва, 2011

4857913

Диссертация выполнена на кафедре управления внешнеэкономической деятельностью Московского государственного института международных отношений (Университета) МИД России

Научный руководитель: кандидат экономических наук,

профессор Дегтярёва Ольга Ильинична

Официальные оппоненты: доктор экономических наук,

профессор Сабельников Леонид Владимирович

доктор экономических наук, профессор Селезнёв Александр Захарович

Ведущая организация: Финансовый университет при Правительстве

Российской Федерации

Защита состоится «10» ноября 2011 г. в 15.00 часов на заседании Диссертационного совета Д.209.002.06 по экономическим наукам Московского государственного института международных отношений (Университета) МИД России по адресу: 119454, Москва, проспект Вернадского, 76, ауд. 1039.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Московского государственного института международных отношений (Университета) МИД России.

Автореферат разослан «06» октября 2011 г. Ученый секретарь Диссертационного совета, к.э.н., профессор Соколова М.И.

1. Общая характеристика работы

Актуальность темы. Актуальность темы исследования обусловлена тем, что проблема терроризма на современном этапе преодолела рамки национальных границ, приобрела международный характер.

В условиях глобализации мировых экономических процессов явление терроризма превратилось в реальную угрозу не только для отдельных стран и регионов, но и для всей мировой экономики. Крупные террористические акты негативно сказываются на таких отраслях, как туризм, транспорт и страхование, снижают инвестиционную привлекательность целых регионов. В результате террористических актов усиливается фактор неопределенности в экономике, снижается производительность труда и уровень занятости, возникают колебания фондового рынка. Террористические акты, особенно в случае применения ядерного или биологического оружия, способны спровоцировать глобальный экономический кризис.

Терроризм как общественно-политическое явление также приобретает все более глобальный характер. Террористические организации фактически превратились в крупные международные корпорации с развитой структурой и высокой конспиративной подготовкой, имеющие свои сети во многих странах мира и пользующиеся серьезной государственной и частной финансовой поддержкой.

В этих условиях одним из важнейших направлений борьбы с терроризмом становится перекрытие каналов его финансирования. Как показал ряд террористических актов, возможностей отдельных государств явно недостаточно для того, чтобы помешать проникновению террористов и их сообщников в мировую финансовую систему - для этого необходимо скоординировать действия всех стран мира.

Важная роль в этом деле отводится международным экономическим организациям, которые разрабатывают международные стандарты в

области борьбы с финансированием терроризма, отслеживают их выполнение отдельными странами, оказывают техническую помощь странам со слаборазвитой системой противодействия финансовым преступлениям, а также координируют усилия стран по борьбе с финансированием терроризма.

Россия не должна оставаться в стороне от этого процесса, так как проблема терроризма в нашей стране не утратила своей актуальности, учитывая регулярное возникновение очагов напряженности в СевероКавказском и других регионах страны.

Принимая во внимание вышеизложенное, в диссертационной работе поставлена актуальная задача, состоящая в поисках направлений совершенствования международной и национальной систем противодействия финансированию терроризма путем выявления наиболее уязвимых для террористов денежно-кредитных и внешнеторговых операций, определения эффективных мер противодействия терроризму при осуществлении данных операций, оценки последствий чрезмерного регулирования финансового сектора экономики, поиска возможностей оптимизации деятельности государственных органов власти в целях предупреждения финансирования терроризма.

Состояние разработки диссертационной проблемы. В научной литературе тема борьбы с финансированием терроризма освещается в работах следующих авторов: В.В. Вахания, А.Ю. Викулина,

A.В. Возженикова, В.П. Журавель, О.С. Кузнецовой, Т.В. Лебедевой, Д.Д. Магомедова, Р. Оганяна, Е.А.Степановой, Г.А. Тосуняна,

B.В.Устинова, Я.М. Хаминского, И.И. Хохлова, В.Л. Шульца.

Большинство указанных работ носит ярко выраженную правовую

(Я.М. Хаминский, Д.Д. Магомедов) или правоохранительную (О.С. Кузнецова) направленность. Ряд исследователей акцентирует внимание на банковской сфере, в том числе, управлении банковскими

рисками (Г.А. Тосунян, Т.В. Лебедева), однако с экономической точки зрения проблема финансирования терроризма практически не рассматривалась и не освещалась в научной литературе. Наиболее близким данной тематике является сборник статей, составителем которого является B.JI. Шульц.

В исследованиях зарубежных авторов тема финансирования терроризма затрагивается Уильямом С. Гилмором (в комплексе с проблемой отмывания денежных средств), Никосом Пассасом (экспертом по неформальным денежным переводам), Лореттой Наполеони (специалистом по проблеме терроризма), Питером Лилли (специалистом по оффшорным финансовым центрам), Ричардом Барреттом (координатором Группы мониторинга ООН по Талибану и Аль-Каиде), Роханом Гунаратна (экспертом по «Аль-Каиде»).

Наибольший интерес в целях данного исследования представляет доклад Ричарда Барретта, обратившего внимание на экономические аспекты противодействия финансированию терроризма, в том числе связанные с издержками от принимаемых мер реагирования.

Отдельного внимания заслуживает исследование ученых в рамках проекта «Копенгаген Консенсус», посвященное применению метода «анализ издержек и выгод» для оценки эффективности мер по пресечению финансирования терроризма.

Важное место в диссертационном исследовании занимают публикации по данной теме в иностранных и российских журналах. В первую очередь, следует отметить статьи, опубликованные в журнале "The Economist", посвященные исследованию проблемы финансирования терроризма.

Кроме того, крупнейшие международные организации, такие как Международный Валютный Фонд, Всемирный Банк, Азиатский банк развития, форум Азиатско-тихоокеанского экономического сотрудничества (АТЭС), Ассоциация государств юго-восточной Азии

(АСЕАН), Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), Форум финансовой стабильности, Базельский комитет по банковскому надзору провели ряд исследований по различным проблемам, связанным с финансированием терроризма. Тема противодействия финансированию терроризма также отражена в документах, принимаемых на уровне «семерки» и «двадцатки», а также в рамках Совета Европы и Совета Безопасности ООН.

Однако в опубликованных работах, статьях и исследованиях, как правило, рассматриваются отдельные аспекты финансирования терроризма и противодействия ему. Кроме того, в этой сфере постоянно происходят существенные изменения, к работе подключаются новые международные организации, заключаются различные соглашения, вырабатываются принципиально новые подходы к проблеме и закрепляются в соответствующих международных стандартах.

Целью диссертационного исследования является определение основных направлений деятельности международных организаций, оценка адекватности мер, принимаемых международными организациями для решения задач противодействия финансированию терроризма, анализ эффективности и своевременности международных стандартов, определение путей совершенствования международной и национальной систем противодействия финансированию терроризма.

Предметом диссертационного исследования является комплекс мер по противодействию и предупреждению финансирования терроризма, принимаемых соответствующими организациями на международном и национальном уровнях.

Объектом исследования выступают динамично изменяющиеся международная и национальная системы противодействия финансированию терроризма, состоящие из компетентных международных

организаций и национальных органов, задействованных в указанной сфере, международных и национальных стандартов.

Период исследования охватывает временной интервал с конца 80-х годов XX века (создание ФАТФ как результат повышения внимания мирового сообщества к вопросам финансирования организованной преступности и появление первых рекомендаций в этой сфере) по 2011 год.

Достижение цели исследования предопределило постановку следующих задач диссертационного исследования:

- оценка возможности выработки универсального определения терроризма;

- исследование структуры террористических организаций в ее взаимосвязи с источниками финансирования в условиях изменения внешней среды;

- изучение каналов финансирования террористической деятельности;

- рассмотрение деятельности международных экономических организаций в области противодействия финансированию терроризма, определение недостатков в подходах к регулированию финансовых систем;

- оценка возможности использования системы борьбы с отмыванием денежных средств для противодействия финансированию терроризма;

-исследование современных тенденций в сфере финансирования террористической деятельности, в том числе, использование альтернативных (неформальных) систем денежных переводов, оффшорных финансовых центров, новых технологий электронных платежей с точки зрения их уязвимости для финансирования терроризма, а также возможностей регулирования таких систем;

-проведение экономического анализа эффективности деятельности террористических организаций, оценка эффективности мер противодействия, принимаемых международным сообществом;

- оценка возможных отрицательных экономических последствий, связанных с усилением регулирования финансовой системы в целях противодействия финансированию терроризма, предложение альтернативных вариантов снижения риска финансирования терроризма экономическими методами;

- определение возможностей международного сотрудничества и участия России в работе международных организаций, вовлеченных в борьбу с финансированием терроризма, подготовка рекомендаций по совершенствованию национальной системы противодействия финансированию терроризма.

Диссертация выполнена в рамках паспорта специальности 08.00.14 Мировая экономика (п. 27) и паспорта специальности 08.00.10 Финансы, денежное обращение и кредит (п. 1.5).

Теоретическую и методологическую основу диссертации составляют официальные и рабочие материалы международных экономических организаций, занимающихся проблемой противодействия финансированию терроризма (ФАТФ, ООН, АТЭС, МВФ/Всемирный Банк, Совет Европы, Базельский комитет по банковскому надзору), а также работы российских и зарубежных исследователей, посвященные изучению вопросов противодействия злоупотреблениям финансовой системой.

В основу исследования положен диалектический метод, используемый для изучения объективных экономических законов, закономерностей, явлений и процессов в их постоянном развитии и взаимосвязи. В ходе работы использовались такие методы научного познания, как дедукция и индукция, синтез и анализ, классификация, табличное и графическое моделирование, аналогия, современные эконометрические методы.

Информационной и научной базой исследования, источниками статистической информации и фактического материала послужили монографии зарубежных и российских авторов, международные документы, законодательные акты Российской Федерации, документы Правительства Российской Федерации, Министерства финансов Российской Федерации, Центрального Банка Российской Федерации, Федеральной службы по финансовому мониторингу, Федеральной службы финансово-бюджетного надзора, научно-аналитические статьи, опубликованные в российской и зарубежной прессе.

Помимо указанных источников в работу включены официальные материалы российских министерств и ведомств, публикации и рабочие материалы международных организаций, выступления российских официальных лиц и международных экспертов.

Научная новизна исследования состоит в определении основных направлений деятельности международных организаций по предупреждению финансирования терроризма и комплексной оценке мер, принимаемых данными международными организациями.

Основные элементы научной новизны состоят в следующем:

По специальности 08.00.14:

1. Выявлены различные подходы к определению понятия «терроризма», на основе проведенного анализа терминов, содержащихся в международном законодательстве и национальных законодательствах некоторых стран, выработано и предложено собственное понятие «терроризма».

2. На базе сравнительного анализа функций различных международных организаций определены основные направления регулирования ими экономики (в сфере противодействия финансированию терроризма).

3. Выявлены сферы внешнеэкономической деятельности, в которых применение мер противодействия финансированию терроризма связано с наибольшими трудностями.

3. Критически оценены возможности ужесточения регулирования финансовой системы для целей борьбы с финансированием терроризма, предложено усиление мер по стимулированию экономического развития.

По специальности 08.00.10:

1. Определена экономическая основа международного терроризма, установлена взаимосвязь между уровнем социально-экономического развития страны и уровнем поддержки терроризма, разработана авторская классификация источников и каналов финансирования террористической деятельности, определены основные тенденции в финансировании терроризма.

2. По результатам исследования оценочных отчетов 137 стран выстроен рейтинг их соответствия требованиям специальных рекомендаций ФАТФ, дана оценка эффективности мер, принимаемых международным сообществом, в сфере борьбы с финансированием терроризма.

3. Выявлены основные направления деятельности в России террористических организаций, установлены источники их финансирования, дана оценка роли и степени участия России в международном сотрудничестве в области борьбы с финансированием терроризма, предложены пути совершенствования национальной системы противодействия финансированию терроризма.

Практическая значимость работы состоит в ее нацеленности на выработку предложений по совершенствованию международной и национальной систем борьбы с финансированием терроризма, стимулированию международного сотрудничества Российской Федерации с акцентом на взаимодействие со странами СНГ и Таможенного союза.

Кроме того, в исследовании предпринята попытка найти практическое решение проблемы альтернативных систем денежных переводов с учетом их уязвимости для лиц, финансирующих террористическую деятельность.

Полученные в итоге исследования выводы и сформулированные рекомендации могут быть использованы в деятельности Правительства Российской Федерации, Министерства финансов Российской Федерации, Центрального банка Российской Федерации, Федеральной службы по финансовому мониторинг)', Федеральной таможенной службы, Федеральной службы безопасности и других заинтересованных органов. Основные положения диссертации могут быть применены в учебном процессе в экономических высших учебных заведениях при чтении курсов «Международные экономические организации» и «Международные экономические отношения».

Апробация результатов исследования. Существенные положения и результаты диссертационной работы отражены в публикациях автора общим объемом 1,3 авт.л., а также использовались при подготовке официальных отчетов и рабочих материалов Министерства финансов Российской Федерации и других органов государственной власти, о чем представлена справка о внедрении.

Положения диссертационной работы использовались при проведении видео-конференции в Минэкономразвития России (08.10.2010), а также на совещании в ФТС России при обсуждении согласованной позиции российской стороны по проекту Договора о противодействии отмыванию денежных средств (финансированию терроризма) при перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза (08.02.2011).

Вопросы, рассматриваемые в диссертационной работе, были затронуты на интернет-конференциях с территориальными управлениями Федеральной службы финансово-бюджетного надзора в 2010-2011 годах.

Структура диссертационного исследования отвечает целям, задачам, логике исследования и состоит из введения, трех глав, заключения (193 с. текста), библиографического списка (из 146 наименований, из них 40 - на иностранных языках), 7 приложений.

Оглавление

Введение

Глава 1. Терроризм как международное явление, источники и каналы его финансирования

1.1 Понятие и особенности терроризма как международного явления

1.2 Организационная структура террористической организации, источники ее финансирования

1.3 Каналы финансирования террористической деятельности

Глава 2. Международные организации и их роль в регулировании вопросов противодействия финансированию терроризма

2.1 Вопросы компетенции международных организаций в сфере противодействия финансированию терроризма

2.2 Международная система мер противодействия финансированию терроризма

2.3 Оценка эффективности мер по предупреждению финансирования терроризма

Глава 3. Участие России в борьбе с финансированием терроризма

3.1 Источники и каналы финансирования терроризма в России

3.2 Участие России в деятельности международных организаций по борьбе с финансированием терроризма

3.3 Направления совершенствования российской системы противодействия финансированию терроризма

Заключение

Список литературы

Приложения

2. Основное содержание диссертации

Во введении обосновывается актуальность диссертационного исследования, сформулированы его цель и задачи, определены объект и предмет исследования, отражена научная новизна и практическая значимость результатов диссертации, их апробация.

Автор выдвигает тезис, согласно которому регулятивный подход к противодействию финансированию терроризма, применяемый международными организациями, основан на недостаточно обоснованных допущениях.

Первое допущение заключается в том, что возможно выработать универсальное определение терроризма, четко определить данное понятие, отделив его от иных форм насильственных действий.

Второе допущение предполагает, что все террористические организации одинаковы по своей сути (вся их деятельность направлена на ведение боевых действий), поэтому подходы к противодействию террористическим структурам, построенным по иерархическому принципу, будут так же эффективны и в отношении террористических организаций с децентрализованной системой управления.

Третье допущение - существует тесная связь между терроризмом и организованной преступностью, в частности, торговлей наркотиками.

Четвертое допущение говорит о том, что финансовые учреждения официального сектора экономики являются (или могут являться) основными каналами перевода денежных средств террористов. Неформальные системы денежных переводов также предположительно играют важную роль в финансировании терроризма.

Пятое допущение заключается в том, что отмывание денежных средств и финансирование терроризма обладают общими признаками и меры по противодействию первому явлению могут быть успешно применены по отношению ко второму.

Шестое допущение предполагает, что меры регулирования эффективны во всех секторах экономики, более того, меры регулирования официального сектора могут быть распространены и на операции неформального сектора.

В первой главе исследования «Терроризм как международное явление, источники и каналы его финансирования» рассматривается понятие терроризма, организационная структура террористической организации, источники и каналы ее финансовой поддержки.

Первый раздел первой главы посвящен изучению истории возникновения терроризма, его особенностям на современном этапе, проблеме выработки единого понятия «терроризм».

В научной литературе и на законодательном уровне попытки разработать универсальное определение терроризма делались неоднократно, однако единого термина до сих пор не выработано.

Проанализировав существующие подходы к понятию терроризма в различных странах (Россия, США, Великобритания), автор пришел к выводу, что до тех пор, пока терроризм находится в сфере политики, выработка международного консенсуса по поводу его определения маловероятна.

В свою очередь, это значительно подрывает эффективность контртеррористических мер, так как при наличии различающихся подходов к определению терроризма возникают сложности с созданием и согласованием списков террористических организаций.

Трудности с определением терроризма связаны, в том числе, с эволюцией данного явления, существенным изменением характера террористических актов.

Если раньше они носили преимущественно локальный характер и были направлены против конкретных политических лиц (так называемый «селективный терроризм»), то сейчас применяется принцип массового

насилия, суть которого сводится к намеренному расширению числа жертв, в числе которых оказываются не только политические противники, но и

гражданское население.

Возможно, тем самым террористы стремятся заставить государства принять избыточные меры реагирования (так называемый «аутоиммунный ответ»).

Второй раздел первой главы посвящен изучению типов организационных структур террористических организаций, источников их финансирования.

В научной литературе выделяются два основных подхода, объясняющих мотивацию террористических организаций.

Инструментальная модель (Томас Шеллинг) рассматривает террористов как рациональных индивидуумов, которые выбирают стратегию действий для максимального достижения четко обозначенных

политических целей.

Террористы в данной модели действуют в ответ на внешние стимулы. Издержки и выгоды от акта насилия могут быть рассчитаны в зависимости от того, насколько достигнута поставленная политическая цель. Таким образом, увеличивая расходы террористов на проведение террористических актов или снижая выгоды от их совершения можно добиться снижения числа актов насилия.

Второй подход (экспрессивная модель) предполагает, что террористы взаимодействуют с аудиторией: своими сторонниками, членами самой группы или правительством, но они не пытаются изменить окружающий мир за пределами террористической группировки.

Акцент в данной модели делается на внутренней динамике террористической организации. Опросы террористов показали, что многие из них больше заинтересованы в ощущении «коллективной принадлежности», чем в заявленных целях организации. Некоторые члены

террористических групп чувствуют психологическую потребность в совершении актов насилия, а политические цели, которые они декларируют, являются лишь рационализацией их действий.

На основе экспрессивной модели в 80-е годы 20 века был выработан организационный подход (Марта Креншоу), который рассматривает террористические организации как самодостаточные группы, основной целью которых является выживание. Задача террористов в этой модели заключается в постепенном движении к заявленным политическим целям, но не обязательно в их достижении.

В целях выживания террористическая организация должна достаточно гибко адаптироваться к меняющимся условиям и соответственно изменять свою идеологию (миссию). Как следствие, изменяется организационная структура террористической группы, диверсифицируются источники ее финансирования.

Террористические организации могут иметь различную структуру - от иерархической до виртуальной сетевой. Иерархические структуры наиболее распространены в слабых государствах, которые не способны сохранять монополию на использование силы, или в странах, где государство само поддерживает деятельность террористов (например, «Организация освобождения Палестины» и «Хамас» в Палестине, «Сендеро Луминозо» в Перу).

Для организаций иерархического типа характерно то, что помимо боевых операций, они часто выполняют важные социальные функции в регионе своей деятельности. Фактически террористы берут на себя выполнение функций, с которыми не справляется государство. Таким образом, такие методы противодействия финансированию терроризма, как, например, запрет или ликвидация неформальных систем денежных переводов, могут привести к тому, что осуществление данной функции в слабых государствах также перейдет к террористам.

Данное предположение подтверждается результатами исследования, проведенного автором. Так, проанализирована взаимосвязь между уровнем социально-экономического развития страны и степенью поддержки терроризма населением данной страны (на основе данных с официального сайта Всемирного Банка). Результаты исследования показали, что чем ниже уровень экономического и социального развития страны в целом, чем менее эффективны ее органы государственной власти, тем больше уровень поддержки терроризма в этой стране.

Второй тип организационной структуры - виртуальные сетевые структуры, в одну из которых фактически превратилась «Аль-Каида». Они более гибко приспосабливаются к меняющимся условиям и состоят из децентрализованных ячеек, каждая из которых имеет собственные источники финансирования, как правило, за счет мелких преступлений.

Головная ячейка в основном выполняет функцию идеологической поддержки, хотя в некоторых случаях также участвует в финансировании отдельных террористических актов (так, взрывы на Бали, осуществленные «Джемайя-Исламия», были частично профинансированы «Аль-Каидой»).

Исследование показывает, что успешная террористическая организация реагирует на изменения в окружающей обстановке, меняя свою миссию, структуру и источники финансирования. Если возникает угроза ее существованию, она превращается в виртуальную сетевую структуру, если возникает нехватка финансирования, она объединяется с другими группами, имеющими собственные доходы, если старая миссия более не привлекательна, она создает новую, более привлекательную для потенциальных спонсоров.

Таким образом, попытка заморозить банковские счета террористов и ликвидировать благотворительные организации, которые их поддерживают, обречена на низкую эффективность, так как она основана

на предположении, что террористические организации статичны и негибки.

Изменение структуры террористической организации непосредственно влияет на источники ее финансирования, которые могут быть условно разделены на три основные категории: внешние источники финансирования, доходы от преступной деятельности и доходы от законной деятельности.

Одним из внешних источников финансирования терроризма является поддержка со стороны крупных международных компаний, которые преследуют собственные коммерческие цели, а именно устранение конкурентов либо изменение экономической ситуации в определенных регионах мира в долгосрочной перспективе.

Возможность финансирования из законных источников - это ключевое отличие террористических организаций от организованной преступности. Именно поступающие из законных источников денежные средства составляют основную часть доходов террористических организаций.

Наличие тесной связи террористов с организованной преступностью, в частности, с торговцами наркотиками, недостаточно доказано в научной литературе. Безусловно, в отдельных регионах сложился некий симбиоз террористических организаций и наркокартелей («ФАРК», Колумбия), который выражается в оказании террористами (за определенный процент вознаграждения) услуг по вооруженной охране плантаций коки и сопровождению грузов, однако вывод о взаимном переплетении этих сфер деятельности делать преждевременно.

В третьем разделе первой главы рассматриваются каналы финансирования террористической деятельности.

В данном разделе также приведены оценочные данные масштабов финансирования международной террористической деятельности (от 5 до 50 миллиардов долларов в год).

Основной задачей террористических организаций при проведении финансовых операций является обеспечение анонимности, сокрытие источников финансирования террористической деятельности. В этих целях используются такие инструменты, как номинальные доверенные лица, подставные и фиктивные компании, применяются различные схемы, например, структурирование вкладов и частичное снятие денежных средств со счетов в банках, «звездная вспышка», «бумеранг». Многие из указанных схем предусматривает использование оффшорных финансовых центров.

В рамках официальной системы могут использоваться два основных канала финансирования, обеспечивающих определенный уровень анонимности операций: во-первых, физическая перевозка наличных денежных средств курьерами (отправка крупными партиями), во-вторых, денежные переводы через финансовые учреждения.

Имеются доказательства того, что американская банковская система была использована для перевода 300 ООО долларов в целях финансирования террористических актов 11 сентября 2001 года, однако в последующие годы информации об активном использовании финансовых учреждений официального сектора террористами было мало. Такая же нехватка фактических данных наблюдается и в отношении неформальных систем денежных переводов, считающихся особым каналом перемещения денежных средств преступных организаций.

Вторая глава «Международные организации и их роль в регулировании вопросов противодействия финансированию терроризма» посвящена деятельности международных организаций по борьбе с финансированием террористической деятельности

В первом разделе второй главы рассмотрена компетенция Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), Организации Объединенных Наций (ООН) и Совета Безопасности ООН, Совета Европы и комитета «Манивэл», Международного валютного фонда, Всемирного Банка, форума Азиатско-Тихоокеанского экономического сотрудничества, Базельского комитета по банковскому надзору, Лионской группы по борьбе с транснациональной организованной преступностью, Римской группы по борьбе с терроризмом и других организаций и форумов.

Исследована проблема взаимосвязи отмывания денежных средств и финансирования терроризма на предмет наличия или отсутствия общих признаков и, следовательно, возможности использования системы противодействия отмыванию денежных средств в целях борьбы с финансированием терроризма.

Установлено, что существует принципиальное различие в источниках финансирования лиц, участвующих в террористической деятельности, и тех, кто занимается преступной деятельностью: в то время как одни террористические организации финансируются за счет доходов от преступной деятельности, другие получают прибыль полностью или частично из законных источников, например, путем сбора пожертвований от имени благотворительных организаций.

Ввиду того, что террористические организации могут получать денежные средства из легальных источников, например, от состоятельного гражданина или религиозной благотворительной организации, такие денежные средства изначально являются «чистыми» и становятся «грязными» только после совершения террористического акта, поэтому банкам и другим финансовым учреждениям намного сложнее их отследить.

Учитывая очевидно законный источник подобного финансирования, практически не существует никаких индикаторов, указывающих на связь отдельной финансовой операции или цепочки финансовых операций с террористической деятельностью, за исключением совпадения имени участника финансовой операции с именем террориста или названием террористической организации из имеющихся списков.

Образно выражаясь, в сфере отмывания денежных средств следователи смотрят через телескоп, пытаясь обнаружить перемещение больших сумм «грязных денег». Расследуя дела о финансировании терроризма, следователи используют микроскоп для выявления относительно небольших сумм зачастую «чистых денег», предназначенных для использования в преступных целях.

Таким образом, банки и другие финансовые учреждения вынуждены не только внимательно изучать происхождение денежных средств, вносимых новыми клиентами, но и давать субъективную оценку относительно их возможного использования.

Различие между законными доходами и денежными средствами, полученными преступным путем, ставит под сомнение возможность применения действующей системы противодействия отмыванию денежных средств к финансированию терроризма.

Второй раздел второй главы содержит классификацию мер противодействия финансированию терроризма, основанную на требованиях 40+9 Рекомендаций ФАТФ, Международной конвенции о борьбе с финансированием терроризма, Конвенции Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии, конфискации доходов от преступной деятельности и финансировании терроризма, Директив Европейского парламента и Совета ЕС, Вольфсбергских принципов, документов Базельского комитета по банковскому надзору.

Данные меры разработаны с уметом ряда факторов, которые, по мнению международных экспертов, влияют на уязвимость страны для террористов и их спонсоров, а именно: облегченный порядок учреждения банков и открытия счетов; наличие разветвленной небанковской финансовой системы; наличие свободных экономических зон; отсутствие эффективной системы мониторинга перемещения денежных средств; жесткий режим тайны вкладов, ограничивающий доступ к банковской информации; ограниченные возможности государственных органов по аресту и конфискации денежных средств и другие.

Принимая во внимание вышеуказанные факторы, в основу мер реагирования положено требование идентификации клиентов, или так называемое правило «знай своего клиента». Также разработана отчетность о подозрительных операциях, выявляемых финансовыми учреждениями на основании критериев подозрительности (индикаторов террористической деятельности). Применительно к финансированию терроризма основным критерием является наличие имени участника финансовой операции в списках лиц, подозреваемых в террористической деятельности.

Система мер противодействия имеет универсальное применение для всех секторов экономики, однако, в сферах внешнеторговой деятельности, электронных платежей, неформальных систем денежных переводов, деятельности некоммерческих организаций обладает рядом особенностей.

Автор приходит к выводу о том, что в указанных областях (в силу их специфики) возможности регулирования со стороны государства существенно ограничены.

В третьем разделе второй главы проанализированы расходы террористических организаций в сравнении с расходами отдельных государств и финансового сектора, связанными как с непосредственным ущербом от террористических актов, так и с необходимостью соблюдения международных стандартов и принятием мер по борьбе с терроризмом и

его финансированием. Рассмотрены вероятные негативные последствия увеличения таких расходов с точки зрения снижения конкурентоспособности финансового сектора, возможных угроз финансовой стабильности.

Выделены две формы финансирования террористической деятельности: оплата расходов на осуществление конкретного террористического акта, и оплата расходов, связанных с деятельностью террористической организации.

Установлено, что непосредственно на планирование и выполнение террористических актов расходуется совсем небольшая часть бюджета террористической организации. Для нанесения значительного материального и экономического ущерба террористическим организациям не требуется больших средств (данные представлены в таблице).

УЩЕРБ ОТ ТЕРРОРИСТИЧЕСКИХ АКТОВ'

Террористический акт Размер ущерба (в долларах) Затраты на совершение (в долларах) Соотношение ущерба к затратам

Взрыв во Всемирном торговом центре (1993) 500 000 000 <2 000 18 000 250 000:1 28 000:1

Взрывы в африканском посольстве(1998) 161 000 000 <50 000 3 200:1

Взрыв военного корабля USS Cole (2000) 240 000 000 50 000 4 800:1

Угон и взрыв самолетов (9 сентября 2001 года) 85 000 000 000 400 000 212 500:1

Взрывы в ночном клубе на Бали (2002) 3 000 000 000 35 000 85 714:1

Взрывы поездов в Мадриде (2004) 269 000 000 10 000 26 900:1

Взрывы в транспортной системе Лондона (2005) 2 540 000 000 2 000 1 270 000:1

1 Todd Sandler, Daniel G. Arce, Walter Enders. "Transnational Terrorism". Copenhagen Consensus, February 2008, p. 77, Thomas G. Biersteker, Sue E. Eckert. "Countering the financing of terrorism", Routledge, 2008, p. 6-7

Денежные средства требуются террористам, в первую очередь, для того, чтобы привлекать и удерживать сторонников, а также обеспечивать их присутствие и террористическую деятельность на национальном и международном уровне. Некоторые террористические организации используют денежные средства для проведения кампаний в средствах массовой информации, обеспечения политической поддержки и даже реализации гуманитарных проектов (больницы, приюты, школы), в основном, с целью поддержания членства и привлечения новых сторонников.

Прямой ущерб от террористических актов может исчисляться десятками миллиардов долларов. Однако основная часть издержек носит косвенный характер и выражается в виде упущенных доходов, расходов на введение новых мер защиты, переориентацию государственной политики.

Террористические акты снижают инвестиционную привлекательность тех регионов, на территории которых они были совершены, оказывают негативное влияние на объемы внутренних инвестиций, развитие туристической и транспортной отраслей, рынок страхования, цены на энергоносители и недвижимость, ожидания потребителей.

Помимо этого, как показывают исследования, террористические акты усиливают фактор неопределенности в экономике, отрицательно влияют на производительность труда и уровень занятости, а также вызывают колебания фондового рынка.

В этой связи требуется оценить целесообразность расходования средств на противодействие финансированию терроризма с помощью метода «анализа издержек и выгод». Проведенные ранее оценки в данной сфере не до конца учитывают весь спектр издержек государственного и частного секторов, которые могут достигать значительных величин.

Для оценки эффективности мер, принимаемых в настоящее время, автором были проанализированы 137 отчетов оценки стран, являющихся

членами ФАТФ или ее региональных организаций, на предмет выполнения ими специальных рекомендаций по борьбе с финансированием терроризма.

На основе приведенных данных автором была сформирована таблица, отражающая процент выполнения специальных рекомендаций ФАТФ.

ПРОЦЕНТ ВЫПОЛНЕНИЯ СПЕЦИАЛЬНЫХ РЕКОМЕНДАЦИЙ ФАТФ

С (полное) IX' (в основном) РС (частичное) N0 (невыполнение)

1. Ратификация и внедрение нормативных актов ООН 2% 20% 53% 25%

2. Криминализация финансирования терроризма 7% 27% 43% 23%

3. Замораживание и конфискация активов террористов 1% 15% 44% 40%

4. Отчеты о подозрительных операциях 7% 26% 29% 38%

5. Международное сотрудничество 7% 41% 33% 19%

6. Альтернативные системы денежных переводов 6% 21% 37% 36%

7. Денежные переводы 4% 17% 34% 45%

8. Некоммерческие организации 5% 12% 42% 39%

9. Перевозчики наличных средств 5% 15% 42% 38%

Необходимо отметить крайне низкий процент полного выполнения

рекомендаций (1 - 7 % стран). Наиболее низкий процент (1 %) относится к выполнению рекомендации о замораживании и конфискации активов террористов. Данные о конфискации активов практически отсутствуют.

Информация об объеме замороженных средств в целом не может являться показателем эффективности мер по противодействию финансированию терроризма, принимая во внимание тот факт, что из 473 миллионов долларов замороженных средств (из них 400 миллионов долларов приходится на США и Великобританию) 378 миллионов в дальнейшем были разморожены.

В итоге автор делает вывод о недостаточной неэффективности существующей системы противодействия финансированию терроризма, в основу которой положен регулятивный подход.

Дополнительно автором была предпринята попытка выявить корелляцию между рейтингом выполнения страной рекомендаций и

уровнем коррупции в данной стране (по данным Transparency International). Анализ показал, что страны, попавшие в первую десятку с наименьшим уровнем коррупции, не имеют высоких показателей соответствия рекомендациям ФАТФ. Исключение составляет Сингапур, вошедший в первую пятерку по обоим рейтингам.

Автором развивается мысль о том, что международные инициативы не должны способствовать переориентации бюджетных потоков на противодействие терроризму за счет сокращения финансирования образовательных программ и других программ развития кроме тех случаев, когда польза от противодействия финансированию терроризма очевидна и сопоставима с издержками. В противном случае это приведет к расширению экономической базы терроризма.

Третья глава диссертации «Участие России в борьбе с финансированием терроризма» посвящена исследованию источников и каналов финансирования терроризма в Российской Федерации, объемов такого финансирования, оценке существующей системы противодействия данному явлению.

Автором выдвинут тезис о том, что меры противодействия финансированию терроризма в России должны исходить, в первую очередь, не из общих принципов, закрепленных международными нормами, а из особенностей российской экономической системы.

В первом разделе третьей главы устанавливается, что для нашей страны характерны специфические источники финансирования терроризма, в частности: хищение и контрабанда нефтепродуктов, подделка денежных знаков, нецелевое использование бюджетных средств.

Дана оценка бюджета чеченских террористических организаций, который составляет порядка 95-110 миллиона долларов2. По другим данным, общий объем финансирования террористической деятельности в Российской Федерации составляет 25-30 миллионов долларов в год, однако реальные объемы финансирования террористической деятельности в несколько раз больше3.

С учетом специфики российской экономической системы, одним из направлений повышения эффективности борьбы с финансированием терроризма может стать усиление контроля за расходованием бюджетных средств.

Выявлено множество типичных схем, связанных с «обналичиванием» денежных средств, использованием номинальных юридических лиц, проведением операций с участием компаний, зарегистрированных в оффшорных финансовых центрах, что поднимает вопрос о необходимости ужесточения процедур регистрации юридических лиц.

Во втором разделе третьей главы рассматривается действующая в России система борьбы с финансированием терроризма.

Данная система в целом соответствует рекомендациям международных организаций, однако анализ практики применения законодательства свидетельствует о том, что принимаемые меры недостаточны для ликвидации финансовых основ террористической деятельности, работа соответствующих органов по выявлению и пресечению каналов и источников финансирования терроризма в России не может быть признана достаточно эффективной.

1 «Организационно-правовые вопросы борьбы с терроризмом», Центр исследования проблем

безопасности Российской академии наук, Научный совет при Совете Безопасности Российской Федерации, составитель-В.Л. Шульц, Москва, «Наука», 2006, стр.128

3 «Международный терроризм», под ред. A.B. Возженикова, Москва, 2005 г., стр.18

Третий раздел третьей главы посвящен направлениям совершенствования российской системы противодействия финансированию терроризма.

Автором отмечено, что усиление административного надзора и контроля за банковской системой позволяет сдержать вывод активов в теневую экономику, наполнив легальную дополнительными финансовыми ресурсами, но, с другой стороны, приводит к сокращению количества банков и дополнительным транзакционным издержкам для оставшихся в отрасли. Как результат, банковская система хуже справляется с обслуживанием денежного оборота - скорость обращения денежных средств снижается.

Ужесточение административных процедур, введение новых требований по идентификации, отчетности и других, неизбежно приводит к увеличению расходов частного сектора, отражается на стоимости предлагаемых населению товаров и услуг, увеличивая их цену. В свою очередь, повышение стоимости банковского обслуживания, увеличение процентов по кредитам может усилить дифференциацию общества по доходам и расширить социальную базу терроризма.

В этой связи автором сделан вывод о целесообразности переориентации государственной политики в области противодействия финансированию терроризма в сторону постепенного снижения нагрузки на финансовый сектор экономики, включая банковскую сферу.

При этом возможности государственного контроля за финансовой системой далеко не исчерпаны. В частности, государственным органам необходимо усилить контроль за осуществлением наличных расчетов, переводами денежных средств в системе внешней торговли, расходованием бюджетных средств. Данные меры следует принимать комплексно, с привлечением всех государственных органов, осуществляющих контрольные функции в соответствующих сферах.

Также необходимо постепенно снижать стоимость банковских услуг, сделать их доступными для широкого круга клиентов, в том числе трудовых мигрантов, развивать филиальную сеть в отдаленных регионах, поощрять мигрантов к использованию официальных каналов денежных переводов.

В заключении к настоящему диссертационному исследованию автор выделил в качестве наиболее существенных выводов следующие результаты проделанной работы:

- во-первых, подход к регулированию финансовых систем, предлагаемый международными экономическими организациями, основан на целом ряде допущений, анализ которых не подтвердил их достаточной обоснованности;

- во-вторых, как следствие указанных допущений, созданная международная система противодействия финансированию терроризма недостаточно эффективна, что подтверждается различными методами оценки;

- в-третьих, дальнейшее ужесточение регулирования финансовой системы в целях борьбы с финансированием терроризма может иметь ряд негативных последствий, в том числе снизить конкурентоспособность государств, расширить социальную базу терроризма;

- в-четвертых, усиление регулирования российского финансового сектора представляется малоэффективным, так как противоречит основам деятельности финансовых организаций, порождает конфликт интересов.

Введение новых требований по соблюдению законодательства повлечет за собой увеличение расходов финансового сектора и, следовательно, удорожание финансовых услуг, оказываемых населению, в то время как их доступность является одним из факторов, влияющих на социальную базу терроризма.

Перед нашей страной стоит целый комплекс специфических вопросов, имеющих как социальный, так и экономический аспекты (миграционная политика, «обналичивание», «фирмы-однодневки», оффшорные компании, нецелевое использование бюджетных средств, неформальные системы денежных переводов), и уровень их решения может непосредственно влиять на эффективность принимаемых мер противодействия финансированию терроризма.

Успешное выполнение данных задач окажет положительное влияние не только на эффективность противодействия финансированию терроризма, но и на предупреждение нарушений в бюджетной, налоговой и валютной сферах, ограничит отток преступных денежных средств.

3. Список публикаций по теме исследования

1. Борисов Ю.А., Шамраев A.B., Пчелкин Д.А. Альтернативные (неформальные) системы денежных переводов: международные тенденции и российские аспекты: статья // Деньги и кредит. - 2004. - № 10. - 0,5 п.л.

2. Пчелкин Д.А. Неформальные системы денежных переводов: статья // Финансы. - 2004. - № 12. - 0,2 п.л.

3. Пчелкин Д.А. Вопросы компетенции международных организаций в сфере противодействия финансированию терроризма: статья // Национальные интересы: приоритеты и безопасность. - 2006. - № 3. - 0,4 п.л.

4. Пчелкин Д.А. Особенности противодействия финансированию терроризма в США: статья // Право и экономика. - октябрь 2010 - 0,2 п.л.

Все вышеуказанные журналы входят в перечень ведущих рецензируемых журналов и изданий, в которых должны быть опубликованы основные научные результаты диссертаций на соискание ученых степеней доктора и кандидата наук, утвержденный Высшей аттестационной комиссией Министерства образования и науки Российской Федерации.