Филиальная политика российских коммерческих банков тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Савичев, Павел Олегович

1. Формирование филиальной политики коммерческих банков в процессе развития банковской системы России. 9

1.1. Современные тенденции развития банковской системы России.9

1.2. Коммерческий банк как звено банковской системы.35

1.2.1. Сущность и функции коммерческого банка.35

1.2.2. Внешние подразделения коммерческих банков, их юридические, экономические, правовые и технические особенности.51

2. Разработка и реализация филиальной политики коммерческих банков.. 71

2.1. Мотивы создания филиала и поводы к его организации.71

2.2. Регулирование деятельности филиала и пределы его самостоятельности.94

2.2.1. Взаимоотношения головной банк - филиал.94

2.2.2. Взаимоотношения Центральный Банк - филиал.105

3. Филиалы коммерческих банков и экономика регионов.116

3.1. Характерные особенности экономики, финансовой ^ инфраструктуры и банковской системы регионов.116

3.2. Региональный аспект филиальной политики коммерческих банков.123

3.3. Типологическая схема российских коммерческих банков. .130

3.4. Регионы и филиалы коммерческих банков: стратегия и тактика сотрудничества.137

Диссертация: введение по экономике, на тему "Филиальная политика российских коммерческих банков"

Для успешного, поступательного развития экономики необходимым условием является развитие финансовой сферы, и не просто развитие, а именно развитие опережающее, так как в условиях такой рыночной экономики основными рычагами воздействия становятся экономические методы ее регулирования со стороны государства. Функционирование финансовой сферы должно обеспечивать саморегулирование экономики, чутко реагировать на изменения текущей ситуации и конъюнктуры, удовлетворять возрастающие потребности, служить встроенным механизмом обеспечивающим ее общий стабильный рост и гармоничное развитие.

История существования коммерческих банков в нашей стране насчитывает не более девяти лет. Однако за столь короткий по мировым меркам период, а особенно в последние годы, система финансовых институтов, в том числе банковская система страны проделала значительный путь развития от командно-административной, частично адаптированной к произошедшим экономическим изменениям структуры, до самостоятельной, разветвленной, готовой обеспечить сегодняшние потребности экономики страны системы, неуклонно приближающейся, по своим характеристикам, к стандартам финансовых систем развитых стран, но имеющую вместе с тем ряд своих специфических особенностей, вызванных как недавней, прежде всего политико-экономической историей, так и спецификой выбираемого, и постоянно корректируемого политического и экономического курса. Ключевое место в российской банковской системе занимают многофилиальные банки.

Коммерческим банкам посвящено достаточно много работи публикаций ведущих авторов - А. Г. Грязновой, В. И. Колесникова, О. И. Лаврушина, В. Ф. Максимовой, Я. М. Миркина, Г. С. Пановой, М. А. Пессель, В. М. Усоскина, Е. Б. Ширинской и других, подробно рассматривающих широкий круг проблем. В то же время вопросы места филиалов коммерческих банков в российской банковской системе, их роли и степени влияния на экономику, вопросы организации и управления филиалом, регламентации его деятельности, до настоящего времени комплексно не изучены, встречающиеся публикации фрагментарны и не носят комплексного характера. Вместе с тем филиал коммерческого банка является составной частью банковской системы, обладает определенной достаточно существенной самостоятельностью, и вмесге с тем функционирует в рамках целого комплекса причинно обусловленных взаимоотношений, на вертикальном уровне -головной банк и контролирующие органы, прежде всего Центральный Банк, местные органы власти и горизонтальном -взаимоотношения с клиентами, другими банками и прочими финансовыми институтами. Указанные особенности требуют выделения филиала коммерческого банка в качестве объекта отдельного рассмотрения.

Критический анализ законодательства Российской Федерации по вопросам организации и функционирования внешних подразделений коммерческих банков и его сопоставление с практическими аспектами деятельности филиалов црэволяет сделать выводы о необходимости совершенствования законодательства Российской Федерации, регламен*#рующего деятельность филиалов коммерческих банков, и определить его направления.

Все вышесказанное обуславливает актуальность темыдиссертационного исследования.

Основной целью диссертационной работы является разработка методологии и методики формирования филиальной политики коммерческих банков на современном этапе.

В соответствии с основной целью в диссертации сформулированы и обоснованы следующие задачи:•дать определение и раскрыть содержание филиальной политики банков;• показать специфику организации и функционирования филиалов как внешних подразделений коммерческих банков; •проанализировать сложившиеся в настоящее время формы организационного управления филиалами и определить пределы самостоятельности филиалов;•рассмотреть и изучить сложный комплекс взаимоотношений, возникающий в процессе организации и функционирования филиалов коммерческих банков, определить направления совершенствования внешней и внутренней регламентации деятельности филиалов; •дать практические рекомендации по формированию банками своих филиальных сетей;•разработать концепцию интеграции филиала коммерческого банка в экономику регионов.

Объектом исследования является филиальная политика коммерческих банков.

Предметом исследования является система организационных, финансовых, имущественных, и других отношений, возникающих в процессе создания и деятельности филиалов.

Методологической основой диссертационной работы, поставленных в ней проблем явились научные работы российскихи зарубежных авторов в области организации, управления и регулирования деятельности коммерческих банков.

В диссертации использованы такие общенаучные методы исследования как системный, логический и сравнительный анализ, синтез, дедукция и индукция, наблюдение, группировка, сравнение, экстраполяция, вероятностны« и имитационные методы.

Информационной базой диссертационной работы являются: Конституция РФ, Гражданский кодекс РФ, Законы РФ «О Центральном банке РФ», «О банках и банковской деятельности», «Об общих принципах организации местного самоуправления в РФ», «О финансовых основах местного самоуправления в РФ», инструкции и методические материалы Центрального Банка РФ, статистические данные Центрального Банка РФ, а также материалы периодических изданий собранные и обработанные автором.

Научная новизна диссертационной работы выполненной автором, заключается в разработке методологии и методики формирования филиальной политики коммерческого банка в условиях реструктуризации банковской системы.

В процессе исследования получены следующие наиболее существенные научные результаты:• на основе комплексного исследования, раскрыто содержание и дано научное обоснование филиальной политики коммерческих банков;• выявлены необходимые и достаточные предпосылки открытия филиалов;• сформулированы и обоснованы принципы и этапы филиальной политики коммерческих банков;• установлены закономерности развития филиальной политикибанков в период перехода к рыночной экономике и разработан комплекс предложений по ее совершенствованию на современном этапе;• выявлены недостатки и разработаны предложения по оптимизации регулирования процессов создания и оперативного контроля за деятельностью филиалов коммерческих банков на региональном уровне;• предложена концепция интеграции филиала иногороднего коммерческого банка в экономику региона.

Практическая значимость выполненного исследования заключается в том, что теоретические положения, а также сделанные по итогам данной работы рекомендации могут быть использованы коммерческими банками в процессе разработки ими стратегии развития филиальных сетей, а также применены при совершенствовании законодательных и нормативных актов, регламентирующих деятельность филиалов коммерческих банков.

Достоверность выдвинутых положений и рекомендаций определяется аргументированным научным подходом к исследованию поставленных проблем, обеспечивается привлечением широкого перечня опубликованных работ по исследуемой теме, нормативной базы, апробацией теоретических рекомендаций в сообщениях и докладах на научных конференциях, а также в опубликованных работах.

Основные результаты и выводы работы доложены автором на научных сессиях профессорско-преподавательского состава и всероссийском экономическом форуме студентов и молодых ученых.

Отдельные положения диссертационной работы доведены до уровня конкретных методических разработок, которыеиспользованы в практике работы коммерческих банков.

Материалы диссертации использованы в учебном процессе в Санкт-Петербургском государственном университете экономики и финансов при чтении курса «Банковское дело», и в Межотраслевом институте повышения квалификации при СПбУЭФ.

Работа состоит из введения, трех частей, заключения, списка использованной литературы и приложения.

В первой главе работы «Формирование филиальной политики коммерческих банков в процессе развития банковской системы России» излагаются основные вопросы, касающиеся развития и функционирования банковской системы страны в целом, характеризуются основные ее субъекты, рассматривается организация коммерческих банков и их подразделений, прослеживается история создания российскими банками своих филиальных сетей, приводятся соответствующие статистические данные, критически анализируется действующее банковское законодательство как основа разработки филиальной политики банков.

Вторая глава «Разработка и реализация филиальной политики коммерческих банков» освещает широкий круг вопросов, связанных с организацией и деятельностью филиала. Определяются предпосылки и мотивы создания филиала на различных этапах развития российской банковской системы, основные принципы формирования филиальной политики в целом, выявляются тенденции развития филиальной сети банков. Раскрываются проблемы, вертикальных структурных отношений, возникающих в процессе деятельности филиала банка. Приводится полная качественная характеристика взаимоотношений между филиалом и головным банком, в томчисле с точки зрения объекта регулирования и направленности управляющих потоков. Изучается специфика взаимоотношений филиала непосредственно с учреждениями Центрального банка, и самого коммерческого банка с Центральным банком по вопросам, связанным с деятельностью его филиалов.

Третья глава работы «Филиалы коммерческих банков и экономика регионов» посвящена выявлению роли и места филиалов коммерческих банков в развитии экономики регионов. В качестве отправной точки анализа рассматриваются характерные особенности экономики регионов - состояние промышленности, финансовой инфраструктуры, и банковской системы регионов, и определяются ключевые проблемы, без решения которых невозможно преодоление экономической стагнации. Взаимоотношения филиалов коммерческих банков и местных органов власти анализируются с позиций произведенного в работе ретроспективного анализа воздействия филиалов иногородних банков на экономику регионов, выявляются и положительные и отрицательные факторы присутствия филиалов иногородних банков на региональном финансовом рынке, обсуждаются проблемы изменения существующего менталитета. На основе обобщения результатов проведенного в работе анализа, разрабатывается концепция органичного внедрения коммерческого банка в экономику региона. С этой целью предлагается комплексная программа взаимовыгодного сотрудничества и описывается механизм ее реализации.

В заключении изложены основные результаты выполненного исследования, сделаны выводы и предложения по совершенствованию филиальной политики банков.

1. Формирование филиальной политики коммерческих банков в процессе развития банковскойсистемы России.

1.1. Современные тенденции развития банковской системыРоссии.

Филиальная политика российских коммерческих банков формировалась и трансформировалась в процессе развития банковской системы.

Первые коммерческие банки в нашей стране стали возникать в конце 80-х годов после выхода в свет постановления от 17 июля 1987 "О совершенствовании системы банков в стране" положившем начало построению и развитию двухуровневой банковской системы. Те или иные попытки реформации банковской системы производились и ранее, но серьезные изменения в экономике, изменение долей государственного и частного сектора и резкое увеличение числа предприятий в последнем, повлекли за собой необходимость в коренной перестройке банковской системы, повышении самостоятельности банков, расширения функций действующих и создания новых финансовых структур, повышения эффективности банковского обслуживания внутрихозяйственных и внешнеэкономических связей, оптимального разграничения сфер деятельности и специализации финансово-кредитных и банковских учреждений, - всего этого старая банковская система дать уже не могла. Возникла необходимость реформирования, уже не отвечающей потребностям экономики, системы так называемых "специализированных" государственных банков. Формирование и организация коммерческих банков происходило двумя путями: преобразованием бывших специализированныхбанков (Промстройбанка, Жилсоцбанка, Агропромбанка, Внешторгбанка, Сбербанка) и их филиалов в коммерческие банки путем акционирования и собственно организация новых банков что называется "с нуля". Первый путь осуществлялся во многом директивным порядком, второй отличался большой стихийностью, новые банки формировались министерствами и ведомствами - для обслуживания в первую очередь своих потребностей, специализированные, как правило, в одной отрасли; группами учредителей, как с целю ведения всесторонней деятельности - универсальные, так и для выполнения узкого круга операций, например: ипотечного кредитования или инноваций. Коммерческие банки тех времен создавались на основе всех форм собственности: паевой, - по принципу общества с ограниченной ответственностью, акционерной, кооперативной. Ситуация была такова, что сбалансированной политики, четкого определения и соблюдения приоритетов и стратегии развития банков, да и вообще солидного первоначального объема знаний не требовалось, надзор за деятельностью коммерческих банков практически отсутствовал, а законодательство,регламентирующее банковскую деятельность появилось позднее в апостериорном порядке.

Этот период характеризовался бурным ростом коммерческих банков. Первый коммерческий банк был зарегистрирован в августе 1988 года. На 1 января 1989 года в России было всего 18 коммерческих банков, через год уже 1461, на 01.01.92г. - 1360 коммерческих банков2, на начало 1994г. -1713 на конец 1994г. более 2486 банков.3 (Приведенные здесь и1 Менеджмент банков: Организация, стратегия, планирование. Бор М. 3. Пятенко В.В. стр. 102 Менеджмент банков: Организация, стратегия, планирование. Бор М. 3. Пятенко В.В. стр. 103 Журнал "Деньги и Кредит" N4/19% стр.33далее цифры могут расходиться с другими источниками, прежде всего потому, что в публикуемых данных не всегда имеется однозначная ссылка на то, включает ли приводимая цифра небанковские кредитные организации или же относится только к собственно коммерческим банкам.) Лидирующим по количеству вновь созданных банков был 1990 год, особенно его вторая половина - в силу господствующего произвола в сфере демонтажа государственной банковской системы в этот период. Только во второй половине 1990 года было создано или преобразовано из бывших структур государственных банков 557 банков. Банки, возникшие в этот период (во второй половине 1990 года) в основном были преобразованы из государственных банковских структур в коммерческие кредитные учреждения. В составе действующих на начало 1997 года банков около 30% составляют банки образованные в 1990 году. Высокий прирост численности банков характерен для 1992 года, последний наблюдался и в 1994 году.4 Принятие в конце 1990 года законов, регулирующих банковскую деятельность, несколько приостановило процесс регистрации банковских структур. Однако адаптация к условиям нарастающей инфляции и коммерциализации деятельности в сочетании с гипердоходностью банковских операций породили новую волну 1992 года. Максимум 1994 года происходил на волне продолжающейся инфляции и повышения доходов от валютных и фондовых операций, появления новых высокодоходных финансовых инструментов. Резкие различия условий формирования банков предопределили порядок различия их деятельности, однако, характерно, что на сегодняшний день доля банков с отрицательными результатами хозяйственной4 Бюллетень финансовой информации №8 (27) август 1997г.деятельности или же уже лишенных лицензии в общем числе существующих банков имеет ярко выраженную тенденцию обратной пропорциональности периоду их создания.

На протяжении всех этапов становления российской системы коммерческих банков, начиная с конца восьмидесятых годов и до сего дня, в этой сфере экономики возникали различные трудности, проблемы, кризисы. Оглянувшись назад и проследив события развития системы коммерческих банков, можно выделить ряд этапов, на которых возникал определенный круг проблем, с которым наиболее часто сталкивались российские банки.

В период 1998-1990 годов у крупных банков, основанных на базе бывших специализированных банков, возникла проблема более интенсивной интеграции в новые экономические условия, отсутствия современных методов управления денежными средствами. Банки еще работали на базе старых, оставшихся еще от системы Госбанка инструкций. Небольшие и средние российские коммерческие банки сталкивались с проблемой привлечения денежных средств, так как рынок старых «богатых» предприятий уже был поделен между бывшими специализированными банками. На этом фоне шла конкурентная борьба между молодыми банковскими структурами и бывшими спецбанками. Новообразованные коммерческие банки значительно, на 50 и более пунктов, поднимают процентную ставку по привлекаемым депозитам, обеспечивая себе приток средств предприятий и населения.

1989-1995 годы. Галопирующая инфляция и возрастающая, в том числе в результате не всегда честной конкуренции, борьба за средства клиентов, побуждает коммерческие банки к проведению высоко рискованных операций: предоставлениюнеобеспеченных кредитов, попыткам спекулятивных операций с только что появившимися акциями приватизированных предприятий, спекулятивному оперированию свободными средствами клиентов на рынке межбанковских кредитов в гигантских объемах.

В октябре 1994 года продолжение роста инфляционной денежной массы, а также резкое увеличение кредитования импортного сектора в свободно конвертируемой валюте побуждает банки коммерческие банки усиленно наращивать валютную составляющую своих ресурсов, что вкупе с несовершенством процесса проведения торгов выливается в кризис - «черный вторник», в результате которого многие коммерческие банки понесли серьезные убытки.

С 1994 года возникает и активно развивается рынок государственных долговых обязательств - у коммерческих банков появляется новое поле деятельности. Кредитование государства путем приобретения ценных бумаг, обеспечивающее высокую доходность и надежность таких вложений, становится одной из основных операций для многих коммерческих банков.

В 1988-1993 годы существовали серьезные проблемы с автоматизированным управлением банковскими операциями, отсутствием специальной техники необходимой для работы.

В 1990-1994 годы проблемы коммерческих банков, связаны с расширением круга выполняемых операций. Большинство коммерческих банков того времени выполняли не более 20-40 операций, в то время как в промышленно развитых странах их количество составляет более 200.

В 1988-1995 годы коммерческие банки всех уровней, остро нуждались в квалифицированных специалистах. Бурный рост коммерческих банков вызвал отток хороших специалистов изстарых банков в новообразованные, что было вызвано резким увеличением заработной платы в последних. К 1995 году ранее неквалифицированные сотрудники, бывшие выпускники технических вузов, превратились в банковских специалистов -практиков. Благодаря этому, и за счет последовавшей волны ликвидации коммерческих банков, в 1995-1998 годах рынок специализированной рабочей силы оказался перенасыщенным.

Середина 1995 года - введение валютного коридора, ограничивающего колебания валютного курса, лишило коммерческие банки надежды на получение инфляционного дохода от вложений в иностранную валюту и существенно сократило возможности получения доходов от проведения спекулятивных операций с ней.

Август 1995 года - кризис ликвидности коммерческих банков, вызванный крушением рынка межбанковских кредитов и последовавшие за ним банкротства крупных, средних и мелких банков.

1991-1998 годы - постепенно нарастает и принимает значительную величину обострение диспропорций в специфике работы, структуре активов и пассивов баланса, направлении развития, и в финансовом положении между региональными и московскими банками, вызванное общим состоянием экономики и концентрацией ресурсов и денежных потоков исключительно в рамках крупных финансовых центров.

1995- 1998 годы - проявление осознанного интереса наиболее крупных коммерческих банков к интеграции в промышленность, приводит к скупке банками акций успешно функционирующих предприятий, организации ими финансово -промышленных групп.

1996 год - подавление инфляции, снижение доходности государственных ценных бумаг, при этом искусственно поддерживаемые банками на высоком уровне процентные ставки по кредитам приводят к выдаче ссуд сомнительным заемщикам, что серьезно снижает качество их активов и закладывает основы нового банковского кризиса, однако активная деятельность Центрального Банка по санации банковской системы позволяет сдерживать его проявления, правда лишь путем ликвидации проблемных кредитных организаций.

1997- середина 1998 года - успешно продолжающаяся политика подавления инфляции и как следствие сокращение доходности всех категорий работающих активов, включая кредиты в рублях и иностранной валюте, сокращение процентной маржи принуждает банки изыскивать новые пути развития.

На сегодняшний день (на 01.03.98) в России существует 1661 кредитная организация, имеющая право на осуществление банковских операций.5 Судя по всему, число их увеличиваться не будет - в последние годы происходит лишь снижение их численности. (См. таблицу 1.). Причина - вынужденные активные действия Центрального банка, когда к 1995 году по данным ЦБ более четверти российских банков работали с убытком.6 Процесс сокращения численности происходит за счет двух тенденций -сокращения регистрации новых и ликвидации действующих кредитных организаций.

В 1994 году, например, было создано 558 кредитных организаций, в 1995 году было зарегистрировано еще 85 новых коммерческих банков, а в 1996 году - уже 26. В 1997 году тенденция замедления процесса образования новых кредитных5 Сервер Центрального Банка России: http://www.cbr.ru6 Журнал "Деньги и Кредит" N10/1996 стр. 10 интервью с А. Хандруевым7 Журнал "Деньги и Кредит" № 1/1998Таблица 1.8 Количество действующих кредитных организаций иих филиалов. (Без Сбербанка России и Внешэкономбанка).

На дату Количество действующих кредитных организаций Количество филиалов действующих кредитных организаций Количество учреждений Сбербанка России Количество филиалов открытых кредитными организациями в государствах СНГ1 01 96 2.295 5581 18567 401 02. 96 2285 5542 38567 191 03 96 2275 5511 38567 111 04 96 2268 5514 14426 301.05.96 2266 5505 14426 101 06 96 2172 5412 34426 221 07 96 2154 5297 34426 211,08-96 2.141 5245 34426 211 09 96 2120 5218 34426 211 10 96 2090 5191 14426 181 11 96 2.073 5115 34426 181 1?96 2053 5114 34426 161 01 97 202.9 5121 14426 141 02.97 2.025 5100 14426 111 03 97 2005 5078 1442.6 111 04 97 1936 4911 14426 141 05 97 1887 4828 34426 141 06 97 1872 4781 3442.6 141 07.97 1841 4741 34426 121 08 97 1808 4672 34426 121 09 97 1789 4618 34426 101 10 97 1764 4577 34426 91 11 97 1739 4549 34426 81 12 97 1719 4508 34426 51 01 98 1697 4425 8 Сервер Центрального Банка России: http://www.cbr.ruорганизаций продолжилась - за первый квартал 1997 года было зарегистрировано всего 3 кредитных организации 9, в целом за 1997 год - 12, причем из вновь созданных в 1997 году кредитных организаций лишь 5 являются банками, а 7 небанковскими1 0 г»кредитными организациями. В то же время активно, по нарастающей, идет процесс ликвидации коммерческих банков. Если в течении 1991 -1993 годов лицензии были отозваны лишь у 31 кредитной организации организаций, то за 1994 год у 6511, за 1995 год отозвано 225 лицензий12, за 1996 год у 282 банков13, в то время как при этом общее количество банковских учреждений (собственно банков и их филиалов) в 1996 году снизилось на 71514, и только за 4 месяца 1997 года были отозваны лицензии у 108 кредитных организаций15. За период с 1991 по 1997 годы общее количество кредитных организаций лишенных лицензии составило 93916. Таким образом, начиная с 1996 года, прекратился нетто-прирост числа официально действующих кредитных организаций, то есть количество отозванных банковских лицензий превысило количество выданных.

Такая ситуация объясняется целым рядом разноплановых факторов: финансовые рынки уже разделены между существующими структурами, конкуренция между банками приобрела доселе невиданные масштабы а денежно-кредитный рынок насыщается банковскими услугами; происходит серьезное снижение уровня инфляции, снижения банковских кредитных ставок как впрочем и прочих финансовых инструментов на фоне9 Журнал "Деньги" № 17 (123) апрель 1997г. стр. 2510 Журнал "Деньги и Кредит" №1/199811 Журнал "Деньга и Кредит" N12/1996 стр.4412 Журнал "Эксперт" №38 07.10.96. «Крупнейшие банки России: итоги кризиса.»13 Журнал "Эксперт'' №32 от 25.08.1997 стр. 3214 Журнал «Деньги и кредит» №5/1997, стр. 1315 Журнал "Деньги" № 17 (123) апрель 1997г. стр. 2516 Деньги и кредит №2/1998 спр.5продолжающегося кризиса в экономике; продолжается тенденция ужесточения нормативов форм и количества предоставляемой отчетности к действующим кредитным организациям, повышения требований к вновь образующимся банкам со стороны ЦБ; существует определенная нехватка квалифицированных банковских специалистов высокого класса и прочие факторы.

Рассмотрим следующие статистические данные 1997 года, которые будут очевидно характерны и для последующих лет. За 1997 год в 1,7 раза возросла величина зарегистрированного капитала банков, и составила на 1 января 1998 года с учетом деноминации 33,2 млрд. рублей. (Для сравнения, за 1996 год величина зарегистрированного капитала возросла примерно на 66,6 процента. При этом удельный вес в соотношении с валютой сводного баланса остается на примерно постоянном уровне.) Из числа новых банков 2 созданы со стопроцентным участием иностранного капитала, кроме того, зарегистрирован созданный на базе филиала банк, в котором доля иностранных инвесторов составляет более 99%. Всего же по данным на 1 января 1998 года в России действовало 145 банков с иностранным участием.

Из зарегистрированных в 1997 году небанковских кредитных организаций 4- расчетные палаты, в функцию которых входит осуществление расчетов между участниками межбанковских валютных бирж.

Истекший 1997 год характеризуется тем, что право развивать свою деятельность за счет выполнения более широкого круга операций получило меньшее, чем в предыдущие годы количество банков. Если в 1996 году право на осуществление операций со средствами в иностранной валюте получили 176 кредитных организаций, а генеральные лицензии 49 банков, то в 1997 году соответственно 46 и 9. К началу текущего года 90%банков имели право на привлечение во вклады средств физических лиц, при этом в 1997 году это право получили только 7 банков.

В 1997 году 37 банков расширили свою деятельность на рынке драгоценных металлов, получив взамен ранее выданных разрешений на совершение операций с драгоценными металлами (золотом и серебром) соответствующую лицензию, предоставляющую также право на проведение депозитных операций с драгоценными металлами и на ведение обезличенных металлических счетов в драгоценных металлах, а еще 31 банк впервые получил лицензию на этот вид деятельности.

Развитие кредитных организаций происходило не только за счет расширения круга выполняемых ими операций, но и путем создания филиалов. В 1997 году банками было открыто 276 филиалов. Вместе с тем процесс развития филиалов также замедлился, для сравнения в 1996 году было открыто 407 филиалов. Общее количество филиалов действующих кредитных организаций на начало текущего года составило 4425 (без учета филиалов Сбербанка России). Сбербанк России, выделяясь из числа других учреждений, на 1 января 1997 года имел свыше 34 тысяч учреждений, из них 1928 со статусом филиала. Однако по имеющейся информации в настоящее время и здесь происходит процесс сокращения их числа в связи с низкой рентабельностью.

На начало текущего года действовало 301 представительство 147 банков, что в 1,7 раза больше чем на 1 января 1997г. Более половины представительств расположены на территории Российской Федерации, а каждое третье из них в дальнем зарубежье.

За 1997 год были отозваны лицензии на осуществление банковских операций у 344 кредитных организаций, что на 20%больше чем за 1996г. Активизировался и процесс последующей ликвидации банков. В истекшем году завершена ликвидация 52 банков, у которых ранее была отозвана лицензия за нарушение банковского законодательства, что в 5 раз больше, чем в 19961 *7году. (Подробные данные см. таблицу 1 Приложения).

Приведенные данные свидетельствуют однако и о том, что в банковской системе страны все еще существуют и очень серьезные проблемы. Несмотря на то, что в последнее время все большее хождение начинает иметь теория, по которой, в плохом положении банков виноваты они сами: плохое планирование, менеджмент, погоня за прибылью, чрезмерные расходы, недобросовестная кредитная политика, криминализованность деятельности. Однако, на 70-80 процентов проблемы большинства банков, работающих с реальной экономикой, их трудности определены общей экономической ситуацией.

Современная банковская система - неотъемлемая часть российской экономики, которая может органично существовать и развиваться только с помощью денег и лишь частично их суррогатов. В отличие от банков, которые не могут оставаться банками если они прекратят платежи, другие сектора экономики могут функционировать и в условиях широкого распространения бартера и неплатежей, которые в настоящее время в значительной степени заменили собой реальные деньги, когда общий уровень неплатежей только по официальным оценкам составляет около одной третьей ВВП. Массовых банкротств и ликвидации предприятий должников в отличие от банков, а из существовавших в России банков на первое января 1998 года лишились лицензии более 900, не происходит. Хозяйствующий субъект, не имея реальных денег, может долго оставаться17 Деньги и кредит №1/1998 стр. 8.таковым. Банковская система - наиболее уязвимая сфера экономики, поскольку она по настоящему рыночная и не может существовать в квазирыночной среде переходной экономики. Эта существенная разница между предприятиями и банками объясняется не разницей в законодательной базе и надзорных органах тех и других, и не условиями создания и грубыми просчетами в деятельности. Осуществляя расчеты, банки должны опосредовать оборот денежной массы, однако в условиях ее искусственного сжатия и существующего значительного теневого оборота, через банки проходит лишь значительно сократившаяся ее часть. Другой функцией банков является перераспределение временно свободных средств трех участников воспроизводственного процесса: государства, хозяйствующих субъектов и населения. Однако постоянно имеющая место быть хроническая дефицитность бюджета в крупных размерах несомненно отрицательно влияет на эти возможности, а вводимые в настоящее время изменения в обслуживании и изъятие у банков бюджетных счетов и еще более существенно сокращает их. В производственном секторе валовая прибыль материального производства сохраняет тенденцию к снижению, доля убыточных предприятий по прежнему растет и составляет в настоящее время около 50% хозяйствующих субъектов. Падение производительности труда в экономике, а также дисбаланс между производством и потреблением обуславливаютперераспределение денежных ресурсов из реального сектора в сбережения домашних хозяйств. При этом сбережения населения не возвращаются обратно в сферу производства посредством банковских кредитов экономике. Одна из причин такого положения высокие риски невозврата ссуд, выдаваемых банками реальному сектору экономики, банки с трудом находят проекты,сулящие высокую вероятность возврата кредитов. Вторая причина состоит в том, что значительная часть сбережений населения вообще не доходит до коммерческих банков. Почти 80% сбережений идет на покупку валюты. Из оставшейся части более половины приходится на наличные деньги. Таким образом, в коммерческие банки направляется примерно одна десятая часть сбережений населения, из которых три четверти приходятся на Сберегательный Банк, который почти не занимается кредитованием промышленности.

Экономическая ситуация существенно подорвала экономические основы существования многих коммерческих банков. Согласно данным Центрального банка из отзываемых в последнее время лицензий абсолютное большинство приходится на мелкие и средние банки, концентрирующие незначительную часть активов банковской системы. Это означает, что крупные банки сумели в основном адаптироваться к меняющейся экономической ситуации, и сохранить свое устойчивое положение. Однако, имея большие возможности, такие банки постепенно вытесняют мелкие и средние банки из всех представляющих какой либо коммерческий интерес областей деятельности, что еще более ухудшает положение последних. В связи с тем, что на первые 200 российских банков приходится порядка 85 процентов всех активов банковской системы, благодаря их деятельности сводные значения основных показателей работы коммерческих банков в целом не ухудшились и даже имеют тенденцию к росту. И хотя общий системный кризис благодаря активным хирургически действиям ЦБ банковской системе не грозит, перспектива значительного укрупнения банков и монополизации банковской системы в целом достаточно реальна.

Поиск путей выхода из сложившейся ситуации неизбежно подталкивает банки к необходимости объединения, которое, как известно, может происходить двумя путями: создание формальных и неформальных сообществ - союзов, ассоциаций, консорциумов или банковских слияний. В зависимости от цели образования можно выделить различные типы такого рода объединений, возникающие в зависимости от целей их создания: постоянные и временные - к последним относится их большинство, создающиеся для проведения одной (как правило, при разработке какого либо крупного проекта) или нескольких операций; равные союзы и неравные - последние, как правило, предваряющие или предшествующие формальному поглощению, связанные с взаимопроникновением капитала или нет; связанные или не связанные с взаимопроникновением менеджмента и кадров; создающиеся для обмена информацией о других участниках рынка и клиентах, создающиеся для оказания всесторонней помощи и поддержки друг друга.

Необходимость создания крупных банковских ассоциаций и союзов вытекает и из потребностей коммерческих банков в объединении усилий по защите своих интересов и нахождении путей совместного выживания в условиях наличия множества банков, различных по размерам, формам собственности, характеру деятельности. Участие в ассоциациях, давно и широко применялось кредитными организациями, как средство позволяющее разрешить противоречие междусамостоятельностью банков и общностью их интересов. Членство в ассоциации позволяет банкам экономить средства, решать проблемы представляющие сложности для каждого из них в отдельности, причем на более высоком качественном уровне. Наиболее крупными и старейшими объединениями коммерческихбанков являются Ассоциация Российских банков (АРБ), ассоциация Промышленно - строительных банков России. Отдельную группу представляют собой территориальные банковские объединения, такие, например как ассоциация коммерческих банков Санкт-Петербурга или Москвы, состоящие из самых различных банков объединенных, как правило, прежде всего идеей регионального протекционизма.

В настоящее время активизировался и процесс создания банковских консорциумов - формы объединения, подразумевающей объединение ресурсов и усилий для проведения конкретных совместных операций. Не обладая необходимым объемом свободных ресурсов и опытом работы в новых условиях, таким образом самоорганизуются средние и реже мелкие банки, имеющие относительно устойчивое финансовое положение.

Процесс же банковских слияний, на который Центральным банком возлагаются наибольшие надежды, еще не успел значительно активизироваться - в 1997г. всего 5 кредитных организаций были реорганизованы в виде присоединения к другим банкам, и на их базе были созданы филиалы. Основным препятствием служит нежелание руководителей и акционеров коммерческих банков лишиться своего главенствующего статуса. Принятое Центральным банком положение о слиянии, предусматривает широкие возможности и некоторые льготы для новообразованных таким образом банков, и с течением времени, а также по мере приближения января 1999 года и необходимости увеличения собственного капитала до 1 миллиона ЭКЮ, данная форма будет приобретать все большее распространение.

В ближайшее время, однако, можно ожидать и активизацию процессов объединения, в различных их формах,достаточно крупных банков, так как и для них основной характеристикой банковской деятельности становится низкая доходность банковских операций, и одновременно ее высокая рискованность. Такие объединения будут способны, во первых, повысить устойчивость объединяющихся банков, во вторых, снизить риски за счет большей диверсификации операций, в третьих, оптимизировать собственную организационную и технологическую структуру с целью снижения издержек, и наконец добиться значительных конкурентных преимуществ на отечественном рынке и приобрести дополнительный вес на международном финансовом рынке.

Подводя итог, можно сделать вывод, что на современном этапе банковская система России находится в процессе реструктуризации. Это проявляется в целом ряде самостоятельных, но взаимосвязанных направлений: значительное сокращение числа вновь возникающих банков, ликвидация мелких неконкурентоспособных кредитных организаций, процессы специализации и реорганизации банков, концентрации банковского капитала, появление структур, являющихся элементами транснациональных банковских и финансово-промышленных образований и других.

Параллельно с развитием банковской системы происходило и совершенствование банковского законодательства.

Банковское законодательство - отрасль российского законодательства, представляющая систему нормативных правовых актов, регулирующих банковскую деятельность. Специфика банковского законотворчества в России заключалась, да и сейчас, хотя и в меньшей степени продолжает заключаться, в постоянном отставании от развития самой банковской системы. Появление соответствующих законодательных документоввсегда, с некоторым запозданием, следовало за развитием банковской системы, что свидетельствовало в частности об отсутствии четкого плана ее построения на государственном уровне. Принятие первых законов касающихся банковской деятельности, произошло спустя почти три года после появления коммерческих банков. Такая ситуация частично сковывала некоторые направления развития и участки деятельности банковской системы, но с другой стороны, в еще более значительной степени способствовала ее буйному и неконтролируемому, по принципу - «все то, что не запрещено то можно», росту.

Основными нормативными актами, регламентирующими деятельность коммерческих банков на территории России, являются закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.90г, а также закон "О центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 02.12.90г.

По мере развития банковской системы, увеличения ее роли в экономике страны, и вместе с тем нарастании в ней различных кризисных явлений, возникала необходимость в развитии банковского законодательства, обрастающего все новыми и новыми документами.

Так как данные законы, несмотря на их основополагающую роль в банковском законодательстве, не в силах охватить все сферы деятельности кредитных организаций, досконально описать все процедуры выполняемых операций, с постепенным освоением коммерческими банками новых сторон банковской деятельности и внедрением новых операций, а также в связи с меняющейся микро и макро экономической ситуацией, и изменениями в правовом регулировании Центральным банком постоянно издаются нормативные акты: распоряжения, приказы иинструкции дополняющие, уточняющие, изменяющие или корректирующие банковское законодательство России адекватно экономическим условиям.

Правовая база содержит несколько уровней. Законы предоставляют широкие полномочия органам надзора за банками, регламентирующие нормативные акты конкретизируют язык закона и содержат требования в части его исполнения. Нормативные акты создаются органами банковского надзора -Центральным Банком, и утверждаются его председателем, содержат конкретные коэффициенты, нормативы соотношения. Их преимущества состоят в том, что в нормативные акты гораздо легче внести изменения, чем в законы. Программные заявления представляют собой разъяснения, толкования, инструкции. Эти три уровня правовой базы являются взаимодополняющими.

Существенное значение для банковского законодательства представляет собой и вступление в силу нового Гражданского Кодекса, отдельные статьи которого, имея непосредственное отношение к банковским операциям, существенно и часто по новому конкретизируют понятия, и порядок проведения банковских сделок.

С принципиально новых позиций осуществляется и регулирование защиты уголовно - правовыми средствами отношений, возникающих в денежно кредитной сфере. Новый Уголовный Кодекс РФ содержит более 20 статей, предусматривающих уголовную ответственность за преступные посягательства на те или иные аспекты этих отношений. Причем большинство составов этих преступлений не были известны нашему ранее действовавшему уголовному законодательству. (Статья 176 - незаконное получение кредитов, 177 - злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности и другие,196 - умышленное банкротство, 197- фиктивное банкротство.) Однако доказать наличие преднамеренного злого умысла и привлечь к уголовной и имущественной ответственности скажем руководителей банков или их акционеров крайне трудно.

Таким образом, в целом правовое регулирование банковской деятельности в России на сегодняшний день осуществляется Конституцией Российской Федерации, Гражданским кодексом РФ, законом о "О банках и банковской деятельности", Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", другими федеральными законами, нормативными актами Банка России. Курс на интеграцию в мировое сообщество, приближение к международно-признанным стандартам банковского дела, присоединение к принципам базельского комитета по надзору за коммерческими банками, неизбежно повлечет за собой дальнейшие существенные изменения в законодательной и нормативной базе коммерческих банков.

Особая роль в регулировании банковской деятельности принадлежит Центральному Банку Российской Федерации. По отношению к коммерческим банкам Центральный банк выполняет три основных группы функций.

Экономическая. Основная функция - создание соответствующих макроэкономических условий для развития экономики. В том числе, косвенно, для успешной банковской деятельности.

Надзорная, включающая в себя контрольную подразумевающую ведение надзора за деятельностью коммерческих банков, и регулирующую - подразумевающую прямое и косвенное влияние на их деятельность.

Законодательная - создание нормативных актов регламентирующих деятельность коммерческих банков.

Основными инструментами первой группы функций являются денежная эмиссия, создание и операции с валютными резервами, операции на открытом рынке, манипулирование ставкой рефинансирования, изменение норматива резервных отчислений. В части выполнения Центральным банком первой своей функции можно отметить следующее. Начиная с 1994 года основные усилия Центрального банка были направлены на обуздание инфляции, путем жесткого контроля за объемами денежной массы. При этом даже в периоды кризисов банковской и финансовых систем он не отступал от жесткой линии своей политики. В этой части своей политики Банк России исходит из того, что кредитные организации должны подстраиваться под существующие экономические условия, самостоятельно отслеживать и регулировать возможные рыночные риски и возможные неблагоприятные последствия проводимой государственной политики. В противном случае банкам гарантирован лишь отзыв лицензии. Тем не менее, в связи с остро назревшим переходом от политики финансовой стабилизации к политике финансового роста, в которой банкам отводится одно из ведущих мест, вероятно изменение отношения ЦБ к коммерческим банкам, проведение действий стимулирующих активизацию банковской системы, в том числе изменение и дополнение действующего законодательства и инструкций, оказание методической, консультативной помощи и возможно даже финансовой поддержки.

Вторая группа представляет наибольшую важность для банковской системы и одновременно вызывает наибольшее число нареканий в адрес ЦБ в первую очередь со стороныкоммерческих банков. Поскольку ни у Центрального банка, ни у государства не имеется достаточно ресурсов, чтобы спасать банки, находящиеся на грани банкротства вне зависимости от их роли в экономике региона или отрасли и социальной значимости, особое значение приобретает предупреждение такого рода ситуаций включающий, во-первых, механизм текущего мониторинга, позволяющий постоянно отслеживать текущее состояние и оценивать тенденции происходящих изменений в финансовом положении банка, а во-вторых, механизм, обеспечивающий возможность адекватно влиять на деятельность коммерческого банка с целью коррекции его поведения, включающий все виды воздействия - от советов и рекомендательных моментов до санкций и штрафов и, в крайнем случае, жестких административных мер.

Иначе говоря, надзорную группу функций в ее идеальном варианте можно охарактеризовать как защитную. При этом Центральный Банк в рамках ее осуществления, призван не только избавить экономику в целом от неблагоприятных последствий банкротства коммерческого банка, не только уберечь существующих и потенциальных клиентов коммерческого банка от потерь, но и самих учредителей и акционеров, то есть сам банк от ликвидации.

Необходимость банковского надзора вызвана прежде всего общественной значимостью коммерческих банков, вытекающей из выполняемых ими функций. Это так сказать аспект макроэкономический. Во вторых, аспект общественный - без адекватной системы банковского надзора невозможно нормальное существование банковской системы, если иметь в виду достижение банками той степени общественно доверия, которая является минимально необходимой для упомянутогонормального существования. И в третьих, международный аспект заключается в том, что отсутствие системы банковского надзора соответствующей международным стандартам, не позволяет партнерам из мирового сообщества, воспринимать банковскую систему страны как полноценную и является настораживающим сигналом для цивилизованного мира. Следует упомянуть и то, что ущербность банковского надзора рассматривается не просто как частная беда банковской системы конкретной страны, но в значительной степени как ущербность общей системы экономического регулирования, без которой не может состояться полноценная экономическая система. При таких оценках перспективы активного сотрудничества, привлечения здоровых капиталов и в целом перспективы интеграции страны в рыночную систему мирового хозяйства являются существенно менее благоприятными.

Последние документы банка России существенно расширили и дополнили его арсенал мер воздействия на коммерческие банки. Их спектр можно подразделить на стабилизационные меры и санкции.

К стабилизационным мерам относятся:а) совещания и консультации с руководителями и сотрудниками банка, цель проведения которых, - выработка путей преодоления финансовых трудностей;б) предложение кредитной организации представить план мероприятий и письменные обязательства об устранении негативных тенденций, исправление которых возможно при обычном режиме банковской деятельности;в) соглашение между кредитной организацией и Банком России об устранении более серьезных недостатков деятельности кредитной организации, когда адекватные шаги требуетсяпринять срочно, однако возникшие проблемы не угрожают платежеспособности банка. В этом случае ЦБ РФ может воздержаться от применения санкций в рамках достигнутых договоренностей;г) письменное предупреждение кредитной организации о наличии недостатков и возможности применения мер воздействия;д) введение Временной администрации по управлению кредитной организацией для оценки возможности или необходимости отзыва лицензии.

Меры административного характера (санкции).а) штрафы (применяются незамедлительно при отсутствии договоренностей в рамках стабилизационных мер);б) предписание (распоряжение) об устранении недостатков и проведении мероприятий по финансовому оздоровлению в установленные сроки;в) предписание о замене руководства кредитной организации (филиала);г) предписание об ограничении проведения отдельных банковских операций;д) предписание о запрете на осуществление отдельных банковских операций;е) предписание о запрете на открытие филиалов;ж) отзыв лицензии на осуществление банковских операций.

Хотя основной задачей банковского регулирования является исправление выявленных нарушений, локализация и ликвидация выявленных у коммерческих банков финансовых трудностей, еще одним его аспектом является необходимость стимулирования коммерческих банков к выполнению определенных общественных функций, мотивации к действиям,представляющимися стратегически важными в масштабах государственной экономической политики. В развитии инструментов этой области существенных успехов пока еще не достигнуто.

В рамках третьей группы функций Центральным банком строится законодательная основа банковского надзора. Ее развитие происходит по двум направлениям: организации единообразного учета проводимых операций и предоставляемой отчетности - для целей осуществления контроля, и создания нормативной базы для целей последующего регулирования. Банк России активно участвует в развитии банковского законодательства. В настоящее время им изданы нормативные акты, касающиеся порядка регистрации и лицензирования кредитных организаций, устанавливающие обязательные нормативы их деятельности и порядок применения санкций к кредитным организациям в случае нарушения ими требований банковского законодательства, в том числе порядок отзыва лицензий; правила работы кредитных организаций на рынке ценных бумаг и правила эмиссии собственных ценных бумаг кредитных организаций; порядок осуществления безналичных расчетов; регулирующие применение основных инструментов денежно-кредитной политики, таких как обязательные резервы, кредиты Банка России и др.

Основные документы, определяющие меры и способы надзора за коммерческими банками Центрального банка Российской Федерации приведены в списке литературы.

Все перечисленные документы, затрагивают, так или иначе, и деятельность филиалов. Ведь требования, предъявляемые к коммерческому банку, распространяются и на его филиалы как на подразделения, являющиеся неотъемлемой составной частьюсамого банка. И наоборот, требования, предъявляемые к филиалам являются и частью требований к коммерческому банку, но с учетом специфики данного внешнего подразделения как не самостоятельного и не вполне полноценного с юридической и экономической и других точек зрения банковского учреждения, имеют несколько более узкую сферу применения. Поэтому выделить нормативные акты, указания и инструкции, относящиеся непосредственно к деятельности филиалов коммерческих банков практически невозможно.

1.2. Коммерческий банк как звено банковской системы1.2.1. Сущность и функции коммерческого банка.

Четкого определения банка, на сегодняшний день, пожалуй, не существует. При этом, все встречающиеся определения, как правило или акцентируют внимание на одной из сторон деятельности банка: кредитной или расчетной деятельности, или же подходят к этому вопросу с точки зрения макроэкономических функций банка, а иногда даже просто исходят из определений действующего законодательства.

Следует отметить и то, что в противовес преобладавшим ранее трактовкам, основывающимся на толковании коммерческого банка как посредника и рассматривающим при этом в основном его посреднические функции: посредничество в кредите, посредничество в платежах и другие, в последнее время в связи с развитием рынка и конкуренции все большее распространение получает маркетинговая концепция банковской деятельности, в которой банки рассматриваются как продавцы финансовых услуг.

Ввиду того, что сфера деятельности банков на современном этапе существенно расширилась, а виды, формы, условия функционирования, набор операций существующих банков значительно различаются по многим параметрам, наиболее адекватным и универсальным представляется следующее определение: коммерческий банк - автономное, независимое коммерческое предприятие, специализирующееся исключительно в денежно-финансовой сфере, в деятельность которого входит аккумуляция и перераспределение денежных средств на условиях возвратности, платности и срочности, проведение расчетов,оказание иных услуг. Таким образом, коммерческий банк является полноценным рыночным субъектом - фирмой по продаже финансовых услуг, которая в процессе осуществления своей деятельности вступает в различные виды взаимоотношений с другими участниками рынка. Коммерческий банк как экономическое предприятие - это всегда хозяйствующий субъект, учредители, акционеры которого складывают свои ресурсы, аккумулируют свободные средства ради достижения экономической выгоды.

Теоретически, деятельность коммерческих банков строится на четырех основополагающих принципах:• принципе работы в пределах реально имеющихся ресурсов, подразумевающем как количественную ограниченность банка в проведении активных операций имеющимися у него собственными средствами и привлеченными средствами клиентов банка, так и соответствием сроков возврата и структуре привлеченных и размещенных средств, а также при проведении отдельных операций, ограниченность резервам в виде собственных средств;• принципе экономической самостоятельности, подразумевающем свободу в распоряжении имеющимися ресурсами, направлениями их вложения, и получаемой прибыли от их использования;• принципе материальной заинтересованности, означающем, что основной задачей при ведении деятельности коммерческого банка является получение прибыли, исходя из чего и строятся его отношения с другими субъектами денежного и финансового рынка;• принципе административной независимости, говорящем о том, что регулирование деятельности банка извне, при условиисоблюдения последним действующих правил и законодательных норм, может осуществляться только косвенными экономическими методами.

Отдельные вышеперечисленные классические принципы (а именно: первый, третий, и отчасти четвертый принципы) не вполне соответствуют текущему этапу существования банковского сообщества, о чем также пойдет речь в следующих главах.

Коммерческие банки, банковская система в целом являются одним из центральных элементов финансовой системы. Наиболее полно значение банков в рыночной экономике раскрывается в их функциях. Функции банков многообразны но традиционно, важнейшими из них являются: аккумуляция временно свободных денежных средств, сбережений и накоплений, обеспечение функционирования расчетно-платежного механизма, организация и проведение расчетов в народном хозяйстве, кредитование отдельных хозяйственных единиц - юридических и физических лиц, кредитно-финансовое обслуживание внутреннего и внешнего хозяйственного оборота, учет векселей и операции с ними, хранение финансовых и материальных ценностей, доверительное управление имуществом клиентов (трастовые операции). В настоящее время банки все активнее осуществляют и ранее не характерные для них операции, внедряясь в ранее нетрадиционные для них сферы банковского предпринимательства: лизинг, факторинг и другие виды финансово-кредитного обслуживания, операции с ценными бумагами - покупку, продажу, андеррайтинг, консультации, и спекулятивные операции с иностранной валютой.

И все же основные три функции банков это -перераспределение денежных средств между различнымиотраслями и отдельными хозяйственными единицами, осуществляющееся посредством банковского кредита, при этом денежные средства направляются банками в наиболее доходные и надежные проекты; аккумулирование временно свободных денежных средств населения и хозяйствующих субъектов с целью дальнейшего перераспределения; и посредничество в проведении расчетов.

Реализация функций коммерческих банков происходит в процессе выполнения ими соответствующих банковских операций - оказания соответствующих услуг. Их можно классифицировать по различным принципам.

В зависимости от соответствия специфики банковской деятельности: специфические и неспецифические. По адресности: оказываемые юридическим и физическим лицам. В зависимости от способа формирования и размещения ресурсов банка: активные и пассивные операции. В зависимости от платы за предоставление: платные и бесплатные услуги. В зависимости от связи с увеличением материального продукта: услуги, связанные с производством материального продукта и чистые услуги. По ресурсной зависимости: услуги, требующие использования собственных или временно принадлежащих банку денежных средств и услуги, не подразумевающие прямого участия денежных ресурсов банка в оказании услуги, основывающиеся на использовании других ресурсов банка.

В настоящее время в специализированной литературе используются различные виды классификаций банковских операций, включающие помимо классической - несколько устаревшей, и международной - не вполне поддающейся адаптации к российским реалиям, также попытки различных их комбинаций и другие подходы.

В интересах работы воспользуемся собственной видоизмененной классификацией банковских операций на активные, пассивные и прочие операции, положив в основу экономическую сущность операций на основе разделения права владения, пользования и распоряжения средствами в денежной или иной форме, а также сущность предоставляемых услуг.

К пассивным операциям относятся: операции направленные на привлечение в денежной форме средств населения, хозяйствующих субъектов, и государственных средств, то есть всех возможных субъектов доступного экономического пространства в банк. Данный вид операций является вполне традиционным, универсальным по своей направленности, не связанным напрямую с производством материального продукта. Основные виды такого рода операций остались неизменными, хотя степень их изощренности и разнообразия увеличилась, вызвав появление новых видов.

Пассивные операции служат основой проведения большинства видов активных операций. Свобода использования средств, полученных в результате пассивных операций, ограничена для банка только характеристиками их стоимости и срочности. Необходимость их существования обусловлена ограниченностью имеющихся у банка ресурсов. Имеющиеся у банка средства делятся на две неравные части: собственные средства банка (капитал) и привлеченные средства. К первым относятся: уставной капитал, оплаченный по номинальной стоимости, учредительская прибыль от продажи акций по цене выше номинала, специальные фонды банка, неиспользованная прибыли текущего года и прошлых лет, а также резервные фонды.

Собственные средства выполняют три основных функции. На начальном этапе деятельности банка они выступают в роли стартовых средств, необходимых для осуществления первоочередных трат для осуществления первоначальных расходов, без которых он просто не в состоянии начать свою работу: приобретение в собственность или аренду земли, здания, оборудования, найм персонала. В дальнейшем, при последующих этапах развертывания банковских операций, банк также нуждается в дополнительном капитале для создания новых мощностей, увеличения номенклатуры предоставляемых услуг, внедрения передовых банковских технологий. И хотя основным источником затрат на расширение операций служит накапливаемая прибыль, банки часто прибегают и к новым выпускам акций при проведении крупных мероприятий структурного характера - расширении сети отделений и филиалов, слияний.

Защитная функция собственных средств подразумевает сохранение платежеспособности банка за счет созданных резервов, продолжение его деятельности в случае возникновения крупных непредвиденных потерь или чрезвычайных расходов, амортизации снижения или оттока пассивов банка - поддержания ликвидности, защиту вкладчиков и кредиторов, возможность выплаты им компенсаций в случае возникновения убытков или банкротства банка. В этой части, наличие значительного капитала банка служит средством укрепления доверия к нему клиентов, являясь свидетельством его финансовой стабильности для вкладчиков и способности удовлетворить спрос на коммерческие и потребительские кредиты для заемщиков.

Оперативная функция - обеспечение финансовой основы деятельности банка является второстепенной, посколькуроссийская*«ОСУ$А?С7ШЕИН.л ■-^ЪЯЙЮТЧЕКАосновными ресурсами для проведения активных операций являются привлеченные средства. Однако в зависимости от проводимой активной политики роль собственных средств в этом качестве может существенно повышаться, например, при долгосрочном характере и повышенной рискованности активных операций увеличиваются и требования к величине имеющихся собственных средств банка.

И, наконец, регулирующая функция связана с заинтересованностью общества в успешном функционировании банков. В этом качестве на основе законов и правил, позволяющих центральным банкам осуществлять контроль за деятельностью коммерческих банков, размер собственных средств служит нормой экономического поведения, призванной оберегать общество и сам банк от финансовой неустойчивости и чрезмерных рисков.

Тем не менее, доля собственных средств, в составе пассивов коммерческого банка составляет 10-25 процентов от их общего объема, и именно пассивные операции являются основополагающим ресурсом.

Виды пассивных операций многообразны.

Это в первую очередь депозитные операции являющиеся старейшим видом банковских операций. Сущность банковского депозита состоит во временной передаче денежных средств банку во временное пользование, с выплатой процентного вознаграждения, на основании договора - документа, подтверждающего факт передачи и содержащий условия возврата средств. Еще одной характерная черта депозита - срочность потеряла значение в связи с появлением депозитов до востребования.

Операции с ценными бумагами: эмиссия депозитных сертификатов, банковских векселей, депозитарных расписок и других. Характерной чертой таких операций является получение денежных средств в обмен на ценную бумагу - в отличие от депозитного договора, документ, не подтверждающий факт передачи средств, а представляющий собой обязательство уплаты банком и имеющий самостоятельную стоимость. Особенностью и преимуществом пассивных операций с ценными бумагами, обычно является возможность их самостоятельного обращения на рынке и смены владельцев, а в некоторых случаях и возможность использования в расчетах, что существенно расширяет возможности их применения банком для привлечения средств.

Привлечение межбанковских кредитов и кредитов Центрального банка.

Межбанковские кредиты представляют собой депозиты других кредитных организаций. Размещенные в коммерческом банке они подчиняются тем же свойствам что и прочие. Характерной особенностью является лишь их размеры и высокая скорость поступления. Вариантом межбанковских кредитов являются кредиты Центрального банка, но здесь основным отличием служит непременное требование обеспечения.

Расчетные операции коммерческих банков, иногда выделяют в отдельную группу операций наравне с двумя предшествующими. Теоретически расчетные операции можно включить и в группу пассивных операций, основываясь на том факте, что, во-первых, некоторая часть временно не задействованных в расчетах средств используется банком в качестве источника финансирования активных операций, а, во-вторых, повсеместное распространение приобретает практикавыплаты процента по остаткам средств на расчетных счетах, временно не задействованных в платежах.

Активные операции строятся на основе передачи собственных и привлеченных средств и получения банком процента. Кредитные операции подразумевают предоставление средств, в денежной форме хозяйствующим субъектам, государству, населению. Предоставление средств осуществляется на целевой основе, при этом классические кредитные операции подразумевают срочность, платность, возвратность, и обеспеченность возврата денежных средств.

Кредитные операции являются основой активных операций коммерческих банков в странах с развитой экономикой. В нашей стране условно можно выделить три этапа, которые прошли кредитные операции.

На первых порах коммерческие банки в силу ограниченности операций, небольшого набора финансовых инструментов и высоким процентным ставкам весьма активно занимались кредитованием экономики. Несмотря на очевидно высокий процент невозвратов кредитов, усиливающаяся инфляция и невероятно большая маржа по этим видам активов позволяли пренебрегать низкой надежностью размещения средств. В кредитовании преобладали небольшие сроки, обеспечением кредитов выступали часто малоликвидные залоги и сомнительные поручительства.

На втором этапе, с нарастанием кризисных явлений в промышленности, банки, получившие доступ к новым высокодоходным финансовым инструментам, практически ушли с рынка кредитования, на нем остались региональные банки, не имеющие достойной альтернативы вложения средств и банки, не сумевшие сориентироваться или не захотевшие покидать данныйдоходный сегмент рынка и продолжающие рискованную кредитную политику. При этом в активах региональных банков преобладали кредиты реальному сектору, у прочих, как правило, кредиты предприятиям, занимающимся торгово-посреднической деятельностью. Кредиты выдавались по-прежнему на короткие сроки, что обуславливалось, преобладанием более дешевых краткосрочных пассивов, и общей неопределенностью, степень обеспеченности кредитов продолжала оставаться крайне низкой, процентная ставка закладывала в себя инфляционные ожидания. Наиболее «смелые» банки в погоне за прибылью и необходимостью покрытия убытков, увеличивали сроки кредитования, увеличивая дисбаланс между активами и пассивами по срокам возврата.

Третий этап, связанный со снижением инфляции и достижением относительной финансовой стабилизации ознаменовался постепенным возвратом банков к кредитованию экономики. В кредитах коммерческих банков наметилась тенденция к удлинению сроков, в связи с тяжелым экономическим положением предприятий и отсутствием у них ликвидного обеспечения, начало развиваться проектное финансирование, другие методы инвестиционного кредитования.

Вторым по значению, а для многих банков и основным видом активных операций, являются операции с ценными бумагами на фондовом рынке. Объектами инвестиций являются в первую очередь государственные ценные бумаги, корпоративные бумаги крупных эмитентов, банковские и другие векселя. Операции представляют собой вложение средств в выбранные ценные бумаги с целью получения дохода, который может являться процентным, в том числе в виде дивидендов, или дисконтным - исчисляемом как доходность по предъявлении (попогашении), то есть образующимся на основе скидки с цены при покупке или при изменении курсовой стоимости данной бумаги.

Традиционно, наименее рискованными из них считаются вложения в государственные ценные бумаги, однако события последнего времени - объявленный правительством мораторий на выплаты по государственным краткосрочным обязательствам опровергли и этот принцип.

Отдельную группу операций представляют прочие операции коммерческих банков, представляющие в основной своей массе чистые услуги. Характерной чертой является отсутствие для банка необходимости вложения или значительного резервирования собственных средств, для осуществления такого рода операций. При этом указанные операции опосредуют движение капиталов, но не требуют их временного присвоения банком. Характерными и неоспоримыми достоинствами являются отсутствие необходимости дополнительного привлечения средств и отнесение всех рисков по результатам вложения средств непосредственно на их владельца. Косвенным положительным достоинством является улучшение имиджа, упрочнение конкурентных позиций банка и создание дополнительных предпосылок расширения клиентской базы для традиционных операций.

Указанная группа операций включает в основном не вполне традиционные для банков виды: консультационные - разработка инвестиционных проектов, составление бизнес планов, услуги на фондовом рынке - доверительные трастовые операции, формирование инвестиционного портфеля, первичное размещение ценных бумаг, ведение реестров владельцев, предоставление услуг по хранению ценностей, налично-обменные операции. С некоторой условностью, в эту же группуможно отнести и достаточно традиционные операции: авалирование векселей, предоставление гарантий.

Вместе с тем, несмотря на ряд преимуществ, осуществление отдельных видов операций требует достаточно высокого и всестороннего уровня развития банка, а их форсирование может потребовать дополнительных инвестиций в укрепление кадровой базы и технологической инфраструктуры.

Основными экономическими понятиями,характеризующими положение (деятельность) банка являются:• Финансовая устойчивость банка - определяется стабильностью его ресурсной базы и уровнем достаточности собственного капитала.• Надежность банка - означает разумный уровень риска активных операций банка, относительную безопасность его деятельности.• Платежеспособность банка - состоит в том, способен ли банк осуществить выплаты по предъявляемым ему требованиям. Она определяется ликвидностью активов и пассивов и наличием соответствия активов пассивам баланса по срокам и суммам.

Все эти экономические характеристики, являясь по своей сути внешними критериями оценки, находятся в постоянном противоречии с основным внутренним критерием деятельности. Если внешняя оценка коммерческого банка отражает соответствие банка его общественной функции, то внутренняя оценка, субъектами которой выступают владельцы банка, его акционеры, управленческий персонал и служащие банка характеризует функционирование банка как коммерческого предприятия - прибыльностью его деятельности. Критериивнешней оценки являются границами, в рамках которых банк развивает операции.

Реализация товаров и услуг - важнейший этап деятельности любого предприятия, работающего в условиях рынка, и коммерческие банки не составляют исключения. Целью политики руководства банка и работы всех его служб является, в конечном счете, увеличение получаемой прибыли (или, в соответствии с новыми теориями, - увеличение «богатства» банка). А как явствует из определения банка, основная деятельность банка строится на основе получения и перераспределения денежных ресурсов. Итак, основой проводимых банком операций являются средства клиентов, - вне зависимости от видов проводимых операций, от того происходит ли при этом процесс их передачи во временное пользование между банком и клиентом или наоборот. Таким образом, деятельность банка строится на основе привлечения клиентов, чем больше у банка клиентов, тем больше его функциональные возможности и ресурсная база. Проблему можно условно разделить на две части: это формирование клиентской базы и ее сохранение. С другой стороны, очевидно, что привлеченные средства необходимо размещать, в том числе и среди другой группы своих клиентов с тем, чтобы получить соответствующий доход, позволяющий окупить издержки на привлечение средств клиентов, собственные издержки банка и получить прибыль, обеспечивающую успешное развитие.

Деятельность банка - это не только и не столько акт реализации банковского продукта. Это стратегия и философия банка, требующая тщательной предварительной подготовки, продумывания и анализа, активной работы многих подразделений банка, начиная с высших руководителей и кончая низовыми звеньями. Современная стратегия деятельности банкапредполагает первоочередную ориентацию банка не на свой продукт как таковой, а на реальные потребности клиентуры, поэтому включает тщательное изучение рынка, анализ меняющихся склонностей, вкусов и предпочтений потребителей банковских услуг и в этом состоит наиболее существенный сдвиг по сравнению с ситуацией 9-4 летней давности. Использование маркетинговой стратегии и техники продаж становится неотъемлемой частью организационной структуры банка.

Одна из целей банковского маркетинга - привлечение новых клиентов, которые до этого не пользовались услугами банка. Если раньше банк предлагал вкладчикам и заемщикам стандартный набор банковских продуктов, то сегодня он должен разрабатывать новые виды услуг, которые специально адресованы конкретным группам клиентов - крупным корпоративным фирмам, мелким предприятиям, отдельным категориям физических лиц: студентам, молодым семейным парам, пенсионерам и т.д. При этом в центре внимания банка должны всегда находиться реальные потребности потенциальных клиентов. Банки, вместе с тем, отказываются от принудительного навязывания услуг и акцентируют внимание на максимальном удовлетворении нужд клиентов как на основе своей политики. Следует подчеркнуть, что развитию новых видов услуг мешают как субъективные внутренние, так и объективные факторы. Из составных частей рыночной экономики: рынок труда; рынок товаров и услуг производственного назначения и личного потребления; рынок денежного капитала; рынок земли и природных ресурсов; рынок знаний, информации, технологий и другие, развиты, хотя и не вполне совершенны, только первые три, остальные находятся в стадии становления, переживают начальные этапы своего развития.

Другой сферой применения банковского маркетинга является обслуживание уже существующих клиентов. Процесс этот предполагает четкую постановку целей банка, формирование путей и способов их достижения и разработку конкретных мероприятий для реализации планов. Например, в индустриально развитых странах более 90% населения являются клиентами банков, имеют текущие и сберегательные счета, кредитные карточки и т.д. В нашей стране, на сегодня, охват населения банковскими операциями не очень высок. Поэтому банки в своей стратегии делают упор на предложение новых видов услуг уже имеющимся клиентам. Люди, обращающиеся в банк для совершения одного вида операций, являются потенциальными покупателями дополняющих и смежных видов услуг.

Выгоды от определенного вида услуг, как правило, необходимы и выгодны лишь определенным группам клиентов. Для других групп эти услуги могут быть слишком дорогими или бесполезными в данный момент. Группа клиентов, подходящая для данной услуги, образует целевой рынок. Клиент банка может быть частью нескольких целевых рынков, предназначенных для различных видов услуг. Первейшая задача маркетинговых служб - выявить целевые рынки для своих услуг.

Для этого используется метод сегментации рынка, то есть разделение неоднородного крупного рынка на ряд более мелких однородных сегментов, что позволяет в свою очередь выделить группы клиентов с близкими или идентичными интересами и потребностями. Сегментация дает возможность точно очертить целевой рынок в значениях потребностей клиентов, определить преимущества и слабости самого банка в борьбе за освоение данного рынка, более четко поставить цели и прогнозировать возможности успешного проведения маркетинговой программы.

Для проведения программы необходимо, чтобы сегмент был достаточно крупным, чтобы оправдать расходы на проведение кампании по продвижению новых продуктов на рынке, а реакция на действия банка группы людей или компаний, выбранных в качестве целевого рынка, должна существенно отличаться от реакции других сегментов.

Сегментация может быть проведена по различным признакам. Например, по географическому признаку можно разделить весь рынок на отдельные участки: регионы, города, районы в зависимости от их расположения. При этом в основу будут положены, в зависимости от специализации банка, демографические и экономические факторы: количество населения, уровень жизни, степень развития промышленности и наличие крупных промышленных предприятий, объемы и характер движения денежных потоков, степень насыщенности банковскими услугами.

При разработке маркетинговой кампании важна и другая сторона вопроса - затраты, которые понесет банк в результате разработки и продвижения новых продуктов на конкретном сегменте рынка. Вопрос соотношения таких затрат с возможной прибылью, или с потенциальными нематериальными преимуществами является достаточно актуальным. Ведь банк оперирует дорогостоящими ресурсами, и их необходимо направлять в самые прибыльные сегменты рынка, где высок спрос и низки издержки по оказанию услуг.

1.2.2. Внешние подразделения коммерческих банков, их юридические, экономические, правовые и технические особенности.

Одним из важнейших условий успешного функционирования банка, его эффективной работы и развития является создание системы его подразделений, четко соответствующих избранным целям, приоритетам и стратегии развития банка.

Различают два основных типа: внешние и внутренние подразделения банков. Под внутренними подразделениями (отдел, управление, департамент и другие) подразумеваются структуры организации деятельности, прежде всего в зависимости от функциональной направленности, общности выполняемых операций, специализации на конкретном типе банковской услуги, банковского продукта, способах обработки информации и другим признакам. Как правило, внутренние подразделения не разнесены территориально и укладываются в управленческую схему, построенную по принципу пирамиды, с вертикальными связями, построенными по иерархическим признакам, и горизонтальными - состоящими в основном из операций по передачи информации или промежуточного банковского продукта. Кроме того, кредитные организации могут открывать внутренние структурные подразделения вне местонахождения головного офиса (так называемые дополнительные офисы): операционные кассы, обменные пункты и другие. Порядок открытия таких подразделений носит уведомительный характер - кредитная организация уведомляет территориальные учреждения Банка России по месту расположения кредитной организации и по месту открытия внутреннего подразделения. При этом требования к такого родаподразделениям со стороны Центрального Банка сводятся в основном к соответствию стандартам и правилам, определяющим назначение открываемого подразделения и изложенных в специализированных инструкциях ЦБ РФ. Таким образом, каждый банк самостоятельно и независимо занимается созданием системы внутренних подразделений исходя из текущих потребностей и целей перспективного планирования своей деятельности.

Внешние подразделения банка представляют собой территориально удаленные от основного месторасположения банка структуры. Выделяют четыре типа внешних подразделений банка: дочерний банк, филиал, отделение и представительство, которые различаются по целям организации, условиям создания, сфере деятельности и выполняемым операциям, кругу полномочий и естественно внутренней структуре. Все внешние структуры создаются для расширения сферы деятельности банка, освоения новых территорий, укрепления влияния и увеличения объема производимых банком финансовых операций. Виды и порядок открытия внешних подразделений коммерческими банками определен статьей 22 закона «О банках и банковской деятельности», инструкцией ЦБ РФ от 27.09.96 № 49.

Наиболее сложной организационно и технически формой организации внешних структур коммерческими банками является дочерний банк. Дочерний банк - это самостоятельное юридическое лицо, регистрируемое в порядке установленном для всех вновь создаваемых коммерческих банков. Такой банк действует как: формально полностью автономная коммерческая организация, самостоятельно определяющая политику своей деятельности, имеет отдельный корреспондентский счет в территориальном расчетно-кассовом центре Банка России поместу своего нахождения, обладает собственным обособленным имуществом, формирует уставной и все прочие банковские фонды, имеет самостоятельный баланс, заключает договоры от своего имени, сам отвечает по своим обязательствам, самостоятельно ведет все виды учета и отчетности, то есть функционирует как обычный коммерческий банк. Основным требованием к дочернему банку является наличие у головного банка более пятидесяти процентов акций (паев) в создаваемом им банке. В строгом смысле слова такой банк действует как обычный коммерческий банк зависимый только от своих учредителей. Единственным принципиальным отличием является гораздо большая степень компетентности главного акционера банка и, как следствие, высокая степень его влияния на деятельность зависимого от него дочернего банка.

В зарубежной практике дочерние банки обычно создаются для совместного участия в каких-либо выгодных операциях на долевых началах. Срок существования таких банков зачастую ограничен пятью - семью годами, после чего рынок перестает быть привлекательным и перспективным. В Российской практике дочерние банки нередко приобретались также с целью срочной переброски ресурсов из гибнущих головных банков. В настоящее время дочерние банки создаются в первую очередь западными финансовыми институтами, а также наиболее крупными российскими коммерческими банками. Для первых обращение именно к этой форме организации деятельности на территории российской Федерации привлекательно тем, что позволяет частично обойти ограничения, налагаемые на деятельность иностранных кредитных учреждений, а также существенно более упрощенным способом доступа к различным недоступным или ограниченно доступным для нерезидентов, в силу ограничений взаконодательстве, финансовым инструментам в первую очередь к рынку государственных ценных бумаг. На 1 января 1998г. филиалов банков - нерезидентов на территории Российской Федерации не существовало. Мотивом для открытия именно дочерней банковской структуры для Российского банка является главным образом политика региональных отделений банка Центрального и местных органов власти. Так, например, Санкт-Петербургское Управление Центрального банка России однозначно рекомендует иногородним банкам, желающим организовать свое внешнее подразделение на подведомственной ему территории, создание самостоятельных дочерних банков и не приветствует организацию новых филиалов. С точки зрения аргументов Регионального Управления Центрального Банка такая форма предпочтительна тем, что:• самостоятельный банк обладает собственным уставным фондом и другими собственными средствами и как следствие, имеет больше возможностей отвечать по своим обязательствам в случае возникновения у него каких-либо финансовых проблем.• самостоятельный банк непосредственно подконтролен Региональному Управлению ЦБ, которое имеет возможность осуществлять контроль за его деятельностью и ее регулирование, а в случае возникновения у банка нарушений или финансовых затруднений воздействовать на него напрямую всеми доступными законными методами.• дочерний банк имеет значительно меньшую степень подконтрольности по сравнению с филиалом своим учредителям и более высокую степень ответственности• отсутствует «бегство» капиталов, а в относительно недавний период достаточно большое число филиалов иногороднихбанков, прежде всего провинциальных коммерческих банков, пользуясь разницей в стоимости привлекаемых денежных ресурсов, использовало свои филиалы главным образом в целях привлечения средств, которые затем перегонялись в головные банки, оставляя тем самым экономику города в условиях их дефицита.

Еще одной очевидной причиной является то, что с учетом требований к организации вновь создаваемых коммерческих банков, только исключительно крепкий, обладающий большими свободными ресурсами банк способен на создание дочернего банка. Таким образом, происходит естественный отбор и слабые банки, не обладающие достаточными средствами, отсеиваются. С другой стороны, коммерческий банк, обладающий возможностями организации дочернего банка, сам по себе имеет благополучное финансовое положение эффективное управление, надежную схему работы и получения прибыли, и, вложив собственные деньги, будет стремится не только получить максимальную отдачу от них, но и заботиться о надежности и устойчивости дочернего банка контролируя его деятельность как главный акционер.

Порядок открытия и регистрации дочерних банков в основном идентичен порядку открытия нового коммерческого банка.'И все же с учетом и вопреки сказанному выше основной формой создания внешних подразделений банков является филиал.

В соответствии со статьей 22 Закона «О банках и банковской деятельности»: «Филиалом кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации и осуществляющее отее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка России, выданной кредитной организации». С нашей точки зрения такое определение представляется не вполне корректным. Закон как трактует филиал как подразделение, осуществляющее от имени кредитной организации все или часть банковских операций. Но такое толкование несколько искажает понятие филиала - с юридической точки зрения абсолютно все операции, в том числе не подпадающие под определение банковских и требующих получения лицензии, осуществляются филиалом от имени кредитной организации.

В соответствии с этим более целесообразным, на наш взгляд, представляется следующее определение: филиал -обособленное подразделение банка, расположенное вне места нахождения правления банка, не являющееся юридическим лицом, но выполняющее все или некоторые виды операций, предусмотренные лицензией банка, и действующее от его имени.

С введением в действие Инструкции ЦБ РФ № 49 от 27 сентября 1996 года "О порядке регистрации кредитных организаций и лицензировании банковской деятельности" уточняющей порядок открытия банками внутренних и внешних отделений, вместо ранее существовавшего разрешительного, был введен новый, уведомительный характер открытия филиалов. Филиалы кредитных организаций открываются с момента письменного уведомления об этом территориальных учреждений банка России. Кредитная организация, открывающая филиал направляет уведомление об открытии филиала в территориальные учреждения Банка России по месту открытия филиала и по месту нахождения кредитной организации. Вместе с уведомлением, в котором должна быть указана информация о почтовом адресе филиала, его полномочиях и функциях, сведенияо руководителях, масштабах и характере планируемых операций, кредитная организация направляет положение о филиале, содержащее только те банковские операции и сделки, совершение которых делегировано филиалу, и анкеты на руководителя и главного бухгалтера филиала, а также копию платежного документа об оплате сбора за открытие филиала, в размере 1000-кратного минимального размера оплаты труда, установленной на момент уведомления об открытии филиала Банка России.

Территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала в двухнедельный срок с момента получения уведомления рассматривает представленные документы, согласовывает кандидатуры руководителей и главного бухгалтера филиала (в необходимых случаях - с проведением собеседования), осматривает с выходом на место помещение для размещения филиала. По результатам территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала направляет свое заключение в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения кредитной организации.

При выявлении нарушений требований банковского законодательства и/или нормативных актов Банка России, препятствующих открытию филиала (отсутствие помещения для филиала либо несоответствие его установленным требованиям, несоответствие руководителей и главного бухгалтера квалификационным требованиям Центрального банка Российской Федерации), территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала сообщает кредитной организации и территориальному учреждению Банка России по месту нахождения кредитной организации о невозможности начала деятельности филиала и присвоения ему порядкового номера.

Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за кредитной организацией, получив ее уведомление об открытии филиала, обязано оценить финансовое состояние кредитной организации и проверить наличие или отсутствие у кредитной организации ограничений на открытие филиалов, а также соответствие банковских операций и сделок, указанных в положении о филиале, лицензии кредитной организации.

После получения заключения от территориального учреждения Банка России по месту открытия филиала и при отсутствии оснований, препятствующих открытию филиала, территориальное учреждение Банка России по месту нахождения кредитной организации не позднее месячного срока со дня получения ее уведомления направляет в Банк России сообщение об открытии кредитной организацией филиала. В сообщении территориального учреждения Банка России указывается:- наименование кредитной организации, открывшей филиал;- ее финансовое состояние;- почтовый адрес филиала и его наименование;- сведения о руководителе и главном бухгалтере;- перечень разрешенных филиалу кредитной организацией операций и сделок;- сведения об оплате сбора за открытие филиала.

К сообщению прилагаются анкеты руководителя и главного бухгалтера филиала.

Банк России (Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности) после получения информации от территориального учреждения Банка России по месту нахождения кредитной организации об открытии кредитной организацией филиала в течение десяти рабочих дней вноситсведения о филиале в Книгу государственной регистрации кредитных организаций, присваивает филиалу порядковый номер и сообщает об этом кредитной организации и территориальным учреждениям Банка России по месту нахождения кредитной организации и месту открытия ее филиала.

Кредитная организация на основании сообщения Банка России о присвоении филиалу порядкового номера открывает своему филиалу счета в расчетно-кассовом центре территориального учреждения Банка России по месту открытия филиала, в других кредитных организациях или на своем счете.

Таким образом, уведомительный порядок открытия филиала остается по сути разрешительным. В числе вероятных оснований для отказа в регистрации филиала и присвоении филиалу порядкового номера, а следовательно, возможности ведения деятельности, со стороны Регионального Управления ЦБ может являться несоблюдение технических требований к помещению, неудовлетворительное финансовое положение банка, создающее угрозу его кредиторам и вкладчикам, и несоответствие предложенных руководителей филиала квалификационным требованиям, или же несоответствия в представленных документах.

Кроме того, Центральным банком в качестве принудительной меры воздействия к кредитной организации, имеющей неудовлетворительное финансовое положение, может быть применена и такая мера, как запрет на открытие филиалов на срок до одного года.

При этом не исключается и вероятность того, что в ходе процедуры регистрации филиала, предусмотренной инструкцией Банка России от 27.09.96г. №49, территориальным учреждением Банка России будет признана невозможность началадеятельности филиала и присвоения ему порядкового номера, в то время как кредитная организация уже осуществила неоправданные расходы по его открытию.

Главным документом, определяющим порядок работы данного вида подразделения банка и его принадлежность к головному банку, является положение о филиале, утверждаемое председателем правления или президентом Банка и собранием акционеров. В положении о филиале фиксируются следующие сведения: дата и внутрибанковский орган, принявший решение о создании филиала; цели создания филиала, его местонахождение; операции и виды банковских сделок, которые может производить филиал; права и обязанности филиала; механизм распределения и использования прибыли; структура управления филиалом, другие вопросы: как-то осуществление контроля за филиалом, проведение ревизий, условия прекращения деятельности. Вторым по степени важности документом, является доверенность выданная на конкретное первое лицо, дающая ему право проведения юридических действий и банковских операций от имени филиала. В доверенности перечисляются виды сделок, которые руководитель филиала может заверять своей подписью, иногда устанавливаются предельные единовременные или итоговые, максимально допустимые значения по их конкретным видам. Ограничения, налагаемые доверенностью, вводятся в нее с целью снижения рисков единоличного принятия решений и предотвращения возможных злоупотреблений, так как головной банк несет полную ответственность по всем обязательствам своих филиалов. Внутрибанковский контроль за деятельностью филиалов организуется головным офисом банка в порядке, определенном уставом банка и Положением о внутреннем контроле в банке.

Филиал коммерческого банка обязан открыть корреспондентский счет в РКЦ Банка России по месту своего нахождения для проведения операций. Исключением из правила является тот случай когда филиал банка учреждается в том же городе, где находится и сам головной банк (в Санкт-Петербурге примерами таких банков являются в частности ОАО "Промышленно-Строительный банк" и АКБ "Петровский"). В этом случае обычно открывается только корреспондентский счет на балансовом счете головного банка. Это позволяет головному банку аккумулировать у себя все финансовые ресурсы, лучше контролировать проводимые филиалом операции, сокращает объем предоставляемой филиалами отчетности, но в месте с тем зачастую приводит к срывам в расчетах и задержке платежей, так как требует досконально продуманной и автоматизированной системы учета, планирования и расходования средств на общем корреспондентском счете. При этом внутренняя бухгалтерия филиала (учет расходов на содержание аппарата управления, заработная плата операционные расходы) может также вестись в головном банке. По согласованию с налоговой инспекцией расчеты такого филиала с бюджетом могут вестись на основании консолидированного баланса. Однако такие случаи расположения филиалов являются скорее исключениями из правил и обычно представляют собой учреждения аналогичные, по своему внутрибанковскому статусу, определяемому кругом операций и полномочий, отделениям.

Каждый филиал коммерческого банка ведет самостоятельный баланс. При этом головной банк должен ежедневно составлять консолидированный баланс.

Филиалы ведут свою деятельность, руководствуясь политикой и установками Правления. При этом в разныхфилиалах могут различаться перечень и масштаб предоставляемых банковских услуг, тарифная и комиссионная политика и т.д.

Открытие филиала наиболее простой и требующий сравнительно небольших издержек способ экспансии коммерческих банков.Ёще одной распространенной формой организации внешнего подразделения банка является отделение территориально обособленное подразделение головной конторы или же филиала банка, не являющееся юридическим лицом и не имеющего своего баланса, однако осуществляющее расчетно-кассовое и возможно другие виды обслуживания клиентов, счета которых открыты в головной конторе или же в филиале. Отделение банка организуется, как правило, с целью обслуживания клиентов по причине территориальной удаленности банка или филиала от клиентов, или отсутствия должных условий для их обслуживания по месту нахождения головной конторы.

Вопросы юридического статуса, порядка открытия и функционирования отделений в российском законодательстве четко не описаны. Тем не менее, отделения не подлежат регистрации (за исключением специфических форм отделений -пункт обмена валют и операционная касса вне кассового узла) в ЦБ и их деятельность регулируется только внутрибанковскими документами. Как правило, отделения создаются крупными банками в крупных городах. Наибольшим числом отделений обладает Сберегательный банк Российской федерации, что определяется спецификой его работы, нацеленной на максимальный охват своими услугами физических лиц, Банк Столичный ныне "СБС-АГРО" и некоторые другие. Средикрупных московских банков стало принято открывать отделения специально по обслуживанию привилегированных (VIP) клиентов или крупных корпоративных клиентов. Такие отделения способны предоставить весь комплекс услуг предоставляемых банком, а также специальные дополнительные услуги, ориентированные только на эту определенную группу клиентов. С развитием систем автоматизации банковской деятельности необходимость в отделениях в первую очередь по обслуживанию юридических лиц очевидно будет снижаться. Уже сейчас ставшая обычной для каждого уважающего себя банка система банк-клиент позволяет проводить большинство операций не выходя из офиса. Однако достигнутый уровень технологий еще не позволяет, а имеющийся устаревший менталитет ограничивает широкое и повсеместное ее применение.f Специфической формой внешнего подразделения банка является представительство. Представительство - обособленное подразделение банка, расположенное в другом регионе страны или в другом государстве, не являющееся юридическим лицом, не имеющее самостоятельного баланса, не имеющее собственного корреспондентского счета, создаваемое для представления и защиты интересов банка.

Представительство, руководствуясь внутрибанковскими нормативными документами, может от имени банка совершать сделки и иные правовые действия, но не вправе проводить банковские операции.

О создании своего представительства в каком либо регионе банк информирует территориальные учреждения Центрального Банка по месту своего нахождения и по месту нахождения представительства, которые ведут реестр представительств. Уведомление об открытии представительства должно содержатьинформацию о целях его создания, дате открытия, месте расположения представительства, номерах телефонов и факсов, наименовании кредитной организации, где открыт его текущий счет, и его руководителе. К уведомлению прилагается положение о представительстве. Реестр представительств содержит сведения о наименовании кредитной организации, открывшей представительство, дате его открытия (закрытия), месте расположения, номерах телефонов и факсов, наименовании кредитной организации, где открыт текущий счет представительства, о его руководителе.

В свою очередь учреждение Банка России по месту нахождения кредитной организации, открывающей представительство, в течение пяти рабочих дней с даты получения уведомления об открытии представительства направляет в Банк России информационное письмо. Банк России (Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности) на основании полученной информации о представительстве делает соответствующую запись в Книге государственной регистрации кредитных организаций.

Создание представительства, как правило, является промежуточным шагом к созданию филиала иногороднего банка или дочернего банка. Широкое распространение поручили зарубежные представительства российских коммерческих банков - как наиболее удобная форма представления своих интересов. Это объясняется, с одной стороны, незначительной потенциальной клиентской базой российских банков за рубежом и наличием широких возможностей по удовлетворению потребностей российских клиентов в зарубежных операциях через корреспондентские отношения с иностранными банками, а с другой, жесткими условиями зарубежного банковскогозаконодательства по отношению к банкам - нерезидентам, условиям, которым даже крупнейшие Российские банки еще не отвечают в полном объеме. Всего по состоянию на 1 января 1998 года российскими банками были открыты 3011 опредставительство из них 131 за рубежом, в том числе 31 представительство в странах бывшего СНГ.

Обобщим функциональные особенности различных видов внешних подразделений коммерческих банков в таблице 2.

Очевидно, наиболее близкими по целям создания, возможным операциям и другим признакам формами внешних подразделений являются дочерний банк и филиал. Рассмотрим сравнительно преимущества и недостатки этих двух альтернативных форм с точки зрения банка учредителя.

Основными преимуществами филиала являются следующие:- Небольшие первоначальные издержки - включают в себя подготовку соответствующих документов для регистрации филиала, уплату различных взносов и платежей прямо или напрямую связанных с регистрацией, расходы на аренду, ремонт и подготовку к работе помещения (большинство банков, как правило, не приобретает здание для организации филиала, а берет его в аренду на длительный срок), расходы на рекламу и маркетинг. Тем не менее, по оценкам АРБ, на создание одного филиала крупного банка нужно потратить около 1 миллиона долларов США.19- Относительная простота регистрации филиала в органах ЦБ. Набор документов, порядок и сроки регистрации существенно меньше, чем в случае организации дочернего банка.

Отсутствие необходимости отвлечения средств для формирования уставного капитала, что с учетом повышения требований к вновь создаваемым банкам со стороны ЦБ РФ приобретает большое значение.- Широкие возможности использования технологического, кадрового и финансового потенциала головного банка.- Возможность временного бесприбыльного или даже планово-убыточного функционирования филиала в довольно длительный начальный период за счет головного банка, позволяет ему спокойно развивать приоритетные и стратегические направления деятельности и прочно закрепиться на местном рынке,- Узнаваемость, наличие определенного положительного имиджа, известность головного банка, автоматически переносятся и на создаваемый филиал, что способствует привлечению большего числа клиентов,- Более высокая степень подконтрольности, отсутствует присущий в случае организации дочернего банка риск утраты контроля над подразделением, вследствие изменения долей участия в его капитале и потери контрольного пакета.

К недостаткам следует отнести:- зачастую предвзятое отношение к филиалам коммерческих банкам в регионах, и возможные вследствие этого препятствия в регистрации и открытии на искомой территории, ограниченная клиентская база, затрудненное или невозможное для филиала «чужого» банка участие в масштабных региональных проектах, контролируемых местными властями, а следовательноограниченность в ресурсах и невозможность использовать весь свой потенциал.- сложности в организации учета и отчетности, вызванные необходимостью оперативного предоставления головным банком большого количества сведений, базирующихся на данных консолидированной (совместно с филиалами) отчетности в вышестоящие органы - Центральный банк,- ответственность головного банка по всем обязательствам филиала, - в случае дочернего банка возможные потери ограничатся лишь долей участия головного банка в его капитале.

Очевидно, что при возникновении перед банком вопроса о выборе формы внешнего подразделения, и анализе перечисленных выше особенностей, большинством банков предпочтение отдается созданию филиала, так как достигаемые при этом значительные преимущества побеждают возможные недостатки. Кроме того, у банка, при обнаружении возможностей для благоприятного развития деятельности на занимаемой филиалом территории, всегда существует возможность преобразования его в дочерний банк.

В зависимости от структуры имеющихся внешних подразделений банки можно поделить условно на три группы: Банки с дочерними банками или без них, банки с филиалами или отделениями или бесфилиальные. В действительности в чистом виде существует пожалуй только второй тип - бесфилиальные -как правило мелкие и редко средние банки. Дочерние банки пока представлены в не достаточном количестве. Так в Петербурге на 01.01.98 зарегистрировано 6 дочерних банков, из них 4 организованы иностранными банками (City Bank, Kredi Leone, BNP DrezdnerBank, Deutche Bank) и два российских "БалтОнексимБанк", "Менатеп СПб".

В среднем по стране на каждый коммерческий банк приходится примерно 2 филиала (без учета Филиалов Сбербанка - 1928, и Агропромбанка 1199).20В бесфилиальных банках проведение всех видов операций и сделок сосредоточено в одной конторе. В мировой практике такая структура организации банковского дела характерна в основном для стран, в экономике которых доминирует мелкое производство с ориентацией на местный рынок, межрегиональные связи развиты слабо, платежи предприятий замкнуты в рамках одного региона, слабо развита транспортная и инфраструктура и средства связи. Очевидным исключением из правила являются Соединенные Штаты Америки. В США преобладает бесфилиальный тип банка, но там это компенсируется количеством самостоятельных коммерческих банков - на сегодня их около 15000 21. В западной же Европе, банковские системы состоят из относительно небольшого числа крупных банков с гигантской разветвленной филиальной сетью. Так в Германии в 1988 году крупнейшим банкам принадлежало 3108 филиалов или отделений. Всего же их было в Германии около 40 тысяч. Странами с наиболее развитыми филиальными сетями банков кроме Германии являются Италия, Франция, Канада и Япония.

Насыщенность филиалами, согласно принятым международным стандартам, являясь одной из основных характеристик плотности банков, рассчитывается как количество жителей на один банковский филиал. На каждый филиал в Бельгии приходится 717 жителей, в Швейцарии 835, в Германии 1000, в Англии 1331, в Японии 1780, в США 2214. В России20 Деньги и кредит №1/1998 стр. 921 Бюллетень финансовой информации №1(20) январь 1997г.число жителей на один филиал, включая отделения и филиалы Сбербанка в 1,4 раза выше чем в США.22В нашей стране, например преобладание бесфилиальных банков основывается, очевидно, на целом комплексе конкретно-исторических обстоятельств, традиций, уровня развитости банковской системы, уровня развития экономики, который не всегда ей соответствует, особенностей законодательства и других.

22 Бюллетень финансовой информации №12(19) декабрь 1996г.

2. Разработка и реализация филиальной политикикоммерческих банков.

2.1. Мотивы создания филиала и подходы к его организации.

Итак, как уже было сказано выше классической конечной и, следовательно, основной целью банка является максимизация прибыли. При этом средства достижения этой цели в свою очередь становятся промежуточными целями для банка, образуя уровень целей второго порядка, например завоевание лидирующего положения на занимаемой территории, отдельном специфическом рынке или в группе банков. Вне зависимости от достижения этих целей, а достижение абсолютной монополии в этой области для любого банка в настоящее время к счастью практически невозможно, в процессе ее достижения возникает необходимость расширения и создания новых структурных подразделений, что первоначально выливается, как правило, в развитие сети дополнительных внутренних подразделений. В дальнейшем же, или всегда наличествующая ограниченность рынка или же конкуренция неизбежно толкает банки к поиску и попыткам захвата новых сегментов. И при исчерпании резервов роста за счет подразделений внутренних, следующим шагом является создание внешних подразделений - территориально удаленных от месторасположения банка структур. Таким образом, внешние подразделения являются высшей степенью (высшими формами) экспансии коммерческих банков.

С другой стороны, современные экономические теории предполагают, что конечной стратегической целью деятельности банка является не просто максимизация текущей прибыли, а увеличение «богатства» банка, как его стоимости, доли рынка и других составляющих. С этой точки зрения, и в рамкахмаркетинговой концепции банка, создание внешних подразделений является составной частью его стратегической политики развития.

Как уже было упомянуто ранее, основными формами внешних подразделений кредитных организаций, кроме собственно филиалов являются представительства, отделения и дочерние банки. Однако отделения не представляют особого интереса в силу своего расположения непосредственно на территории, занимаемой самим банком, и ограниченного крута выполняемых ими операций. Представительства коммерческих банков, несмотря на свою явную межрегиональную принадлежность являются, как правило, промежуточным звеном, служащим для перехода к другой, более высокой стадии, внешнего подразделения, и кроме того, не играют в первоначальном своем качестве сколько-нибудь значительную роль в финансовой системе регионов, так как не имеют право осуществлять собственно банковские операции. Дочерние же банки пока также не могут являться объектом объективного исследования в силу их недостаточной распространенности в России.

Непосредственно полноправными территориально удаленными представителями банков, на сегодняшний день являются их филиалы.

В интересах настоящей работы мы постараемся по возможности отсечь из анализа и филиалы банков, расположенные на той же территории, что и головной банк, то есть функционирующие по принципу расширенного в правах отделения. Основной сложностью анализа является то, что имеющиеся статистические данные не дают возможности в полной мере оценить размеры и разветвленность филиальныхсетей, и со стопроцентной достоверностью определить, является ли филиальная сеть банка локальной или же региональной сетью. Тенденция к созданию филиалов вместо отделений прослеживается в основном у банков структуры бывших Промстройбанка, Агропромбанка, и реже у других спецбанков. Структуры Сбербанка России и Внешторгбанка вообще не будут рассматриваться в настоящей работе в силу их специфики. Филиалы российских коммерческих банков в дальнем зарубежье и в странах СНГ также не рассматриваются в настоящей работе, так как цели создания таких филиалов сходны, но в месте с тем и узкоспециализированы, и тем отличны от целей создания региональных филиалов, невелико и их количество. Кроме того, и статус и операции таких филиалов представляет собой отдельную обширную тему для исследования, так как значительно отличаются в зависимости от страны открытия и местопребывания.

Развитие банками филиальных сетей является своего рода "болезнью роста". По настоящему развитой филиальной сетью обладают лишь 14 из более чем полутора тысяч российских банков. При этом почти все они относятся к первой их сотне. Следовательно, именно самые крупные банки сталкиваются с проблемой развития своей инфраструктуры.

Создание филиала или филиальной сети, предполагает наличие у банка определенных основ, - предпосылок, без которых оно в принципе невозможно. Их можно разделить на две группы по степени существенности. (См. схему 1. Приложения) Необходимые предпосылки первого порядка: Финансовые или материальные предпосылки подразумевают наличие у банка свободных денежных средств на первоначальные расходы, связанные с открытием филиала и снаделением его ресурсами для осуществления первоначальной деятельности.

Нормативные предпосылки - включают соответствие банка требованиям Центрального банка к расширяющимся кредитным организациям.

Данные предпосылки являются непосредственно связанными с финансовым положением банка, их отсутствие однозначно исключает возможность создания филиала.

Необходимые предпосылки второго порядка:Административно-управленческие предпосылки -включают соответствие структуры управления, профессионализм руководства, наличие соответствующих специалистов, уровень подготовки кадров.

Технические предпосылки - означают наличие резервов программного обеспечения, способность организации процесса обмена и обработки информации, имеющиеся в распоряжении средства связи и инфраструктура коммуникаций.

Хотя отсутствие данных предпосылок также не совместимо с развитием филиальной сети, они вынесены нами во вторую группу, так как, с одной стороны, являются достаточно субъективными, а с другой, в отличие от двух первых предпосылок, являются относительно легко преодолимыми.

И все же, все вышеперечисленные предпосылки, как первого, так и второго порядка, являются необходимыми, но не достаточными. Вопрос о наличии достаточных условий, или иначе - мотивов создания филиала, решается самостоятельно каждым банком, и их список может быть различным для каждого банка, и претерпевать существенные изменения на различных этапах его развития.

Хрестоматийными мотивами создания филиалов являются: расширение деятельности кредитной организации, диверсификация вложений, захват новых рынков, развитие специализированных видов услуг, сопровождение интересов клиентов. Таким образом, под достаточными предпосылками создания филиала фактически подразумеваются основания его открытия.

Несмотря на значительную индивидуальность подходов самих конкретных банков к решению данного вопроса, определим основные факторы, являющиеся достаточными предпосылками к созданию филиалов.

На различных этапах существования банковской системы, в зависимости от ситуации в стране, состояния реальной экономики и финансового сектора филиальная политика банков также претерпевала изменения. И здесь, с некоторой долей условности можно выделить два временных этапа, исходя при этом из списка господствующих мотивов открытия филиалов: старый (или ранний) подход и современный. Ограничивать их строгими временными рамками вероятно не целесообразно, в том числе и в силу значительного расслоения коммерческих банков, обуславливающего для них различные временные рамки этих периодов, а следовательно момент или в некоторых случаях и сам факт их смены. Тем не менее, особенно с учетом влияния внешних факторов, переломным можно считать примерно период 1995-1996 годов.

Для первого этапа были в основном характерны следующие мотивы создания коммерческими банками филиалов:• Поиск новых источников средств. С самого раннего этапа деятельности коммерческих банков, данный мотив являлся, пожалуй, наиболее актуальным. Банки часто прибегали коткрытию филиалов для увеличения размеров своих пассивов. В связи с достаточно ограниченным кругом предоставляемых ими операций основными стимулятором привлечения новых клиентов становилось повышение процентных ставок по привлекаемым средствам, которое, однако, тоже не могло продолжаться беспредельно. В конце концов, происходило разделение и исчерпание ресурсов рынка по такого рода операциям. При этом значительные диспропорции в размещении и плотности банков все еще предоставляли возможности экстенсивного развития коммерческих банков путем развития сети филиалов, и распространения тех же приемов работы на другие регионы. Филиалы, открываемые банками для этих целей, ограничивали свою деятельность пассивными операциями, занимаясь привлечением наиболее легко мобилизуемых ресурсов, в первую очередь (к которым относились) привлечением межбанковских кредитов, а также средств населения. Если для первого вида операций наличие филиала позволяло существенно облегчить и ускорить процесс согласования условий, заключения и подписания договоров и перечисления средств, для второго оно являлось необходимым условием. В настоящее время данный фактор как самостоятельный утратил свое значение в связи с ростом конкуренции, удорожанием расходов, связанных с открытием филиала, и главное, изменением психологии клиентов и характера их взаимоотношений с банком.• Межрегиональные диспропорции. Диспропорции в уровне процентных ставок также являлись весьма весомым мотивом создания филиалов. Концентрация кредитных ресурсов в финансовых центрах при неудовлетворенном спросе на остальных территориях, в полном соответствии с законамиэкономики, вызывала повышение уровня процентных ставок в регионах. Диспропорции имели весьма устойчивый характер и касались как привлекаемых, так и размещаемых банками средств. В условиях, когда такая разница между финансово обеспеченными и бедными ресурсами регионами могла составлять от 10 до 50 процентов, возникал очевидный соблазн воспользоваться этим обстоятельством. Поскольку в целом наблюдалась тенденция увеличения дефицита ресурсов и роста уровня процентных ставок по мере удаления от центра страны, то именно создание и использование в этих целях региональных филиалов позволяло в наибольшей степени максимизировать доходность операций. При этом открываемые филиалы специализировались либо на межбанковском кредитовании - до августа 1995 года такой подход считался наименее рискованным, либо предоставлением кредитов непосредственно конечным региональным заемщикам. В первом случае деятельность филиала строилась по принципу межрегиональной межбанковской кредитной площадки, охватывающей группу территорий, во втором концентрировалась на занимаемой филиалом территории. В первой своей части данный фактор потерял актуальность после межбанковского кризиса августа 1995 года, во второй, правда несколько видоизмененной, сохранил свою достаточно высокую актуальность до настоящего времени.• Поиск новых объектов вложений - расширение доступа к финансовым инструментам и преодоление замкнутости рынка. Кроме собственно процентных диспропорций по мере развития финансовых рынков сформировались и стали заметны и межрегиональные диспропорции в количестве, качестве и емкости доступных инструментов. Их развитие в финансовыхцентрах шло по двум основным направлениям: развитие рынка межбанковских кредитов и развитие инструментов фондового, а также валютного рынка. В начале девяностых годов огромные обороты набрал рынок межбанковских кредитов, центром которого стала Москва. Основу рынка образовывал так называемый рынок коротких - до одного месяца, денег, из которых наибольший объем приходился на сверхкороткие однодневные кредиты. Являясь по своей природе средством поддержания краткосрочной ликвидности, межбанковский кредит превратился в мощный финансовый инструмент, предоставляющий широкие возможности для осуществления банками спекулятивных операций. Необходимой предпосылкой возможности формирования рынка однодневных кредитов, служила высокая скорость прохождения расчетов по Москве, существенно превосходящая возможности региональных РКЦ ГУ ЦБ. Для регионального банка только открытие филиала со счетом в Москве позволяло стать полноправным участником рынка. С другой стороны, в условиях слабо развитой информационной инфраструктуры непосредственное присутствие давало возможность в наилучшей степени ориентироваться на быстро изменяющемся рынке. Вторым значительным рынком вложения средств стал рынок государственных ценных бумаг. Сочетая в себе характеристики высокой доходности и гарантированной надежности, этот рынок с момента своего основания являлся одним из наиболее привлекательных объектов, как для осуществления долгосрочных вложений, так и краткосрочных спекуляций. В связи с тем, что торги по государственным ценным бумагам проводились в Москве (и рынок госбумаг был доступен только из Москвы), региональные банки быливынуждены открывать филиалы по месту его нахождения. По мере появления региональных площадок по торговле госбумагами в крупных региональных центрах и развития средств коммуникации значение данного фактора существенно снизилось, а введение института первичных дилеров и другие нововведения окончательно нивелировали его значение.

К менее характерным, но также имевшим место в рассматриваемом периоде мотивам создания филиала можно отнести следующие предпосылки:• Открытие филиалов банками, изначально специализирующимися на специфических видах операций, например валютных операциях, специфических операциях с ценными бумагами - взаиморасчетами, вексельным кредитованием, организации межбанковских расчетов и клиринге, обслуживании населения. В этом случае ограниченное количество и конкретная достаточно узкая адресность операций, лимитирующая число возможных потребителей услуг, предполагала нормальное развитие только при условии расширения филиальной сети и вовлечения в свои операции новых территорий с их потенциальными клиентами. Количество создаваемых по подобным мотивам филиалов было менее значительным по ряду причин: как общих -ограниченного перечня самих возможных эксклюзивных услуг, небольшого количества самих специализированных "операциональных" банков, предоставляющих такого рода эксклюзивные услуги, так и индивидуальных для каждого направления специализации - тяготение к финансово-развитым центрам, к потенциально нуждающимся в подобных услугах клиентам, наличие у операционально-ориентированных банковособых требований к уровню развития инфраструктуры региона.• Филиалы открывались и в целях ускорения расчетов, в узлах или конечных точках финансовых потоков - в связи с тем, что скорость пересылки денежных средств через систему расчетно-кассовых центров Центрального банка в отдельные регионы составляла несколько дней и более - как альтернатива установлению корреспондентских отношений с другими банками.• Приобретение банком "выгодного" клиента, имеющего устойчивые производственные или финансовые связи с другими регионами, также заставляло банки идти на поводу у клиента и открывать филиал в другом регионе страны «под него».• Достаточно важным, в условиях господствующего в тот период менталитета, считался и фактор соображения престижа банка. Открытие филиала, сопровождающееся сообщениями в средствах массовой информации, в известной степени способствовали улучшению положительного имиджа банка и давали дополнительные плюсы в глазах клиентов как существующих, так и потенциальных.

Существовали, порой и совсем экзотические основания для организации филиала, например, такие как открытие филиала по месту жительства родственников руководства бянка и другие им подобные.

Но в целом, в абсолютной массе, на этом первом этапе в основе филиальной политики коммерческих банков лежал один из первых трех вышеуказанных мотивов. То есть, фактически достаточной предпосылкой открытия филиала коммерческим банком являлось наличие необходимости развития какой либооперации или группы операций. Соответственно, и основная часть созданных таким образом филиалов действовала избирательно, активизируясь в какой либо одной области.

С течением времени такой избирательный подход утратил свою актуальность (начал уходить в прошлое). Кроме указанных выше частных причин, отход от старых принципов филиальной политики был вызван, в основном, следующими глобальными факторами:• Практически не осталось неосвоенных уголков рынка.• Существовавшие финансовые инструменты существенно изменили свои формы, значение.• Расширился набор доступных практически для каждого банка инструментов.• За счет качественного улучшения средств коммуникации и развития инфраструктуры, произошло образование (формирование) глобального национального информационного поля.• Снизилась инфляция - с 1994 года до уровня умеренной, а с конца 1995 года до относительно слабой.• Наметилась тенденция к снижению доходности активных операций и сокращению процентной маржи.• Увеличились издержки на создание и функционирование филиала.• С учетом имевшего место опыта возросла неприязнь и противодействие открытию филиалов на региональном уровне.• Значительно снизилось доверие потенциальных клиентов к банкам в целом.• Активизировался надзор Центрального банка за коммерческими банками, а затем и за их филиалами.

Под их воздействием филиалы, организованные исходя из описанных выше мотивов, были закрыты банками в связи с бесперспективностью, ликвидированы в результате банкротств банков, проданы или переуступлены. Другая часть была реформирована и реструктурирована в соответствии с новыми видоизмененными принципами и продолжила свою деятельность в этом новом качестве.

Новые макро и микро - экономические тенденции и другие изменившиеся внешние факторы возымели два взаимосвязанных следствия.

Во-первых, список мотивов создания филиала на новом этапе претерпел значительные изменения. Основной тенденцией стала их значительная глобализация и универсализация.

С другой стороны, объективные возможности (необходимые предпосылки) создания филиалов стали прерогативой в первую очередь крупных коммерческих банков.

Но главное, произошел переход от достаточно спонтанной филиальной политики, при которой решение об открытии филиала принималось под воздействием сиюминутных конъюнктурных факторов, к разработкам плановых и перспективных краткосрочных и долгосрочных филиальных стратегий, построенных исходя из общей стратегии развития банка и являющихся ее составной частью.

Характерной особенностью данного этапа стало то, что ни один из перечисленных выше или других мотивов, сам по себе уже не может считаться достаточным основанием для открытия филиала в связи с тем, что подразумевает ограниченный режим деятельности филиала, который уже является экономически невыгодным. В тоже время процесс создания иногороднего филиала требует обычно значительной, до полутора лет,процедуры проработки и подготовки к открытию. Следовательно, основной характеристикой этапа стал комплексный подход к развитию филиальной сети.

Вследствие этого, в рассматриваемом этапе целесообразно говорить уже не столько о достаточных предпосылках или причинах открытия филиалов, а, ставя вопрос несколько шире, рассматривать основные принципы филиальной политики банков.

Нами дано следующее определение филиальной политики банков: филиальная политика представляет собой конкретизацию стратегии банка в области развития филиальной сети, управления филиалами и контроля за их деятельностью. Основными задачами филиальной политики являются: определение оптимального размера и размещения филиальной сети на ближайшую перспективу, разработка политики поведения филиалов на региональных финансовых рынках, формирование регламента взаимоотношений головного банка с филиалом и оценки эффективности их деятельности.

Решение о создании филиала предполагает, что в рамках доступных приемов и в рамках выбранной им стратегии развития, банк перерос рамки занимаемой территории и сложилась одна из следующих ситуаций.- все доступные возможности роста, с учетом возможности создания сети отделений, других подразделений и развития новых видов услуг либо уже исчерпаны, либо будут исчерпаны в ближайшее время;- достигнутый уровень развития и дальнейший рост в рамках выбранной территории приводит или в ближайшее время начнет приводить лишь к увеличению издержек;- проведенный анализ дает основания считать, что распространение деятельности банка на другой регионобеспечит перспективы роста в течение достаточнодлительного периода времени.

К принципам филиальной политики относятся:• Сопровождение интересов клиентов, улучшение качества обслуживания существующих клиентов. По мере развития клиентов банка, увеличиваются обороты их деятельности, происходит расширение структуры работающих предприятий, открываются их региональные отделения и филиалы, возникают постоянные партнерские отношения и устойчивые финансовые потоки с предприятиями иных географических регионов, одновременно возникают и новые специфические потребности.• Привлечение новых клиентов. Строится на основе высоких качественных показателях работы, достигнутых банком. При этом процесс пополнения клиентской базы в выбранном регионе должен происходить как путем привлечения уровнем обслуживания, большим набором традиционных и специфических услуг сторонних клиентов и клиентов, являющихся партнерами уже существующих.• Перспективное планирование. Первоначально деятельность открытого филиала может и вовсе не приносить экономической выгоды, но в дальнейшем по мере развития, участия в долгосрочных перспективных проектах, возможно не сулящих сверхприбылей, но позволяющих обеспечить по прошествии определенного срока небольшой, но постоянный доход, филиал приобретет преимущество над другими банками. Ранняя интеграция в финансовую систему, позволит ему занять ключевое место в регионе.• Создание банком или участие в финансово-промышленных группах. В силу территориальной разобщенности вопросынормального функционирования и регулирования денежных потоков между различными предприятиями одного производственного цикла или смежных отраслей становятся затруднительными при наличии отсутствия единого обслуживающего банка, что приводит к необходимости сосредоточения всех расчетов в одной финансовой структуре, которая с целью обеспечения своего присутствия во всех регионах, где расположены соответствующие предприятия, вынуждена открывать региональные филиалы.• Диверсификация операций. Наличие разнообразных источников формирования средств и объектов вложений существенно повышают результативность работы банка. Возможности гибкого манипулирования в этой области позволяют не только значительно максимизировать доходность банка, но и способствуют повышению его ликвидности, а следовательно, надежности в тем большей степени, чем больше набор доступных инструментальных и территориальных альтернатив.• Повышение отдачи активных операций. Доходность всех видов банковских операций постоянно снижается. Региональные рынки в силу своего экономического основания и удаленности от финансовых центров реагируют на это снижение значительно медленнее, а постоянный дефицит средств создает повышенный спрос, что позволяет банкам получить более высокий доход. Кроме краткосрочного кредитования во многих регионах существует значительное "непаханое" поле для инвестиций.

В настоящее время, очевидно начинается уже третья стадия развития филиальной политики, характерная на сегодняшний день для наиболее «продвинутых», наиболее прогрессивноразвивающихся банков. Ее особенностью является комплексно интегрированный клиенто-ориентированный подход, но подробнее об этом будет рассказано в следующих главах.

Организация филиала возможна двумя способами: «с нуля» и путем преобразования. Первый - представляющий собой классический вариант достаточно подробно описан уже в предыдущих главах, поэтому рассмотрим второй случай, когда филиал банка создается на базе действующей кредитной организации - регионального коммерческого банка или же филиала другого банка. Для того чтобы ответить на вопрос о критериях его предпочтительности, для начала определим, какими активами в широком смысле этого слова, обладает действующая кредитная организация или ее филиал, то есть, перечислим тот набор ее специфических свойств, который может быть приобретен на деньги инвестора.

Положительные:1. Наличие учредительных документов и лицензии2. Уставной капитал.

3. Основные средства4. Активы5. Клиентская база,6. Кадровый потенциал7. Доля на рынке, информационный потенциал8. Технологический потенциал9. ИнфраструктураРассмотрим каждый из пунктов исходя из его возможной ценности для нового владельца.

При создании своего подразделения на базе действующего банка новый владелец может расширить круг своей деятельности за счет получения лицензии, включающей право на проведениевидов операций отсутствовавших в его документах, но доступных для приобретаемого банка. Однако ведение филиальной деятельности доступно в настоящее время лишь для крупных банков, а они, как правило, уже имеют лицензии на все виды деятельности. Кроме того, данное преимущество не относится к случаю приобретения филиала.

Уставной капитал действующего банка, разумеется не представляет ценности, так как в первую очередь является инструментом для приобретения контроля над ним со стороны будущего головного банка. Вместе с тем актуальной в отдельных случаях может являться возможность сохранения в составе акционеров, учредителей, представляющих интерес для дальнейшей деятельности организуемого филиала или банка в целом, при этом наращивается и уставной капитал самого банка. Однако в этом случае учредители реформируемой структуры могут стать лишь акционерами нового банка. Следует иметь в виду, что встречающаяся практика привлечения местных акционеров с выделением их средств в виде самостоятельного акционерного капитала, которым наделяется филиал, носит достаточно условный характер и формальной юридической силы не имеет. Филиал по определению не может иметь уставной капитал и все подобные договора имеют, по сути, характер джентльменского соглашения.

Создание филиала требует наличия зданий, приспособленных для ведения банковской деятельности, оборудования, компьютерной и другой техники. В случае создания филиала на базе действующего финансового учреждения такой набор уже имеется, что безусловно сокращает первоначальные издержки на открытие. Однако весьма распространенным является случай, когда имеющиеся здания иплощади арендуются, а не находятся в собственности. В то же время, ранее приобретенное оборудование и прочая техника подвержены моральному и материальному износу, что существенно снижает их ценность.

Активы коммерческого банка или филиала в принципе могут представлять значительную ценность в том случае если руководством кредитной организации или филиала проводилась достаточно продуманная финансовая политика. Но в некоторых случаях вопрос их качества может и не являться решающим. Речь идет о тех случаях, когда должник представляет значительный интерес для банка. Тогда кредитная задолженность предприятия при умелом подходе может привести к установлению контроля за стратегически важным для банка предприятием.

Клиентская база является по своей сути одним из наиболее привлекательных свойств действующей кредитной организации. Ее наличие существенно упрощает деятельность филиала, обеспечивая неплохие начальные условия развития. Естественно наибольший интерес в этом плане представляют клиенты, обладающие значительными объемами свободных средств или имеющие достаточно большие обороты. Однако характерным свойством клиентской базы является низкая устойчивость, и способность к быстрым изменениям. Ее реакция на предстоящее преобразование банка может быть достаточно непредсказуемой и, будучи практически неконтролируемой, привести к серьезному оттоку клиентов.

Кадровый потенциал действующего банка играет менее значительную роль. Хотя местные сотрудники, как правило, лучше других разбираются в специфике региона, при смене владельца часто происходит замена руководства филиала, а иногда в зависимости от обстоятельств и некоторой частисреднего звена. При этом неизбежная в любом случае реорганизация и кадровые перестановки, связанные с изменением степени влияния и занимаемого положения могут послужить толчком к оттоку кадров. С другой стороны, и не все из них могут соответствовать требованиям головного банка.

Приобретение готовой кредитной организации или филиала предполагает и переход к реформированной структуре ее доли рынка. Приобретаемые в этой части преимущества тесно сплетаются с преимуществами готовой кредитной базы и портфеля вложений. Одновременно создаваемый филиал наследует и информационный потенциал предыдущей организации, сведения о субъектах рынка, кредитные истории, перспективные контакты, другие полезные для освоения на рынке сведения. Однако их ценность может оказаться и достаточно незначительной в том достаточно распространенном случае, если руководство головного банка имеет свои взгляды на перспективную политику открываемого филиала, существенно отличную от установок прежнего руководства.

Технологический потенциал, состоящий из систем автоматизации банковской деятельности, систем обработки, анализа информации, прогнозирования и других программных продуктов является наиболее специфическим для каждого банка. Как правило, с целью достижения максимально высокой степени взаимодействия со своими филиалами, достигаемой за счет единообразия учета совершаемых операций, унификации процессов обработки информации, обеспечения возможности своевременного контроля и руководства, программные продукты всех уровней приобретаются, тестируются и устанавливаются централизованно. Поэтому использование имеющегося потенциала новообразованным филиалом практическиисключается, соответственно данный фактор не может являться достоинством.

Действующее банковское учреждение в процессе осуществления своей деятельности создает сложную инфраструктуру, необходимую для ее успешного функционирования. Она может включать различную совокупность дополнительных офисов, обменных пунктов, других видов вспомогательных подразделений. С другой стороны, инфраструктура включает в себя и систему обмена и передачи информации между ними и центральным учреждением, а также каналы связи и различные внешние средства коммуникации. Однако вопрос о ценности развитой инфраструктуры находится в прямой зависимости от предполагаемой сферы деятельности филиала.

На основании проведенного анализа можно сделать вывод, что вопрос о ценности каждого из факторов, а следовательно по их совокупности и степени предпочтительности организации филиала способом преобразования, должен быть решен самостоятельно каждым банком, исходя из его видения деятельности филиала и дальнейшей его специализации на определенном круге операций. При этом немаловажными будут являться и количественные значения каждого из рассмотренных выше факторов.

Основной предпосылкой сделанных выводов являлся тот оптимальный случай, когда состояние приобретаемого с целью открытия филиала банковского учреждения можно охарактеризовать как относительно устойчивое. Однако на практике случаи преобразования финансово стабильных кредитных организаций или их подразделений в филиалы достаточно редки, ведь само желание или необходимостьрасстаться с ними обусловлены, как правило, плачевным состоянием дел в них. В этом случае приобретаемый набор достоинств может существенно более сократиться. Исключения составляют приобретения структорообразующей финансовой единицы, банковского учреждения - монополиста в силу отсутствия адекватной конкуренции, учреждения специализирующегося на обслуживании специфической клиентуры.

Но в случае реорганизации проблемной кредитной организации или филиала, владельцем приобретается и ряд серьезных проблем, к числу которых в первую очередь относятся:• Задолженность перед кредиторами. Кроме необходимости погашения задолженности приобретаемого банковского учреждения перед кредиторами по сумме основного долга, неизбежно возникают дополнительные расходы, связанные с выплатой штрафных санкций, ведением арбитражных дел в суде и другие.• Сомнительный имидж банковского учреждения. Несмотря на смену вывески, процесс восстановления доверия потенциальных клиентов к новообразованной структуре может существенно затянуться.

Отдельный и весьма немаловажный вопрос представляют собой причины, приводящие к ликвидации филиала.

Принятие решения о закрытии филиала принимается под воздействием одного или комплекса факторов: субъективных или объективных, которые можно классифицировать как экономические, законодательные, организационно технические и местные. В рамках перечисленных факторов можно сформулировать следующие причины, приводящие к закрытию филиалов, разделив их также на детерминированные поотношению к его деятельности или нет. (См. схему 2 в Приложении)Основные причины ликвидации филиалов:Объективные факторы (внешние и независимые от деятельности банка) - экономические и законодательные причины:• Изменения общей макро - экономической ситуации;• Изменения в микроэкономическом климате региона;• Законодательные изменения на государственном или региональном уровне;• Региональные - наиболее сложная группа причин, связанная с потерей формального и неформального контакта с различными местными структурами. Она может также являться и следствием воздействия факторов, подпадающих под категорию субъективных, и комплекса тех и других, факторов.

Субъективные, непосредственно связанные с деятельностью банка, как единого целого, факторы. Включают в себя независимые от деятельности филиала причины. Организационные причины:• Изменение стратегической политики банка; Организационно - технические:• Неспособность организации процесса взаимодействия; Экономические причины:• Ухудшение финансового положения банка• Необходимость сокращения собственных издержекИ причины, напрямую связанные с его деятельностью, - все экономические:• Потеря основной ниши функционирования филиала, клиентовИ т.д.

Снижение доходности или ликвидация участка специализации филиала,Убыточность филиала,Неоправдание ожиданий и бесперспективность дальнейшей деятельности,Прекращение операций или требование о закрытии со стороны ЦБ РФ.

2.2. Регулирование деятельности филиала и пределы егосамостоятельности.

2.2.1. Взаимоотношения головной банк - филиал.

Характер взаимоотношений на вертикальном уровне банк-филиал зависит от целого ряда разнообразных факторов: цели организации филиала, задач, поставленных перед филиалом, руководства головного банка и господствующей в нем системы управления, организационной структуры банка, его опыта развития филиальной сети, руководителей, назначенных для руководства филиалом, круга операций филиала, показателей его деятельности и ряда других, но в любом случае в основе этих отношений лежат отношения подчиненности.

Комплекс отношений включает в себя совокупность аспектов, проистекающих из понятия филиала, как территориально удаленного подразделения и охватывает непосредственно организационную роль головного банка, плановую, директивную, контрольную, регулирующую, административную и ревизионную роли. В рамках каждой из них можно рассмотреть отдельно взятый комплекс характерных специфических отношений.

Взаимоотношения филиала с головным банком могут существенно варьироваться в рамках двух вариантов организации филиала.

В первом случае головной банк:• Наделяет филиал оборотным капиталом;• Определяет направления деятельности филиала;• Определяет нормативы и условия использованияимущества и выделенных средств;• Определяет условия организации работы и оплаты сотрудников филиала;• Определяет оргструктуру филиала;• Назначает первых должностных лиц филиала: директора и главного бухгалтера;• Утверждает сметы расходов филиалов на период или на определенные виды расходов.

При этом филиал:• Организует производственную деятельность в пределах указанных направлений, при этом использует обязательные технологии и нормативы;• Хозяйственная деятельность ведется в пределах выделенных средств;• Распоряжается имуществом и денежными средствами в пределах выделенных полномочий и утвержденных смет. Преимущества данного способа организации:• Филиал в своей деятельности полностью подконтролен и зависим от своего головного офиса.• Все имущество и денежные средства являются составной частью имущества банка.• Происходит снижение затрат на содержание управленческого аппарата филиалов за счет снижения численности высококвалифицированных специалистов, так как все технологические и управляющие решения вырабатываются в головном банке.• Позволяет более оперативно внедрять новые банковские продукты и технологии• Позволяет организовывать действенный контроль за выполнением всех регламентов.

К недостаткам относится:• Все основные организационные и нормативные вопросы должны решаться в головной конторе.• Низкая ответственность руководителей филиала за результаты деятельности филиала.• Необходимость иметь в головном банке специальные подразделения включающие большую группу специалистов, отслеживающих обстановку в филиалах и вокруг них.• Для организации работы по данной схеме требуется развитая система управления банком и высокотехнологические процессы производства, базирующиеся на современных банковских технологиях.• Требует развитой системы связи и передачи данных. По второму варианту головной банк:• Определяет условный уставной капитал и оборотные средства филиала;• Определяет филиалу основные направления деятельности;• Определяет основные внутрибанковские нормативы с указанием диапазонов их применения;• Утверждает смету расходов филиала;• Утверждает организационную структуру филиала;• Участвует в подборе первых должностных лиц. В свою очередь филиал:• Организует работу самостоятельно, ориентируясь на стратегические направления, выработанные банком, при этом за основу принимаются нормативные акты, выработанные банком.• Разрабатывает и ведет самостоятельный бизнес-план, ориентиром для которого являются контрольные цифры бизнес-плана банка.• Распоряжается в полном объеме назначенным уставным капиталом и оборотными средствами, отчитываясь перед головной конторой самостоятельным балансом,• Может вести относительно самостоятельную деятельность в рамках выделенных полномочий и установленных нормативов, ориентируясь на рекомендованные технологии ведения производственной деятельности и отчетности.• Строит свои отношения с банком как самостоятельная единица на основе коммерческого расчета.• Хозяйственная деятельность ведется в соответствии с утвержденной филиалом сметой.• Должностные лица назначаются решением Директора филиала.

Преимущества:• Филиал является относительно самостоятельной хозяйственной единицей.• Повышается отдача от собственных и привлеченных средств банка путем расширения сферы влияния банка• Повышается прямая ответственность и заинтересованность первых лиц филиала за результаты деятельности филиала.• Отсутствует необходимость жесткого контроля за организацией производственного процесса в филиале со стороны головной конторы. Контроль осуществляется эпизодически за деятельностью филиала в целом и поотдельным видам деятельности по мере необходимости ипо итогам определенных периодов.

Недостатки:• Снижается степень контроля за работой филиала.• Ограничены возможности оперативно влиять на положение дел в филиале из-за отсутствия оперативной информации.• Проводимая политика и направления деятельности филиала не всегда будут совпадать с направлениями развития банка.• Необходимо постоянно корректировать стратегическую и тактическую линию поведения по отношению к филиалам.• Увеличивается численность квалифицированных специалистов среднего звена, повышаются профессиональные требования к ним, увеличиваются затраты на их подготовку и расходы по оплате труда. Исходя из преобладающего характера отношений междуфилиалом и головным банком, условно можно выделить два крайних основных типа взаимоотношений, которые можно охарактеризовать как «жесткий» и «мягкий» подходы. Рассматриваемые типы отношений являются диаметрально противоположными и встречаются в практике, однако не являются единственно возможными т.к. на практике существуют и их различные смешанные вариации.«Жесткий» подход подразумевает тотальный контроль за деятельностью филиала, который рассматривается при этом головным банком как его обычное структурное подразделение. Как правило, жесткий контроль проистекает из общей административной и филиальной политики банка, но можетявляться и временно вводимой мерой на период становления филиала и следствием недоверия к руководству, сотрудникам филиала или же неудовлетворительных, с точки зрения головного банка, результатов работы.

Принятие всех решений, касающихся деятельности филиала производится в головном банке, и за руководством филиала остаются лишь чисто исполнительно-управленческие функции. Характерно установление жестких лимитов по каждому конкретному виду операций.«Мягкий» подход предполагает наличие у филиала значительной самостоятельности. В этом случае функционирование филиала выглядит максимально приближенным по своим характеристикам (особенностям) к деятельности самостоятельного банка, и основным контрольным показателем работы филиала становится прибыльность.

В рамках осуществления организационной роли коммерческого банка осуществляются непосредственные действия предшествующие и сопутствующие открытию филиала, при этом закладываются основы его дальнейшей деятельности и уже определяется на документальном уровне характер дальнейших отношений с головным банком.

На первом этапе происходит разработка концепции создания филиала и концепции его развития, включающая исследование рынка, предварительный анализ, создание технико-экономического обоснования и другие мероприятия. На следующем этапе происходит подготовка документов филиала, разрабатывается его штатное расписание, осуществляется приобретение и подготовка материально технической базы: зданий, оборудования, мебели, специальной техники, транспорта, других основных средств, инфраструктуры и программногообеспечения. Все вышеназванные мероприятия могут производиться специалистами головного банка самостоятельно, с выездом на место организации филиала.

Отдельный аспект взаимоотношений на этом этапе представляет собой метод решения кадровых вопросов. При этом речь идет не только о назначении непосредственного руководства филиала, но и о должностях среднего уровня. Назначение руководителя филиала из среды самого банка имеет ряд существенных преимуществ: во главе удаленного подразделения встает проверенный, надежный человек, знакомый со спецификой головного банка, его требованиям и принципами работы. Однако по личным, по профессиональным качествам, по своему семейному положению не всякий работник банка способен справится со спецификой такой миссии, и поиск подходящей кандидатуры в своих рядах может оказаться безуспешным. С другой стороны, при назначении на руководящую должность человека со стороны имеется возможность подбора специалиста, хорошо разбирающегося в специфических особенностях своего региона, имеющего полезные связи на самых различных уровнях, а это служит фактором, значительно повышающим вероятность успешной интеграции нового филиала в регионе. Различные банки по-разному подходят к решению данного вопроса. Возможно, наиболее предпочтительным является тот случай, при котором первое лицо выдвигается из работников самого банка, в то время как его заместитель подбирается на месте, - такой подход позволяет совместить все преимущества обоих вариантов. В некоторых случаях руководители отделов и подразделений также делегируются из состава головного банка. Такой порядок касается отдельных подразделений, деятельность которыхпредполагается приоритетной, или же используется при невозможности найти специалиста соответствующей квалификации на месте. Современная практика деятельности филиалов обнаруживает и еще одну особенность. После того как филиал минует первоначальный этап своего развития, требующий от его руководства достаточно специфических навыков и знаний, и набирает обороты, происходит и смена руководства филиала.

В рамках выполнения плановой, директивной, контрольной, регулирующей ролей, составляющих по сути единую взаимосвязанную группу, осуществляется большая часть отношений характерных для деятельности филиала. Именно в этих отношениях и проявляется основная специфика «жесткого» или «мягкого» подхода к созданию филиала.

Планирование деятельности филиала может начинаться с ограничений его деятельности, наложенных уже в процессе организации филиала и отраженных в соответствующих документах. Прежде всего, из положения о филиале могут быть исключены отдельные виды сделок и существенно ограничены возможности филиала в самостоятельном принятии решений. Вторым этапом являются ограничения, налагаемые доверенностью от имени банка на право ведения операций, выдаваемой руководству филиала. Ограничения, налагаемые доверенностью, могут быть двух типов: прямой запрет на самостоятельное совершение отдельных видов операций (например, предоставление гарантий или межбанковских кредитов), и, несколько реже - установление конкретных лимитов по их отдельным видам. Все вышеперечисленные ограничения являются юридически закрепленными в конкретных документах.

Кроме того, или в дополнение к этому, внутренними банковскими документами для филиала могут устанавливаться дополнительные оперативные лимиты и ограничения по отдельным видам как финансовых, так и хозяйственных операций. Обычно при этом нормируются все показатели, входящие в состав сводной финансовой отчетности банка. Действующие инструкции ЦБ РФ предусматривают и обязательный порядок лимитирования банком объемов определенных видов операций: максимальная совокупная сумма кредитов, которая может быть выдана филиалом; максимальная сумма кредита и максимальная совокупная сумма кредитов, предоставляемых одному заемщику или группе связанных заемщиков, включая его гарантии, поручительства, долговые ценные бумаги; максимальная сумма обязательств, принимаемых на себя филиалом, в отношении одного или группы связанных кредиторов; максимальная сумма привлеченных депозитов населения; максимальная сумма сделки и максимальная сумма средств по приобретению ценных бумаг одного эмитента, котируемых на рынке; максимальная сумма средств, которая может быть направлена на приобретение ценных бумаг других юридических лиц, котируемых на рынке; максимальная сумма выпущенных от имени банка векселей; максимальная сумма средств, которая может быть направлена на финансирование капитальных вложений, приобретение основных средств и других материальных активов; сублимиты на открытые валютные позиции и сублимиты на открытые позиции по операциям с драгоценными металлами. В рамках более жесткого подхода к филиальной политике отдельными банками устанавливаются и тарифы филиалов по операциям: ставки по кредитам, депозитам, конкретные размеры вознаграждения за другие услуги,оказываемые филиалом. При наиболее благоприятном варианте, последний вправе назначать ставки самостоятельно, но в пределах заданных головной конторой максимальных отклонений от заданных ею тарифов. Тем самым снижается риск деятельности филиала в масштабах банка, но за счет менее существенных ограничений, сохраняется возможность оперативного реагирования на текущие изменения с учетом особенностей данного региона.

Отдельно разрабатывается и система плановых показателей деятельности филиала. Устанавливаемые в ее рамках количественные критерии служат основами качественной оценки деятельности филиала. Обычно нормируется величина отдельных видов привлеченных средств: остатков на расчетных счетах клиентов, объем депозитов, а также размер и норма прибыли. При этом указанные показатели устанавливаются в соответствии с имеющимся планом развития филиала и исходя из результатов предыдущего отчетного периода.

Отношения филиала с головным банком можно разделить и по основному предмету, затрагиваемому и регулируемому в процессе осуществления данных отношений. С этой точки зрения последние будут построены на обмене денежными ресурсами, обмене информацией, технологическом взаимодействии, административном воздействии. В рамках темы главы целесообразно рассмотреть их под углом направленности потоков, регулируемых данными отношениями. (Схема 3 Приложения)К первым относятся отношения, возникающие при перераспределении денежных средств; подкрепление филиала ресурсами или изъятие временно свободных средств, передача на баланс филиала или изъятие активов, использование прибылифилиала - самостоятельное или передача её головному банку, наделение филиала собственными средствами. В рамках данных отношений движение денежных средств возможно как в том, так и в другом направлении.

Ко вторым относится предоставление сведений для консолидированной отчетности, предназначенной для Центрального Банка, сведений о деятельности филиала используемых для внутреннего пользования банка, - восходящие потоки, значений контрольных параметров деятельности филиала, установленных для него головным банком, другой информации: о финансовых рынках, отдельных клиентах и других субъектах рынка, изменениях в нормативной и законодательной базе, - встречные потоки.

Третьи включают в себя передачу головным банком филиалу новых программных продуктов, внедрение новых технологий ведения отдельных видов операций и другие.

Четвертые - исключительно входящие, представляют собой комплекс мер непосредственного директивного вмешательства в деятельность филиала: снятия или назначения персонала, изменения условий труда, сокращение или расширение, прекращение отдельных или введение новых видов операций, закрытии филиала.

2.2.2. Взаимоотношения Центральный Банк - филиал.

Взаимоотношения Центрального банка с филиалами коммерческих банков всегда складывались достаточно сложно. При этом основной причиной являлась слабая степень подконтрольности филиалов Центральному банку, вытекающая из двойственного характера их подчинения. Так филиал с одной стороны напрямую взаимодействует с Региональным управлением Центрального банка, и с другой, опосредованно через свой головной банк с Управлением Центрального банка по месту регистрации головного банка. Существовали пробелы и неясности в законодательстве, неувязки во взаимодействии различных органов и целый ряд других проблем, которые также не были до конца урегулированы. Возникла насущная необходимость их решения по ряду основных направлений, к числу которых относилось:• Создание механизма предотвращения практики открытия филиалов проблемными банками и банками, находящимися в критическом состоянии.• Создание и внедрение методики надзора за банками, имеющими филиалы.• Стимулирование самоконтроля и повышения ответственности головного банка за деятельность своих филиалов• Организация действенной системы мониторинга деятельности филиала на уровне регионального управления Центрального банка.• Разработка дополнительных мер воздействия, применяемых к филиалам за допущенные нарушения в их деятельности.

И хотя принятие ЦБ РФ новых документов в этой области существенно дополнило и конкретизировало правовую базувзаимоотношений с филиалами и разъяснило их особенности, ряд вопросов все же остался частично нерешенными.

В соответствии с действующим законодательством надзор за деятельностью банка осуществляется территориальным учреждением Банка России по месту нахождения его головного офиса во взаимодействии с территориальными учреждениями Банка России по месту нахождения филиалов банка. Надзор, осуществляемый территориальными учреждениями Банка России по месту нахождения филиалов банка, призван обеспечить дополнительные условия для осуществления эффективного надзора за банком. Территориальное учреждение Банка России по месту нахождения филиала банка направляет информацию о недостатках в деятельности филиала головному офису банка и территориальному учреждению Банка России по месту его нахождения в соответствии с действующим порядком.

Своеобразная двойственность подчинения филиала вызывает тот факт, что с точки зрения Центрального банка надзор за деятельностью филиала банка осуществляется с целью оценки степени риска, которую деятельность филиала несет для банка, и приведения этой деятельности в соответствие с нормами и требованиями, предъявляемыми действующим законодательством и Банком России. (Пункт 18 инструкции 65 «О контроле за банками, имеющими филиалы») При этом Банк России исходит из вполне оправданной теории, согласно которой вероятность того, что убытки, вызванные ошибками в деятельности одного филиала могут привести к гибели целого банка достаточно не существенна. Однако значительные проблемы в деятельности нескольких филиалов уже вполне могут привести и к такому исходу. Вместе с тем любые трудности головного банка непременно вызовут цепную реакцию и в егофилиалах. Поэтому, с его (ЦБ РФ) точки зрения, основные усилия должны быть сконцентрированы на двух направлениях: прежде всего на контроле собственно за банком и на контроле за банком вместе с его филиалами как на едином целом. При этом региональным управлениям отводится функциянепосредственного надзора за текущей деятельностью филиалов, сводящаяся главным образом лишь к получению и первичной обработке информации о его деятельности.

С точки зрения регионального управления Центрального банка, для которого характерен менее глобальный подход, надзор за деятельностью филиала банка должен осуществляться с целью оценки степени риска, которую деятельность филиала несет для данного конкретного региона - его банковской системы, хозяйствующих субъектов и населения.

На региональном уровне, с точки зрения совершаемых операций, филиал функционирует как самостоятельный банк, и, будучи в силу своих особенностей еще более подвержен характерным для него рискам, тем не менее, не является таковым. Следствием его особого статуса, как удаленного подразделения коммерческого банка, является отдельный порядок взаимоотношений с учреждениями Центрального банка на местах, что проявляется, прежде всего, в ограниченном количестве оперативных мер воздействия последнего на филиал. Для прямого же воздействия на филиал необходимо участие головного банка, содействие которого далеко не всегда может быть гарантировано в силу того, что его интересы не всегда соответствуют интересам местного ЦБ, или как более надежного инструмента - Центрального Банка по месту регистрации головного банка, но при этом процесс может значительно растягиваться во времени, что существенно затрудняет егоиспользование. Поэтому региональные управления весьма осторожно относятся к регистрации иногородних филиалов коммерческих банков на своей территории, и не приветствуют их появление.

Осуществление надзора за филиалом производится по следующим основным направлениям:• проверка соответствия выполняемых филиалом банка функций и операций тем функциям и операциям, которые делегированы филиалу банком и закреплены в положении о филиале, а также оценка деятельности руководителей филиалов на предмет осуществления ими деятельности в соответствии с полномочиями, закрепленными в выданной банком доверенности;• проверка соблюдения филиалом установленных ему банком норм и предельных объемов (лимитов) осуществления операций;• оценка риска по осуществляемой филиалом банка деятельности.

Территориальное учреждение Банка России по месту нахождения филиала банка осуществляет надзор за его деятельностью в двух основных видах.

1. Документарный надзор, в рамах которого филиалы коммерческих банков предоставляют ежедневную, еженедельную, подекадную, ежемесячную,ежеквартальную отчетность в территориальные учреждения Банка России по месту своего нахождения, в соответствии с утвержденным перечнем и в сроки, оговоренные в соответствующих инструкциях банка России (в настоящее время инструкция №65). Кроме того, территориальные учреждения Банка России поместу нахождения филиалов вправе получать от филиалов по запросу другую необходимую информацию об их деятельности, в том числе о характере операций, отраженных на счетах баланса или в других формах отчетности, а также получать от филиалов пояснения по полученной информации. А при наличии у филиала банка признаков финансовых трудностей, территориальному учреждению Банка России по месту нахождения филиала предоставляется право усилить оперативность надзора, путем установления индивидуальных (вплоть до ежедневных) сроков представления соответствующих форм отчетности.

2. Инспекционные проверки банков и их филиалов -осуществляются в целях реализации системного подхода к оценке достоверности получаемой информации, а также определения реального финансового состояния как банка в целом, так и его филиальной сети, выявления ситуаций, угрожающих интересам кредиторов и вкладчиков. Однако возможности регионального ЦБ здесь несколько ограничены. Проверки банков и их филиалов могут иметь комплексный либо тематический характер в зависимости от целевого назначения проверки, а также с учетом степени проблемности самого банка, определяемой в соответствии с письмом Банка России от 28.05.97г. № 457. Внеплановые комплексные межрегиональные проверки банков и их филиалов осуществляются только по указанию Председателя Банка России или его первого заместителя.

В случае выявления в деятельности филиала банка нарушений федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации территориальное учреждение Банка России по месту нахождения филиала имеет право направить головному офису банка и в копии территориальному учреждению Банка России по месту нахождения головного офиса:- информационное письмо о недостатках, имеющихся в деятельности филиала банка;- предписание с требованием устранения недостатков, допущенных филиалом банка;- требование о замене руководства филиала банка;- требование о закрытии филиала банка.

При применении первых двух мер воздействия указанные документы направляются также в виде копии и руководству филиала.

Кроме того, региональное управление по месту нахождения филиала может направить территориальному учреждению Банка России по месту нахождения головного офиса и в копии головному офису банка предложение о применении к банку соответствующих мер воздействия с изложением фактов нарушений филиалом банка действующего законодательства и требований Банка России, с обоснованием применения предлагаемой меры воздействия. Порядок применения мер воздействия к банкам за нарушения, выявленные в деятельности их филиалов, изложены в Инструкции Банка России от 31.03.97 N 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности". К письму территориального учреждения в обязательном порядке должнобыть приложено документальное подтверждение изложенных фактов (копии форм отчетности, актов проверок, справок и т.д.).

Составной частью рассматриваемого вопроса о взаимоотношениях филиала и центрального банка является порядок взаимодействия территориальных учреждений Банка России по месту нахождения головного офиса и территориальными учреждениями, осуществляющими надзор за филиалами банков по месту нахождения филиалов банка.

Территориальное учреждение Банка России по месту нахождения головного офиса банка вправе запрашивать у территориальных учреждений по месту нахождения филиалов банка необходимую дополнительную информацию о деятельности филиалов; поручать территориальным учреждениям по месту нахождения филиалов банка проведение комплексных и тематических проверок филиалов банков с определением срока, при условии предварительного согласования с Департаментом инспектирования кредитных организаций Банка России, обязано предоставить дополнительную информацию о деятельности банка (в порядке, установленном Банком России); обязано обеспечить надлежащее взаимодействие с территориальным учреждением Банка России по месту нахождения филиала банка при проведении его проверки по своему поручению.

Со своей стороны территориальные учреждения Банка России по месту нахождения филиалов банка вправе запрашивать от территориального учреждения Банка России по месту нахождения головного офиса банка, филиалы которого находятся на поднадзорной им территории, дополнительную информацию о деятельности банка в порядке, установленном Банком России; ставить перед территориальным учреждением Банка России по месту нахождения головного офиса банка вопрос о совместнойпроверке филиала банка (как тематической, так и комплексной), а также о совместной проверке банка; обязано одновременно с регистрацией поручения на проведение проверки филиала направлять в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения головного офиса банка соответствующее уведомление с приложением задания на проверку; предусмотреть проведение порученной территориальным учреждением Банка России по месту нахождения головного офиса проверки филиала банка в максимально сжатые сроки; предоставить дополнительную отчетность о деятельности банка в порядке, установленном Банком России; а при наличии признаков проблемноспги в деятельности филиалов банка территориальные учреждения Банка России по месту нахождения филиалов оперативно информируют об этом территориальное учреждение Банка России по месту нахождения головного офиса банка.

Отдельный порядок представляют собой взаимоотношения в случае возникновения необходимости санации. В случае выявления у банка серьезных финансовых трудностей или серьезных недостатков в деятельности филиала, устанавливается следующий порядок взаимодействия между территориальными учреждениями Банка России по месту нахождения головного офиса банка и территориальными учреждениями Банка России по месту нахождения филиалов банка. Территориальное учреждение Банка России по месту нахождения головного офиса банка вправе поручить территориальному учреждению Банка России по месту нахождения:- филиала банка, имеющего недостатки в деятельности -потребовать от филиала разработки мероприятий по устранению недостатков;- филиала банка, не имеющего признаков проблемности -направить требование о разработке мероприятий, обеспечивающих его финансовую устойчивость в период проведения в банке мероприятий по финансовому оздоровлению (включая требование об установлении головным офисом лимитов неснижаемых остатков ликвидных средств филиала банка).

Территориальное учреждение Банка России по месту нахождения головного офиса банка рассматривает общий план санации банка с учетом заключений территориальных учреждений Банка России по месту нахождения филиалов банка по мероприятиям, направленным на устранение недостатков в деятельности филиалов банка.

Территориальное учреждение Банка России по месту нахождения филиала банка: обязано исполнить поручение территориального учреждения Банка России по месту нахождения головного офиса банка и направить филиалу банка требование о разработке мероприятий по устранению недостатков в его деятельности (либо мероприятий, обеспечивающих его финансовую устойчивость), а также обязано направить требование о разработке мероприятий по устранению выявленных недостатков филиалу банка (с предоставлением копии в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения головного банка и руководству банка), в деятельности которого, на момент предъявления указанного требования, присутствовал хотя бы один из следующих признаков проблемности: убыточная деятельность в тех случаях, когда убыток образовался вследствие недостатков в деятельности филиала; наличие на анализируемую отчетную дату неоплаченных платежных и других расчетных документов клиентов и филиала в связи с отсутствием средств накорреспондентском субсчете филиала свыше 3 дней подряд; выявление серьезных недостатков в учете и отчетности (значительное завышение либо занижение финансового результата, неправильная классификация кредитов и т.д.); непредставление на текущую отчетную дату (в т.ч. представление с задержкой 5 рабочих дней и более) требуемых форм отчетности.

При направлении филиалу банка требования о разработке мероприятий по устранению недостатков в его деятельности территориальное учреждение Банка России по месту нахождения филиала банка анализирует показатели, касающиеся филиалов, направляет в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения головного офиса банка полученные от филиалов банка мероприятия, а также заключения по этим мероприятиям; обеспечивает анализ, контроль за исполнением и оперативное информирование территориального учреждения Банка России по месту нахождения головного офиса банка о ходе выполнения мероприятий по устранению недостатков в деятельности конкретных филиалов банка.

Таким образом, в арсенале мер воздействия ЦБ по месту регистрации банка находится весь спектр инструментов предусмотренных инструкцией Банка России от 31.03.97г. №59. Региональный ЦБ может лишь обратиться к нему за помощью и рекомендовать ими воспользоваться.

С нашей точки зрения следует признать, что механизм контроля за деятельностью филиалов нуждается в усовершенствовании. Основой надзора должна быть разработанная коммерческим банком и утвержденная контролирующими органами, - прежде всего Региональным управлением Центрального банка РФ по месту нахожденияфилиала, филиальная политика. В этой связи необходимо внестиизменения в действующее законодательство и разработать новыедокументы. Указанные изменения должны по нашему мнениюохватывать следующее:- разработать типовую форму - программу деятельности филиала, с детальным рассмотрением наиболее существенных на региональном уровне вопросов, включающую ряд конкретных числовых показателей;- обязать кредитные организации предоставлять вместе с уведомлением об открытии филиала указанную программу деятельности филиала;- для уже действующих филиалов кредитных организаций установить сроки разработки и предоставления указанной программы в региональное управление ЦБ РФ по месту нахождения филиала;- придать указанной программе и ее показателям статус нормативов и включить отчет по ее выполнению в состав обязательной отчетности предоставляемой на периодической основе;- наделить региональные управления ЦБ по месту нахождения филиалов дополнительными полномочиями в части контроля за выполнением указанной программы;- расширить список доступных региональному управлению ЦБ по месту регистрации филиала мер воздействия на коммерческий банк, применяемых при несоблюдении его филиалом показателей указанной программы.

3. Филиалы коммерческих банков и экономикарегионов.

3.1. Характерные особенности экономики, финансовой инфраструктуры и банковской системы регионов.

Не секрет, что уровень финансового развития регионов на сегодняшний день значительно уступает развитию такого финансового центра как Москва или даже Санкт-Петербург. Частично, такое положение происходит из самой сути определения регионов (значительная удаленность от финансовых центров) - как следствие, все проблемы, присущие экономическому и финансовому сектору страны проявляются в них особенно остро. Но в значительной степени такая ситуация объясняется и рядом других факторов, не подпадающих под категорию экономико-географических, хотя и являющихся их прямым следствием.

Анализ финансового потенциала регионов указывает на следующие ключевые финансовые проблемы23.

Дефицит инвестиционных источников достигает 70-75% их реальной суммы. По оценке, общая потребность типичного региона в инвестициях в соответствии с типовой инвестиционной программой составляет не менее $2.5 миллиарда или ежегодно $750 миллионов. Объемы денежных ресурсов, привлекаемых на цели долгосрочных инвестиций, не превышают, как правило, 2025% этих сумм.

Дотируемость регионов из федерального бюджета. Преобладающее большинство областей и республик России является дотируемыми из центра. В среднем более 35% ежегодного прироста финансовых ресурсов на территории23 Вопросы экономики №4/1997 Я. И. Миркин «Финансовая стабилизация и развитие финансовой инфраструктуры регионов», стр. 3региона связано с финансированием расходов из федерального бюджета. Поступления из федерального бюджета превышают объемы прибыли и амортизации, формируемой в регионе в 1,6 раза.

Незначительный объем денежных ресурсов, находящихся на территории. Объем денежных ресурсов в валютном эквиваленте не превышает $300-$400 млн., что крайне недостаточно для возобновления экономического роста и подъема инвестиций. Только по приоритетным потребностям-типичного региона в инвестициях разрыв в требуемых и имеющихся средствах составляет более $1 млрд. объема денежных ресурсов.

Существенное преобладание краткосрочных денежных ресурсов и вложений средств. Более 85% средств, находящихся на территории региона, обычно носит краткосрочный характер и лишь незначительная часть их может быть использована на долгосрочное финансирование. В итоге объем денежных средств, пригодных для долгосрочного инвестирования, составляет не более $80-100 млн., что еще более ухудшает финансовые условия экономического роста.

Предельное доминирование краткосрочных вложений денежных ресурсов, не связанных с инвестициями. Долгосрочные ссуды составляют лишь доли процента от общего объема денежных ресурсов, вложения более 20% денежных ресурсов связань* с выводом их из хозяйственного оборота, включая валюту у населения убытки, просроченные ссуды, передача ресурсов в другие регионы и др.

Перевес налично-денежной формы в составе денежных ресурсов. В типичном регионе более 60% денежной массы составляют наличные деньги, что резко ухудшает качествофинансовых ресурсов с позиции их пригодности для долгосрочного кредитования.

Огосударствленность сферы инвестиций как основы возобновления экономического роста в регионе. Распространенной является ситуация, когда на государственный сектор как источник финансовых ресурсов приходилось более 6080% средств, используемых на инвестиции. Соответственно, незначительная часть источников финансирования существенно ограничивает базу экономического роста регионального хозяйства.

Масштабная зависимость финансов региона от федерального бюджета. По данным статистики, доля средств, получаемых из федерального бюджета составляла в 1996г. 50%. При этом сокращение доходной базы бюджета региона может происходить за счет невыгодных для субъекта РФ нормативов отчислений от федеральных налогов, оставляемых в его распоряжении. В итоге возникает потребность в значительной финансовой помощи из средств федерального бюджета в виде трансфертов и других форм финансовой поддержки.

Слабость доходной базы местных бюджетов. Посредством дотаций в низовые бюджеты (несколько десятков районов и городов) может передаваться примерно до 60-70% общей величины трансфертов, выделяемых из федерального фонда финансовой поддержки.

Неоптимальность системы внебюджетных фондов. Часты случаи создания 5-10 целевых внебюджетных фондов. Их слишком много. При этом объемы большинства указанных фондов могут измеряться несколькими сотнями миллионов рублей, в пределах которых невозможно осуществить какие либосерьезные затраты. Некоторые внебюджетные фонды идентичны тем целевым программам, которые финансируются из бюджета.

Сложное состояние финансов хозяйства. В последние годы происходило сокращение наиболее ликвидной части активов предприятий при сжатии в несколько раз банковского кредита как источника средств (до7-8% пассивов предприятий). Дефицит денег, падение ликвидности привели к разрастанию взаимных долгов предприятий, просроченной дебиторской (по оценке 2530% баланса хозяйства регионов) и кредиторской (35-40%) задолженности. Очень велики неописанные убытки (долги просроченные более трех месяце составляют 15-20% в активах и 20-25% в пассивах предприятий). Значительные масштабы убыточности (40-60% предприятий регионов).

Сложное состояние банковского сектора. Примерно 25-40% текущих активов местных банков - проблемные долги или прямые убытки. Банковский сектор может быть убыточным в целом, 50-60% местных банков завершают год с убытками. Часто такие незначительные размеры и отрицательные результаты работы особо свойственны банкам, учрежденным непосредственно в регионе. Общий капитал банков, учрежденных в регионе, соответствует примерно одному среднему московскому банку.

Неразвитость небанковского финансового сектора. Суммарные активы и объем ресурсов, перераспределяемых через страховые компании, пенсионные и инвестиционные фонды, инвестиционные компании и финансовых брокеров составляют не более 4,5- 5% банковского сектора (в сравнении с 30-35% в индустриальных странах с рыночной экономикой). Соответственно недостаточно развита сеть этих институтов (не более 15-20 профессиональных участников рынка ценных бумагна весь регион, у части из них действие лицензий приостановлено и реально работают до 5-7 компаний).

Сложное финансовое состояние небанковского сектора. Может являться убыточным весь страховой сектор (до половины страховых компаний), профессиональные участники рынка ценных бумаг, пенсионные и инвестиционные фонды (по зарегистрированным наблюдениям, примерно 60% отчетов местных компаний демонстрируют убыточность). Значительная часть активов (у страховых компаний - более 40%) не генерируют доходов, только 25-50% операций небанковских финансовых институтов связаны со своей основной - лицензированной -профессиональной деятельностью, базой их операций по прежнему являются прямые заимствования с денежного рынка (например через кредиторскую задолженность). Слаба капитальная база небанковских финансовых институтов.

Краткосрочный характер финансирования банков и небанковских кредитных институтов. Все без исключения финансово- банковские учреждения ориентированы только на краткосрочное размещение ресурсов: банки - более 95% активов, страховые компании - все активы генерирующие доход, пенсионные и инвестиционные фонды -долгосрочные вложения отсутствуют, инвестиционные компании и финансовые брокеры -более 85 активов носят краткосрочный характер. При этом небанковские финансовые институты ориентированы в своих краткосрочных вложениях на государственные ценные бумаги -вывоз капитала и векселя, как следствие отсутствие прямой связи с инвестициями.

Практически полное отсутствие финансовых инструментов, альтернативных кредитованию. Мощность рынка корпоративных ценных бумаг (по объему небанковских эмиссий) составляет неболее одной десятой объемов банковского кредитования, при этом половина крупнейших эмиссий не связана с производственными проектами, так как за их счет происходило наполнение уставных капиталов небанковских компаний.

Очевидно, что решение всех вышеперечисленных финансовых проблем, стоящих перед регионами, ввиду их взаимосвязи и взаимообусловленности должно проводиться комплексно, путем разработки программы финансовой стабилизации и развития всей финансовой инфраструктуры региона. Однако в силу недостатка опыта такой деятельности большинство администраций регионов не в состоянии осуществить подобный подход. Предлагаемые администрациями программы, как правило, носят частный узконаправленный характер, не охватывают всю систему в целом и как следствие способны принести лишь кратковременный эффект, в любом случае не столь значительный в общей массе, а зачастую и просто сходящий на нет с течением времени.

Региональным управленческим структурам присущи, как правило, следующие характерные черты. Они:- не располагают данными о финансовом состоянии региона в целом и не пытаются его регулировать, отдавая предпочтение запросам бюджетных средств из центра и эмиссии вексельных суррогатов денег, при этом вопрос о том какими денежными ресурсами располагает регион и как они используются остается обычно без ответа;- не придают самостоятельного значения развитию финансовой инфраструктуры, местного финансового рынка, не связывают их изощренность и возможность устойчиво работать с насыщенностью региона денежными ресурсами, величиной инвестиций и способностью региона к экономическому росту;- создавая региональные инвестиционные программы, занимаясь ростом производства ("материальными объектами"), не считают дефицита финансовых ресурсов на их выполнение, не рассматривают источников его покрытия, не ставят задачу "закачки" денег в регион, привлечения внешних по отношению к нему российских и иностранных инвестиций и, соответственно не создают атмосферу "хорошего проекта", "горячего рынка", "хороших новостей" вокруг региона.

В условиях постоянного дефицита бюджета и урезания финансирования регионы России оказываются брошенными на произвол судьбы, у Центра хватает своих проблем и регионы остаются один на один со своими проблемами. Однако проблему можно представить и по-другому - в сущности проблемы регионов на всех уровнях сводятся к нехватке средств, что в значительной степени усугубляется недостатком у региональных властей опыта грамотного управления ими. Не имеет ли смысл вспомнить о том, что и крупнейшим источником средств и крупнейшими операторами ими являются коммерческие банки.

3.2. Региональный аспект филиальной политики коммерческих банков.

Рассмотрим изложенные в главе 2.1. этапы филиальной политики российских коммерческих банков применительно к формированию имиджа иногородних филиалов, отношению к ним регионов. При этом, естественно, что в основу формируемого отношения становилась, прежде всего, деятельность таких филиалов, точнее, ее экономические последствия для регионов.

Напомним вкратце условия деятельности коммерческих банков, соответствующие первому этапу преобразований банковской системы:• относительно небольшое количество банков, и как следствие неудовлетворенный спрос на банковские услуги,• сверхвысокие темпы инфляции, позволяющие не только без усилий получать высокие доходы, но и дающие возможность компенсировать низкое качество и доходность или убыточность отдельных активов, покрывать значительные объемы невозвратов кредитов,• значительный объем валютной составляющей активов банков, позволяющий получать самостоятельный инфляционный доход,• географическая диспропорция в распределении финансовых ресурсов,• низкая скорость расчетов и значительные задержки движения денежных средств,• ориентация кредитной политики на краткосрочное кредитование, в том числе в первую очередь на торговопосредническую деятельность, обеспечивающую наибольшую доходность, и скорость оборачиваемости капитала,• спекулятивное оперирование на неограниченном по емкости размерам рынке межбанковских кредитов,• достаточно формальный контроль за банками со стороны Центрального Банка России,• высокая привлекательность кредитования государства путем покупки государственных ценных бумагах, обеспечивающих высокую доходность и надежность.• главенствующая идея деятельности коммерческих банков -максимализация прибыли.

Рассмотрим экономические последствия филиальной политики банков в контексте предпосылок открытия филиалов, обусловленных экономической ситуацией периода.

Итак, первой основной причиной стимулирующей развитие региональной филиальной сети коммерческих банков был поиск новых источников денежных средств. Вновь открытый филиал сразу начинал борьбу за привлечение денежных средств предприятий и населения. Обычно их приток стимулировался процентными ставками, превышающими средние региональные значения, гибкими условиями приема вкладов, выгодными условиями обслуживания расчетных счетов, предоставлением дополнительных услуг и соответствующей рекламой. При этом аккумулированные средства, как правило, не оставались в регионе, а уходили за его пределы. Основная активная деятельность банка сосредотачивалась по месту нахождения головного банка, а филиал выполнял роль насоса, откачивающего средства в центр. Такие филиалы зачастую даже не имели в своей организационной структуре соответствующих отделов, занимающихся активными операциями, и не моглираспоряжаться привлеченными средствами. В соответствии со спецификой периода, значительная часть привлеченных через такие филиалы средств использовалась и для экстенсивного роста, одним из распространенных вариантов которого было создание новых региональных филиалов.

По мере развития банковской системы, снижения значимости отдельных рынков, наметилась тенденция к универсализации деятельности филиалов, и таким образом увеличению доли средств, вкладывающихся и обращающихся на территории региона. Однако за счет высоких затрат на привлечение средств, повышалась себестоимость пассивов и требовала соответствующей доходности активных операций. Поэтому преимущественным направлением использования этих средств становилось краткосрочное кредитование торгово-закупочных операций, или, иногда межбанковское кредитование. В то же время, краткосрочный характер таких вложений на территории региона позволял, при возникновении подходящей ситуации на рынке, легко вывести вложенные средства из региона и направить их на спекулятивный московский рынок, остающийся монополистом по количеству и доступности финансовых инструментов, или же, в случае возникновения проблем у банка направить их на поддержание его ликвидности. При этом объективно, местонахождение головного банка не имело значения для региона: в случае филиала московского банка - ресурсы отправлялись «крутиться» на московский рынок, а в случае филиала банка регионального - использовались для наращивания активных операций в регионе по месту прописки головного коммерческого банка, а и те и другие всегда были готовы, при ухудшении финансового состояния банка, вывестипривлеченные таким образом и находящиеся в обороте филиалов средства и бросить их на затыкание текущих дыр.

Второй по значимости причиной были диспропорции в распределении, и как следствие в стоимости средств в различных регионах. Следует отметить, что ставки по привлечению средств отличались чуть менее значительно, чем ставки по кредитам. Разница в ставках по предоставляемым кредитам могла доходить до 1.5 раз в зависимости от региона. Руководствуясь такими соображениями, свои филиалы открывали в основном региональные банки. Возможность привлечения дешевых ресурсов была очень привлекательна для многих из них. В этом случае собранные филиалами средства отправлялись в головной банк, который и размещал их под более высокие проценты на своей территории.

Манипуляции с привлеченными средствами в принципе являются нормальными в условиях стабильной экономики и при условии развитой финансовой инфраструктуры, однако при существовавших диспропорциях в развитии, приводили к значительным перекосам: небогатые в плане обеспеченности средствами регионы лишались большей части и без того скудной ресурсной базы, собранные ресурсы не попадали в промышленность и другие предприятия региона, что с одной стороны приводило к еще большему промышленному спаду, с другой, как следствие, к снижению денежных поступлений в регион, и все вместе к возрастающему кризису неплатежей,В результате оттока средств в регионе создавалась значительная нестабильность, в тоже время на практике, выведенные из региона средства, обратно, как правило, уже не возвращались, а «крутились» головным банком на других рынках. В случае возникновения у банка серьезных финансовых проблем,вероятность возврата даже части средств, собранных филиалом, была значительно затруднена в силу территориальной удаленности от местонахождения головного банка.

Имеющиеся среди филиалов достаточно редкие исключения появлялись, вероятно, под воздействием трех факторов (в порядке убывания значимости):1. Влияние снизу. В процессе работы с привлекаемыми и уже привлеченными клиентами - предприятиями, у многих хозяйствующих субъектов возникала необходимость не только в расчетно-кассовом обслуживании, но и в предоставлении услуг по кредитованию, что неизбежно подталкивало бавпаг; заинтересованные в сохранении клиентской базы, к организации соответствующей деятельности в филиале.

2. Влияние изнутри. Наличие у банка четкой программы внедрения, развития и глубокой интеграции в экономику и финансовую инфраструктуру выбранного региона, построенной на всестороннем анализе его развития, приводило к созданию в филиале структур, занимающихся исследованием, отбором и осуществлением кредитных и других проектов, по вложению средств на соответствующих территориях.

3. Влияние сверху. В процессе организации и работы филиала, с целью получения режима максимального благоприятствования со стороны местных властей, на договорной основе филиалам иногда приходилось участвовать в деятельности промышленных предприятий, или даже в развитии социальной инфраструктуры региона.

Подведем итоги: сомнения в том, что присутствие иногородних филиалов положительно скажется на экономике региона, являлись вполне обоснованными. В существующихэкономических условиях деятельность филиалов иногородних банков неизбежно приводила к негативным последствиям для экономики региона:• Вне зависимости от мотивов образования филиала, существующие диспропорции в количестве и доступности финансовых инструментов неизбежно влекли к оттоку средств в финансовые центры, в первую очередь в крупнейший из них -Москву, что приводило к формированию отрицательного платежного баланса региона.• Высокие процентные ставки по кредитам не давали возможности для большинства промышленных предприятий региона окупить стоимость заемных средств, а тем более получить прибыль. Таким образом, успешно функционирующие предприятия не могли позволить кредитование у коммерческих банков, а слабые предприятия не могли воспользоваться кредитами, так как не соответствовали критериям надежности банков.• Краткосрочный характер кредитования не позволял производственным предприятиям осуществить полный производственный цикл с помощью привлеченных средств.• Филиалы иногородних банков не стимулировали развитие местной промышленности, занимаясь лишь перетягиванием уже действующих предприятий.• Агрессивная политика филиалов оказывала отрицательное воздействие на местные банки, так как лишала местные коммерческие банки значительной части средств, разрушая тем самым их ресурсную базу, а следовательно основы их существования.• Подобная филиальная политика, являясь одним из составных элементов достаточно рискованной политики банков,предполагала второстепенный характер исполнения обязательств филиала, что в случае возникновения финансовых затруднений или банкротства банков, создавало фактор значительной финансовой нестабильности в регионе.

Поэтому отношения иногородних филиалов коммерческих банков с местной властью в период характерный для первого этапа филиальной деятельности коммерческих банков можно охарактеризовать как - противостояние, активное сопротивление проникновению в регион.

Но и последующий этап филиальной политики коммерческих банков не принес значительных изменений в отношении регионов к филиалам иногородних банков. Не смотря на смену приоритетов филиальной политики, отношение, сложившееся на основе имеющегося опыта, накопленного за долгие годы, уже очень не просто изменить. В силу значительной инерционности мышления местных властей процесс этот протекает достаточно медленно.

С другой стороны, как уже указывалось ранее, временные рамки этапов филиальной политики банков являются достаточно условными в силу неоднородности банковской системы и значительных индивидуальных особенностей российских банков. Соответственно нельзя с полной определенностью сказать, что первый период филиальной политики закончился для каждого из них. С этой точки зрения, «подсознательное» недоверие к иногородним банкам на региональном уровне вполне обоснованно. Закономерным является и вопрос о том что, нового и полезного может принести с собой филиал того или иного банка.

3.3. Типологическая схема российских коммерческих банков.

Как уже указывалось в главе 1.1., количественное формирование банковской системы в России в основном завершено. При этом, очевидно, что состав банков, образующих в совокупности банковскую систему, неоднороден. Основными способами классификации коммерческих банков являются: группировка по количественному признаку - размер собственных средств, активов, объем прибыли; качественному балансовому -объем просроченной задолженности, структура активов, или, путем расчета отдельных экономических показателей надежность, эффективность работы, ликвидность; отраслевому -преобладающий тип клиентов и интересов; территориальному и другим. Все эти классификации удобны с точки зрения высокой статистической достоверности и имеют значение для соответствующих типов исследований, однако с одной стороны не учитывают совокупности всех этих факторов, а с другой - еще целый ряд других. Например, степень достоверности предоставляемой банком информации может быть подтверждена лишь заключениями независимых аудиторов, однако аудиторские проверки по своей природе не могут быть сплошными, а их выборочность подразумевает определенную степень риска результата, кроме того, аудиторские гонорары оплачиваются банком, и размер этого вознаграждения ограничивает объем проводимых работ. Центральный же банк, обладая достоверной информацией, подтвержденной результатами собственных проверок, не имеет права ее разглашения. С другой стороны, наиболее распространенной является система деления коммерческих банков по их размерам на крупные, средние и мелкие банки. Однако даже беглое сравнение рядом стоящихкоммерческих банков из такого рода рейтингов, позволяет выявить существенные различия в их деятельности, особенно заметно увеличивающиеся за пределами их первой двадцатки. Действительно, размеры коммерческого банка, в какой-то мере свидетельствуют о степени успешности его деятельности, но не позволяют судить о том за счет чего и какой ценой был достигнут данный успех, а главное и реально оценить его дальнейшие перспективы.

Поэтому в данном случае разумнее воспользоваться классификацией с более широким набором критериев.

Облик сегодняшнего банковского сообщества несет на себе печать исторического развития отечественной банковской системы и для завершения ее современного портрета следует определить ее нынешнюю институциональную структуру. Вычленение таких факторов, как близость к российской бюрократической системе всех уровней, обеспечивающей банкам преимущественный доступ к финансовым ресурсам; организационной связи с предприятиями - учредителями, которые во многих случаях определяют кредитную политику подопечных банков и политику их развития в целом; а также некоторых других, в своей совокупности позволяют построить типологическую схему банков - важнейшую характеристику институциональной структуры. При ее построении следует использовать и такие показатели как история создания банков, превалирующие функции и операции, тип поведения, размер активов. Всего, таким образом, выделяется семь типов банков.

Первую группу составляют по сути государственные или полугосударственные банки, с которыми Центральный Банк России имеет особые отношения, включая определение приоритетных направлений деятельности и подбор высшихуправляющих кадров. К таким, в частности относятся Сбербанк РФ, Внешторгбанк. "Государственность" этих банков проявляется по-разному. Например, Сбербанк РФ является самым крупным оператором на рынке государственных обязательств и может практически в одиночку определять динамику их котировок, имеет специфическую систему показателей отчетности и нормативов, отличную от других коммерческих банков. Хотя, строго говоря, данные банки нельзя в полной мере отнести к коммерческим.

Во вторую группу входят 18-20 элитных банков, на которых в совокупности приходится примерно 1/3 активов банковской системы и более четверти средств на клиентских счетах и депозитах. Их отличительной чертой является самая тесная связь с властными структурами, что обеспечивает таким банкам выход на бюджетные денежные потоки и вложения в надежные, высокодоходные проекты и отрасли: обслуживание ТЭК, торговля энергоресурсами, сырьем и полуфабрикатами (ОНЭКСИМбанк); строительство и торговля недвижимостью (Мост-банк, МЕНАТЕП); импорт продовольствия и товаров народного потребления (СБС-Агро, Альфа-Банк, Межпромбанк); экспорт вооружений (Банк «Российский кредит»).

Указанная группа банков весьма бурно развивалась в начальной стадии, а в настоящее время перешла к формированию финансово-промышленных групп. Особенность схемы работы этих банков выглядела примерно следующим образом: использование в качестве ресурсов бюджетных средств; размещение их в государственные ценные бумаги, другие финансовые инструменты и главное в подконтрольные предприятия. Поведение банков этой группы во многом зависит от соотношения сил между заинтересованными властными ибюрократическими группировками, представляющими их интересы. К настоящему моменту большинство из них накопило достаточно солидную ресурсную и клиентскую базу для самостоятельного существования, а потеря источника "подпитки" для них неприятна, но переносима.

К третьей группе относятся региональные "элитные" банки, которые формировались и функционируют под патронажем местных властных элит и работают на их интересы. Сутью этих интересов объективно становится усиление экономической суверенизации этих регионов. Данная группа банков может быть как достаточно преуспевающей, так и значительно проблемной в зависимости от региона, но объективно не застрахована как от злоупотреблений и произвола властных структур, так и от конкуренции извне. Очевидно в эту же группу можно отнести и так называемые муниципальные банки.

Четвертая группа банков включает в себя так называемые "корпоративные" и "операциональные" банки. "Корпоративные" банки формировались, как правило на отраслевой, министерской основе и обслуживали соответствующие производства: Авиабанк, Автобанк, Промрадтехбанк, банк «Аэрофлот», Газпромбанк. Эти банки обеспечивали ведение счетов своих предприятий, мобилизовывали финансовые ресурсы за пределами своей отрасли, занимались выгодным размещением свободных средств: остатков на счетах и бюджетных денег, выделяемых по государственным программам поддержки или развития своих отраслей. Такие банки рассматривались предприятиями-учредителями в основном как персональный источник средств, банки не подпускались к участию в финансовых, а тем более в производственных делах учредителей. Банки данной группы находятся в неравном положении: хорошо живется тем банкам,которые опираются на естественных монополистов и производства, пользующиеся государственной поддержкой (ТЭК, металлургия, нефтехимия, отдельные производства и экспорт вооружений). Остальные банки этой группы, обслуживающие не столь популярные отрасли, начали либо тихо стагнировать либо уже "умерли", так и не дождавшись разрешения кризиса неплатежей и конца спада производства. Некоторые сумели выжить, диверсифицируя свою деятельность или налаживая связи с властью, и настойчиво пробиваются или уже пробились во вторую группу (Автобанк, Промрадтехбанк).

Примером "операционального" банка может служить Московский Международный банк, предоставляющий большому числу корпоративных клиентов какие-то особые специальные банковские услуги, в данном случае - международные расчеты.

В пятую группу входят "сетевые" банки, созданные на базе бывших Промстройбанка СССР, Агропромбанка, Жилсоцбанка. Общенациональная сеть таких банков развалилась и местные филиалы стали независимыми банками. Таким образом, банки, ранее специализировавшиеся на финансировании одного сектора в экономике, превращались в банки, специализирующиеся на финансировании одного сектора в одном регионе - низкая диверсификация операций влекла за собой увеличение риска. В настоящее время, они занимают промежуточное положение между "корпоративными" и "полугосударственными" банками. Будучи отраслевыми и коммерческими они встроены в систему государственной поддержки промышленности и сельского хозяйства, следствием чего является объективное перенесение всех проблем экономики на эти банки. Другими серьезными проблемами банков данной группы являются конкуренция со стороны других банков, особенно ощутимая на фоне, какправило, несовершенной структуры организации и управления, недостатка соответствующих кадров, стереотипов деятельности, следующих из образования и жизненного цикла и других факторов, вытекающих из их происхождения и зачастую так и не преодоленных.

Шестая группа включает в себя классические коммерческие банки, "не состоящие в родстве" с бывшими государственными банками, и не замеченные в крепких связях с властями. Однако именно эти обстоятельства и делают их положение весьма неопределенным. Тем на менее некоторые из них имеют весьма неплохие показатели и демонстрируют устойчивую динамику развития, обслуживают успешно функционирующие предприятия (Пробизнесбанк, Кредит-Москва, Юнибест). В этой группе присутствуют как московские, так и региональные банки имеющие весьма характерные различия.

Московские банки, до недавнего времени работавшие преимущественно на рынке государственных бумаг, постепенно увеличивают долю кредитов в активах.

Структура активов региональных банков изначально состоит преимущественно из кредитной задолженности разной степени надежности. При этом портфель состоит из кредитов, которые если и не являются невозвратными, при этом имеется в виду не только официально показанная просроченная задолженность, то в превалирующей своей массе, представляют собой достаточно проблемные кредиты, по которым уплата процентов, частичные погашения суммы по основному долгу постепенно происходят, но тем не менее возможности своевременного возврата средств заемщиками отсутствуют. В отличие от близких к ним по структуре активов «сетевых» региональных банков, обслуживают более мелкие предприятия иимеют меньшую долю кредитов непосредственно производственному сектору.

Наконец седьмая группа - «карманные» банки созданные одним - пятью учредителями, исключительно для собственных целей. Они не занимаются активным привлечением новых клиентов, кредитуют своих акционеров, а временно свободные средства вкладывают в надежные государственные ценные бумаги, не стремясь к значительному увеличению круга операций и сфер деятельности сверх тех, которые необходимы их владельцам. Небольшие по размерам, в строгом понимании по порядку своей работы они напоминают скорее кредитные союзы, или общества взаимного кредита, чем банки. В своей деятельности целиком зависят от произвола учредителей, в силу чего количество их постепенно сокращается, однако их существование или же ликвидация не влечет за собой заметных экономических последствий в экономике.

3.4. Регионы и филиалы коммерческих банков: стратегия итактика сотрудничества.

Итак, как указывалось выше в гл. 3.1., решение финансовых проблем регионов должно проводиться комплексно, путем разработки и реализации программы финансовой стабилизации и развития всей финансовой инфраструктуры региона. Однако создание подобной программы силами регионов вряд ли возможно в силу указанных выше причин (см. ту же главу). Напрашивается вывод, что разработка такой программы должна вестись заинтересованными лицами извне, лицами, не принадлежащими к местным властным структурам. С другой стороны, разработанная заинтересованными лицами программа обязательно столкнется по крайней мере с несколькими из изложенных ниже затруднений:• прямое отторжение предложенных инициатив - может происходить по разным причинам, вытекающим из исторических моментов развития региона, политических особенностей и просто человеческого фактора, который практически не поддается контролю и учету со стороны;• отсутствие поддержки на региональном уровне со стороны властей - может быть связано с различными причинами в основном освещенными ранее (в главе 3.2);• в силу специфики отдельных моментов такой программы, например, вопросов связанных с получением и использованием бюджетных средств, эти вопросы программы не могут быть досконально проработаны без участия самих регионов, и следовательно, не смогут войти в программу составной частью, следствием чего явится потеря программой комплексного характера, являющегося залогом успеха;• вероятный дисбаланс между интересами властей и финансовых структур, привлеченных к организации программы;• наконец, трудности могут возникнуть непосредственно в процессе реализации программы: недостаток человеческих и финансовых ресурсов, отсутствие или несоответствие интереса соответствующих инвестиционных структур, и другие.

Следовательно, создание подобной программы должно происходить на основе взаимного сотрудничества и концентрации усилий трех сторон: местных властей, непосредственных разработчиков программы, и потенциальных инвесторов.

Процесс разработки программы в таком случае будет состоять из следующих частей:1. Предварительное изучение региона2. Согласование ключевых моментов развития с его администрацией.

3. Разработка проекта программы развития.

4. Согласование проекта программы с администрацией5. Поиск потенциальных инвесторов6.Промежуточный проект программы с учетом требований администрации и инвесторов.

7. Согласование окончательного проекта с администрацией и инвесторами.

8. Окончательное утверждение программы.

9. Подписание договоров между заинтересованными сторонами.

Как видим количество этапов достаточно велико, тем более что этапы с 4-го по 7 могут повторяться циклически и длиться достаточно долго. Исходя из этого, с целью сокращения времени на разработку проекта, целесообразно сократить количество заинтересованных сторон до двух, совместив разработчиковпрограммы и инвесторов в одном лице или же в лице непосредственно связанных друг с\другом структур. По нашему мнению, таким лицом способным сочетать в себе функции разработчика проекта и его реализации, а также оказания инвестиционной и другой финансовой поддержки, являются именно коммерческие банки.

Большинству региональных коммерческих банков это не под силу - их положение слишком шатко для реализации подобных масштабных проектов. Казалось бы, оптимальным вариантом такого банка мог бы быть крупный и надежный местный банк. К таковым в регионах, как правило, относятся некоторые бывшие "спецбанки" и учреждения Сбербанка.

Первые, очевидно, имеют ряд преимуществ перед «посторонними» иногородними банками. Неоспоримым достоинством является их глубокая интегрированноспгь в финансовую и промышленную структуру региона. Через местные банки, как правило относящиеся к бывшей структуре ПСБ, проходят все основные финансовые потоки, как бюджетных средств, так и средств хозяйствующих субъектов, и вторая по величине (после Сбербанка) часть средств населения. Эти банки объективно пропускают через себя наибольшую часть финансовых ресурсов региона, объективно имеют полное представление о состоянии финансового и реального экономического сектора. Близость к администрации, а также официальный или неофициальный статус уполномоченности, присущий им, также является безусловным плюсом. Тем не менее, такие банки в большинстве случаев не могут служить в этом качестве по ряду причин:• не всегда благополучное финансовое положение крупнейшего регионального банка;• иногда попросту отсутствие в регионе крупных банков - в этом случае средства региона бывают распылены по нескольким банкам.

Но даже и при наличии такого крупного банка ему характерно присущи следующие отрицательные черты:• отсутствие возможности аккумулировать средства в силу дефицитности бюджета и плачевного положения экономики;• отсутствие соответствующего кадрового потенциала;• стереотипы деятельности, вытекающие из образования и жизненного цикла;• ограниченный доступ к финансовым ресурсам;• слабая интегрированность в банковскую систему;• отсутствие связей с другими финансовыми институтами и инвесторами;• зависимость от местной администрации (формальная и неформальная).

Учреждениям Сберегательного банка также присущи фактически те же отрицательные черты, правда, в несколько ином порядке значимости, проистекающие из прогосударственного "псевдо-коммерческого" статуса.

Еще одна группа региональных банков, четко определившаяся, но пока не столь многочисленная - не удостоившиеся в силу этого отдельной группы это муниципальные банки. Созданные специально для обслуживания счетов бюджета эти банки сосредотачивают в себе все его ресурсы. Некоторые из такого рода банков довольно уверенно продвигаются в число лидеров среднего звена российского рынка, но при этом, как правило, имеют следующие недостатки:• имеют слабый кадровый потенциал;• низкий коммерческий и деловой авторитет;• не имеют других серьезных источников средств;• стопроцентно зависимы от местных администраций;Сочетание последних двух факторов делает их существенно подверженными специфическим рискам, связанным с возможной сменой руководства местных органов власти. Такая смена легко может повлечь за собой изменение режима благоприятствования для этих банков, или даже полностью лишить последних основного источника средств.

Таким образом, становится очевидным, что региональные банки не способны самостоятельно заниматься организацией таких масштабных программ - возникает необходимость привлечения к процессу иногородних банков, а точнее в силу территориальной удаленности - их филиалов.

Попробуем сопоставить изложенные в главе 2.1., характерные современному этапу филиальной политики цели, толкающие коммерческие банки к развитию филиальной сети, и проблемы стоящие перед регионами (см. главу З.1.). Отметим, что многие пункты совпадают или являются сходными. Так, за исключением п. 1-2 проблем регионов устремления сторон выглядят идентичными. Несколько противоречат интересам регионов и некоторые аспекты банковской стратегии, В наибольшей степени это касается пункта 5. Стремление к диверсификации операций подразумевает возможность гибкого манипулирования банком финансовыми ресурсами, включая и свободные межрегиональные их перемещения. А это, при наступлении определенных экономических условий, может иметь очень негативный эффект для экономики региона, имевший место в прошлом и подробно рассмотренный нами в главе 3.2.

В остальном, интересы регионов и крупных коммерческих банков достаточно близки. Абстрагировавшись на время отфактов, касающихся преобладающего на сегодняшний день негативного отношения к иногородним банкам, изложенных в предыдущей главе, поставим своей целью создание некоей идеальной модели сотрудничества.

Однако, как уже упоминалось, Российская банковская система весьма неоднородна. При глубоком ее рассмотрении, на основании условного деления на семь основных типов банков, приведенного в предыдущей главе, становится ясно, что только банки определенной группы являются перспективными и могут представлять интерес в интересующем нас аспекте. Это банки второй группы (по принятой нами терминологии «элитные» банки).

Действительно, они представляют собой "белую кость" банковской системы: на их долю приходится треть активов банковской системы, более четверти средств на клиентских счетах и депозитах, они обладают квалифицированными кадрами, солидным техническим потенциалом, имеют опыт формирования филиальной сети, разработки инвестиционных проектов, знакомы с тонкостями большинства банковских операций и предоставляют большинство доступных услуг, тесная связь с властными структурами предполагает возможность лоббирования определенных проектов на самом высоком уровне. Указанная группа банков имеет опыт участия и формирования финансово-промышленных групп, окружена различными подконтрольными им небанковскими структурами, имеет авторитет не только внутри России, но и на международных рынках. В тоже время потребность роста, заставляет их географически расширять сферу своей деятельности.

Справедливости ради стоит сказать и о банках четвертой и шестой групп. Некоторые из них, имея весьма неплохиепоказатели и демонстрирующие устойчивую динамику развития, могут быть значительно заинтересованы в реализации подобных проектов, но в отличие от предыдущей, второй группы пока или не обладают достаточными финансовыми возможностями или опытом организации таких проектов, или не имеют государственной поддержки, внутренней или международной репутации и не способны обеспечить дополнительную мобилизацию капиталов в требуемых объемах.

Но, поскольку любые градации деления коммерческих банков являются достаточно условными, всегда остается риск заполучить филиал «не того» банка.

Другой основной сложностью является то, что инициатива такого рода проектов всегда происходит от банков. В основном это вызвано следующим:• практически все регионы имеют большие сомнения в том, что присутствие иногородних филиалов положительно скажется на экономике региона,• отсутствие представлений о возможностях нормальной деятельности иногородних банков и наличии у них возможностей,• наконец, сам пример такого системного подхода к освоению региона является новацией в деятельности банков, поэтому - то не существует отлаженного механизма и так мало пока положительных примеров.

С другой стороны, такой путь проявления инициативы может являться не очень надежной, но все же страховкой от выбора регионом неправильного стратегического партнера.

Поэтому при рассмотрении условной модели целесообразно принять за основу существующий порядок, при котором заинтересованные банки, анализируя возможностирасширения сети филиалов, самостоятельно изучают состояние дел в регионах и их возможный потенциал. Комплексный подход, характерный опять-таки для банков второй группы, способный дать объективную оценку потенциала региона, предусматривает изучение следующих данных за последние несколько лет: сводной банковской отчетности центрального и коммерческих банков, отчетности регионального сберегательного банка; отчетность по небанковским финансовым институтам страховым компаниям, пенсионным и инвестиционным фондам сведенную по региону в целом; сводную финансовую отчетность по нефинансовым предприятиям - сводный баланс, сводная отчетность о прибылях и убытках; отчетность и плановые материалы по бюджету и внебюджетным фондам; отчеты статистических органов об итогах социально-экономического развития региона, прочие материалы - отчетность о приватизации, инвестиционная программа, программа экономического развития, законодательные материалы и другие решения долгосрочного характера; обзор экономического и ресурсного потенциала региона; другие данные в региональном разрезе, публикуемые Госкомстатом РФ, Банком России, Министерством Финансов РФ. Большинство из выше перечисленных источников достаточно доступны, однако как правило неполны, требуют дополнительной расшифровки, и очевидно разрознены, в то время как образуют информационную базу, пригодную для дальнейшего анализа только в совокупности собранные вместе. В случае принятия решения о перспективности данного региона, банк переходит ко второму этапу - согласованию своих действий с региональной администрацией.

Организация и управление программой, как на этапе подготовки, так и внедрения, может конечно строиться и на основе консультативного метода. При этом каждый отдельный проект многократно согласовывается и утверждается путем подписания отдельных документов и договоров. Но наиболее целесообразным следует признать организацию (по крайней мере начиная с четвертого этапа разработки программы) специальной структуры - Консультационного совета при руководителе региональной администрации, который включал бы в себя представителей администрации, представителей банковской структуры, а по мере развития - руководителей министерств и ведомств, руководителей соответствующих комитетов региона, специалистов федеральной исполнительной власти, крупных инвесторов и, что немаловажно независимых экспертов -аналитиков. При этом с целью максимального содействия реализации программы Консультативный совет должен быть наделен следующими функциями:• разработка рекомендаций по формированию требований к федеральным органам власти и центру;• разработка рекомендаций в области финансовой политики региона;• разработка рекомендаций в области экономических приоритетов региона;• разработка рекомендаций в области инвестиционной политики региона.

Попробуем, в общем виде, сформулировать примерную программу финансовой стабилизации и развития экономической инфраструктуры региона.

Итак, основная цель программы - возобновление экономического роста в регионе за счет кредитов и инвестиций,обеспечение притока в регион внешних ресурсов, создание стабильно растущего с устойчивой инфраструктурой рынка региона. В программе главное внимание обращено на финансовое обеспечение инвестиций и необходимого экономического роста, которые, укрепив доходную базу бюджета и приведя к улучшению состояния всего финансового сектора, внесут основной вклад в утверждении экономической стабилизации.

Программа строится по трем основным направлениям, исходит из следующих приоритетов.

Привлечение финансовых ресурсов.- покрытие дефицита финансовых средств на инвестиции,- привлечение финансовых ресурсов в том числе из других регионов России и иностранных капиталов.

Использование финансовых ресурсов.- обеспечение устойчивого и сбалансированного развития региона, его экономической и политической стабильности, создание нового экономического социального и политического имиджа региона;создание благоприятного инвестиционного климата, финансовое обеспечение экономической безопасности наряду с более глубоким использованием стратегических ресурсов, находящихся на территории региона;- реализация инвестиционной программы по более глубокой переработке сырья, добываемого и производимого в регионе, переходу к преимущественному экспорту готовой продукции вместо экспорта сырья, диверсификации производства, проведению активной политики создания новых рабочих мест, подкрепленной финансовыми ресурсами;- реализация нескольких крупных проектов по разработке месторождений экспортного сырья, которые могли бы стать ключевыми факторами финансовой стабилизации республики;- финансовое обеспечение политики, сочетающее опережающее развитие экологически безопасных видов хозяйственной деятельности (туризм, рекреационные услуги, введение в оборот неиспользуемых сельскохозяйственных земель) с более интенсивным освоением сырьевых проектов (виды отраслей, названия месторождений, находящихся на территории), способных дать существенный прирост ее финансовых ресурсов;- первоочередная реализация инвестиционных проектов с короткими сроками внедрения (до 1 года) в потребительской сфере, а также в области экспорта и поставок товаров и услуг в другие регионы России. Укрепление на этой основе доходов бюджета и финансового сектора региона с последующим использованием этих средств на более длительные инвестиционные проекты, связанные с укреплением базового экономического потенциала региона.

Создание финансовой базы региона- формирование финансового механизма, стимулирующего экономический рост и инвестиции;- развитие финансовой инфраструктуры региона, доходной базы бюджета, превращение его в регион с собственными финансовыми источниками;- регулирование структуры собственности с максимальным учетом региональных интересов;- привлечение неспекулятивных (портфельных и прямых) инвестиций, свободных денежных ресурсов из других регионов России с целью возобновления экономического роста и инвестиционной активности.

В общем виде, конкретный механизм финансовой стабилизации состоит из четырех блоков:- покрытие текущего дефицита финансовых ресурсов;создание финансового механизма, стимулирующего обеспечение достижения финансовой стабилизации;- покрытие инвестиционного дефицита финансовых ресурсов;- информационное и организационное обеспечение финансовой стабилизации.

Примерный механизм реализации идей заложенных в программу приведен на схеме 4 в приложении. Там же раскрывается схема взаимодействия и разграничения деятельности в рамках выполнения программы, приведены задачи и комплекс проводимых мероприятий для их реализации. Расстановка задач и мероприятий для банка частично отражает порядок очередности их проведения, для администрации порядок произвольный, так как указанные мероприятия должны проводиться одновременно.

Рассмотрим отдельные задачи, стоящие перед участниками и их взаимосвязь. Банковские мероприятия:

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Савичев, Павел Олегович

4. Заключение

Период бурного количественного роста российских коммерческих банков завершен. Сложившаяся на сегодняшний день банковская система представляет собой довольно развитую структуру, состоящую из банков существенно различающихся по своим характеристикам. На современном этапе банковская система России находится в процессе реструктуризации. Это проявляется в целом ряде самостоятельных, но взаимосвязанных направлений: значительное сокращение числа вновь возникающих банков, ликвидация мелких и неконкурентоспособных кредитных организаций, сокращение числа филиалов банков. Активно идут процессы специализации и реорганизации банков, концентрации банковского капитала, появления структур, являющихся элементами транснациональных банковских и финансово-промышленных образований и других. Указанные процессы стимулируются макроэкономическими изменениями, заставляющими банки пересматривать свою стратегию деятельности: активнее искать новые или возвращаться к ранее отвергнутым объектам вложений и источникам средств, снижать собственные издержки, оптимизировать свою структуру. Значительные изменения в этой связи претерпевает и филиальная политика российских банков. Сокращение численности филиалов, является наиболее очевидным, но не единственным и далеко не главным проявлением того.

В целом сложилась и законодательная основа банковской деятельности. Ее правовое регулирование в России на сегодняшний день осуществляется Конституцией Российской Федерации, Гражданским кодексом РФ, законом о "О банках и банковской деятельности", Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

Особая роль в Российской банковской системе принадлежит Центральному Банку Российской Федерации. По отношению к коммерческим банкам Центральный банк выполняет три основных группы функций:

Экономическую, основное значение которой - создание соответствующих макроэкономических условий для развития экономики, в том числе, косвенно, для успешной банковской деятельности.

Надзорную, включающую в себя контрольную подразумевающую ведение надзора за деятельностью коммерческих банков, и регулирующую - подразумевающую прямое и косвенное влияние на их деятельность.

Законодательную - создание нормативных актов, регламентирующих деятельность коммерческих банков.

Все перечисленные функции, распространяются, так или иначе, и на деятельность филиалов как на подразделения, являющиеся неотъемлемой составной частью коммерческого банка. И наоборот, деятельность филиалов, является частью деятельности коммерческого банка, но, с учетом специфики данного вида внешнего подразделения как не самостоятельного и не вполне полноценного с юридической, экономической и других точек зрения банковского учреждения, имеет несколько более ограниченный характер. Вследствие этого, выделить нормативные акты, указания и инструкции, относящиеся непосредственно к деятельности филиалов коммерческих банков также практически невозможно.

Сфера деятельности банков на современном этапе существенно расширилась, а виды, формы, условия функционирования, набор операций существующих банков значительно различаются по многим параметрам. Одновременно существенно видоизменился и сам финансовый рынок.

В связи с этим претерпела изменения и трактовка самого понятия коммерческого банка. Наиболее адекватным и универсальным представляется следующее авторское определение банка: коммерческий банк - автономное, независимое коммерческое предприятие, специализирующееся исключительно в денежно-финансовой сфере, в деятельность которого входит аккумуляция и перераспределение денежных средств на условиях возвратности, платности и срочности, проведение расчетов, оказание иных услуг. Таким образом, коммерческий банк является полноценным рыночным субъектом - фирмой по продаже финансовых услуг, которая в процессе осуществления своей деятельности вступает в различные виды взаимоотношений с другими участниками рынка.

Реализация функций коммерческих банков происходит в процессе выполнения ими соответствующих банковских операций - оказания соответствующих услуг.

В современных условиях использование маркетинговой стратегии и техники продаж становится неотъемлемой частью организационной структуры банка. Стратегической целью политики руководства банка и работы всех его служб является, в конечном счете, увеличение получаемой прибыли (или, в соответствии с новыми экономическими теориями, - увеличение «богатства» банка). При этом одним из важнейших условий успешного функционирования банка, его эффективной работы и развития является создание системы его подразделений, четко соответствующих избранным целям, приоритетам и стратегии развития банка. Различают два основных типа: внешние и внутренние подразделения банков.

Под внутренними подразделениями понимаются: отдел, управление, департамент, а также внутренние структурные подразделения вне местонахождения головного офиса (так называемые дополнительные офисы): операционные кассы, обменные пункты и другие. Внешние подразделения банка представляют собой территориально удаленные от основного месторасположения банка структуры. Выделяют четыре типа внешних подразделений банка: дочерний банк, филиал, отделение и представительство, которые различаются по целям организации, условиям создания, сфере деятельности и выполняемым операциям, кругу полномочий и естественно собственной внутренней структуре.

Основной формой создания внешних подразделений Российских банков является филиал. По сравнению с наиболее близким к нему по функциональным свойствам типом -дочерним банком он обладает рядом преимуществ: требует меньших первоначальных издержек на его создание; имеет более простую процедуру и меньшие сроки регистрации в органах ЦБ; обладает, в пределах лицензии головного банка, законодательно не ограниченной сферой деятельности; не требует отвлечения средств для формирования уставного капитала; имеет широкие возможности использования технологического, кадрового и финансового потенциала головного банка; допускает возможность временного бесприбыльного или даже планово -убыточного функционирования в довольно длительный начальный период за счет головного банка; с момента создания имеет положительный имидж, узнаваемость, напрямую наследуемые от головного банка; имеет высокую степень подконтрольности своему головному банку.

Развитие банками филиальных сетей является своего рода "болезнью роста". Создание филиала или филиальной сети, предполагает наличие у банка определенных основ, необходимых предпосылок, без которых оно в принципе невозможно. Их можно разделить на две группы по степени существенности.

Необходимые предпосылки первого порядка являются непосредственно связанными с финансовым положением банка, их отсутствие однозначно исключает возможность создания филиала:

Финансовые или материальные предпосылки подразумевают наличие у банка свободных денежных средств на первоначальные расходы, связанные с открытием филиала и с наделением его ресурсами для осуществления первоначальной деятельности.

Нормативные предпосылки - включают соответствие банка требованиям Центрального банка к расширяющимся кредитным организациям.

Необходимые основы второго порядка являются более субъективными и относительно легко преодолимыми:

Административно-управленческие предпосылки включают соответствие структуры управления, профессионализм руководства, наличие соответствующих специалистов, уровень подготовки кадров.

Технические предпосылки - означают наличие резервов программного обеспечения, возможностей организации сложных процессов обмена и обработки информации, обеспеченность средствами связи и адекватной инфраструктурой коммуникаций.

Предпосылки формируют минимально необходимые условия для работы филиала. Вопрос о достаточных условиях или иначе, - мотивах создания филиала, решается самостоятельно каждым банком, их перечень может быть различным для каждого банка, и претерпевать существенные изменения на различных этапах его развития.

С некоторой долей условности можно выделить два временных этапа, исходя при этом из списка господствующих мотивов создания филиалов: старый подход и современный.

Для первого этапа были в основном характерны следующие предпосылки создания коммерческими банками филиалов: поиск новых источников средств; межрегиональные диспропорции в уровне процентных ставок; приближение к финансовым инструментам и преодоление замкнутости рынка; а также, создание филиалов операциональными банками; открытие филиала с целью ускорения расчетов; приобретение «выгодного» клиента и открытие филиала под него; соображения престижа банка.

Но в целом, в абсолютной массе, на этом первом этапе в основе филиальной политики коммерческих банков лежала одна из первых трех вышеуказанных целей. Соответственно, и основная часть созданных таким образом филиалов действовала избирательно, активизируясь в какой либо одной области.

С течением времени, под влиянием как объективных экономических и законодательных изменений, так и под воздействием ряда субъективных факторов, такой избирательный подход утратил свою актуальность, а филиалы, организованные исходя из описанных выше целей, были закрыты банками в связи с бесперспективностью, ликвидированы в результате банкротств банков, проданы или переуступлены, некоторая часть из них была реформирована или реструктурирована.

Перечень достаточных предпосылок к созданию филиала на новом этапе претерпел значительные изменения, при этом основной тенденцией стала их значительная глобализация и универсализация. Произошел переход от достаточно спонтанной филиальной политики, при которой решение об открытии филиала принималось под воздействием сиюминутных конъюнктурных факторов, к разработкам плановых и перспективных краткосрочных и долгосрочных филиальных стратегий, построенных исходя из общей стратегии развития банка и являющихся ее составной частью.

Вследствие этого, в рассматриваемом этапе целесообразно говорить уже не столько о достаточных предпосылках или целях открытия филиалов, а, ставя вопрос несколько шире, рассматривать основные принципы филиальной политики банков.

Нами дано следующее определение филиальной политики банков: филиальная политика представляет собой конкретизацию стратегии банка в области развития филиальной сети, управления филиалами и контроля за их деятельностью. Основными задачами филиальной политики являются: определение оптимального размера и размещения филиальной сети на ближайшую перспективу, разработка политики поведения филиалов на региональных финансовых рынках, формирование регламента взаимоотношений головного банка с филиалом и оценки эффективности их деятельности.

Характерной особенностью данного этапа стало изменение подходов к развитию филиальной сети. Ни один из перечисленных выше или других мотивов сам по себе уже не может считаться достаточным основанием для открытия филиала.

Автор пришел к выводу, что решение о создании филиала принимается с учетом и в рамках выбранной им стратегии развития, если банк перерос рамки занимаемой территории и сложилась одна из следующих ситуаций.

- все доступные возможности роста, с учетом возможности создания сети отделений, других подразделений и развития новых видов услуг либо уже исчерпаны, либо будут исчерпаны в ближайшее время;

- достигнутый уровень развития и дальнейший рост в рамках выбранной территории приводит или в ближайшее время начнет приводить лишь к увеличению издержек;

- проведенный анализ дает основания считать, что распространение деятельности банка на другой регион обеспечит перспективы роста в течение достаточно длительного периода времени.

К принципам филиальной политики относятся: Сопровождение интересов клиентов, улучшение качества обслуживания существующих клиентов. По мере развития клиентов банка, увеличиваются обороты их деятельности, происходит расширение структуры работающих предприятий, открываются их региональные отделения и филиалы, возникают постоянные партнерские отношения и устойчивые финансовые потоки с предприятиями иных географических регионов, одновременно возникают и новые специфические потребности.

I ] Расширение клиентской базы. Привлечение новых клиентов строится на основе высоких качественных показателях работы, достигнутых банком. При этом процесс пополнения клиентской базы в выбранном регионе должен происходить как путем привлечения уровнем обслуживания, большим набором традиционных и специфических услуг для сторонних клиентов и клиентов, являющихся партнерами уже существующих.

Перспективное планирование. Первоначально деятельность открытого филиала может и вовсе не приносить экономической выгоды, но в дальнейшем по мере развития, участия в долгосрочных перспективных проектах, возможно не сулящих сверхприбылей, но позволяющих обеспечить по прошествии определенного срока небольшой, но постоянный доход, филиал приобретет преимущество над другими банками. Ранняя интеграция в финансовую систему, позволит ему занять ключевое место в регионе. ] Участие в финансово-промышленных группах. В силу территориальной разобщенности вопросы нормального функционирования и регулирования денежных потоков между различными предприятиями одного производственного цикла или смежных отраслей становятся затруднительными при отсутствии единого обслуживающего банка, что приводит к необходимости сосредоточения всех расчетов в одной финансовой структуре, которая с целью обеспечения своего присутствия во всех регионах, где расположены соответствующие предприятия, вынуждена открывать региональные филиалы.

Диверсификация операций. Наличие разнообразных источников формирования средств и объектов вложений существенно повышают результативность работы банка. Возможности гибкого манипулирования в этой области позволяют не только значительно максимизировать доходность банка, но и способствуют повышению его ликвидности, а следовательно, надежности в тем большей степени, чем больше набор доступных инструментальных и территориальных альтернатив. Повышение отдачи активных операций. Доходность всех видов банковских операций постоянно снижается. Региональные рынки в силу своего экономического положения и удаленности от финансовых центров реагируют на это снижение значительно медленнее, а постоянный дефицит средств создает повышенный спрос, что позволяет банкам получить более высокий доход. Кроме краткосрочного кредитования во многих регионах существует значительное "непаханое" поле для инвестиций.

Организация филиала возможна двумя способами: «с нуля», - подробно описанном в соответствующих инструкциях, и путем преобразования. Во втором случае инвестором приобретается определенный набор его готовых специфических свойств. В том числе положительные: наличие учредительных документов и лицензии, основные средства, активы, клиентская база, кадровый потенциал, доля на рынке, информационный потенциал, технологический потенциал, инфраструктура, а также, в случае реорганизации не вполне благополучной кредитной организации, владельцем приобретается и ряд серьезных проблем к числу которых в первую очередь относятся: задолженность перед кредиторами, арбитражные иски, сомнительный имидж банковского учреждения.

Вопрос о предпочтительности того или иного способа решается инвестором самостоятельно, исходя из количественного значения и значимости для него каждого из перечисленных факторов.

Принятие решения о закрытии филиала принимается под воздействием одного или комплекса факторов.

Объективные факторы (внешние и независимые от деятельности банка) - экономические и законодательные причины: изменения общей макроэкономической ситуации; изменения в микроэкономическом климате региона; законодательные изменения на государственном или региональном уровне; региональные - наиболее сложная группа причин, связанная с потерей формального и неформального контакта с различными местными структурами, она может также являться и следствием воздействия факторов, подпадающих под категорию субъективных, и комплекса тех и других факторов.

Субъективные, непосредственно связанные с деятельностью банка, как единого целого, факторы. Включают в себя независимые от деятельности филиала причины. Организационные причины: изменение стратегической политики банка. Организационно - технические причины: неспособность организации процесса взаимодействия. Экономические причины: ухудшение финансового положения банка; необходимость сокращения собственных издержек.

Субъективные причины напрямую связанные с деятельностью филиала (экономические): потеря основной ниши функционирования филиала, клиентов и т.д.; снижение доходности или ликвидация участка специализации филиала; убыточность филиала; неоправдание ожиданий и бесперспективность дальнейшей деятельности; прекращение операций или требование о закрытии со стороны ЦБ РФ.

Характер взаимоотношений на вертикальном уровне банк-филиал зависит от целого ряда разнообразных факторов: цели организации филиала, задач, поставленных перед филиалом, руководства головного банка и господствующей в нем системы управления, организационной структуры банка, его опыта развития филиальной сети, руководителей, назначенных для руководства филиалом, круга операций филиала, показателей его деятельности и ряда других, но в любом случае в основе этих отношений лежат отношения подчиненности.

Исходя из преобладающего характера отношений между филиалом и головным банком, условно можно выделить два типа взаимоотношений, которые можно охарактеризовать как «жесткий» и «мягкий» подходы. Рассматриваемые типы отношений являются диаметрально противоположными и встречаются в практике, однако не являются единственно возможными т.к. на практике существуют и их различные смешанные вариации.

Отношения филиала с головным банком можно разделить и по основному предмету, затрагиваемому и регулируемому в процессе осуществления данных отношений. С этой точки зрения последние будут построены на обмене денежными ресурсами, обмене информацией, технологическом взаимодействии, административном воздействии. Кроме того, их целесообразно рассмотреть и под углом направленности потоков, регулируемых данными отношениями.

К первым относятся отношения, возникающие при перераспределении денежных средств, подкрепление филиала ресурсами или изъятие временно свободных средств, передача на баланс филиала или изъятие активов, использование прибыли филиала - самостоятельное или передача её головному банку, наделение филиала собственными средствами. В рамках данных отношений движение денежных средств возможно как в том, так и в другом направлении.

Ко вторым относится предоставление сведений для консолидированной отчетности, предназначенной для

Центрального Банка, сведений о деятельности филиала используемых для внутреннего пользования банка, - восходящие потоки, значений контрольных параметров деятельности филиала, установленных для него головным банком, другой информации: о финансовых рынках, отдельных клиентах и других субъектах рынка, изменениях в нормативной и законодательной базе, - встречные потоки.

Третьи включают в себя передачу головным банком филиалу новых программных продуктов, внедрение новых технологий ведения отдельных видов операций и другие.

Четвертые - исключительно входящие, представляют собой комплекс мер непосредственного директивного вмешательства в деятельность филиала: снятия или назначения персонала, изменения условий труда, сокращение или расширение, прекращение отдельных или введение новых видов операций, закрытия филиала.

Взаимоотношения Центрального банка с филиалами коммерческих банков всегда складывались достаточно сложно. При этом основной причиной являлась слабая степень подконтрольности филиалов Центральному банку, вытекающая из двойственного характера их подчинения. Так филиал с одной стороны напрямую взаимодействует с Региональным управлением Центрального банка, и с другой, опосредованно через свой головной банк с Управлением Центрального банка по месту регистрации головного банка. Существовали пробелы и неясности в законодательстве, неувязки во взаимодействии различных органов и целый ряд других проблем до сих пор до конца не урегулированных.

Своеобразная двойственность . подчинения филиала вызывает тот факт, что с точки зрения Центрального банка надзор за деятельностью филиала банка осуществляется с целью оценки степени риска, которую деятельность филиала несет для банка, и приведения этой деятельности в соответствие с нормами и требованиями, предъявляемыми действующим законодательством и Банком России. При этом Банк России исходит из вполне оправданной теории, согласно которой вероятность того, что убытки, вызванные ошибками в деятельности одного филиала могут привести к гибели целого банка достаточно не существенна. Однако значительные проблемы в деятельности нескольких филиалов уже вполне могут привести и к такому исходу. Вместе с тем любые трудности головного банка непременно вызовут цепную реакцию и в его филиалах. Поэтому, с его (ЦБ РФ) точки зрения, основные усилия должны быть сконцентрированы на двух направлениях: прежде всего на контроле собственно за банком и на контроле за банком вместе с его филиалами как на едином целом. При этом региональным управлениям отводится функция непосредственного надзора за текущей деятельностью филиалов, сводящаяся главным образом лишь к получению и первичной обработке информации о его деятельности.

Таким образом, в арсенале мер воздействия ЦБ по месту регистрации банка находится весь спектр инструментов предусмотренных инструкцией Банка России от 31.03.97 №59. Региональное управление ЦБ может лишь обратиться к нему за помощью и рекомендовать ими воспользоваться.

Существующий механизм надзора за филиалами является в значительной степени избыточным, так как предусматривает дублированное предоставление ряда сведений о работе филиала -как в учреждения Центрального Банка по месту регистрации филиала, так и через головной банк в учреждения Центрального

Банка по месту его регистрации. При этом сам надзор является в значительной степени формальным, не учитывает специфики и не стимулирует филиалы иногородних банков к удовлетворению потребностей региона.

С точки зрения автора следует признать, что механизм контроля за деятельностью филиалов нуждается в усовершенствовании. Основой надзора должна быть разработанная коммерческим банком и утвержденная контролирующими органами филиальная политика.

Кроме того, со стороны регионального управления Центрального банка, надзор за деятельностью филиала банка должен осуществляться и с целью оценки степени риска, которую деятельность филиала несет для данного конкретного региона сю банковской системы, хозяйствующих субъектов и населения. Ведь на региональном уровне, с точки зрения совершаемых операций, филиал функционирует как самостоятельный банк, и, будучи в силу своих особенностей еще более подвержен характерным для него рискам, тем не менее, не является таковым.

Проведенный в работе анализ показал, что филиалы иногородних коммерческих банков, являясь крупнейшими банковскими организациями на региональном финансовом рынке, слабо интегрированы в экономику регионов.

Известно, что уровень финансового развития регионов на сегодняшний день значительно уступает развитию такого финансового центра как Москва или даже Санкт-Петербург. Частично, такое положение происходит из самой сути определения регионов (значительная удаленность от финансовых центров) - как следствие все проблемы присущие экономическому и финансовому сектору страны проявляются в них особенно остро. Но в значительной степени такая ситуация объясняется и рядом других факторов не подпадающих под категорию экономико-географических, хотя и являющихся их прямым следствием.

Анализ финансового потенциала регионов указывает на ряд ключевых финансовых проблем присущих им: дефицит инвестиционных источников, дотируемость регионов из федерального бюджета, незначительный объем денежных ресурсов, находящихся на территории, существенное преобладание краткосрочных денежных ресурсов, предельное доминирование краткосрочных вложений денежных ресурсов не связанных с инвестициями, слабость доходной базы местных бюджетов, неоптимальность системы внебюджетных фондов, сложное состояние финансов хозяйства, сложное состояние банковского сектора, неразвитость и сложное финансовое состояние небанковского финансового сектора, практически полное отсутствие финансовых инструментов, альтернативных кредитованию.

В условиях постоянного дефицита бюджета и урезания финансирования регионы России оказываются брошенными на произвол судьбы, у Центра хватает своих проблем и регионы остаются один на один со своими проблемами. В сущности проблемы регионов на всех уровнях сводятся к нехватке средств, что в значительной степени усугубляется недостатком у региональных властей опыта грамотного управления ими. Известно, что крупнейшим источником средств и крупнейшими их операторами являются коммерческие банки. Однако их появление в регионах местными властями совсем не приветствуется.

Действительно, экономические последствия филиальной политики банков всегда находились в контексте предпосылок открытия филиалов, обусловленных экономической ситуацией периода.

• Вне зависимости от мотивов образования филиала, существующие диспропорции в количестве и доступности финансовых инструментов неизбежно влекли к оттоку средств в финансовые центры, в первую очередь в крупнейший из них -Москву, что приводило к формированию отрицательного платежного баланса региона.

• Высокие процентные ставки по кредитам не давали возможности для большинства промышленных предприятий региона окупить стоимость заемных средств, а тем более получить прибыль. Таким образом, успешно функционирующие предприятия не могли позволить кредитование у коммерческих банков, а слабые предприятия не могли воспользоваться кредитами, так как не соответствовали критериям надежности банков.

• Краткосрочный характер кредитования не позволял производственным предприятиям осуществить полный производственный цикл с помощью привлеченных средств.

• Филиалы иногородних банков не стимулировали развитие местной промышленности, занимаясь лишь перетягиванием уже действующих предприятий.

• Агрессивная политика филиалов оказывала отрицательное воздействие на местные банки, так как лишала местные коммерческие банки значительной части средств, разрушая тем самым их ресурсную базу, а следовательно основы их существования.

• Подобная филиальная политика, являясь одним из составных элементов достаточно рискованной политики банков, предполагала второстепенный характер исполнения обязательств филиала, что в случае возникновения финансовых затруднений или банкротства банков, создавало фактор значительной финансовой нестабильности в регионе.

Поэтому отношения иногородних филиалов коммерческих банков с местной властью в период характерный для первого этапа филиальной деятельности коммерческих банков можно совершенно естественно охарактеризовать как - противостояние, активное сопротивление проникновению в регион.

Изменившиеся принципы филиальной политики предполагают возможность вернуться к рассмотрению вопроса о привлечении в регион иногороднего банковского капитала.

Между тем решение финансовых проблем регионов должно проводиться комплексно, путем разработки и реализации программы финансовой стабилизации и развития всей финансовой инфраструктуры региона. Однако создание подобной программы силами регионов вряд ли возможно в силу указанных выше причин. Напрашивается вывод, что разработка такой программы должна вестись заинтересованными лицами, не принадлежащими к местным властным структурам, с другой стороны очевидно, что ее успешная реализация невозможна без их согласия и содействия. Еще лучше, если разработчик программы будет заинтересован вкладывать собственные средства в ее реализацию.

Однако, учитывая, что состав российских банков достаточно неоднороден, закономерным является вывод о том, что и сегодня далеко не всякий банк может служить надежным партнером администрации. В целях определения перспективных для сотрудничества банков, с нашей точки, зрения целесообразно воспользоваться произведенной нами классификацией. Облик сегодняшнего банковского сообщества несет на себе печать исторического развития отечественной банковской системы и для завершения ее современного портрета следует определить ее нынешнюю институциональную структуру. Вычленение таких факторов, как близость к российской бюрократической системе всех уровней, обеспечивающей банкам преимущественный доступ к финансовым ресурсам; организационной связи с предприятиями - учредителями, которые во многих случаях определяют кредитную политику подопечных банков и политику их развития в целом; а также некоторых других, в своей совокупности позволяют построить типологическую схему банков - важнейшую характеристику институциональной структуры. При ее построении использованы и такие показатели как история создания банков, превалирующие функции и операции, тип поведения, размер активов. Всего, таким образом, выделяется семь типов банков.

При глубинном рассмотрении каждого из типов можно сделать вывод о предпочтительности использования в целях подъема экономики региона банков второй группы, по нашей классификации, так называемых «элитных» банков.

Наиболее целесообразным следует признать и организацию специальной структуры - Консультационного совета при руководителе региональной администрации, который включал бы в себя представителей администрации, представителей банковской структуры, а по мере развития - руководителей министерств и ведомств, руководителей соответствующих комитетов региона, специалистов федеральной исполнительной власти, крупных инвесторов и, что немаловажно независимых экспертов - аналитиков.

Итак, основная цель программы - возобновление экономического роста в регионе за счет кредитов и инвестиций, обеспечение притока в регион внешних ресурсов, создание стабильно растущего с устойчивой инфраструктурой рынка региона. В программе главное внимание обращено на финансовое обеспечение инвестиций и необходимого экономического роста, которые, укрепив доходную базу бюджета и приведя к улучшению состояния всего финансового сектора, внесут основной вклад в утверждении экономической стабилизации.

Примерный механизм реализации идей, заложенных в программу, включает: снижение объемов просроченной задолженности и неплатежей в хозяйстве региона; подъем экономики региона, программы кредитования, программы инвестиционной деятельности, программа совершенствования финансовой инфраструктуры региона, программы увеличения активов, вкладываемых в экономику региона включающие, привлечение стороннего капитала.

В рамках ее практического применения на региональном уровне, программа предполагает наличие и других партнеров -участников.

В целом подводя итог, можно сделать вывод о том, что являясь органичной частью банковской системы, филиалы Российских коммерческих банков еще не проявили до конца возможности заложенного в них экономического потенциала.