Экономическое обоснование производственной мощности предприятий по добыче коксующихся углей тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Экономическое обоснование производственной мощности предприятий по добыче коксующихся углей"

На правах рукописи

УДК 338.45:622 33

ИЦКОВ Яков Юрьевич

ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБрСНОВАНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ МОЩНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЙ ПО ДОБЫЧЕ КОКСУЮЩИХСЯ УГЛЕЙ

Специальность 08.00.05 - «Экономика и управление народным хозяйством» (специализация - экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами - промышленность)

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Москва 2005

Работа выполнена в Московском государственном горном универсшете и в ООО «Трайлинг»

Научный руководитель: доктор экономических наук Романов Сергей Михайлович

Официальные оппоненты: доктор экономических наук Гранин Игорь Владимирович, кандидат экономических наук Тибилов Денис Петрович

Ведущая организация • Центрального научно-исследовательскою института экономики и научно-технической информации угольной промышленности (ФГУП ] ЩИЭИуголь)

Защита диссертации состоится «23» декабря 2005 г. в И час. 15 мин. на заседании диссертационною совет Д-212 128 01 при Московском iосударственном горном университете по адресу: 119991, ГСП-1, г Москва, Ленинский проспект, д. 6

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Московского государственного торного университета

Автореферат разослан ноября 2005 т.

Ученый секретарь диссертационного совета кандидат экономических наук,

доцент МЯСКОВ Александр Викторович

2

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИК Л РАБОТЫ

Актуальность работы. Коксующиеся угли играют важнейшую роль в мировой экономике, являясь необходимым сырьем для работы металлургических предприятий. В настоящее время и на мировом, и на российском рынке ощущается существенный дефицит коксующихся углей ценных марок Это обусловливает существенный рост цен на данный вид продукции, а следовательно - повышает привлекательность проектов по строительству новых шахт и разрезов по добыче коксующихся углей в глазах отечественных и зарубежных инвесторов.

Вместе с тем сроки строительства угледобывающих предприятий, даже в самом лучшем случае, составляют не менее 3-х лет, поэтому к моменту их пуска конъюнктура рынка коксующихся углей может существенно измениться как в лучшую, так и в худшую стороны. Однозначно предсказать, что будет с рынком через 5-10 лет не может ни один эксперт. Это обстоятельство вносит большую неопределенность в инвестиционные проекты, особенно в части определения производственной мощности планируемых к строительству предприятий Пессимистические оценки, занижающие производственную мощность, приводят к недополучению прибыли при благоприятном развитии рынка. И наоборот, чрезмерный оптимизм влечет за собой кризис сбыта и недоиспользование производственных мощностей

Традиционно используемые при разработке инвестиционных проектов методы анализа лишь отображают то, что будет с финансовыми результатами проекта при том или ином изменении исследуемых показателей, но не содержат механизма выбора наилучшего варианта производственной мощности. В то же время потребность в таком механизме очень высока, так как он позволил бы зпачюельно повысить качество инвестиционных решений, принимаемых при сIроительстве предприятий по добыче коксующихся углей, за счет учета факторов неопределенности и риска. Гем более что затраты на освоение и эксплуатацию месторождений коксующегося угля

постоянно возрас!ают в связи с ухудIпенЛ¡Мй.1 {№шяих условий и

БИ6ЛИОТЕКА I

! «эдгг

*'"" ' '■■ ■ ■■ шм

растают в связи с ухудшением 1 орно-геолсн ических условий и началом отработки запасов, находящихся в труднодоступных районах страны. Поэтому разработка методики экономического обоснования производственной мощности предприятий по добыче коксующихся углей является актуальной научной задачей, имеющей большое научное и практическое значение

Цель работы заключается в разработке методики экономического обоснования производственной мощности предприятий по добыче коксующихся углей, обеспечивающей их надежное и эффективное функционирование в условиях изменчивости внешней и внутренней среды.

Идея работы заключается в обосновании производственной мощности по комплексу критериев в условиях меняющейся рыночной конъюнктуры с учетом факторов неопределенности и риска.

Объектом исследования являются предприяшя по добыче коксующихся углей.

Предмет исследования: тенденции развития рынка коксующихся углей и производственная мощность проектируемых предприятий по их добыче.

Научные положения работы, разработанные лично автором.

1 .Экономическое обоснование производственной мощности предприятий по добыче коксующихся углей следует осуществлять по разработанной методике, включающей: формирование множества допустимых вариантов производственной мощности на основе прогнозных сценариев развития рынка коксующихся углей; оценку сформированных вариантов по совокупности критериев при различных сценариях функционирования рынка; выбор наилучшего варианта производственной мощности на основе применения методов многокритериального анализа с учетом факторов неопределенности и риска.

2.Формирование вариантов производственных мощностей целесообразно осуществлять в два этапа, на первом из которых на основании разработанной экономико-математической модели определяется допустимый диапазон

изменения мощности по рыночному спросу, а на втором - с учетом намечае-

мой тсхноло! ии и механизации горных работ - в найденном диапазоне формируются варианты мощностей, а также определяется возможный порядок их освоения на осЕЮве использования теории графов и методов динамического программирования.

3 Оценку сформированных вариантов производственной мощное 1 и и выбор лучшею из них следует осуществлять методом «идеальной точки» по комплексу критериев с учеюм вероятностей реализации различных сценариев развития рынка и горно-геологических условий.

Научная новизна исследования состоит в следующем:

- предложена процедура формирования вариантов производственных мощное 1 ей предприяшй по добыче коксующихся углей на основе определения возможных объемов сбыта их продукции с исполь юванием экономико-матема 1ического моделирования;

- предложена процедура выбора варианта производственной мощности предприя гая по добыче коксующихся углей, отличающаяся многокритериальным подходом и учетом факторов неопределенности и риска.

Обоснованность и достоверность научных положений, выводов и рекомендаций подтверждается: представительным объемом статистической информации о работе тахт и разрезов и функционировании отечественною и мирового рынков коксующихся углей, проверкой адекватности разработанных экономико-математических моделей; корректным использованием методов теории вероятностей, экономико-математического моделирования, ли-неиною и динамического программирования, теории графов, теории выбора и принятия решений, положительными рез>льтатами использования методики при обосновании производственной мощности предприятий по добыче коксующихся углей.

Научное значение работы состоит в разработке методических принципов экономического обоснования проитводственной мощности предприятий по добыче коксующихся углей на основе направленного формирования вариантов мощностей и их комплексной многокритериальной оценки с учетом факторов неопределенности и риска.

Пракчическое значение заключается в повышении эффективности и устойчивости функционирования предприятий по добыче коксующихся углей в условиях нестабильной рыночной конъюнктуры за счет принятия обоснованных проектных решений при определении ¡лав пых параметров с троящихся и реконструируемых угольных шахт и разрезов.

Реализация выводов и рекомендаций работы. Методика экономического обоснования производственной мощности предприятий по добыче коксующихся углей использована при обосновании мощности шахты «Чульмаканская».

Апробация работы. Основные положения диссертационной работы докладывались на семинарах кафедры организации и управления в горной промышленности МГГУ (2004-2005гг.), в ООО «Трайлинг» (Вереинский угольный разрез), на семинаре в рамках «Недели горняка» (20051 ).

Публикации. По результатам исследований опубликованы 3 научные работы.

Объем и структура работы. Диссертация состоит из введения, четырех глав, заключения, содержит 18 рисунков, 25 таблиц и список литературы из 98 наименований.

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Обоснование производственной мощности предприятия, а также технологии и механизации горных работ являются основными задачами проектирования горнопромышленных систем. Эти главные проектные решения определяют параметры шахт и разрезов, схему вскрытия и т.д. Более того, указанные решения влияют на всю последующую деятельность предприятия, включая: рынки сбыта, конкурентоспособность и, в конце концов, прибыль и рентабельность, а значит - определяют большинство важнейших показателей инвестиционных проектов (капитальные затраты, срок окупаемости и т.д.).

Вопросы обоснования производственной мощности юрных предприятий постоянно привлекали внимание ученых и специалистов. Прежде всего сле-4yei ошетить работы академиков Агошкова М.И., Ржевского В.В., члена-корреспондента РАН Капл\нова Д.Р., профессоров Арсентьева А И., Астахова А.С , Гитина С.М., Городецкого П.И., Гринера А С , Звягина П.З , Пягкина Л М,, Хохрякова B.C., Реектовича О.И. и других ученых. Вместе с тем большинство этих исследований были выполнены дтя условий плановой экономики и предполагали дефицшность минерального сырья. Полому производственная мощность задавалась либо директивно, либо определялась как максимально возможная по горнотехническим факюрам. В условиях рыночной экономики, когда наблюдаются значительные колебания спроса и сильна конкуренция между производителями, разработанные 01ечественными учеными методические рекомендации должны существенно корректироваться, особенно в части адаптируемости производственной системы к изменяющимся условиям внешней и внутренней среды,

В последние годы были разработаны различные методы анализа угольною рынка и оценки эффективности работы предприятия. Исследованиями в этой области экономики горной промышленности посвящены работы следующих авторов: Архипова H.A., Вирулы М.А , Галиева Ж.К., Гранина И.В., Зайденвар1а В.Е , Изыгзона НБ., Климова C.JT, Коваля В.Т., Краснянского

ГЛ., Лих1ермана С.С., Малышева Ю.Н, Петрова И.В., Петросова А.А , Пономарева ВН. Ревазова М.А., Резниченко С С, Харченко ВА, Щадова В.М., Шибаева Е.В., Яновскою А Б., Ястребинского М.А и других ученых

Однако, несмотря на отдельные исследования, отражающие важные аспекты принятия решений об объемах производства и сбыта продукции горных предприятий, методическое обеспечение задачи обоснования производственной мощности шахт и разрезов по добыче коксующихся углей в условиях рыночной экономики в целостном виде отсутствует.

Для разработки методов экономического обоснования производственной мощности предприятий по добыче коксующихся углей в условиях рыночной экономики в работе решались следующие задачи:

- оценка сосюяния, тенденций и перспектив развития отечественного и мирового рынка коксующихся углей;

- разработка процедуры формирования вариантов производственной мощности проектируемых предприятий по добыче коксующихся углей;

- анализ и обоснование критериев и методов оценки вариантов производственных мощностей;

- разработка методики выбора варианта производственной мощности с учетом комплекса критериев и факторов неопределенности и риска;

- апробация результатов исследования.

В современных условиях строящиеся шахты и разрезы должны быть ориентированы на обеспечение устойчивого развития в условиях динамически изменяющейся внешней среды (колебание спроса на угольном рынке; появление новых конкурентов или потребителей; изменение налогового за-конода1Сльс1ва и т.п.). Это обусловливает необходимость рассмотрения различных вариантов функционирования предприятия, в зависимости от кою-рых может меня I ься и его производственная мощность.

В мой связи экономическое обоснование производственной мощности при проектировании шахт и разрезов по добыче коксующихся углей предлагается осуществлять в три этапа:

- формирование множества допустимых вариантов производственной мощности на основе прогнозных сценариев развития рынка коксующихся углей;

- оценка сформированных вариантов по совокупности критериев, отражающих различные аспекты функционирования проектируемою предприятия, при различных сценариях функционирования рынка:

- выбор наилучшего варианта производственной мощности на основе применения методов многокритериального анализа с учетом факторов неопределенности и риска.

На первом этапе формируется множество вариантов производственной мощности проектируемого предприятия, допустимый диапазон изменения которой определяется ограничениями по горно-1еологическим, технико-технологическим, инфраструктурным, рыночным и другим факторам.

Наименее проработанными горной наукой и в то же время наиболее сложными являются методы точного определения ограничений по рыночному спросу (по объему и ценам) В отличие от большинства других факторов, для которых не требуется применение специального аппарата кро/нозироьа-ния, а достаточно укрупненных технико-экономических расчетов, спрос на коксующийся уголь может быть определен лишь на основе сценарного подхода, отражающего различные альтернативные варианты развития угольного рынка. При этом сначала необходимо сформировать сценарии развития общею (совокупною) спроса и предложения на период реализации проекта, а затем, в рамках каждого сформированного сценария, определить долю рынка (востребованный потребителями объем добычи) проектируемого предприятия.

Формирование альтернативных сценариев развития рынка коксующихся углей може] осуществляйся на основе использования методов экспертных оценок, исторических аналогий, статистического и факторного анализа и др., а 1акже по результатам исследований специализированных консалтинговых компаний. При эюм каждый рыночный сценарий описывается соответствующим вариантом прогнозного баланса, отображающего соотношение ресурсов и их распределения на соответствующих сегментах рынка коксующихся углей

Для выделения в совокупном спросе доли проектируемого предприятия, т е. определения возможных объемов сбыта его продукции при различных сценариях развития рынка, необходимо рассматривать рынок с позиции потребителей, цель которых - получение необходимого обьема угля требуемого качества при минимальных общих суммарных издержках. В долгосрочном периоде эти издержки определяются капитальными затратами на поддержание и развитие производственных мощностей, эксплуатационными затратами на добычу и обогащение угля, а также транспортной составляющей на его доствку до потребителя.

Эта задача может быть решена при помощи экономико-математического моделирования и формулируется следующим образом: определить, при каких объемах добычи и реализации коксующихся углей различных марок и производителей совокупные затраты на обеспечение пофебности металлур-)ических комбинатов и коксохимических заводов будут минимальны, с уче-юм производственных возможности действующих, строящихся и проектируемых шахт и разрезов.

В качестве критерия оптимальности в этом случае выступают совокупные долгосрочные затраты на обеспечение потребителей коксующимся углем. В качестве управляемых переменных наиболее целесообразно использовать объемы поставок товарного угля к-й марки от г-го производителя /-му потребителю в ?-й 1 од - х1]к1.

Экономико-математическая молель этой задачи имеет следующий вид. Минимизировать целевую функцию

I ! I. I . . ]

Z Z Z XК- -1-с«+ч-с«<) v ^ J л г7 ^ mm

»-I /-! и + ¿y

при офаничениях:

по спросу потребителей на различные марки угля (к = \,К) по мощности предприяшй производителей (i = I,/)

■ г,и / * гн

по пропускной способности транспорта (7=1,,/) XIX* s "Г 7 = ? = 1,г,

где / - индекс предприятия-производителя (i = \.l), в т ч. действующие предприятия (/ = 1,/|), сфоящиеся и реконструируемые предприятия (; = ;,+ 1,¿2 ) и намечаемые к сфоительству (/ = /. +1./);

у - индекс предприятия-потребителя (j=\,J), в 1.4. внутренние потребители y = l,/j, импортеры, получающие уголь через поргы, 7 +1,/2 и импортеры, получающие уголь непосредственно железнодорожным транспортом, у=73 +!,./;

к - индекс марки коксующе! ося угля (А: = 1, АГ),

г- период времени (< = 1,Г);

К„ , С„ - соответственно капитальные и эксплуахационные затраты /-го производителя в t-тл год, не зависящие 01 объемов добычи;

к„ , с,, - соответственно капитальные и эксплуатационные затра1Ы г-го производителя в I-й год, зависящие от объемов добычи и обогащения;

к,,к - транспортные затраты (тарифы) на доставку одной тонны угля 01 производителя / потребителю у в год V,

г- выход товарной продукции из добычи дгш к~й марки у ы о производителя в Т-й год;

{)к производственная мощность (максимальная добыча по горногеологическим и технико-техноло1 ическим условиям) по к-й марке у г-го производителя в /-Й год,

//,7" - максимальная пропускная способность транспортной инфраструктуры при поставках угляу'-му потребителю в год Е - норма дисконта.

Задача решается для каждого рассматриваемого сценария функционирования рынка коксующихся углей (.V = 1,5 ). В этом случае для рассматриваемого проектируемого предприятия /' объем добычи угля, востребованный рынком в период I \ составит:

Решение описанной экономико-математической модели позволяет установить диапазон изменения производственной мощности для проектируемого предприятия по рыночному фактору. Нижняя граница диапазона соответствует максимальному спросу на продукцию предприятия при самом пессимистическом вариант развитии рынка'

а верхняя граница - максимальному спросу при самом оптимистическом сценарии:

(2,mdX = max шах , ! /

Диапазон изменения мощностей по рыночному фактору может быть определен для всего срока реализации проекта (г-IT), для какого-то промежутка времени (t = t j ) или для каждого периода t.

J к r, kl

0,mn = min шах а,,

Вместе с тем использование предлагаемой жономико-математической модели для определения возможных объемов сбыта угля при различных сценариях развития рынка допускает некоторые упрощения (непрерывное изменение объемов добычи, линеаризацию модели - независимость удельных экономических показателей от объема добычи, упрощенный вид критерия и ряд других). В реальных условиях производственная мощность шахш или разреза зависит от применяемого оборудования, системы разработки и схемы вскрытия и изменяется дискретно. Поэтому на следующем этапе в рамках определенного допустимого диапазона изменения мощности полученные варианты следует уточнить с учетом возможной технологии и механизации отработки запасов, а также определить порядок (этапность) их освоения, т.е. сформировать допустимое множество альтернативных вариантов производственной мощности предприятия в динамике их развития.

Для эюй цели предлагается использовать теорию 1рафов. Формирование возможных вариантов производственных мощностей в динамике их освоения осуществляется для каждого сценария развития рынка в три этапа:

- построение альтернативного графа развития производственных мощностей;

- расчет экономических показателей вариантов;

- определение рациональных вариантов на основе опхимизации графа методом динамического программирования.

Вершинами алыернативного графа являются варианты производственной мощности т(т- \.М ) по периодам времени t (t = 1,Г), а множество ребер графа отражав 1 возможные переходы от одного варианта к другому, т.е. возможность наращивания мощности (рис.1).

Каждая из вершин графа характеризуется двумя показателями, используемыми при его оптимизации: доходом (выручкой от реализации продукции) и эксплуатационными затратами.

Варианты мощностей, т

2 12

т-1 ] ( т ) { т

л Ч О X

о,

<и ?

о Ою

М-1 ) м

о о © о © © ©

Рис. 1. Алыернагинный 1 раф динамики развития производственных мошностей

Доход, соответствующий варианту производственной мощности т, определяется по следующей зависимости:

1

Яы = £'/*.,■?„*, О

■(1 + еГ

[де цтк_, - объем добычи угля к-й марки в г-й год при ти-м варианте производственной мощности и 5-м сценарии развития рынка;

гтк, - выход товарной продукции из добычи для £-й марки в год при т-м варианте производственной мощности;

Ц^, - цена угля марки к в год ? при сценарии развития рынка 5

Эксплуатационные затраты, характеризирующие каждый рассматриваемый вариант, определяются по формуле:

|де Ст, - постоянные затраты в год t при варианте производственной мощ-

Ст1 - удельные эксплуатационные затраты в юд ( при варианте производственной мощности т.

Объем добычи угля для рассматриваемого сценария развития рынка 9 и принятого варианта производственной мощности т берется равным минимальному значению величины спроса (Д,) или производственной мощности

Ребра альтернативного графа (возможные переходы от одного варианта мощноеIи к друюму) характеризуются величиной необходимых для этого капитальных затрат.

Капитальные затраты при переходе от одного варианта мощности т к другому т' определяются из проектных расчетов (обычно на стадии ТЭО):

В результате может быть получен альтернативный граф, в котором ребра и вершины имеют стоимостную оценку. Оптимизацию графа (поиск пути, дающего максимальную прибыль) следует осуществлять методом динамического программирования, в основе которого лежит рекуррентное соотношение (уравнение) Р.Беллмана:

носги т\

= т1п( А,, £>„„)■

К, I, ) я.Г/) - (К,,,/,) - К „(, ,)

АГтч -шач^тах £(/?„, - Э,„„)+[д„„ -(*,,„ - Кт(, , )-Э„,] .

Последователю, начиная с первсмо года, определяем условно-опгимальные вышрыши (максимальная прибы 1ь до 1екушею момент) для каждой и? вершин, а затем, выявив вершину для последнею временною периода, лающую максимальную прибыль на основе условно-оптимальных управлений развития системы, находим безусловно-оптимальное управление. В результате, для каждою сценария развития рынка определяются наилучшие варианты развития производственной мощности предприятия <2т1.

Сформированные варианты производственной мощности должны быть оценены по различным критериям эффективности, отражающим разные аспекты деятельности предприятия (экономические, технологические, экологические, социальные и комбинированные критерии).

Среди наиболее часто используемых технологических критериев можно выделить- запасы полезных ископаемых и их отдельных сортов; производительность шахт и разрезов; объемы горных (подготовительных и добычных) работ; качество полезных ископаемых; коэффициент извлечения полезного ископаемого; потери полезного ископаемого: коэффициент вскрыши; энергозатраты (энергоемкость); материалоемкость и др.

К числу экологических критериев, рекомендуемых различными авторами и научными коллективами (МГГУ, ЦНИИЭИУюль, НИИОГР, ВНИИ-ОСУ голь, ИГД им. А.А Скочинского и др ), относятся показатели, характеризующие нарушение и восстановление земепь загрязнение почвы и приземного слоя атмосферы, воздействие на водную среду и др. Эколог ические показатели целесообразно использовать в качестве критериев выборочно, в зависимости 01 конкретной ситуации. Одновременное применение всех экологических показателей ведет к излишней детализации расчетов (практически не способствующей достижению оптимума) и резкому росгу трудоемкости решений при увеличении числа критериев.

Согласно «Методическим рекомендациям по оценке эффективности инвестиционных проектов и их отбору для инвестирования», утвержденным

Госстроем России, Минэкономики России и Минфином России от 31 марта 1994 г № 7-12/47, для экономической оценки инвестиционных решений используются следующие основные критерии' чистый дисконтированный доход (net present value - NPV), срок окупаемости, внутренняя норма доходно-С1И (international rate of return - IRR) и индекс рентабельности (profitability index). Использование различных экономических критериев зачастую дает противоречивые результаты, что требует проведения дополнительного анализа (например, использования приростного метода оценки эффективности -incremental analyes и др.). Кроме того, в них не учитывав 1ся различный уровень использования природных ресурсов (коэффициент извлечения полезных ископаемых, уровень загрязнения воздушного и водного бассейна, объемы нарушенных земель и др.).

Еще одним направлением оценки инвестиционных и плановых решений является использование критериев, характеризующих различные риски, присущие юму или иному проеюу. Для горной промышленности можно выдели ib следующие основные факторы риска:

• I орно-i eoJioi ические;

• технико-технологические;

• рыночные.

Горно-геологические риски обусловлены возможностью неподтверждения запасов, ухудшения качества добываемого сырья, осложнения горно-1 сологических условий и др. Технико-технологические риски связаны с надежностью и производительностью работы основного горнотранспортного и горно-шахтного оборудования Рыночные риски связаны с невостребованностью продукции предприятия на рынке, снижением цен, усилением конкуренции и иными негативными изменениями рыночной конъюнктуры

Для количественной оценки риска мог>т быть использованы различные показатели. Для предприятий с низким уровнем рентабельности или неустойчивым финансовым положением, когда возможность возникновения iioiepb важнее их величины, в качестве критерия оценки риска может ис-

лотьзоват ься вероятность того, что полученный результат окажется меньше требуемого значения (намечаемого, планируемого, прогнозируемого)"

Я --- Р(2ги-2),

где Я - критерий оценки риска;

Р - вероятность;

7.т - требуемое (планируемое) значение результата:

2 - полученный резулы ат.

Для высокорентабельных предприятий, имеющих стабильные финансовые пока ¡а 1ели или решающих захватить новые сектора рынка, в качестве критерия оценки риска используется математическое ожидание потерь, которое определяется как сумма произведений ожидаемых потерь на вероятность то! о, что данные потери возникнут-

где Я -- критерий оценки риска;

7, - ожидаемые потери при я-ом варианте;

['{7/) - вероятность потерь при 5-ом варианте.

Ввиду многообразия критериев, на основе которых может быть оценена деятельность проектируемого предприятия, задача экономического обоснования его производственной мощности может быть решена только методами миог окритериальной оптимизации. Проведенный в диссертации анализ основных методов миог окритериального анализа показал, что для решения задачи экономическог о обоснования производственной мощности предприятий по добыче коксующихся у\лей наиболее приемлем метод целевого программирования, при котором параметры идеальной точки берутся по лучшим значениям каждого из оценочных критериев. Наилучшее решение соответствует варианту, имеющему максимальное приближение к «идеа 1ьному»

Процедура многокритериальной оценки вариантов производственной мощности предприятия по добыче коксующихся ушей включает следующие основные этапы.

- составтиние перечня критериев, по которым следует провесш оценку вариантов и выбор лучшего из них;

- определение весов критериев;

- расчет значений оценочных критериев для каждого рассматриваемо! о варианта мощности;

- нормирование значений критериев,

- определение параметров идеальной точки;

- расчет значений комплексного критерия по вариантам мощности и выбор наилучшего из них

На первом шаге процедуры составляется перечень критериев, которые необходимо использовать при комплексной оценке варианюв производственной мощности В большинстве случаев для снижения трудоемкости расчетов молено 01раничи1ься экономическими критериями и критериями, характеризующими риски.

На втором шаге процедуры экспертами (естественно, ознакомленными и хорошо разбирающимися в решаемой задаче или ее отельных аспектах) по десятибалльной шкале оцениваются значимость группы критериев в целом, а затем - отдельных критериев внутри группы При небольшом количестве кригериев (до 6-8) разбиение их на группы не требуе1ся, и эксперты оценивают сразу всю совокупность критериев.

Если \vif- бальная оценка /-ой группы критериев/-ым экспертом, а м/^-оценка г-го критерия/ым эксперюм внутри определяемой группы, то итоговый вес критерия определяется по формуле:

! /

/

Первый сомножитель представляет вес определенной группы критериев, а второй - вес критерия внутри группы

Трешй шаг процедуры является наиболее трудоемким и ответственным. Его особенностью является необходимость учета факторов неопределенности и риска (прежде всего, рыночной конъюнктуры и горно-геологических условий, а в ряде случаев - и надежносш работы основною оборудования). Сформированные варианты производственной мощности должны быть оценены в условиях различных состояний "природы", характеризующихся спрогнозированными сценариями функционирования рынка коксующихся углей и досюверносш запасов полезного ископаемого.

С этой целью строится система платежных матриц - матриц критериев оптимальности. Значения критериев оптимальности зависят, прежде всего, от объема добычи угля достигаемого при т-ом варианте мощности 5-м

сценарии развития рынка и достоверности запасов. Для определения объемов добычи сопоставляются показатели т-го варианта производственной мощности с учетом ошибки запасов [^„,(1 - ),<?„, ></„(' ч А#)] и обьемов сбыта при рассматриваемом сценарии Д. Минимальный из этих двух показателей и составит объем добычи.

Общий вид матрицы критериев оценки вариантов производственной мощности представлен в табл. 1.

Таблица 1

Матрица критериев оценки вариантов производственной мощности

Варианты производственной мощности (т) Критерий оценки (г)

Сценарии развития рынка, л =1,5

1 ! ... , л | ... I 5

Достоверность запасов. £ = 1,(7

К0* , Г й„ес С Г пес „5а1 К | й

1 кг 1,11 кг 1,1,2 кг 1,1.' кг 1*1 К 5 2 к, 1Лз кГ1 ,\1 кг1ь,2

... ... ... 1

т кгт.1,1 кгт,12 кгт.1,3 кг т,5,1 кг т,$,2 кг т,з,3 кгтЛГ кгт,$,2 кг т Я,3

М ,кгм 1,1 1п кг ю 1 А. V/1,: к, кг 4,3,! кгМ£2 кгмь з

Па основе полученной матрицы могут быть определены значения рас-сма'риваемых критериев оценки вариантов производственной мощности в условиях неопределенности Наименее трудоемким путем для этого является

расчет математического ожидания рассматриваемых критериев:

g *

где кт - математическое ожидание r-го критерия оценки для т-го варианта производственной мощности;

Рри Ps - вероятности соответственно g-ro развития горногеологической ситуации и реализации 5-го сценария развития рынка;

Kwfs - значение г-го критерия оценки для m-го варианта производственной мощности при g-м развшии горно-геологической ситуации и реализации s-ro сценария развития рынка.

Так как рассматриваемые критерии оптимальности обычно измеряются в различных единицах (руб , год, %% и т д.), то на четвертом этапе для комплексного обоснования вариантов производственной мощности критерии нормируются. Для этого определяются их значения по шкале от 0 до 1 при помощи следующей формулы

1г -1гтт fa" - т г

mr max mm •

На пятом этапе определяются параметры идеальной точки. Для этого берутся наилучшие среди всех вариантов значений рассчитанных критериев

(к"р<). При этом для показателей, значения которых надо увеличивать (например, чистый дисконтированный доход и др.) берутся максимальные значения критерия, а для показа гелей, значения которых желательно уменьшить (например, срок окупаемости), - минимальные значения.

На завершающем этапе решается задача целевого программирования, т е. отыскивается вариант, обеспечивающий максимальное приближение (минимальное евклидово расстояние) к «идеальному» варианту. Для этого минимизируется следующая целевая функция:

где - вес г-го критерия оптимачьности, определенный экспертами.

Апробация предлагаемой методики обоснования производственной мощности предприятий по добыче коксующихся углей была осуществлена на примере проектов по освоению угольных месторождений Алдано-Чульманского угленосного района Республики Саха (Якутия).

Выбор в качестве объекта исследования месторождений Республики Саха обусловлен тем, что данный регион является одним из наиболее перспективных районов угледобычи в том числе коксующихся углей особо ценных марок

На основе детатьных маркетинговых исследований было сформировано 3 прогнозных сценария развития спроса на у тли проектируе.мот о предприятия (пессимистический, базовый и оптимистический) На основе изучения опыта аналогичных проектов рассматривалось два варианта достоверности геологической информации: базовый, когда подтверждается геологическая информация, и пессимистический, при котором снижается выход углей ценных марок и ухудшается их качество. Таким образом, всего рассматривалось шесть ситуаций.

В соответствии с прогнозом спроса и горно-гсологическими условиями разработки, к рассмотрению были приняты 4 базовых варианта производственной мощности шахты: 1,0 ; 1,5; 2,0 и 3,0 млн л, различающихся технологической схемой и механизацией добычных работ. Каждый вариант оценивался при различных сочетаниях рыночной ситуации и горно-т еологических

т = 1,М,

условий по шести критериям, четыре из которых являются основными при оценке инвестиционных проекюв - чисшй дисконтируемый доход, внутренняя норма доходности, индекс рентабельности, срок окупаемости, а два других учитывают риск - вероятность отрицательного результата и размер ущерба. Значимость критериев определялась экспертами.

Оценка вариантов осуществлялась методом целевого программирования для трех различных значений вероятностей наступления пессимистического, базового и оптимистического сценария развития рынка. При этом было выявлено, что во всех случаях лучшим является вариант, оптимальный при пессимистическом варианте достоверности геологической информации и базовом сценарии развития рынка, заключающийся в поэтапном наращивании мощности: в первые три года - 1,0 млн г, четвертый год - 1,5 млн т, пятый и шестой год - 2,0 млн г и начиная с седьмою года - 3,0 млн т. По сравнению с базовым сценарием, принимаемым обычно в расчетах, было достигнуто увеличение чистого дискон тированного дохода на 265,22 млн руб.; индекса доходности на 5,7 и внутренней нормы доходности - на 0,73%.

Таким образом, проведенная апробация показала, что разработанная автором методика сущес!венно повышает качество решений, принимаемых в ходе разработки инвестиционных проектов, снижает предпринимательский риск и повышает эффективность бизнеса.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В диссертационной работе дано новое решение актуальной научной и практической задачи - разработки методики экономического обоснования производственной мощности предприятий по добыче коксующихся углей в условиях неопределенности развития внутренней и внешней среды.

Основные результаты и выводы, полученные автором:

I Показана актуальность, комплексный характер и специфические особенности проблемы обоснования производственной мощности при проекти-

ровании предприятий тто добыче коксующихся углей в условиях меняющейся коньюнк1}ры внутреннею и мирового рынков и посюянно усложняющихся параметров разрабатываемых месторождений

2.Проведен анализ факторов (природных, технических, ор!анизацион-ных, нормативно-правовых, экономических и др ), влияющих на выбор производственной мощности угледобывающего предприятия, установлена их взаимосвязь, и на этой основе определена этапность процедуры обоснования производственной мощности в рыночных условиях.

3.Предложено экономическое обоснование производственной мощности предприятий по добыче коксующихся углей осуществлять по разработанной методике, включающей: формирование вариантов производственной мощности оценку сформированных вариантов по совокупности критериев при различных сценариях развития рынка, выбор наилучшего варианта производственной мощности методом многокритериальной оптимизации с учетом факторов неопределенности и риска.

4.Разработана процедура формирования вариантов производственных мощностей, включающая: определение допустимого диапазона изменения мощностей по рыночному спросу на основании разработанной экономико-математической модели; формирование в найденном диапазоне вариантов мощностей предприятия в зависимости от намечаемой технологии и механизации горны* работ; определение для каждого сценария развития рынка рационального варианта производственной мощности на основе использования теории графов и методов динамического программирования.

5 Установлено, что оценку сформированных вариантов производственной мощности и выбор лучшего из них слелует осуществлять методом «идеальной точки» по комплексу критериев с учетом вероятностей реализации ра¡личных сценариев развития рынка и горно-геологической ситуации.

б.Предложена процедура многокритериальной оценки сформированных вариантов производственной мощности предприятия по добыче коксующих-

ся углей, включающая' составление перечня критериев, по которым следует проводить оценку вариантов и выбор лучшего из них, определение весов критериев; расчет значений оценочных критериев для каждого рассматриваемого варианта мощности; нормирование значений критериев; определение параметров идеальной точки; расчет значений комплексного критерия по вариантам мощности и выбор наилучшего из них.

7.Показано, что использование разработанной методики для формирования вариантов производственной мощности шахты «Чульмаканская» позволяет увеличить внутреннюю норму доходности предприятия по сравнению с существующим проектным вариантом на 0,73%, а чистый дисконтированный доход - на 6,3% (265,22 млн руб.).

Основные положения диссертационной работы изложены в следующих публикациях:

1. Романов С.М., Ицков Я.Ю. Факторы развития мирового рынка угля. // В сб Менеджмент в горной промышленности Материалы круглого стола «Неделя горняка - 2005» - М : ООО «МИГЭК», 2005. - С.132-139;

2. Ицков Я.Ю. Формирование вариантов производственной мощности шахт и разрезов по добыче коксующихся углей: Отдельные статьи Горного информационно-аналитического бюллетеня. - 2005. - №9. - М.: Издательство Московского государственного горного университета,. - С.3-13;

3. Ицков Я.Ю. Многокритериальная оценка вариантов производственной мощности предприятий по добыче коксующихся углей: Отдельные статьи Горного информационно-аналитического бюллетеня. - 2005. - №9 - М.: Издательство Московского государственного горного университета. - С 1424.

Подписано в печагь И Ц 2005 Формат 60x90/16 Обьем 1 п л Тираж 100 экз. Заказ № Типография Московского юсу дарственного горного университета.

Ленинский проспект, д.6

N225 625

РНБ Русский фонд

2006-4 29145

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Ицков, Яков Юрьевич

Введение.

ГЛАВА 1. ПРОБЛЕМА ОБОСНОВАНИЯ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ МОЩНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЙ ПО ДОБЫЧЕ

КОКСУЮЩИХСЯ УГЛЕЙ.

1.1.Основные тенденции развития мирового рынка коксующихся углей.

1.2.Современное состояние и перспективы развития российского рынка коксующихся углей.

1.3.Обзор и анализ научных исследований по проблеме обоснования производственной мощности горнодобывающих предприятий.

1.4.Цель и задачи исследования.

Выводы по главе 1.

ГЛАВА 2. ФОРМИРОВАНИЕ ВАРИАНТОВ

ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ МОЩНОСТИ ШАХТ И РАЗРЕЗОВ

ПО ДОБЫЧЕ КОКСУЮЩИХСЯ УГЛЕЙ.

2.1.Основные факторы, определяющие производственную мощность предприятий по добыче коксующихся углей, и общая структура методики.

2.2,Определение возможного диапазона изменения производственной мощности проектируемого предприятия.

2.3. Уточнение вариантов производственных мощностей и определение динамики их освоения.

Выводы по главе 2.

ГЛАВА 3. ОЦЕНКА И ВЫБОР ВАРИАНТА

ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ МОЩНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЙ ПО ДОБЫЧЕ КОКСУЮЩИХСЯ УГЛЕЙ.

3.1 Анализ критериев обоснования производственной мощности угледобывающих предприятий.

3.2 Классификация и учет основных факторов риска, влияющих на выбор производственной мощности угледобывающего предприятия.

3.3 Анализ и выбор методов многокритериальной оптимизации.

3.4 Процедура выбора варианта производственной мощности предприятий по добыче коксующихся углей.

Выводы по главе 3.

ГЛАВА 4. АПРОБАЦИЯ МЕТОДИКИ НА ПРИМЕРЕ ОСВОЕНИЯ ЧУЛЬМАКАНСКОГО МЕСТОРОЖДЕНИЯ

КОКСУЮЩИХСЯ УГЛЕЙ.

4.1.Общие сведения о перспективных месторождениях коксующихся углей Республики Саха (Якутии).

4.2.Анализ рынка коксующихся углей и определение возможных объемов сбыта углей Чульмаканского месторождения.

4.3 Формирование вариантов мощностей предприятий с учетом динамики их освоения и развития.

4.4 Оценка и выбор наилучшего варианта производственной мощности.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Экономическое обоснование производственной мощности предприятий по добыче коксующихся углей"

Актуальность работы. Коксующиеся угли играют важнейшую роль в мировой экономике, являясь необходимым сырьем для работы металлургических предприятий. В настоящее время и на мировом, и на российском рынке ощущается существенный дефицит коксующихся углей ценных марок. Это обусловливает существенный рост цен на данный вид продукции, а следовательно - повышает привлекательность проектов по строительству новых шахт и разрезов по добыче коксующихся углей в глазах отечественных и зарубежных инвесторов.

Вместе с тем сроки строительства угледобывающих предприятий, даже в самом лучшем случае, составляют не менее 3-х лет, поэтому к моменту их пуска конъюнктура рынка коксующихся углей может существенно измениться как в лучшую, так и в худшую стороны. Однозначно предска

• зать, что будет с рынком через 5-10 лет не может ни один эксперт. Это обстоятельство вносит большую неопределенность в инвестиционные проекты, особенно в части определения производственной мощности планируемых к строительству предприятий. Пессимистические оценки, занижающие производственную мощность, приводят к недополучению прибыли при благоприятном развитии рынка. И наоборот, чрезмерный оптимизм влечет за собой кризис сбыта и недоиспользование производственных мощностей.

Традиционно используемые при разработке инвестиционных проектов методы анализа лишь отображают то, что будет с финансовыми результатами проекта при том или ином изменении исследуемых показателей, но не содержат механизма выбора наилучшего варианта производственной мощности. В то же время потребность в таком механизме очень высока, так как он позволил бы значительно повысить качество инвести

• ционных решений, принимаемых при строительстве предприятий по добыче коксующихся углей, за счет учета факторов неопределенности и риска. Тем более что затраты на освоение и эксплуатацию месторождений коксующегося угля постоянно возрастают в связи с ухудшением горногеологических условий и началом отработки запасов, находящихся в труднодоступных районах страны. Поэтому разработка методики экономического обоснования производственной мощности предприятий по добыче коксующихся углей является актуальной научной задачей, имеющей большое научное и практическое значение.

Цель работы заключается в разработке методики экономического обоснования производственной мощности предприятий по добыче коксующихся углей, обеспечивающей их надежное и эффективное функционирование в условиях изменчивости внешней и внутренней среды.

Идея работы заключается в обосновании производственной мощности по комплексу критериев в условиях меняющейся рыночной конъюнктуры с учетом факторов неопределенности и риска.

Объектом исследования являются предприятия по добыче коксующихся углей.

Предмет исследования: тенденции развития рынка коксующихся углей и производственная мощность проектируемых предприятий по их добыче.

Научные положения работы, разработанные лично автором.

1.Экономическое обоснование производственной мощности предприятий по добыче коксующихся углей следует осуществлять по разработанной методике, включающей: формирование множества допустимых вариантов производственной мощности на основе прогнозных сценариев развития рынка коксующихся углей; оценку сформированных вариантов по совокупности критериев при различных сценариях функционирования рынка; выбор наилучшего варианта производственной мощности на основе применения методов многокритериального анализа с учетом факторов неопределенности и риска.

2.Формирование вариантов производственных мощностей целесообразно осуществлять в два этапа, на первом из которых на основании разработанной экономико-математической модели определяется допустимый диапазон изменения мощности по рыночному спросу, а на втором - с учетом намечаемой технологии и механизации горных работ - в найденном диапазоне формируются варианты мощностей, а также определяется возможный порядок их освоения на основе использования теории графов и методов динамического программирования.

3.Оценку сформированных вариантов производственной мощности и выбор лучшего из них следует осуществлять методом «идеальной точки» по комплексу критериев с учетом вероятностей реализации различных сценариев развития рынка и горно-геологических условий.

Научная новизна исследования состоит в следующем:

- предложена процедура формирования вариантов производственных мощностей предприятий по добыче коксующихся углей на основе определения возможных объемов сбыта их продукции с использованием экономико-математического моделирования;

- предложена процедура выбора варианта производственной мощности предприятия по добыче коксующихся углей, отличающаяся многокритериальным подходом и учетом факторов неопределенности и риска.

Обоснованность и достоверность научных положений, выводов и рекомендаций подтверждается: представительным объемом статистической информации о работе шахт и разрезов и функционировании отечественного и мирового рынков коксующихся углей; проверкой адекватности разработанных экономико-математических моделей; корректным использованием методов теории вероятностей, экономико-математического моделирования, линейного и динамического программирования, теории графов, теории выбора и принятия решений; положительными результатами использования методики при обосновании производственной мощности предприятий по добыче коксующихся углей.

Научное значение работы состоит в разработке методических принципов экономического обоснования производственной мощности предприятий по добыче коксующихся углей на основе направленного формирования вариантов мощностей и их комплексной многокритериальной оценки с учетом факторов неопределенности и риска.

Практическое значение заключается в повышении эффективности и устойчивости функционирования предприятий по добыче коксующихся углей в условиях нестабильной рыночной конъюнктуры за счет принятия обоснованных проектных решений при определении главных параметров строящихся и реконструируемых угольных шахт и разрезов.

Реализация выводов и рекомендаций работы. Методика экономического обоснования производственной мощности предприятий по добыче коксующихся углей использована при обосновании мощности шахты «Чульмаканская».

Апробация работы. Основные положения диссертационной работы докладывались на семинарах кафедры организации и управления в горной промышленности МГГУ (2004-2005гг.), в ООО «Трайлинг» (Вереинский угольный разрез), на семинаре в рамках «Недели горняка» (2005г.).

Публикации. По результатам исследований опубликованы 3 научные работы.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Ицков, Яков Юрьевич

Основные результаты и выводы, полученные автором:

1.Показана актуальность, комплексный характер и специфические особенности проблемы обоснования производственной мощности при проектировании предприятий по добыче коксующихся углей в условиях меняющейся конъюнктуры внутреннего и мирового рынков и постоянно усложняющихся параметров разрабатываемых месторождений.

2.Проведен анализ факторов (природных, технических, организационных, нормативно-правовых, экономических и др.), влияющих на выбор производственной мощности угледобывающего предприятия, установлена их взаимосвязь, и на этой основе определена этапность процедуры обоснования производственной мощности в рыночных условиях.

3.Предложено экономическое обоснование производственной мощности предприятий по добыче коксующихся углей осуществлять по разработанной методике, включающей: формирование вариантов производственной мощности; оценку сформированных вариантов по совокупности критериев при различных сценариях развития рынка; выбор наилучшего варианта производственной хмощности методом многокритериальной оптимизации с учетом факторов неопределенности и риска.

4.Разработана процедура формирования вариантов производственных мощностей, включающая: определение допустимого диапазона изменения мощностей по рыночному спросу на основании разработанной экономикоматематической модели; формирование в найденном диапазоне вариантов мощностей предприятия в зависимости от намечаемой технологии и механизации горных работ; определение для каждого сценария развития рынка рационального варианта производственной мощности на основе использования теории графов и методов динамического программирования.

5.Установлено, что оценку сформированных вариантов производственной мощности и выбор лучшего из них следует осуществлять методом «идеальной точки» по комплексу критериев с учетом вероятностей реализации различных сценариев развития рынка и горно-геологической ситуации.

6.Предложена процедура многокритериальной оценки сформированных вариантов производственной мощности предприятия по добыче коксующихся углей, включающая: составление перечня критериев, по которым следует проводить оценку вариантов и выбор лучшего из них; определение весов критериев; расчет значений оценочных критериев для каждого рассматриваемого варианта мощности; нормирование значений критериев; определение параметров идеальной точки; расчет значений комплексного критерия по вариантам мощности и выбор наилучшего из них.

7.Показано, что использование разработанной методики для формирования вариантов производственной мощности шахты «Чульмаканская» позволяет увеличить внутреннюю норму доходности предприятия по сравнению с существующим проектным вариантом на 0,73%, а чистый дисконтированный доход - на 6,3% (265,22 млн руб.).

Заключение

В диссертационной работе дано новое решение актуальной научной и практической задачи - разработки методики экономического обоснования производственной мощности предприятий по добыче коксующихся углей в условиях неопределенности развития внутренней и внешней среды.