Факторы развития сельскохозяйственной кредитной кооперации тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Факторы развития сельскохозяйственной кредитной кооперации"

На правах рукописи

Стародубова Людмила Васильевна

Факторы развития сельскохозяйственной кредитной кооперации

Специальность 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами - АПК и сельское хозяйство)

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание учёной степени кандидата экономических наук

Санкт-Петербург-Пушкин 2004

Диссертационная работа выполнена в Государственном научном учреждении «Северо-Западный научно-исследовательский институт экономики и организации сельского хозяйства Российской академии сельскохозяйственных наук»

Научный руководитель:

кандидат экономических наук Аверьянова Елена Викторовна

Официальные оппоненты:

доктор экономических наук, профессор,

Заслуженный деятель науки РФ Есипов Виктор Ефимович

кандидат экономических наук Гончаров Олег Павлович

Ведущая организация:

Сашст-Пстербургский государственный аграрный университет

Защита состоится «26» ноября 2004 г. в 10 часов на заседании диссертационного совета Д. 006.055.01 в Северо-Западном научно-исследовательском институте экономики и организации сельского хозяйства РАСХН по адресу: 196608, Санкт-Петербург - Пушкин, шоссе Подбельского, д.7, к. 233.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке института.

Автореферат разослан

Л

Учёный секретарь диссертационного Совета, кандидат экономических наук

flr . « « ^

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Реформирование экономики и возрождение частного сектора в сельском хозяйстве привели к формированию в агропромышленном комплексе России многоукладной экономики, составной частью которой стал малый агробизнес. Однако его развитие сдерживается из-за недостаточной развитости инфраструктуры, в частности - доступной и надежной системы мелкого кредита.

Современная банковская система мало приспособлена к оказанию финансовых услуг субъектам малого агробизнеса и гражданам, проживающим в сельской местности. В этих условиях, как показывает мировой опыт, решение проблемы кредитно-финансового обслуживания сельских территорий возможно на основе создания и развития сельскохозяйственной кредитной кооперации.

Развитие кредитной кооперации обусловлено целым комплексом как внешних, так и внутренних факторов, а также факторов неопределенности и риска. Факторы - это элементы, порождающие то или иное явление, либо определяющие последовательные стадии действия механизма. Чрезвычайно распространенное употребление термина «фактор» сделало его синонимом понятия «причина». Поэтому, наряду с необходимостью совершенствования сложившейся практики функционирования кредитных кооперативов существует потребность в исследовании факторов, оказывающих влияние на их развитие.

Знание факторов, возможность определить их воздействие на деятельность кредитного кооператива позволят влиять на его развитие и, с их учетом, разработать соответствующий механизм совершенствования развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в целом. Это обеспечит в дальнейшем вывод сельских территорий на этап устойчивого развития.

В связи с этим, тема диссертационной работы, направленная на исследование указанных проблем, является исключительно актуальной.

Степень изученности проблемы. Теория и практика организации сельскохозяйственной кредитной кооперации в нашей стране имеют глубокие социально-экономические корни.

Исследования сельскохозяйственной кредитной кооперации являются актуальными на протяжении последних 10 лет, и в этот период им уделялось достаточно много внимания со стороны ученых-экономистов. Определенный вклад в изучение проблем развития сельскохозяйственной кредитной кооперации внесли члены - корреспонденты РАСХН Клюкач В.А. и Коробейников М.А., д.э.н. Кузнецов В.И. и Голованов А.А., к.э.н. Пахомчик С.А. и другие.

По проблемам сельской кредитной кооперации были защищены докторские диссертации (Коваленко С.Б., Пахомов В.М.), а также кандидатские диссертации (Аверьянова Е.В. и др.).

Вопросы и проблемы сельской кредитной кооперации в той или

иной мере рассматриваются в работах Буздалова И.Н.,_Башмачникова________

! i'UC. НАЦИОНАЛЬНАЯ БИБЛИОТЕКА Петербург

В.Ф., Бубнова И.П., Линина В.Д., Мазурицкого A.M., Мартынова В.Д., Мозохина С.И., Пахомова В.М., Полюбиной И.Б., Филлиповой Г.П., Ян-бых Р.Г. и других экономистов - аграрников.

Вместе с тем, имеющиеся по данной проблеме исследования до сих пор должным образом не охватывают вопросы влияния различных факторов на развитие сельскохозяйственной кредитной кооперации.

Исходя из актуальности и степени изученности проблемы была поставлена цель и конкретизированы задачи исследования.

Цель и задачи исследования. Цель исследования состояла в определении наиболее важных факторов, основных тенденций и направлений совершенствования механизма развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в Краснодарском крае при переходе к рыночным отношениям, а также подготовка практических предложений по созданию и обеспечению эффективной работы сельскохозяйственных кредитных кооперативов.

В соответствии с поставленной целью были сформулированы и решены следующие задачи:

- изучены и обобщены различные научные подходы к исследованию сельскохозяйственной кредитной кооперации;

- исследованы этапы становления и развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в России XIX - начала XX в.в.;

- изучен зарубежный опыт возникновения и развития сельскохозяйственной кредитной кооперации;

- выявлены основные тенденции и особенности развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в России переходного периода и проанализирован комплекс основных факторов, влияющих на ее формирование;

- определены предпосылки развития и проведен анализ становления системы сельскохозяйственной кредитной кооперации в Краснодарском крае;

- выявлены уровни риска и определено их влияние на работоспособность сельскохозяйственных кредитных кооперативов;

- проведено методом анкетирования исследование отношения ведущих специалистов кредитных кооперативов Краснодарского края к влиянию различных рисков на деятельность их кооперативов;

- определены методы управления рисками в сельскохозяйственных кредитных кооперативах;

- разработана система мер, направленных па формирование устойчивой системы сельскохозяйственной кредитной кооперации в Краснодарском крае.

Предметом исследования выступали тенденции, особенности, закономерности, комплекс факторов, определяющих условия совершенствования механизма развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в регионе.

В качестве объекта исследования являлись: при выявлении об-

щих тенденций — сельскохозяйственные кредитные кооперативы РФ в целом и Ленинградской области; при исследовании предпосылок развития и влияния факторов риска на функционирование сельскохозяйственной кредитной кооперации — сельскохозяйственные кредитные кооперативы Краснодарского края.

Теоретической и методологической базой исследования послужили труды классиков экономической науки, современных российских и зарубежных экономистов, а также законодательная и нормативная база РФ по вопросам развития кооперации, в том числе сельскохозяйственной.

Источниками информации явились официальные статистические данные развития АПК РФ за 1998-2003 гг., документы Российского Союза сельских кредитных кооперативов, материалы статистического учета Кубанской Ассоциации крестьянских (фермерских) хозяйств Краснодарского края и данные статистического и бухгалтерского учета Кубанского Аграрного потребительского кооператива взаимного кредитования «Исток - Юг» (г. Краснодар); оперативные данные и материалы статистического учета кредитного потребительского кооператива «Содействие» (Ленинградская область).

В зависимости от решаемых задач, применялись различные методы исследования: сравнительного анализа, экономико-статистический, графический, социологический.

Научная новизна результатов выполненного диссертационного исследования заключается в следующих основных положениях:

1. Определены основные идеи и этапы развития сельскохозяйственной кредитной кооперации, отражающие закономерности формирования и основополагающие принципы ее функционирования, в том числе два этапа в ее становлении и развитии в дореволюционной России, и последующие два этапа - период НЭПа и современный переходный период. Для каждого этапа определены свойственные ему специфические особенности и установлены общие черты, присущие всем периодам, которые и обеспечивают устойчивость функционирования сельскохозяйственной кредитной кооперации, в том числе, несмотря на длительный исторический перерыв в ее развитии.

2. Выявлены социально-экономические предпосылки для объединения мелких и средних сельскохозяйственных товаропроизводителей на принципах взаимного финансирования. Определены основные черты и особенности системы сельскохозяйственной кредитной кооперации в Краснодарском крае, такие как наличие собственной инфраструктуры в форме краевого Союза сельскохозяйственных кредитных кооперативов, краевой системы контроля и аудита, краевого Гарантийного фонда. Уточнены принципы функционирования системы сельскохозяйственной кредитной кооперации в Краснодарском крае и показана их трансформация в современных условиях под воздействием факторов внутренней среды (человеческий, управленческий, производственный) и факторов внешней среды (политико-

с

законодательный, информационный, а также, фактор случайности). Дана оценка основных факторов, которые позволили установить закономерности функционирования и развития сельскохозяйственных кредитных кооперативов.

3. Выявлены основные факторы, связанные с неопределенностью и риском, оказывающие влияние на развитие сельскохозяйственной кредитной кооперации. Осуществлена их систематизация и классификация. Систематизированы уровни риска и определено их влияние на работоспособность кредитного кооператива. Предложена классификация рисков, связанных с деятельностью сельскохозяйственных кредитных кооперативов.

4. Определены методы управления рисками, состоящие в выработке основных подходов к оценке риска, определении допустимого его уровня и разработке соответствующей стратегии. Предложена классификация видов кредитов. Дано обоснование необходимости разработки рейтинга кредитов и систематизированы основные факторы, которые при этом должны учитываться кредитным кооперативом.

5. Разработана система мер, направленных на формирование устойчивой системы сельскохозяйственной кредитной кооперации в Краснодарском крае. Обоснована необходимость создания краевого Гарантийного фонда. Уточнен порядок управления кредитным риском, который должен быть предусмотрен в Уставе кредитного кооператива. Выработаны принципиально новые подходы к объединению кооперативного сообщества Краснодарского края, что отражено в авторском Проекте Устава Кубанского Союза сельских кредитных кооперативов

Практическая значимость диссертации. Выводы и предложения автора по разработке системы мер, направленных на совершенствование развития сельскохозяйственной кредитной кооперации использовались: при научно-организационном содействии в разработке Программы поддержки развития крестьянских (фермерских) хозяйств Краснодарского края на 2003-2005 годы, которая была принята Постановлением Законодательного Собрания Краснодарского края 09.10.2002 г. № 1696-П; при подготовке Соглашения между сельскохозяйственными кредитными кооперативами в Краснодарском крае о переходе на схему скоординированного контроля и закреплении координирующих и контролирующих функций за Кубанским аграрным потребительским кооперативом взаимного кредитования «Исток-Юг».

Разработанные рекомендации по выявлению рисков в кредитных кооперативах обсуждались на заседании Правления Союза СКК, они приняты к сведению и к использованию методики автора в практической работе.

Апробация результатов исследования осуществлена в публикациях по теме диссертации, в докладах и выступлениях на областной конференции руководителей сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов Волгоградской области (Волгоград,

2002.); Международной научно-практической конференции «Правовое регулирование и концепция развития сельской кредитной кооперации в России» (Санкт-Петербург, 2002); итоговой конференции по гранту Фонда Евразия № М00-0563 «Обучение и подготовка кадров для сельской и кредитной кооперации» (Санкт-Петербург, 2002), научно-практической конференции «Роль малого предпринимательства в агропромышленном комплексе России и перспективы его развития» (Санкт-Петербург, 2002); итоговой конференции по Проекту ТАСИС «Кредитная кооперация - двигатель регионального развития в России» Tacis FD RUS 9801 (Санкт-Петербург, 2002); Всероссийской научно-практической конференции «Проблемы развития АПК России в условиях глобализации экономики» (Санкт-Петербург, Пушкин, 12-13 сентября 2002). По теме опубликовано 7 научных работ, общим объемом 1,5 печатных листа.

Структура и объём работы. Диссертация состоит из введения, 3-х глав, заключения и включает в себя список использованной литературы и приложения. Работа изложена на 176 с. компьютерного текста и содержит 27 таблиц и 8 рисунков.

Во введении обоснована актуальность темы исследования, раскрыта степень её изученности, сформулированы цель и задачи исследования, указаны предмет, объект, методы исследования, изложена научная новизна и практическая значимость работы.

В первой главе «Кредитная кооперация и ее место в развитии сельского хозяйства» рассмотрены научные подходы к исследованию сельскохозяйственной кредитной кооперации, этапы её становления и развития в России XIX-XX в.в., а также зарубежный опыт возникновения и развития сельскохозяйственной кредитной кооперации.

Во второй главе «Факторный анализ системы сельскохозяйственной кредитной кооперации» выявлены основные тенденции и особенности развития сельскохозяйственной кредитной кооперации, определены предпосылки развития и проведен анализ становления системы сельскохозяйственной кредитной кооперации в Краснодарском крае, дана оценка факторам, определяющим её развитие, а также выявлены уровни риска и определено их влияние на работоспособность сельскохозяйственной кредитной кооперации.

В третьей главе «Формирование устойчивой системы сельскохозяйственной кредитной кооперации в Краснодарском крае» определены и систематизированы методы управления рисками в сельскохозяйственных кредитных кооперативах, представлены результаты анкетирования ведущих специалистов кредитных кооперативов края по данному вопросу, разработана система мер, направленных на формирование устойчивой системы сельскохозяйственной кредитной кооперации в Краснодарском крае.

В заключение изложены обобщающие выводы и предложения по результатам диссертационного исследования.

ОСНОВНЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ

1. Научные подходы к исследованию сельскохозяйственной кредитной кооперации и этапы её становления и развития. В диссертации показано, что кооперация возникла первоначально как социальное движение и его идеология, порожденная критической оценкой начальных стадий капитализма.

Кооперативная теория появилась значительно позже и практически вне связи с реальными кооперативными формами того времени.

Основоположником теории кооперации является Уильям Кинг (1776-1865). Начало массового развития сельскохозяйственных кредитных кооперативов относится к рубежу 50-60-х годов XIX века в Германии, которая по праву считается родиной кредитных кооперативов. Их создание в этой стране связано с именами Фридриха Райффайзена (1818-1888), Франца Шульце-Делича (1808-1883) и Карла Гааза.

Отличительные организационные основы российской системы сельскохозяйственной кредитной кооперации, связаны с тем, что отмена крепостного права в России произошла позже, чем в других Европейских странах, так во Франции это произошло в 1790 году, в Германии — в 1805 году, тогда, как в России в 1861 году.

С 1861 года в России появляется класс свободных крестьян, имеющих свои земледельческие наделы и возможность самостоятельно выходить на рынок сбыта. В 1865 г в России был организован первый кредитный (ссудосберегательный) кооператив.

Среди виднейших основоположников русской школы кооперации можно выделить таких её представителей как А.И.Васильчиков, В.Ф.Лугинин, Н.П.Колюпанов, А.В.Яковлев, Н.Н.Фирсов, Е.В.Де Робер-ти, В.Н.Хитрово, Н.Ф.Фан дер Флит, Э.Р.Вреден, В.Ю.Скалон, Н.О.Осипов, П.А.Соколовский.

В 1871 году по инициативе членов Императорского Вольного Экономического общества А.И. Васильчикова и A.B. Яковлева был образован Комитет о сельских ссудосберегательных и промышленных товариществах при Московском обществе сельского хозяйства.

Деятельность Комитета о ссудосберегательных и промышленных товариществах частично финансировалось из бюджета Российской Империи. Таким образом, кооперативы имели поддержку земств, общества и государства.

В конце XIX - начале XX века глубокие исследования в области теории кооперации проводили М.И. Туган-Барановский, А.И. Чупрунов, К.А. Пажитнов, Н.П. Макаров и другие. В области теоретических исследований кредитной кооперации особо выделяются такие ученые, как А.Н. Анциферов, А.Н. Николаев, В.А. Кильчевский, Л.С. Зак, И.А. Шапиро, Г.Р. Шмидт.

Изучением теории кооперации и применением ее на практике, занимался классик аграрной экономики A.B. Чаянов (1888-1937).

В конце 80-х - начале 90-х годов XIX века, вследствие недоста-

точной подготовленности населения и недостаточной продуманности Устава ссудосберегательного товарищества, первый этап становления кредитной кооперации в России завершился кризисом.

Второй этап развития кредитной кооперации начинается с 1895 года, когда Правительство Российской Империи издает Положение о мелком кредите. Этот документ впервые определяет понятия «учреждений мелкого кредита», к которым относились:

1. Кредитные товарищества.

2. Ссудосберегательные товарищества и кассы.

3. Сельские волостные или станичные банки и кассы.

С 1900-х годов в России начинается союзное строительство в сфере сельскохозяйственной кредитной кооперации, имеющее целью защиту общих интересов.

Динамика роста кредитных товариществ и кредитных Союзов в России представлена в таблице 1.

Таблица 1

Динамика роста кредитных товариществ и кредитных Союзов

Годы Число кредитных товариществ Число кредитных союзов Годы Число кредитных товариществ Число кредитных союзов

1900 783 - 1914 14568 11

1905 1680 2 1915 15573 26

1910 6693 5 1916 16261 83

1913 13105 11 1917 16477 136

Строительство завершенной системы сельской кредитной кооперации относится к 1912 г., когда был учрежден Государственный Банк мелкого кредита - Московский Народный Банк.

В 1918 году Декретом Советской власти Московский Народный Банк был национализирован.

С переходом к НЭПу начался определенный отход от организационных форм государственного воздействия на кооперацию. Тяжелый экономический кризис, охвативший страну к 1921 г., вынудил государство попытаться привлечь к восстановлению экономики кооперацию в надежде на то, что легализация некоторых основ ее хозяйственной деятельности будет способствовать этому. В 1922 году был издан Декрет о кредитной кооперации, который вновь вернул кредитной кооперации ее позиции, т.к. крестьянство нуждалось в дешевом кредите.

В 1922-1923 гг. произошло новое обесценивание денег, поэтому кредитные и ссудосберегательные учреждения развития не получили. Тем не менее, 18.01.1927 г. выходит постановление ЦИК и Совета Народных Комиссаров Союза ССР об утверждении Положения о кооперативном кредите, в котором кооперативный кредит был призван оказывать мощное содействие многомиллионному крестьянству, а также развивать кустарные промыслы.

С конца 1929 г. наступает завершающий этап «Нэповского эксперимента». Пленум ЦК ВКП (б) в 1929 г. провозгласил курс на «вы-

корчевывание корней капитализма в сельском хозяйстве ...»,

Насильственная коллективизация и непоследовательная политика по отношению к сельскохозяйственной кредитной кооперации нарушили естественный процесс её развития. Вследствие этого в России были подорваны основы для становления кредитной кооперации в настоящее время, так как во многом оказался утраченным опыт предыдущих поколений.

2. Основные тенденции и особенности развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в России переходного периода. Период с 1995 г. по настоящее время можно охарактеризовать как стадию возрождения сельскохозяйственной кредитной кооперации в России в связи с переходом страны на рыночные условия хозяйствования.

В 1995 г. в России был принят Федеральный закон «О сельскохозяйственной кооперации», который явился основой создания и функционирования сельскохозяйственных кредитных кооперативов.

Первые сельскохозяйственные кредитные кооперативы появились в РФ в 1996 году и быстро начали развиваться в Волгоградской и Ростовской областях, где администрации областей видели в кооперативах один из путей выхода сельского хозяйства из кризиса не только с помощью государственных мер, но и при активном участии сельского населения.

Опыт первых кооперативов получил распространение во многих других регионах. В настоящее время сельские кредитные кооперативы распространены в 60 регионах России.

В качестве основных показателей, отражающих тенденции развития сельскохозяйственной кредитной кооперации нами рассмотрена динамика численности и результаты деятельности сельскохозяйственных кредитных кооперативов России (табл.2).

Таблица 2

Динамика численности и роль сельских кредитных кооперативов в РФ

Показатели 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2002 в % к 1996.

Число СКПК 8 13 32 73 132 196 230 29 раз

Численность членов, тыс.членов 0,5 3 5 7 8 11 16 32 раза

Размер паевого фонда, млн руб. 1 2 6 9 16 35 40 40 раз

Сумма выданных займов, млн руб. 2 5 15 40 110 300 350 175 раз

Сумма гос. поддержки, млн руб. 1 1 2 4 6 8 12 12 раз

Исследования позволяют утверждать, что развитие кредитной кооперации в России имеет ярко выраженную положительную тенденцию. Данные таблицы 3 наглядно характеризуют преобладающее развитие сельской кредитной кооперации в Южном, Приволжском и Сибирском округах, т.е. в тех регионах, где приняты и действуют собственные законы.

11

Таблица 3

Распределение сельских кредитных кооперативов по Федеральным

Наименование Число кредитных кооперативов В % к итогу Наименование Число кредитных кооперативов В%к итогу

РФ — всего 230 100,0 Приволжский 46 16,5

Центральный 27 7,3 Уральский 4 8,3

Северо-западный 7 5,8 Сибирский 38 15,0

Южный 71 36,4 Дальневосточный 37 10,7

Результаты исследования свидетельствуют, что в 1996-2003 гг. в сельскохозяйственной кредитной кооперации Российской Федерации в целом наблюдаются следующие тенденции развития:

1. Интерес к кредитной кооперации появился у крестьян-производителей, особенно в тех сельских районах, где остро ощущался недостаток денежных средств, где не было других путей для развития хозяйства кроме как заимствования у ростовщиков, либо знакомых.

2. Динамика развития кредитной кооперации в России имеет позитивную тенденцию. При этом влияние доли государственной поддержки на развитие кредитных кооперативов снижается.

3. Большую роль в становлении и развитии сельской кредитной кооперации сыграла техническая помощь и Финансовая поддержка зарубежных организаций и программ (Кооперативное движение «Де-жарден» (Канада), Фирма «Риас» (Рабобанк, Нидерланды), Министерство сельского хозяйства США, Агентство международного развития США, Компания ЭЙСИДИАЙ/ВОКА (США), Фонд «Евразия» (США), Немецкий кооперативный союз Райффайзен, Программа правительства ФРГ «ТРАНСФОРМ», проекты ТАСИС (ЕС)).

4. Несмотря на высокие темпы прироста, потенциал для развития функционирующих кредитных кооперативов остается значительным. По данным проведенного социологического опроса в 2001 году, в 40 кредитных кооперативах неудовлетворенный спрос на займы членов кооперативов составляет около 53%.

5. В настоящее время в России сложилась определенная система сельской кредитной кооперации (рис.1), хотя назвать ее завершенной нельзя, вследствие отсутствия ряда важных элементов системы.

К важным элементам системы, которые уже существует, хотя и в недостаточном объеме, можно отнести:

1. Научное обеспечение (научные исследования и разработки).

2. Методическое обеспечение.

3. Кадровое обеспечение.

4. Организация системы внутреннего и внешнего аудита.

5. Консультационное обеспечение.

К элементам системы, которые отсутствуют и должны быть созданы, относятся:

1. Централизованный гарантийный фонд.

2. Центральная резервная касса.

3. Специализированная страховая компания.

Рис. 1. Схема организации современной системы сельской кредитной кооперации в России

3. Предпосылки развития и анализ становления сельскохозяйственной кредитной кооперации в Краснодарском крае. В диссертации определены предпосылки развития и сделан анализ становления сельскохозяйственной кредитной кооперации в Краснодарском крае. Анализ осуществлялся на основе данных по Кубанскому аграрному потребительскому кооперативу взаимного кредитования «Исток - Юг» и материалам районных кредитных кооперативов Краснодарского края.

Результаты анализа показали, что за период функционирования кредитной кооперации в крае с 1999г. наблюдается устойчивая положительная динамика в объемах выдаваемых займов во всех сельскохозяйственных кредитных кооперативах (табл. 4).

Поддержание этой тенденции может быть осуществлено за счет наращивания базы финансовых ресурсов сельскохозяйственных кредитных кооперативов.

Ресурсная база кооперативов формируется в основном за счет средств различных фондов поддержки, среди которых преобладающее значение имеет Фонд развития сельской кредитной кооперации (ФРСКК). Кредитные кооперативы в Краснодарском крае не осуществляют функцию привлечения сбережений населения, поэтому доля собственных средств в выданных займах несколько выше, чем в целом по РФ и по Ленинградской области (табл.5).

Таблица 4

Анализ деятельности сельскохозяйственных кредитных кооперативов

Наименование Год образования К-во чле-нов-пай-щиков на 01.01.2004 Размер собственного капитала, тыс. руб. Объем выданных займов на 01.01.2004, тыс. руб.

2002 2003 Го

СПКК «Исток-ЮГ» (г. Краснодар) 2000 370 2200 8000 15600 195

СПКК «Динской фермер» (Динской район) 1998 40 100 400 800 200

СПКК «Крыловской Исток» (Крыловской район) 2001 40 70 40 1070 2675

СПКК«Тимашевский Исток» (Тимашевский район) 2001 210 400 400 2200 550

СПКК «Агроподдержка» (Пашковский район) 2000 20 70 200 400 200

СПКК «Гарант» (Белореченский район) 1998 40 100 50 700 1400

ПКСК «Регион-Инвест» (г.Гулькевичи) 2002 (Не входит в систему (Нет данных)

ИТОГО: 720 | 2940 | 9090 20770 | 228,6

Таблица 5

Сравнительный анализ деятельности сельскохозяйственных кредитных коо-_перативных кооперативов (на 01.09.2002) _

Пассивы СПКК (в целом по России) СПКК Ленинградской области СПКК Краснодарского края

млн руб. % млн руб. % млн руб. %

Собственные средства 21,8 7,8 0,54 8,1 2,94 23,3

Сберегательные взносы 40,0 14,4 0,77 11,8 - -

Займы из различных фондов 219,8 77,8 5,32 80,3 9,7 76,7

Итого: 278,1 100 6,63 100 12,64 100

Наряду с вышеизложенными тенденциями развития сельскохозяйственной кредитной кооперации, нами выявлены следующие черты, являющиеся специфическими для Краснодарского края:

1. Сельскохозяйственные кредитные кооперативы Краснодарского края являются эффективным механизмом финансовой поддержки экономически активного населения.

2. Кредитные кооперативы открывают доступ сельским товаропроизводителям к финансовым ресурсам и дают возможность развиваться крестьянским (фермерским) и личным подсобным хозяйствам.

3. Рост числа членов сельских кредитных кооперативов свидетельствует о готовности сельских жителей развивать хозяйственную деятельность, пользуясь услугами кредитных кооперативов.

4. Сельскохозяйственная кредитная кооперативная система Краснодарского края находится в стадии своего становления. Кооперативы имеют узкофункциональную направленность, что значительно сужает сферу их деловой активности.

5. Практически все кредитные кооперативы края еще далеки от того, чтобы удовлетворить в полном объеме потребности крупных и средних крестьянских (фермерских) хозяйств для развития своих производств. В настоящее время они имеют незначительные возможности и способны обеспечить незначительную часть мелких хозяйств. Поэтому важнейшей проблемой для кредитных кооперативов края в настоящее время является наращивание ресурсной базы и вовлечение новых членов, чтобы иметь возможность удовлетворять растущие потребности сельскохозяйственных товаропроизводителей.

4. Факторы, влияющие на функционирование системы сельскохозяйственной кредитной кооперации. В диссертации исследованы факторы внутренней среды: человеческий, управленческий, производственный и факторы внешней среды: политико-законодательный, экономический, научный, информационный, а также факторы неопределенности и риска.

Нами были определены наиболее значимые факторы, оказывающие существенное влияние на функционирование сельскохозяйственной кредитной кооперации.

С целью выявления факторов риска, влияющих на развитие сельскохозяйственной кредитной кооперации, в процессе работы над темой проводилось анкетирование ведущих специалистов кредитных кооперативов Краснодарского края.

Исследование показало, что риски - как внешние, так и внутренние охватывают все стороны деятельности кредитных кооперативов.

Внутренние риски возникают в результате деятельности самих кооперативов и зависят от проводимых ими операций. К ним относятся риски:

- связанные с активами кооператива (кредитные, валютные, рыночные, расчетные, лизинговые, факторинговые, кассовые и др.);

- связанные с пассивами кооператива (риски по депозитным операциям, по привлеченным банковским кредитам);

- связанные с качеством управления кооперативом своими активами и пассивами (процентный риск, риск несбалансированной ликвидности);

- связанные с процессом реализации финансовых услуг (операционные риски, технологические риски, кадровые риски).

Центральное место среди внутренних рисков кредитных кооперативов занимают кредитные риски.

Степень кредитного риска сельскохозяйственного кредитного кооператива зависит от следующих факторов:

- степени концентрации кредитной деятельности кооператива в какой-либо сфере, чувствительной к изменениям во внешней среде;

- удельного веса кредитов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные трудности;

- концентрации деятельности кредитного кооператива в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах;

- внесение частных как мелких, так и существенных изменений в политику кредитного кооператива по предоставлению кредитов;

- удельный вес новых и недавно привлеченных заемщиков;

- введение в практику слишком большого количества новых услуг в течение короткого периода времени;

- принятие в качестве залога ценностей, труднореализуемых на рынке или подверженных быстрому обесцениванию.

В процессе исследования нами были систематизированы виды кредитов (табл.6).

Группу внешних рисков составляют риски, связанные с теми условиями, которые кредитный кооператив, как правило, не может изменить, но должен учитывать, поскольку они сказываются на состоянии его дел. К ним относятся риски: правовой, финансовый, социальный, риск усиления конкуренции и др.

Таблица 6

Классификация видов кредитов_

Классификационный признак Виды кредита

В зависимости от сроков предоставления Краткосрочные. Среднесрочные. Долгосрочные

В зависимости от вида обеспечения Обеспеченные. Необеспеченные

В зависимости от специфики Банковские. Государственные Кооперативные. Коммерческие Кредиты частных лиц

В зависимости от направления использования Потребительские. Инвестиционные Сельскохозяйственные. Сезонные. Импортные. Экспортные На формирование оборотных средств

По размеру Мелкие. Средние. Крупные

Влияние внешних факторов на результаты экономической деятельности стало существенно возрастать во второй половине XX века. Так, 88,9% участников анкетного опроса на вопрос: «Что обуславливает трудности в работе кооператива в наибольшей степени?» ответили: «Внешние факторы и препятствия».

На основе изучения комплекса внешних факторов, влияющих на уровень риска, в диссертации предложена их систематизация (рис. 2).

Рассматривая сельскохозяйственную кредитную кооперацию как систему целенаправленных действий, предлагается следующая классификация связанных с ней рисков (табл. 7).

Таблица 7

Классификация рисков в деятельности сельскохозяйственных кредитных

кооперативов

Признаки Виды рисков

Сфера возникновения Внешние, не связанные с деятельностью кооператива (изменения законодательства, политики, социальной обстановки). Внутренние, источником которых является деятельность кооператива

(инвестиции, ошибки руководства к персонала, злоупотребление, не соблюдение договоров и т.п.).

Длительность воздействия Постоянные, угрожающие в данной географической зоне кооперативу (например, риски неплатежей в районах с депрессивной экономикой). Кратковременные, действующие в период времени, меньший срока займа.

Степень ущерба Частичные - запланированные показатели, действия, результаты выполнены частично, но без потерь. Допустимые - запланированные показатели, действия, результаты не выполнены, но нет потерь. Критические - запланированные показатели, действия результаты не выполнены, есть определённые потери, но сохранена целостность. Катастрофические - невыполнение запланированного результата влечет за собой разрушение объекта (социальной группы, индивида, отрасли, организации, направления деятельности) и банкротство.

Сферы проявления Экономические - связанные с изменением экономических факторов. Политические - связанные с изменением политического курса страны. Социальные - связанные с социальными проблемами (например, риск забастовок). Экологические - связанные с экологическими катастрофами, бедствиями. Нормативно-законодательные, связанные с изменением законодательства и нормативной базы.

Систематичность возникновения Непредсказуемые - связанные с регулированием в сферах законодательства, ценообразования, нормативов, рыночной конъюнктурой; природные катастрофы и бедствия; преступления; политические изменения. Предсказуемые (но неопределенные) - связанные с усилением конкуренции, не соблюдением правил кооператива, отступлением от цели кооператива, нарушением безопасности.

Рис. 2. Система внешних факторов, влияющих на уровень риска

5. Методы управления рисками и разработка механизма их снижения в системе сельскохозяйственной кредитной кооперации Краснодарского края. В диссертации были выделены следующие основные методы управления рисками:

- диверсификация;

- уклонение от рисков;

- компенсация;

- локализация.

Основным этапом управления кредитным риском для кредитного кооператива является его оценка в момент выдачи кредита. Для этого была определена примерная структура кредитного предложения.

Для уменьшения кррдитного риска целесообразны соответствующие процедуры:

1.Обязательная проверка кредитной истории сельхозтоваропроизводителя при приеме в состав кредитного кооператива.

2.Устаповление лимитов кредитования на одного заемщика.

3. Диверсификация кредитных вложений (кредитование различных видов сельскохозяйственной деятельности).

4.Создание в кредитном кооперативе резервного фонда для покрытия невозвращенных средств.

6.Анализ финансового состояния заемщика перед каждой выдачей займа.

6. Использование залогового обеспечения ссуд. Проверка закладываемого имущества на приемлемость (быстрота реализации, возможность страхования, сохранность) и достаточность объекта залога.

Изучение внешних факторов, а также факторов неопределенности и риска, влияющих на развитие кредитных кооперативов осуществлялась с помощью анкетного опроса. В совокупность апробации результатов исследования включалось следующее.

1. Научный прогноз.

2. Разработка анкеты.

3. Проведение социологических исследований.

4. Обработка анкетных данных.

5. Формулирование выводов.

Для этого были разработаны специальные анкеты в целях оценки факторов, влияющих на развитие кредитных кооперативов, а также анкеты для изучения рисков в кредитных кооперативах Краснодарского края. Организация анкетирования проводилась с согласия головной кооперативной организации - КАПКВК «Исток-Юг». В качестве респондентов выступали ведущие специалисты всех кредитных кооперативов края.

В ходе исследования были выяснены причины, вызывающие неопределенность и наличие риска при нормальном функционировании сельскохозяйственных кредитных кооперативов. Анкеты обрабатывались в программе Microsoft Excel.

Для практического анализа внешнего окружения сельскохозяйственного кредитного кооператива нами было выделено семь групп факторов, определяющих внешнюю сферу кооператива. Воздействие внешней среды на деятельность кредитного кооператива исследовалось при помощи экспертных оценок. Оценка проводилась как по составляющим каждого фактора, так и по фактору в целом. Результаты исследования отражены в таблице 8.

На основе использованной в таблице шкалы оценок можно сделать следующие выводы относительно результирующей оценки:

- Положительно результирующая оценка позволяет считать, что кредитный кооператив получит скорее выигрыш (международные факторы 159 баллов, технологические 20 баллов).

- Отрицательная оценка предполагает возникновение возможных потерь. В данном случае наибольшие опасения вызывают рыночные факторы (-66 балла), связанные с уровнем конкуренции в отрасли, а также политические (-41), социальные (-26), и экономические (-15).

- С точки зрения выбора будущих вариантов управления рисками сельскохозяйственный кредитный кооператив будут больше интересовать отрицательные результирующие оценки, которые говорят об угрозе значительных потерь для кооператива и необходимости уделить им особое внимание.

Таблица 8

Анализ факторов внешнего окружения сельскохозяйственного кредитного кооператива (по совокупности материалов региональной системы сельскохо-_вяйственкой кредитной кооперации Краснодарского края)_

Факторы Значение фактора для данного коопе- ра-тива(от-5 до +5) Воздействие фактора на кооператив (от 0 до+10) Результирующая оценка

А В С Б=ВхС

ЭКОНОМИЧЕСКИЕ -15

темпы инфляции -3 2 -6

уровень занятости 1 5 5

стабильность рубля 2 5 10

налоговые ставки -4 6 -24

ПОЛИТИЧЕСКИЕ -41

нормативные документы местных властей -2 3 -6

нормативные документы государства -5 5 -25

государственная кредитная политика -2 5 -10

РЫНОЧНЫЕ -66

демографические условия -1 2 -2

легкость проникновения на рынок -5 1 -5

распределение доходов населения -1 9 -9

уровень конкуренции в отрасли -5 10 -50

ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЕ 20

изменения в техническом производстве 5 1 5

применение ЭВМ в управлении и произ-ве 5 3 15

КОНКУРЕНТНЫЕ -33

будущие цели конкурентов -5 8 -40

текущая стратегия конкурентов -3 6 -18

слабые и сильные стороны конкурентов 5 5 25

СОЦИАЛЬНЫЕ -26

отношение общества к кредитной кооперации -2 5 -10

движение в защиту интересов потребителей -2 8 -16

МЕЖДУНАРОДНЫЕ 159

Консультирование: - при создании региональной системы 5 10 50

- при создании и функционировании кооперативов 5 9 45

курсы по обучению персонала и повышению квалификации 5 8 40

консультирование при создании и функционировании резервного фонда и т.д. 3 8 24

На основе проведенного исследования было определено, что анализ рисков - это процесс, подразумевающий последовательное применение всего комплекса способов оценки рисков. Результаты, полученные при использовании изложенного выше способа оценки рисков, позволяют выявить все группы рисков, представляющих угрозу для кредитного кооператива. Рекомендуемая система оценки рисков позволяет заполнить пробелы, которые возникают при использовании только одного из способов оценки рисков, и значительно повышает качество прогнозных оценок и управления рисками в части определения «моментов потерь».

В диссертации изложены также направления управления рисками для использования в том случае, когда в процессе управления кредитным кооперативом необходимо снизить влияние факторов риска на результаты деятельности или реализовать те возможности дополнительного роста доходов, что возникают под влиянием этих факторов. Предлагаемые направления опираются на:

1) использование путей уклонения от факторов риска и вообще исключение рисковых решений;

2) применение средств передачи риска тем или иным третьим лицам;

3) использование приемов снижения риска;

4) снижение вероятности наступления тех или иных неблагоприятных событий или нежелательного влияния факторов риска.

Приемы уклонения от риска связаны либо со снижением числа принимаемых рисковых решений или вообще с их исключением из практики конкретного кооператива, либо с заведомым выбором реше-

ний, характеризующихся относительно малым уровнем риска.

Среди методов уклонения от рисков можно выделить метод страхования риска, который представляет собой, возможный способ снижения риска и состоит, по существу, в передаче определенных рисков страховой компании. Разновидностью метода страхования является метод компенсации рисков, который предусматривает создание определенных резервов, в том числе финансовых.

Реальным воплощением страховой защиты является страховой фонд. Экономическая категория «страховой фонд» выступает в качестве совокупности экономических отношений по формированию и использованию материальных и денежных накоплений, предназначенных для возмещения ущерба.

Мировая хозяйственная практика выработала несколько организационных форм страхового фонда, в том числе гарантийные фонды.

Так как кредитные кооперативы постоянно подвергаются риску, выдавая займы под гарантии незастрахованного залогового имущества, совокупный риск по кредитной деятельности всех кооперативов может негативно сказаться на всей сложившейся кооперативной системе региона. Поэтому, с целью придания стабильности системе сельскохозяйственной кредитной кооперации, в диссертации предложено создать региональный Гарантийный фонд.

Формирование гарантийного фонда должно осуществляться с помощью государственных средств, функционирование и управление -находиться в ведении уполномоченных органов, расходование средств должно производиться в особом и строго регламентированном режиме.

Наличие гарантийного фонда даст возможность сельскохозяйственным кредитным кооперативам привлекать дополнительные финансовые ресурсы и путем нормативного регулирования добиваться увеличения доли привлеченных средств в составе ресурсной базы кооператива.

6. Совершенствование организационного механизма развития системы сельскохозяйственной кредитной кооперации Краснодарского края. В диссертации определено, что система сельскохозяйственной кредитной кооперации в Краснодарском крае является подсистемой целостной системы кредитной кооперации в России. Являясь автономной частью внутри системы, она должна развиваться в соответствии с общесистемными целями.

Определяющими для кооперативов являются такие международно-признанные принципы, как самостоятельность, самоуправление и самоконтроль, а также правовые нормы Российской Федерации и экономические условия региона (Краснодарского края). К элементам системы кредитной кооперации в Краснодарском крае относятся:

1 уровень - сельскохозяйственные кредитные кооперативы локального уровня (по районам);

2 уровень - Кубанский аграрный потребительский кооператив

взаимного кредитования " Исток-Юг" (г. Краснодар);

3 уровень - финансовый Центр Региональных ассоциаций сельских кредитных кооперативов и других Федеральных кооперативных ассоциаций (г. Москва).

Дальнейшие действия по совершенствованию организационного механизма развития системы сельскохозяйственной кредитной кооперации края должны на наш взгляд определяться развитием ряда составляющих элементов.

В соответствии с классической схемой кооперативного строительства, для более эффективной работы каждого кооператива локального уровня, для реализации своих общих интересов, районные кооперативы могут образовать на региональном уровне структуры, которые поддерживают и оказывают содействие первичным организациям на основе принципа субсидиарности - Союзы.

Нами разработан Проект Устава Кубанского Союза сельских кредитных кооперативов, в котором выработаны принципиально новые подходы к объединению кооперативного сообщества Краснодарского края. Основные положения Устава заключается в постановке целей и направлений деятельности Союза, таких как:

- развитие и координация движения сельской кредитной кооперации в Краснодарском крае и на юге Российской Федерации;

- представительства интересов кредитных кооперативов в государственных и негосударственных органах РФ, Краснодарского края и международных организациях;

- обеспечение равных возможностей участия сельских кредитных кооперативов в российском и международном кооперативном движении.

Система сельскохозяйственной кредитной кооперации края является частью финансового сектора экономики, несмотря на то, что правовые предпосылки для этого пока не созданы в полной мере.

На современном этапе развития системы сельскохозяйственной кредитной кооперации в Краснодарском крае функцию по ее поддержке берет на себя краевая и районные администрации.

Тем не менее, также необходима поддержка властных структур на федеральном уровне. Эта поддержка должна выражаться в следующем:

1. Сделать безопасной деятельность и оказать дополнительную поддержку существующим региональным кооперативным структурам.

2. Инициировать создание сельскохозяйственных кредитных кооперативов в других регионах.

3. Создать соответствующие правовые и институциональные рамочные условия на федеральном уровне.

Заключение

Выполненные исследования позволили диссертантке сделать изложенные выше научные обобщения и выводы, представляющие систему ее взглядов на проблемы и перспективы развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в современных условиях. Учитывая, что динамика развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в России имеет ярко выраженные позитивные тенденции, а результативность её функционирования напрямую зависит от ряда факторов, в том числе факторов неопределенности и риска, целесообразно обозначить следующие практические предложения для органов управления субъектов РФ.

1. С целью облегчения районным кооперативам решения задач по привлечению средств рефинансирования от сторонних финансовых институтов и населения требуется при поддержке Администрации создать региональный Гарантийный Фонд.

2. Необходимо проводить системную просветительскую работу в сельских районах с целью популяризации идей сельской кредитной кооперации в регионе.

3. Целесообразно создать региональную консультационную службу по вопросам сельскохозяйственной кредитной кооперации, деятельность которой будет способствовать повышению экономической эффективности сельских кредитных кооперативов.

4. С целью осуществления эффективного контроля по реализации Программ поддержки развития крестьянских (фермерских) хозяйств в регионах необходимо проводить системный мониторинг развития системы сельской кредитной кооперации.

5. Для более устойчивого развития кредитной кооперации, как показало анкетирование, актуальным является повышение уровня квалификации работников, а также прогнозирование и планирование деятельности кредитных кооперативов.

В совокупности это обеспечит реализацию механизма смягчения неблагоприятного влияния на результаты функционирования сельскохозяйственных кредитных кооперативов существующего комплекса факторов внешней и внутренней среды.

По теме диссертации опубликованы следующие работы:

1. Кредитная кооперация на селе как фактор устойчивого развития сельских территорий в условиях либерализации рыночных отношений в современной России// Проблемы развития АПК России в условиях глобализации экономики,- СПб.-Пушкин: СЗ НИИЭСХ РАСХН, 2002 (в соавторстве с Аверьяновой Е.В.). - ОД п.л.

2. Социальные и функциональные предпосылки формирования системы сельскохозяйственной кредитной кооперации в Краснодарском крае// «Сельский кредит», выпуск №11-12.- М.- 2002 (в соавторстве с Аверьяновой Е.В.).- 0,2 п.л.

3. Международный опыт возникновения и развития сельскохозяйственной кооперации// Научные труды Института послевузовского профессионального образования Современной Гуманитарной Академии, выпуск №5. М.-2003,- 0,5 п.л.

4. Сельскохозяйственная кредитная кооперация как фактор устойчивого развития сельских территорий// Сборник материалов Всероссийской научно-практической конференции. - Пенза, май 2003.- 0,2 п.л.

5. О кредитовании малого агробизнеса// Сборник материалов Всероссийской научно-практической конференции. - Пенза, сентябрь 2003.- 0,2 п.л.

6. Экономическая сущность кредитной кооперации// Наука и знания: материалы научно-методической конференции. - Новороссийск: Новороссийская Государственная Морская Академия, 2004 ( в соавторстве с Качан A.C.).- 0,1 п.л.

7. Государственная поддержка как фактор снижения рисков в сельскохозяйственной кредитной кооперации// Наука и знания: материалы научно-методической конференции. - Новороссийск: НГМА, 2004.- 0.1 п.л.

Научное издание ЯКО-печать ООО "ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ЗАЩИТЫ РАСТЕНИЙ" Лицензия ПЛД № 69-253. Подписано к печати 22 октября 2004 г., тир. 100 экз.

РНБ Русский фонд

2007-4 17452

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Стародубова, Людмила Васильевна

Введение.

Глава I. Кредитная кооперация и её место в развитии сельского хозяйства.

1.1. Исследования сельскохозяйственной кредитной кооперации. в экономической науке.

1.2 Этапы становления и развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в России XIX- начала XX в.в.

1.3.Зарубежный опыт возникновения и развития сельскохозяйственной кредитной кооперации.

Глава II. Факторный анализ системы сельскохозяйственной кредитной кооперации.

2.1.Особенности развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в России переходного периода.

2.2.Предпосылки развития и анализ становления сельскохозяйственной кредитной кооперации в Краснодарском крае.

2.3.Факторы, влияющие на функционирование системы сельскохозяйственной кредитной кооперации.

2.4.Уровни риска и их влияние на работоспособность сельскохозяйственной кредитной кооперации.

Глава III. Формирование устойчивой системы сельскохозяйственной кредитной кооперации в Краснодарском крае.

3.1.Совершенствование организационного механизма развития системы сельскохозяйственной кредитной кооперации в Краснодарском крае.

3.2.Методы управления рисками в сельскохозяйственной кредитной кооперации.

3.3. Разработка механизма снижения рисков в системе сельскохозяйственной кредитной кооперации Краснодарского края.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Факторы развития сельскохозяйственной кредитной кооперации"

Актуальность темы исследования. Реформирование экономики и возрождение частного сектора в сельском хозяйстве привели к формированию в агропромышленном комплексе России многоукладной экономики, составной частью которой стал малый агробизнес. Однако его развитие сдерживается из-за недостаточной развитости инфраструктуры, в частности - доступной и надежной системы мелкого кредита.

Современная банковская система мало приспособлена к оказанию финансовых услуг субъектам малого агробизнеса и гражданам, проживающим в сельской местности. В этих условиях, как показывает мировой опыт, решение проблемы кредитно-финансового обслуживания сельских территорий возможно на основе создания и развития системы сельскохозяйственной кредитной кооперации.

Развитие кредитной кооперации обусловлено целым комплексом как внешних, так и внутренних факторов, а также факторов неопределенности и риска. Факторы - это элементы, порождающие то или иное явление либо определяющие последовательные стадии действия механизма. Чрезвычайно распространенное употребление термина "фактор" сделало его синонимом понятия "причина". Поэтому, наряду с необходимостью совершенствования сложившейся практики функционирования кредитных кооперативов существует потребность в исследовании факторов, оказывающих влияние на их развитие.

Знание факторов, возможность определить их воздействие на деятельность кредитного кооператива позволят влиять на его развитие и, с их учетом, разработать соответствующий механизм совершенствования развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в целом. Это обеспечит в дальнейшем вывод сельских территорий на этап устойчивого развития.

В связи с этим, тема диссертационной работы, направленная на исследование указанных проблем является исключительно актуальной.

Степень изученности проблемы. Теория и практика организации сельскохозяйственной кредитной кооперации в нашей стране имеют глубокие социально-экономические корни.

Исследования сельскохозяйственной кредитной кооперации являются актуальными на протяжении последних 10 лет, и в этот период им уделялось достаточно много внимания со стороны ученых-экономистов. Определенный вклад в изучение проблем развития сельскохозяйственной кредитной кооперации внесли члены - корреспонденты РАСХН Клюкач В.А. и Коробейников М. А., д.э.н. Кузнецов В.И. и Голованов А.А., к.э.н. Пахомчик С. А. и другие.

По проблемам сельской кредитной кооперации защищены докторские диссертации (Коваленко С.Б., Пахомов В.М.), а также кандидатские диссертации (Аверьянова Е.В. и др.).

Вопросы и проблемы сельской кредитной кооперации в той или иной мере рассматриваются в работах Буздалова И.Н., Башмачникова В.Ф., Бубнова И.П., Линина В.Д., Мазурицкого A.M., Мартынова В.Д., Мозохина С.И., Пахомова В.М., Полюбиной И.Б., Филлиповой Г.П., Янбых Р.Г. и других экономистов - аграрников.

Вместе с тем, имеющиеся по данной проблеме исследования до сих пор должным образом не охватывают вопросы влияния различных факторов на развитие сельскохозяйственной кредитной кооперации.

Исходя из актуальности и степени изученности проблемы была поставлена цель и конкретизированы задачи исследования.

Цель и задачи исследования. Цель исследования состояла в определении наиболее важных факторов, основных тенденций и направлений совершенствования механизма развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в Краснодарском крае при переходе к рыночным отношениям, а также подготовка практических предложений по созданию и обеспечению эффективной работы сельскохозяйственных кредитных кооперативов.

В соответствии с поставленной целью были сформулированы и решены следующие задачи:

- изучены и обобщены различные научные подходы к исследованию сельскохозяйственной кредитной кооперации;

- исследованы этапы становления, и развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в России XIX - начала XX в.в.;

- изучен зарубежный опыт возникновения и развития сельскохозяйственной кредитной кооперации;

- выявлены основные тенденции и особенности развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в России переходного периода и проанализирован комплекс основных факторов, влияющих на её формирование;

- определены предпосылки развития и проведен анализ становления системы сельскохозяйственной кредитной кооперации в Краснодарском крае;

- выявлены уровни риска и определено их влияние на работоспособность сельскохозяйственных кредитных кооперативов;

- проведено методом анкетирования исследование отношения ведущих специалистов кредитных кооперативов Краснодарского края к влиянию различных рисков на деятельность их кооперативов;

- определены методы управления рисками в сельскохозяйственных кредитных кооперативах;

- разработана система мер, направленных на формирование устойчивой системы сельскохозяйственной кредитной кооперации в Краснодарском крае.

Предметом исследования выступали тенденции, особенности, закономерности, комплекс факторов, определяющих условия совершенствования механизма развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в регионе.

В качестве объекта исследования являлись: при выявлении общих тенденций - сельскохозяйственные кредитные кооперативы РФ в целом и Ленинградской области; при исследовании предпосылок развития и влияния факторов риска на функционирование сельскохозяйственной кредитной кооперации — сельскохозяйственные кредитные кооперативы Краснодарского края.

Теоретической и методологической базой исследования послужили труды классиков экономической науки, современных российских и зарубежных экономистов, а также законодательная и нормативная база РФ по вопросам развития кооперации, в том числе сельскохозяйственной.

Источниками информации явились официальные статистические данные развития АПК РФ за 1998-2003 г.г., документы Российского Союза сельских кредитных кооперативов, материалы статистического учета Кубанской Ассоциации крестьянских (фермерских) хозяйств Краснодарского края и данные статистического и бухгалтерского учета Кубанского Аграрного потребительского кооператива взаимного кредитования "Исток - Юг" (г. Краснодар); оперативные данные и материалы статистического учета кредитного потребительского кооператива "Содействие" (Ленинградская область).

В зависимости от решаемых задач, применялись различные методы исследования: сравнительного анализа, экономико-статистический, графический, социологический.

Научная новизна результатов выполненного диссертационного исследования заключается в следующих основных положениях:

1. Определены основные идеи и этапы развития сельскохозяйственной кредитной кооперации, отражающие закономерности формирования и основополагающие принципы ее функционирования, в том числе два этапа в её становлении и развитии в дореволюционной России, и последующие два этапа - период НЭПа и современный переходный период. Для каждого этапа определены свойственные ему специфические особенности и установлены общие черты, присущие всем периодам, которые и обеспечивают устойчивость функционирования сельскохозяйственной кредитной кооперации, в том числе, несмотря на длительный исторический перерыв в ее развитии.

2. Выявлены социально-экономические предпосылки для объединения мелких и средних сельскохозяйственных товаропроизводителей на принципах взаимного финансирования. Определены основные черты и особенности системы сельскохозяйственной кредитной кооперации в Краснодарском крае, такие как наличие собственной инфраструктуры в форме краевого Союза сельскохозяйственных кредитных кооперативов, краевой системы контроля и аудита, краевого Гарантийного фонда. Уточнены принципы функционирования системы сельскохозяйственной кредитной кооперации в Краснодарском крае и показана их трансформация в современных условиях под воздействием факторов внутренней среды (человеческий, управленческий, производственный) и факторов внешней среды (политико-законодательный, информационный, а также фактор случайности). Дана оценка основных факторов, которые позволили установить закономерности функционирования и развития сельскохозяйственных кредитных кооперативов.

3. Выявлены основные факторы, связанные с неопределенностью и риском, оказывающие влияние на развитие сельскохозяйственной кредитной кооперации. Осуществлена их систематизация и классификация. Систематизированы уровни риска и определено их влияние на работоспособность кредитного кооператива. Предложена классификация рисков, связанных с деятельностью сельскохозяйственных кредитных кооперативов.

4. Определены методы управления рисками, состоящие в выработке основных подходов к оценке риска, определении допустимого его уровня и разработке соответствующей стратегии. Предложена классификация видов кредитов. Дано обоснование необходимости разработки рейтинга кредитов и систематизированы основные факторы, которые при этом должны учитываться кредитным кооперативом.

5. Разработана система мер, направленных на формирование устойчивой системы сельскохозяйственной кредитной кооперации в Краснодарском крае. Обоснована необходимость создания краевого Гарантийного фонда. Уточнен порядок управления кредитным риском, который должен быть предусмотрен в Уставе кредитного кооператива. Выработаны принципиально новые подходы к объединению кооперативного сообщества Краснодарского края, что отражено в авторском Проекте Устава Кубанского Союза сельских кредитных кооперативов.

Апробация результатов исследования осуществлена в публикациях по теме диссертации, в докладах и выступлениях на: областной конференции руководителей сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов Волгоградской области (г. Волгоград, 2002.); Международной научно-практической конференции "Правовое регулирование и концепция развития сельской кредитной кооперации в России" (г.Санкт-Петербург, 2002г.); итоговой конференции по гранту Фонда Евразия № МОО-0563 "Обучение подготовка кадров для сельской и кредитной кооперации" (г Санкт-Петербург, 2002г.), Научно-практической конференции "Роль малого предпринимательства в агропромышленном комплексе России и перспективы его развития" (г.Санкт-Петербург, 2002г.); Итоговой конференции по Проекту ТАСИС "Кредитная кооперация - двигатель регионального развития в России" Tacis FD RUS 9801 (г.Санкт-Петербург, 2002г.); Всероссийской научно-практической конференции "Проблемы развития АПК России в условиях глобализации экономики" (г.Санкт-Петербург, Пушкин, 12-13 сентября 2002г.). По теме опубликовано 7 научных работ, общим объемом 1,5 печатных листа.

Практическая значимость диссертации. Выводы и предложения автора по разработке системы мер, направленных на совершенствование развития сельскохозяйственной кредитной кооперации использовались: при научно-организационном содействии в разработке Программы поддержки развития крестьянских (фермерских) хозяйств Краснодарского края на 20032005 годы, которая была принята Постановлением Законодательного Собрания Краснодарского края 09.10.2002 г. № 1696-П; при подготовке Соглашения между сельскохозяйственными кредитными кооперативами в Краснодарском крае о переходе на схему скоординированного контроля и закрепления координирующих и контролирующих функций за Кубанским аграрным потребительским кооперативом взаимного кредитования "Исток-Юг".

Разработанные рекомендации по выявлению рисков в кредитных кооперативах обсуждались на заседании Правления Союза СКК, они приняты к сведению и к использованию методики автора в практической работе.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Стародубова, Людмила Васильевна

Результаты исследования заключаются в нижеследующем.

Анализ факторов внешнего окружения чрезвычайно важен для выявления экономических рисков и управления ими.

Для практического анализа внешнего окружения сельскохозяйственного кредитного кооператива нами было выделено семь групп факторов, определяющих внешнюю сферу кооператива.

Воздействие внешней среды на деятельность кредитного кооператива было исследовано при помощи экспертных оценок. Результаты исследования отражены в таблице 3.2. Оценка была проведена как по составляющим каждого фактора, так и по фактору в целом.

На основании использованной в таблице шкалы оценок можно сделать некоторые выводы относительно результирующей оценки. Положительно результирующая оценка позволяет считать, что кредитный кооператив получит скорее выигрыш (международные факторы 159 баллов, технологические 20 баллов). Отрицательная оценка предполагает возникновение возможных потерь. В данном случае наибольшие опасения вызывают рыночные факторы (-66 балла), связанные с уровнем конкуренции в отрасли. А также, политические (-41), социальные (-26), и экономические (-15). С точки зрения выбора будущих вариантов управления рисками сельскохозяйственный кредитный кооператив будут больше интересовать отрицательные результирующие оценки, которые говорят об угрозе значительных потерь для кооператива и необходимости уделить им особое внимание.

Следует подчеркнуть, что анализ рисков - процесс непрерывный, подразумевающий последовательное применение всего комплекса способов оценки рисков. Результаты, полученные при использовании предложенного выше способа оценки рисков, позволяют выявить все группы рисков, представляющих угрозу для кредитного кооператива. Рекомендуемая система оценки рисков позволяет заполнить пробелы, которые возникают при использовании только одного из способов оценки рисков, и значительно повышает качество прогнозных оценок, и управления рисками в части определения "моментов потерь".