Формирование и развитие платежной системы Российской Федерации тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Формирование и развитие платежной системы Российской Федерации"

На правах рукописи

ООЗ172699

ПОТАПОВ Антон Андреевич

ФОРМИРОВАНИЕ И РАЗВИТИЕ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Специальность 08 00 10 - Финансы, денежное обращение и кредит

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Санкт-Петербург 1 9 МЮН 2008 2008

003172699

Работа выполнена на кафедре финансов и банковского дела ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет»

Научный руководитель- доктор экономических наук, профессор

Рыбин Виктор Николаевич

Официальные оппоненты доктор экономических наук, профессор

Васшенок Виктор Леонидович

доктор экономических наук, профессор Леонтьев Владимир Евгеньевич

Ведущая организация ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский

государственный университет аэрокосмического приборостроения»

Защита состоится «30» июня 2008 года в 10-00 часов на заседании диссертационного совета Д212219 04 в ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет» по адресу 191002, Санкт-Петербург, ул Марата 27, ауд 324

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет» по адресу 196084, Санкт-Петербург, Московский пр, 103-а, ауд 305

Автореферат разослан 30 мая 2008 года

Ученый секретарь диссертационного совета, кандидат экономических наук, доцент

АС Кулаков

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. В условиях устойчивого экономического развития России, обусловленного высоким уровнем цен на энергоресурсы на международных рынках, особую значимость приобретает эффективная национальная платежная система, которая необходима для обеспечения бесперебойности расчетов между субъектами экономики России

Зарубежный опыт организации национальных платежных систем, является важнейшей составляющей обеспечения эффективного развития платежной системы России Формирование и развитие отечественной платежной системы осуществляется, главным образом, на основе рекомендаций Базельского комитета при Банке Международных Расчетов Вместе с тем их реализация возможна только с учетом российской специфики

За период с 2002 по 2007 г г, объем платежей, проведенных через платежную систему России, увеличился на 134% и достиг в 2007 году 741,6 трлн руб Одновременно с ростом объемов платежей, растут требования к обеспечению эффективности и бесперебойности функционирования платежной системы В этих условиях требуется совершенствование платежной системы на основе обеспечения достаточной надежности, ликвидности и доходности

Существующая неопределенность понятия «национальная платежная система» приводит к отсутствию концепции развития национальной платежной системы в условиях повышения роли национальной валюты как средства платежа

Таким образом, необходимо обоснование путей комплексного совершенствования национальной платежной системы России в связи с особенностями ее формирования, что и определяет актуальность темы диссертационного исследования

Состояние изученности проблемы. Отдельные вопросы развития и функционирования платежных систем рассмотрены в работах зарубежных авторов Дж Ф Синки мл, П Роуза, Р Л Миллера, Б Хиллса, Б Д Саммера

Проблемы организации и развития платежной системы в Российской

Федерации освещены в трудах отечественных ученых Березиной М П , Большакова А А , Воронина А А , Гончарук О В , Загорской Т П , Медведева А Г , Образцова М В , Парамоновой Т В , Савинской Н А , Севрюги Т В , Смородинской Н В , Стояновой Е С

Работы перечисленных авторов имеют большую практическую и теоретическую значимость, поскольку отечественная платежная система находится на этапе интенсивного развития, а зарубежный опыт служит основой для понимания путей дальнейшего развития

Однако, несмотря на большое количество работ по данной теме, не получили достаточного теоретического обоснования вопросы, связанные с совершенствованием существующей платежной системы России и определением направлений ее дальнейшего развития

Цель и задачи диссертационного исследования. Целью исследования является разработка теоретических положений и практических рекомендаций по совершенствованию и дальнейшему развитию отечественной платежной системы

Для реализации указанной цели были поставлены и решены следующие задачи

• выявлены этапы формирования платежной системы России и их характеристика,

• проанализировано современное состояние российской платежной системы, выявлены тенденции и проблемыразвития,

• обобщены существующие методы управления рисками платежной системы России, предложены меры по их совершенствованию,

• обобщены итоги функционирования платежной системы Санкт-Петербурга, предложены пути совершенствования Предметом исследования являются отношения организационного,

экономического и правового характера, возникающие в процессе функционирования платежной системы

Объектом исследования являются отечественные и зарубежные платежные системы

Теоретическую и методологическую основу исследования составили работы отечественных и зарубежных авторов в сфере организации функционирования платежных систем и организации деятельности центральных банков

Для решения поставленных в диссертационной работе задач применялись методы статистических исследований, методы классификаций, структурный анализ, системный подход, обобщение и систематизация Также применялись общие методы научного познания наблюдение, сравнение и анализ

В процессе написания работы использовались информационные материалы, нормативно-правовые акты, статистические данные и рекомендации Центрального Банка Российской Федерации, Базельского комитета по платежным и расчетным системам при Банке Международных Расчетов, Европейского Центрального Банка, Госкомстата РФ, Комитета финансов Санкт-Петербурга

Научная новизна результатов диссертационного исследования заключается в следующем

• обобщена и предложена классификация платежных систем по организационно-финансовым признакам,

• выявлены этапы формирования современной платежной системы Российской Федерации, разработаны предложения по ее дальнейшему развитию,

• дополнена и обоснована классификация рисков платежной системы и предложен комплекс мер по управлению данными рисками,

• разработаны методические положения и практические рекомендации по совершенствованию платежной системы Санкт-Петербурга на основе введения новой тарифной сетки на расчетные услуги, внедрения двухпотоковой системы обработки платежей, введения трехуровневой модели управления рисками в банковских платежных системах

Теоретическая и практическая значимость результатов диссертации. Практическая значимость исследования, заключается в том, что разработанные практические рекомендации, выводы и методические положения мог>т быть использованы участниками и операторами платежных систем для их дальнейшего совершенствования и развития Банк России, а также коммерческие банки могут использовать разработанные рекомендации для повышения надежности функционирования собственных платежных систем

Теоретические результаты диссертационного исследования

используются для проведения занятий по дисциплинам «Финансы и кредит», «Деньги Кредит Банки», «Банковское дело» в Санкт-Петербургском государственном инженерно-экономическом университете Апробация результатов исследования. Основные результаты проведенного исследования были доложены, обсуждены и одобрены на XI, XII научно-практических конференциях студентов и аспирантов «Экономика и менеджмент в творчестве молодых исследователей» (Санкт-Петербург, 2005-2008 гг), а также VII, VII, IX Межвузовских научно-практических конференциях аспирантов и докторантов «Теория и практика финансов и банковского дела на современном этапе» (Санкт-Петербург, 2005-2007 гг), I Научном Конгрессе студентов и аспирантов «ИНЖЭКОН - 2008» (Санкт-Петербург, 2008 г), в Санкт-Петербургском государственном инженерно-экономическом университете Объем и структура работы. Диссертационное исследование включает введение, три главы, заключение, список использованной литературы и приложения

Во введении обоснованы актуальность темы исследования, определены цель и задачи исследования, дана характеристика степени разработанности проблемы, сформулирована научная новизна, теоретическая и практическая значимость результатов

В первой главе - «Платежные системы и их особенности на современном этапе развития банковской системы» - раскрыта сущность, структура и содержание платежной системы РФ, обоснована классификация видов платежных систем, выявлены основы функционирования платежной системы Банка России и частных платежных систем, а также этапы формирования современной платежной системы, проанализирован опыт развития зарубежных платежных и расчетных систем

Во второй главе - «Развитие платежной системы РФ» - проведен анализ состояния отечественных платежных систем и выявлены тенденции их развития, исследованы проблемы платежных систем, раскрыта сущность рисков платежной системы, проведена классификация данных рисков, исследованы существующие методы управления рисками платежных систем, выявлены их недостатки и предложены меры по совершенствованию

В третьей главе - «Повышение эффективности функционирования платежной системы (на примере Санкт-Петербурга)» проанализирована платежная система Санкт-Петербурга и выявлены тенденции ее развития, выявлены проблемы в данной платежной системе, предложены основные направления повышения эффективности функционирования платежной системы Санкт-Петербурга

В Заключении изложены основные выводы диссертационного исследования

Список литературы включает в себя 153 наименования Публикации. Основные положения диссертационной работы опубликованы в 9 научных работах объемом 1,76 п л

ОСНОВНЫЕ ВЫВОДЫ И РЕЗУЛЬТАТЫ ДИССЕРТАЦИОННОГО ИССЛЕДОВАНИЯ

Развитие платежной системы Российской Федерации происходит в условиях высоких темпов экономического роста и увеличения международного торгового оборота В 2007 году объем средств, проведенных через платежную систему России, составил 741,6 трлн руб , превысив на 46,8% уровень 2006 года Семикратное превышение темпов роста платежей над темпами экономического роста (6,9%) свидетельствует о необходимости совершенствования платежной системы, с целью повышения эффективности выполняемых операций

Платежная система - совокупность организаций, осуществляющих расчеты между субъектами экономики в целях эффективного обеспечения денежного обращения в стране

Структура платежной системы РФ включает платежную систему Банка России, платежные системы кредитных организаций (корреспондентские отношения, межфилиальные расчеты) и системы небанковских кредитных организаций При этом, по состоянию на 1 01 07, в России существовало 46 расчетных небанковских кредитных организаций, а за 2006 год через них было проведено всего 1,05% общего объема средств Это свидетельствует о крайней неразвитости данной формы кредитных организаций и клиринговых расчетов в России Анализ показал, что около 60% расчетных операций могут выполняться в виде взаимозачета В связи с этим, в работе предлагается создание крупных

частных клиринговых центров в каждом федеральном округе России

В диссертационном исследовании проанализированы существующие типы платежных систем и разработана их классификация по ряду признаков (табл 1)

Таблица 1

Классификация платежных систем по организационно-финансовым признакам

Признак Типы

по типу собственности государственные частные

по конфигурации одноуровневые двухуровневые

по форме проведения расчетов на валовой основе на чистои (нетто) основе

по зоне обслуживания общестрановая региональная

по модели обработки платежей непрерывная обработка (реальное время) посеансная обработка (назначенное время)

по средней сумме платежа оптовые розничные

по системе передани платежей SWIFT собственная

по используемой тарифной политике с твердыми тарифами с гибкими тарифами

по возможности внутридневного кредитования наличие возможности кредитования отсутствие возможности кредитования

по стоимости внутридневного кредитования проценты фиксированная сумма

по способу осуществления платежа системы дебетовых переводов системы кредитовых переводов

по структуре счетов централизованная децентрализованная

по сфере обслуживания расчеты финансового сектора расчеты нефинансового сектора

по технологии осуществления платежей на этектронной технологии на бумажной технологии

по принципу обработки платежных очередей FIFO LIFO

по инициатору изменения очередности платежей и отзыву платежей участниками оператором

по структуре потоков сообщений V-образная Y-образная Т-образная

В диссертационном исследовании, были выявлены основные этапы формирования современной российской платежной системы В процессе своего развития отечественная платежная система прошла 4 этапа (табл 2)

Таблица 2

Этапы формирования современной платежной системы

Этапы Характеристика этапа

19921996 Разработка и принятие плана Центрального Банка России «Стратегия развития платежной системы России», с которого началось создание новой платежной системы в России В течение 1991-1992 гг на основе коммерциализации отделений государственных банков была организована первая система межбанковских расчетов В октябре 1992 года началась опытно-промышленная эксплуатация программно-технического комплекса поддержки технологии электронных межрегиональных платежей 9 октября 1992 года был отправлен первый электронный межрегиональный платеж

19961998 Появление в России первых частных расчетных небанковских кредитных организаций, осуществляющих расчеты на клиринговой основе Внедрение интернет - технологий в банковскую систему В 1998 году была введена в эксплуатацию первая система дистанционно! о обслуживания клиентов

19982007 В результате банковскою кризиса 1998 года, были ужесточены требования по обеспечению достаточного уровня ликвидности к участникам платежной системы В 2001 году быто принято положение Банка России № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» С 2002 года началась разработка нормативных документов по унификации платежного процесса на территории России В 2006 году была разработана и принята инструкция Банка России №129-И «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций (РНКО), обязательных нормативах РНКО и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением», в которой были определены основы функционирования РНКО в России, что привело к созданию более 10 новых РНКО в 2007 году

2007-н\в С 23 июля 2007 года была введена в постоянную эксплуатацию система валовых расчетов в режиме реального времени Банка России, именуемая системой банковских электронных срочных платежей С 2007 года Банком России было разработано и принято более 30 новых нормативных актов, регулирующих функционирование платежной системы России В 2007 году была начата разработка концепции Федерального закона РФ «О национальной платежной системе», в котором будут определены все организационные и правовые основы функционирования отечественной платежной системы

В результате проведенного анализа современного состояния платежной системы России, можно выделить существующие тенденции развития, основными из которых являются повышение роли и увеличение масштабов частных платежных систем (за 2007 г объем платежей увеличился на 45,9%), осуществление перехода на валовые расчеты в режиме реального времени (система ВРРВ была введена в эксплуатацию

Банком России в июне 2007 г), комплексная разработка новых нормативных актов, регулирующих основы функционирования современной платежной системы России (за 2007 г Банком России разработано и принято более 30 новых нормативных актов и концепция федерального закона «О национально платежной системе»), унификация стандартов и технологий, используемых в процессе функционирования платежной системы, в целях интеграции в международные платежные системы

В диссертации были исследованы важнейшие характеристики платежной системы, к которым относятся надежность, ликвидность, доходность

Анализ доходности платежной системы показал, что существуют значительные резервы ее повышения Так, межбюджетные расчеты, налоговые и иные перечисления в бюджеты всех уровней, расчеты с межгосударственными организациями и перечисления средств в обязательные резервы осуществляются в платежной системе Банка России на бесплатной основе За 2006 год, объем таких платежей достиг 54%

Отсутствие платы за проведение таких операций вызывает искусственное удорожание проведения платежей для участников системы, которые платят за услуги, исходя их того, что совокупные издержки всей системы распределяются только между платными участниками расчетов Действующий механизм обслуживания государственных расчетов, искажает реальные расходы бюджетов Включение в бюджет статьи расходов по осуществлению таких операций смогло бы снизить стоимость услуг, что, возможно, привело бы к увеличению их количества и объемов Введение платности расчетных операций между бюджетами, приведет к удешевлению расчетных услуг на 35-40% для остальных участников платежной системы

В целях совершенствования развития платежной системы, был проведен анализ проблем, связанных с недостаточностью внутридневной ликвидности в платежной системе и способов ее управления

Проведенное по итогам 2006 года исследование платежной системы Банка России в Санкт-Петербурге, показало, что участники платежной системы, в качестве источников средств для оплаты расчетных документов, используют входящие остатки на корреспондентских счетах

(54%) и входящие платежи от других участников расчетов (44,4%) За счет внутридневного кредитования, проведено всего 1,6% от общего объема платежей Данный показатель значительно ниже аналогичных для систем валовых расчетов в других странах, в которых доля платежей за счет внутридневного кредитования достигает 10%

Анализ существующих очередей платежных документов, выявил необходимость предоставления услуги внутридневного кредитования более широкому кругу участников расчетов Расширение ломбардного списка ценных бумаг создаст условия для эффективного управления залоговым имуществом По состоянию на 01 01 2008 ломбардный список ценных бумаг, принимаемых в обеспечение по кредитам Банка России включает 185 наименований облигаций, 86,7% из которых являются облигациями Российской Федерации, остальные 13,3% в большинстве, принадлежат эмитентам с государственным участием

В целях увеличения обеспечения допуска к услугам внутридневного кредитования, участников расчетов с нехваткой ликвидности, за счет залога ценных бумаг, предлагается включить в список облигации эмитентов, не имеющих государственного участия, но располагающих высоким рейтингом надежности На основании рейтингов эмитентов облигаций, составленных рейтинговыми агентствами «РА-Эксперт» и «РБК Рейтинг», выявлено порядка 50 компаний с рейтингом надежности выше, чем у компаний включенных в действующий ломбардный список Банка России

В диссертационном исследовании, проанализировав платежную систему Главного Управления ЦБ по Санкт-Петербургу, была выявлена проблема связанная с неравномерностью распределения нагрузки на платежную систему в течении операционного дня (табл 3)

Таблица 3

Распределение нагрузки на платежную систему Главного Управления Центрального Банка по Санкт-Петербургу

Сумма платежа, руб Доля в кочичесве, % Доля в сумме, % Распределение за день

Менее 10 тыс 59 1 Неравномерно

От 10 тыс до 1 млн 39 23 Неравномерно

От 1 млн 2 76 Равномерно

Исследование интенсивности проведения платежей показало, что платежи на сумму менее 10 тыс руб создают 39% всех электронных платежных документов по количеству, но обеспечивают всего около 1 % всей суммы платежей Следовательно, данные платежи создают максимальную нагрузку на вычислительный комплекс, но не влияют на распределение ликвидности участников платежной системы

Таким образом, создание двухупотоковой платежной системы может стать одним из основных направлений по совершенствованию процесса управления ликвидностью в платежной системе ГУ ЦБ по Санкт-Петербургу Сущность создания двухпотоковой системы заключается в разделении платежей на два потока

• важные (срочные) платежи От скорости исполнения таких платежей зависит ликвидность участников платежного процесса К данной группе необходимо отнести платежи с суммой более 1 млн руб Такие платежи целесообразно обрабатывать в режиме реального времени на валовой основе,

• массовые платежи Платежи менее 10 тыс руб создают максимальную нагрузку на платежную систему, в то же время они не оказывают существенного влияния на уровень ликвидности участников платежной системы Обработка массовых платежей может организовываться на посеансной основе в режиме взаимозачета, чго приведет к снижению у участников потребности в ликвидности

В работе предлагается расчет оценки эффективности функционирования двухпотоковой платежной системы

Оценка эффективности основывается на анализе срочных платежей суммой более 1 млн руб и рассчитывается по формуле

Э = (С*П*0)*12, (1)

где Э - экономический эффект, млрд руб,

С - сумма платежей, находящихся в очереди, млрд руб ,

Я - количество периодов, дн ,

О - ставка процентов по кредиту овернайт, %,

Расчет показал, что максимальный годовой экономический эффект от разделения обработки платежей на 2 потока составляет более 240 млн руб

Следует отметить, что реализация предложения по внедрению двухпотоковой системы обработки платежей повысит ликвидность в платежной системе и оборачиваемость средств, вследствии сокращения времени обработки срочных платежных документов

Важным направлением решения проблемы недостаточности ликвидности, может стать дифференциация тарифной сетки цен на расчетные успуги платежной системы Банка России

Анализ загруженности системы выявил, что основная часть платежных документов отправляется в период с 12 00 до 17 30 часов В то же время, в период до 12 00 часов система практически бездействует. В диссертации обосновывается целесообразность снижения цены на обработку платежей в утренние часы, что должно привести к сокращению времени обработки и снижению потребности в ликвидности участников расчетов

Расчет потерь от недостаточного уровня загруженности платежной системы в утренние часы предлагается производить по формуле

П=(И/100)*(1-(Ф/СР)), (2)

потери от недогруженное™ системы, %, доля постоянных издержек при работе платежной системы, %, средний уровень загрузки системы в периоды с 9 00 до 12 00 часов, тыс руб/час,

средний уровень загрузки системы в течении всего операционного дня, при усювии равномерного распределения тыс руб/час

Расчет показал, что возможно снижение цен на 64% в рассматриваемый период времени, которое создаст стимул для участников расчетов осуществлять платежи в утренние периоды В связи с этим, предлагается добавить в тарифную сетку услуг платежной системы Главного Управления ЦБ по Санкт-Петербургу, новый диапазон тарифов с 9 00 до 12 00 часов, снизив цены на расчетные услуги в данный период

где ПИ-Ф-

Ср-

времени

Среди основных характеристик платежной системы, важное место занимает ее надежность Надежность платежной системы - способность платежной системы выполнять свои функции в условиях внешних и внутренних воздействий Основными факторами, влияющими на надежность платежной системы, являются риски, возникающие в процессе функционирование системы

Риск платежной системы - это возможность возникновения потерь у участников и организаторов системы из-за функциональных сбоев в работе платежной системы, а также неспособности исполнить обязательства участником расчетов в установленные сроки в результате сложившихся неблагоприятных обстоятельств

В диссертационном исследовании выделяются три группы рисков системные, финансовые и операционные Системный риск платежной системы обусловлен действием причин, влияющих на платежную систему вцелом, через реализацию системного эффекта

Среди рисков платежных систем, особое место занимает операционный риск, что обусловлено высокой долей потерь, достигающей в платежной системе России 8-10% В зарубежных платежных системах, операционный риск занимает первое место по частоте возникновения и размеру финансовых потерь, после риска ликвидности и кредитного риска

В диссертационной работе, на основе анализа существующих Подходов к определению операционных рисков, сделан вывод о противоречивости и неоднозначности Часть авторов трактует операционный риск как следствие нарушения нормативов и законодательства, другая часть как следствие несовершенства контроля По нашему мнению, операционный риск платежных систем - риск потерь, вызванный ошибками или недостаточной квалификацией персонала, несовершенством платежных систем и процессов, или иными внешними неблагоприятными событиями нефинансовой природы

В соответствии с рекомендациями Базельского комитета 2002 года, в платежной системе существует 5 видов рисков- кредитный, правовой, ликвидности, системный и операционный Все риски платежной системы по значимости разделены на 3 группы финансовые, системные и операционные (табл 4)

Таблица 4

Классификация рисков платежной системы

Вид риска Содержание риска

Финансовые риски Риски, связанные с финансовыми потерями участников и операторов платежной системы

Риск ликвидности Риск того, что у одного или нескольких участников расчетного процесса в системе, не будет достаточно средств, для выполнения своих обязательств в достаточном объеме в требуемый срок, при наличии возможности полного расчета в будущем времени

Кредитный риск Риск того, что один или несколько участников расчетного процесса, не смогут в полном объеме оплатить свои финансовые обязательства в настоящий момент и в будущем времени

- Кредитный риск получателя Риск того, что сторона, инициирующая платеж, не получит соотвстств> ющие средства от контрагента

- Кредитный риск расчетного агента Риск, связанный с тем, что агент по расчетам, осуществивший платеж не получит средства от инициатора платежа

Возвратный риск Риск, возникающий в платежных системах, осуществляющих клиринговые расчеты Риск того, в случае отзыва платежных документов одним из участников расчетов, у регулирование обязательств окажется спорным или неверным

Операционные риски Риски потерь, вызванные ошибками или недостаточной квалификацией персонала, несовершенством платежных систем и процессов, или иными внешними неблагоприятными событиями нефинансовой природы

Человеческий риск Риск совершения ошибок, недостаточной квалификацией работников, нарушениями внутренних правил и других действий, связанных с человеческим фактором

Риск систем и процессов Риск, связанный с ошибками и сбоями в работе программного и технического обеспечения, телекоммуникационных сетей или выходом из строя оборудования

Риск мошенничества Риск потерь, связанных с мошенническими действиями, хищением имущества или умышленными нарушениями законов или нормативных актов, которые совершены третьими чицами или персоналом

Риск внешних событий нефинансовой природы Риск потерь, связанный с неблагоприятным воздействием внешней среды, в том числе возникновением обстоятельств непреодолимой силы

Системные риски Риски, обусловленные действием причин, влияющих на платежную систему вцелом, через реализацию системного эффекта

Правовой риск Риск потерь, возникающих в результате несовершенства правовой базы, несоблюдения законодательства и нормативов или неэффективной организацией правовой работы в платежной системе

Страновой риск Риск, связанный с национальной и региональной обстановкой внутри страны (экономической, политический, правовой), способный существенно повлиять на функционирование всей платежной системы

Зарубежный риск Риск, возникающий при осуществлении международных расчетов

Подробный анализ операционных рисков показал, что различные виды данного риска отличаются по финансовым оценкам потерь, причинами которых они являются В работе предлагается экспертная оценка воздействия операционных рисков с точки зрения финансовых потерь

В результате проведенного анализа, в исследовании вывялены и ранжированы по доле финансовых потерь причины возникновения операционных рисков в платежной системе Санкт-Петербурга (табл 5)

Таблица 5

Причины возникновения операционного риска

Причина Доля финансовых потерь

Умышленные действия персонала и третьих лиц 17%

Пожары 17%

Ураганы 14%

Землетрясения 11%

Отключения электроэнергии 10%

Выход из строя информационного и программного обеспечения 9%

Наводнения 7%

Выход из строя технического обеспечения 5%

Ошибки в работе персонала 5%

Прочее 5%

Анализ показал, что 49 % финансовых потерь от воздействия операционного риска в платежных системах, возникает в результате событий катастрофического характера Разработаны меры по увеличению уровня устойчивости к катастрофическим событиям

• осуществление архивации данных в резервном вычислительном центре, путем синхронного непрерывного «зеркалирования» в режиме реального времени,

• использование основным и резервным вычислительными центрами услуг связи трех операторов связи, принадлежащих различным провайдерам,

• внедрение процедуры автоматического восстановления данных платежного процесса, при возникновении краткосрочных сбоев в работе системы

В рамках совершенствования развития платежной системы Санкт-Петербурга, в сфере правовых отношений, предложены следующие мероприятия

• четкое законодательное определение дальнейших перспектив

развития платежной системы ГУ ЦБ по Санкт-Петербургу, в целях сближения функциональных характеристик региональных платежных систем и перехода к единому графику работы по московскому времени,

• создание целостного описания платежной системы Санкт-Петербурга с точки зрения используемых инструментов и процедур,

• разграничение участников платежной системы Санкт-Петербурга в зависимости от операций, осуществляемых по счетам на кредитные организации, органы Федерального казначейства,

• законодательное устранение различий при осуществлении внутри- и межрегиональных расчетов

Реализация данных мероприятий позволит унифицировать порядок и правила осуществления расчетов, независимо от структурной и региональной специфики платежных систем

В целях совершенствования управления рисками в частных платежных системах Санкт-Петербурга, в диссертационном исследовании предлагается ввести трехуровневую структуру управления рисками

1 уровень коллегиальные ор1 аны управления коммерческим банком Должны нести ответственность за создание и функционирование адекватной и действенной системы управления рисками в собственной платежной системе

2 уровень подразделение (отдел) банка, профессионально занимающееся управлением рисками На данном уровне, должно обеспечиваться надлежащее прохождение всех этапов управления рисками в платежных системах, через создание внутренней нормативной базы и принятие оперативных управленческих решений

3 уровень структурные подразделения банка, отвечающие за открытые рисковые позиции Необходим постоянный мониторинг на предмет соблюдения лимитов рисков, учет ошибок и сбоев в работе оборудования и персонала

Реализация разработанных в диссертации методических положений и практических рекомендаций позволит повысить эффективность функционирования действующей платежной системы России и степень обусловленности концепции ее дальнейшего развития

ПУБЛИКАЦИИ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИОННОЙ РАБОТЫ

Статья, опубликованная в рекомендованных ВАК изданиях

1 Потапов А А Классификация операционных рисков в банковских платежных системах//Вестник ИНЖЭКОНа Вып 2(21) - СПб ПбГИЭУ, 2008 С 316-319 - 0,2 п л

Статьи, опубликованные в прочих научных изданиях

2 Потапов А А Перспективы развития кредитных пластиковых карт в Санкт-Петербурге // Менеджмент и экономика в творчестве молодых исследователей Тез докл VI науч- практич конф студ и асп - СПб СПбГИЭУ, 2003 - 0,12 п л

3 Потапов А А Анализ платежной системы Санкт-Петербурга // Менеджмент и экономика в творчестве молодых исследователей Тез докл VIII науч-практич конф студ и асп - СПб СПбГИЭУ, 2005 -0,11 п л

4 Потапов А А Качественная и количественная оценка платежной системы Санкт-Петербурга // Актуальные проблемы финансов и банковского дела Сб науч трудов Вып 8 - СПб СПбГИЭУ, 2005 -0,41 п л

5 Потапов А А Надзор центрального банка за платежных системам в целях снижения риска // Теория и практика финансов и банковского дела на современном этапе Материалы VII межвузовской конференции аспирантов и докторантов - СПб СПбГИЭУ, 2005 -0,17пл

6 Потапов А А Проблемы мошенничества на рынке пластиковых карт // Современные проблемы экономики и управления народным хозяйством Сб науч ст асп Вып 16 - СПб СПбГИЭУ, 2006 -0,18 п л

7 Потапов А А Развитие новых платежных электронных систем в России // Актуальные проблемы финансов и банковского дела Сб науч трудов Вып 9 - СПб СПбГИЭУ, 2006 - 0,24 п л

8 Потапов А А Проблемы и перспективы внедрения ЦБ РФ системы валовых расчетов в режиме реального времени // Актуальные проблемы финансов и банковского дела Сб науч трудов Вып 10 - СПб СПбГИЭУ, 2007 -0,21 п л

9 Рыбин ВН, Потапов А А Система управления рисками в банковских платежных системах // Актуальные проблемы финансов и банковского дела Сб науч трудов Вып 11 - СПб СПбГИЭУ, 2008 -0,2/0,1 пл

Подписано в печать && Формат 60x84 '/|б.Печ- д -Г, Р Тираж зю Заказ ¿¿3

ИзПКСПбГИЭУ 191002,Санкт-Петербург,ул Марата,31

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Потапов, Антон Андреевич

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1. ПЛАТЕЖНЫЕ СИСТЕМЫ И ИХ ОСОБЕННОСТИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ.

1.1. Понятие платежной системы.

1. 2. Основы функционирования и этапы формирования платежной системы в РФ.

1. 3. Зарубежный опыт функционирования платежных систем.

ГЛАВА 2. РАЗВИТИЕ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РФ.

2. 1. Современное состояние платежной системы РФ и проблемы ее развития.

2. 2. Риски платежных систем и их классификация.:.

2. 3. Совершенствование методов управления рисками платежных систем.

ГЛАВА 3. ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ

ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ (НА ПРИМЕРЕ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА).

3. 1. Характеристика платежной системы Санкт-Петербурга.

3. 2. Проблемы функционирования платежной системы

Санкт-Петербурга.

3.3. Основные направления повышения эффективности функционирования платежной системы Санкт-Петербурга.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Формирование и развитие платежной системы Российской Федерации"

Актуальность темы исследования. В условиях устойчивого экономического развития России, обусловленного высоким уровнем цен на энергоресурсы на международных рынках, особую значимость приобретает эффективная национальная платежная система, которая необходима для обеспечения бесперебойности расчетов между субъектами экономики России.

Зарубежный опыт организации национальных платежных систем является важнейшей составляющей обеспечения эффективного развития платежной системы России. Формирование и развитие отечественной платежной системы осуществляется, главным образом, на основе рекомендаций Базельского комитета при Банке Международных Расчетов. Вместе с тем их реализация возможна только с учетом российской специфики.

За период с 2002 по 2007 гг. объем платежей, проведенных через платежную систему России, увеличился на 134% и достиг в 2007 году 741,6 трлн. руб. Одновременно с ростом объемов платежей растут требования к обеспечению эффективности и бесперебойности функционирования платежной системы. В этих условиях требуется совершенствование платежной системы на основе обеспечения достаточной надежности, ликвидности и доходности.

Существующая неопределенность понятия «национальная платежная система» приводит к отсутствию концепции развития национальной платежной системы в условиях повышения роли национальной валюты как средства платежа.

Таким образом, необходимо обоснование путей комплексного совершенствования национальной платежной системы России в связи с особенностями ее формирования, что и определяет актуальность темы диссертационного исследования.

Состояние изученности проблемы. Отдельные вопросы развития и функционирования платежных систем рассмотрены в работах зарубежных авторов Дж. Ф. Синки мл., П. Роуза, Р. Л. Миллера, Б. Хиллса, Б. Д. Саммера.

Проблемы организации и развития платежной системы Российской Федерации освещены в трудах отечественных ученых: Березиной М. П., Большакова А. А., Воронина А. А., Гончарук О. В., Загорской Т. П., Медведева А. Г., Образцова М. В., Парамоновой Т. В., Савинской Н. А., Севрюги Т. В., Смородинской Н. В., Стояновой Е. С.

Работы перечисленных авторов имеют большую практическую и теоретическую значимость, поскольку отечественная платежная система находится на этапе интенсивного развития, а зарубежный опыт служит основой для понимания путей дальнейшего развития.

Однако, несмотря на большое количество работ по данной теме, не получили достаточного теоретического обоснования вопросы, связанные с совершенствованием существующей платежной системы России и определением направлений ее дальнейшего развития.

Цель и задачи диссертационного исследования. Целью исследования является разработка теоретических положений и практических рекомендаций по совершенствованию и дальнейшему развитию отечественной платежной системы.

Для реализации указанной цели были поставлены и решены следующие задачи:

• выявлены этапы формирования платежной системы России и их характеристика;

• проанализировано современное состояние российской платежной системы, выявлены тенденции и проблемы развития;

• обобщены существующие методы управления рисками платежной системы России, предложены меры по их совершенствованию;

• обобщены итоги функционирования платежной системы Санкт-Петербурга, предложены пути совершенствования. Предметом исследования являются отношения организационного, экономического и правового характера, возникающие в процессе функционирования платежной системы:

Объектом исследования являются отечественные и зарубежные платежные системы.

Теоретическую и методологическую основу исследования составили работы отечественных и зарубежных авторов в сфере организации функционирования платежных систем и организации деятельности центральных банков.

Для решения поставленных в диссертационной работе задач применялись методы статистических исследований, методы классификаций, структурный анализ, системный подход, обобщение и систематизация. Также применялись общие методы научного познания: наблюдение, сравнение и анализ.

В процессе написания работы использовались информационные материалы, нормативно-правовые акты, статистические данные и рекомендации Центрального Банка Российской Федерации, Базельского комитета по платежным и расчетным системам при Банке Международных Расчетов, Европейского Центрального Банка, Госкомстата РФ, Комитета финансов Санкт-Петербурга.

Научная новизна результатов диссертационного исследования заключается в следующем:

• обобщена и предложена классификация платежных систем по организационно-финансовым признакам;

• выявлены этапы формирования современной платежной системы

Российской Федерации, разработаны предложения по ее дальнейшему развитию;

• дополнена и обоснована классификация рисков платежной системы и предложен комплекс мер по управлению данными рисками;

• разработаны методические положения и практические рекомендации по совершенствованию платежной системы Санкт-Петербурга на основе введения новой тарифной сетки на расчетные услуги, внедрения двухпотоковой системы обработки платежей, введения трехуровневой модели управления рисками в банковских платежных системах. Теоретическая и практическая значимость результатов диссертации» Практическая значимость исследования, заключается в том, что разработанные практические рекомендации, выводы и методические положения могут быть использованы участниками и операторами платежных систем для их дальнейшего совершенствования и развития. Банк России, а также коммерческие банки могут использовать разработанные рекомендации для повышения надежности функционирования собственных платежных систем.

Теоретические результаты диссертационного исследования используются для проведения занятий по дисциплинам «Финансы и кредит», «Деньги. Кредит. Банки», «Банковское дело» в Санкт-Петербургском государственном инженерно-экономическом университете.

Апробация результатов исследования. Основные результаты проведенного исследования были доложены, обсуждены и одобрены на XI, XII научно-практических конференциях студентов и аспирантов «Экономика и менеджмент в творчестве молодых исследователей» (Санкт-Петербург, 2005-2007 гг.), VII, VIII, IX Межвузовских научно-практических конференциях аспирантов и докторантов «Теория и практика финансов и банковского дела на современном этапе» (Санкт-Петербург, 2005-2008 гг.), а также I Научном Конгрессе студентов и аспирантов «ИНЖЭКОН — 2008»

Санкт-Петербург, 2008 г.), в Санкт-Петербургском государственном инженерно-экономическом университете.

Объем и структура работы. Диссертационное исследование включает: введение, три главы, заключение, список использованной литературы и приложения.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Потапов, Антон Андреевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Развитие платежной системы Российской Федерации происходит в условиях высоких темпов экономического роста и увеличения международного торгового оборота. В 2007 году объем средств, проведенных через платежную систему России, составил 741,6 трлн. руб., превысив на 46,8% уровень 2006 года. Семикратное превышение темпов роста платежей над темпами экономического роста (6,9%) свидетельствует о необходимости совершенствования платежной системы, с целью повышения эффективности выполняемых операций.

В результате проведенного анализа сформулировано определение платежной системы. Платежная система - совокупность организаций, осуществляющих расчеты между субъектами экономики в целях эффективного обеспечения денежного обращения в стране.

Структура платежной системы РФ включает платежную систему Банка России, платежные системы кредитных организаций (корреспондентские отношения, межфилиальные расчеты) и системы небанковских кредитных организаций. При этом, по состоянию на 1.01.07, в России существовало 46 расчетных небанковских кредитных организаций, а за 2006 год через них было проведено всего 1,05% общего объема средств. Это свидетельствует о крайней неразвитости данной формы кредитных организаций и клиринговых расчетов в России. Анализ показал, что около 60% расчетных операций могут выполняться в виде взаимозачета. В связи с этим, в работе предлагается создание крупных частных клиринговых центров в каждом федеральном округе России.

В диссертационном исследовании проанализированы существующие типы платежных систем и разработана их классификация по ряду организационно-финансовых признаков, в том числе по типу собственности, по форме проведения расчетов, по модели обработки платежей, по структуре счетов и другим

В работе, были выявлены основные этапы формирования современной российской платежной системы, дана их характеристика и произведено описание основных событий каждого этапа.

В результате проведенного анализа современного состояния платежной системы России, можно выделить существующие тенденции развития, основными из которых являются: повышение роли и увеличение масштабов частных платежных систем (за 2007 г. объем платежей, проведенных через частные платежные системы увеличился на 45,9%); осуществление перехода на валовые расчеты в режиме реального времени (система ВРРВ была введена в эксплуатацию Банком России в июле 2007 г.); комплексная разработка новых нормативных актов, регулирующих основы функционирования современной платежной системы России (за 2007 г. Банком России разработано и принято более 30 новых нормативных актов и концепция Федерального закона «О национальной платежной системе»); унификация стандартов и технологий, используемых в процессе функционирования платежной системы, в целях интеграции в международные платежные системы.

В диссертации были исследованы важнейшие характеристики платежной системы, к которым относятся: надежность, ликвидность, доходность.

Анализ доходности платежной системы показал, что существуют значительные резервы ее повышения. Так, межбюджетные расчеты, налоговые и иные перечисления в бюджеты всех уровней, расчеты с межгосударственными организациями и перечисления средств в обязательные резервы осуществляются в платежной системе Банка России на бесплатной основе. За 2006 год объем таких платежей достиг 54%.

Отсутствие платы за проведение таких операций вызывает искусственное удорожание проведения платежей для участников системы, которые платят за услуги исходя их того, что совокупные издержки всей системы распределяются только между платными участниками расчетов. Действующий механизм обслуживания государственных расчетов искажает реальные расходы бюджетов. Включение в бюджет статьи расходов по осуществлению таких операций смогло бы снизить стоимость услуг, что, возможно, привело бы к увеличению количества и объемов платежей. Введение платности расчетных операций между бюджетами приведет к удешевлению расчетных услуг на 35-40% для остальных участников платежной системы.

В целях совершенствования развития платежной системы был проведен анализ проблем, связанных с недостаточностью внутридневной ликвидности в платежной системе, и способов управления ею.

Проведенное по итогам 2006 года исследование платежной системы Банка России в Санкт-Петербурге показало, что участники платежной системы в качестве источников средств для оплаты расчетных документов используют входящие остатки на корреспондентских счетах (54%) и входящие платежи от других участников расчетов (44,4%). За счет внутридневного кредитования проведено всего 1,6% от общего объема платежей. Данный показатель значительно ниже аналогичных для систем валовых расчетов в других странах, в которых доля платежей за счет внутридневного кредитования достигает 10%.

Анализ существующих очередей платежных документов выявил необходимость предоставления услуги внутридневного кредитования более широкому кругу участников расчетов. Расширение ломбардного списка ценных бумаг создаст условия для эффективного управления залоговым имуществом. По состоянию на 01.01.2008 ломбардный список ценных бумаг, принимаемых в обеспечение по кредитам Банка России, включает 185 наименований облигаций, 86,7% из которых являются облигациями Российской Федерации, остальные 13,3%, в большинстве, принадлежат эмитентам с государственным участием.

В целях увеличения обеспечения допуска к услугам внутридневного кредитования участников расчетов с нехваткой ликвидности за счет залога ценных бумаг предлагается включить в список облигации эмитентов, не имеющих государственного участия, но располагающих высоким рейтингом надежности. На основании рейтингов эмитентов облигаций, составленных рейтинговыми агентствами «РА-Эксперт» и «РБК.Рейтинг», выявлено порядка 50 компаний с рейтингом надежности выше, чем у компаний включенных в действующий ломбардный список Банка России.

В диссертационном исследовании, проанализировав платежную систему Главного Управления ЦБ по Санкт-Петербургу, была выявлена проблема, связанная с неравномерностью распределения нагрузки на платежную систему в течении операционного дня.

Исследование интенсивности проведения платежей показало, что платежи на сумму менее 10 тыс. руб. создают 59% всех электронных платежных документов по количеству, но обеспечивают всего около 1% всей суммы платежей. Следовательно, данные платежи создают максимальную нагрузку на вычислительный комплекс, но не влияют на распределение ликвидности участников платежной системы.

Таким образом, создание двухпотоковой платежной системы может стать одним из основных направлений совершенствования процесса управления ликвидностью в платежной системе ГУ ЦБ по Санкт-Петербургу. Сущность создания двухпотоковой системы заключается в разделении платежей на два потока:

• важные (срочные) платежи. От скорости исполнения таких платежей зависит ликвидность участников платежного процесса. К данной группе необходимо отнести платежи с суммой более 1 млн. руб. Такие платежи целесообразно обрабатывать в режиме реального времени на валовой основе;

• массовые платежи. Платежи менее 10 тыс. руб. создают максимальную нагрузку на платежную систему, в то же время они не оказывают существенного влияния на уровень ликвидности участников платежной системы. Обработка массовых платежей может организовываться на посеансной основе в режиме взаимозачета, что приведет к снижению у участников потребности в ликвидности. г

В работе предлагается расчет оценки эффективности функционирования двухпотоковой платежной системы.

Оценка эффективности основывается на анализе срочных платежей суммой более 1 млн. руб. Расчет показал, что максимальный годовой экономический эффект от разделения обработки платежей на 2 потока составляет более 240 млн. руб.

Следует отметить, что реализация предложения по внедрению двухпотоковой системы обработки платежей повысит ликвидность в платежной системе и оборачиваемость средств, вследствие сокращения времени обработки срочных платежных документов.

Важным направлением решения проблемы недостаточности ликвидности может стать дифференциация тарифной сетки цен на расчетные услуги платежной системы Главного Управления ЦБ по Санкт-Петербургу.

Анализ загруженности системы выявил, что основная часть платежных документов отправляется в период с 12.00 до 17.30 часов. В то же время, в период до 12.00 часов система практически бездействует. В диссертации обосновывается целесообразность снижения цены на обработку платежей в утренние часы, что должно привести к сокращению времени обработки и снижению потребности в ликвидности участников расчетов.

Расчет эффективности внедрения данного мероприятия показал что возможно снижение цен на 64% в рассматриваемый период времени, которое создаст стимул для участников расчетов осуществлять платежи в утренние периоды. В связи с этим, предлагается добавить в тарифную сетку услуг платежной системы ГУ ЦБ по Санкт-Петербургу новый диапазон тарифов с 9.00 до 12.00 часов, снизив цены на расчетные услуги в данный период времени.

Среди основных характеристик платежной системы важное место занимает ее надежность. Надежность платежной системы - способность платежной системы выполнять свои функции в условиях внешних и внутренних воздействий. Основными факторами, влияющими на надежность платежной системы, являются риски, возникающие в процессе функционирования системы.

Риск платежной системы - это возможность возникновения потерь у участников и организаторов системы из-за функциональных сбоев в работе платежной системы, а также неспособности исполнить обязательства участником расчетов в установленные сроки в результате сложившихся неблагоприятных обстоятельств.

В диссертационном исследовании выделяются три группы рисков: системные, финансовые и операционные. Системный риск платежной системы обусловлен действием причин, влияющих на платежную систему в целом, через реализацию системного эффекта.

Среди рисков платежных систем особое место занимает операционный риск, что обусловлено высокой долей потерь, достигающих в платежной системе России 8-10%. В зарубежных платежных системах операционный риск занимает первое место по частоте возникновения и размеру финансовых потерь после риска ликвидности и кредитного риска.

В диссертационной работе, на основе анализа существующих подходов к определению операционных рисков, сделан вывод о противоречивости и неоднозначности. Часть авторов трактует операционный риск как следствие нарушения нормативов и законодательства, другая часть - как следствие несовершенства контроля. Операционный риск платежных систем - риск потерь, вызванный ошибками или недостаточной квалификацией персонала, несовершенством платежных систем и процессов или иными внешними неблагоприятными событиями нефинансовой природы.

В соответствии с рекомендациями Базельского комитета 2002 года в платежной системе существует 5 видов рисков: кредитный, правовой, ликвидности, системный и операционный. Все риски платежной системы по значимости целесообразно разделить на 3 группы: финансовые, системные и операционные.

Подробный анализ операционных рисков показал, что различные виды данного риска отличаются по финансовым оценкам потерь, причинами которых они являются. В работе предлагается экспертная оценка воздействия операционных рисков с точки зрения финансовых потерь.

В результате проведенного анализа в исследовании вывялены и ранжированы по доле финансовых потерь причины возникновения операционных рисков в платежной системе Санкт-Петербурга. Анализ показал, что значительная доля финансовых потерь от воздействия операционного риска в платежной системе Санкт-Петербурга возникает в результате событий катастрофического характера. Разработаны меры по увеличению уровня устойчивости к катастрофическим событиям:

• осуществление архивации данных в резервном вычислительном центре, путем синхронного непрерывного «зеркалирования» в режиме реального времени;

• использование основным и резервным вычислительными центрами услуг связи трех операторов, принадлежащих различным провайдерам;

• внедрение процедуры автоматического восстановления данных платежного процесса, при возникновении краткосрочных сбоев в работе системы.

В рамках совершенствования развития платежной системы Санкт-Петербурга в сфере правовых отношений предложены мероприятия:

• четкое законодательное определение дальнейших перспектив развития платежной системы Санкт-Петербурга в целях сближения функциональных характеристик региональных платежных систем и перехода к единому графику работы по московскому времени;

• создание целостного описания платежной системы Санкт-Петербурга с точки зрения используемых инструментов и процедур;

• разграничение участников платежной системы Санкт-Петербурга в зависимости от операций, осуществляемых по счетам на кредитные организации, органы Федерального казначейства.

• законодательное устранение различий при осуществлении внутри- и межрегиональных расчетов.

Данные мероприятия позволят унифицировать порядок и правила осуществления расчетов, независимо от структурной и региональной специфики платежных систем.

Реализация разработанных в диссертации методических положений и практических рекомендаций позволит повысить эффективность функционирования действующей платежной системы России и степень обусловленности концепции ее дальнейшего развития.