Формирование системы централизованного управления активами коммерческого банка тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Чадин, Сергей Вячеславович

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1. Особенности современного банковского финансового менеджмента.

1.1. Роль банковской системы в экономике и требования, предъявляемые к коммерческим банкам.

1.2. Банковский финансовый менеджмент и система централизован ного управления активами.

ГЛАВА 2. Методы управления активами коммерческих банков.

2.1. Методы управления структурой активов.

2.2. Методы управления рисками.

2.3. Методы управления ликвидностью.

2.4. Методы управления персоналом.

ГЛАВА 3. Формирование системы централизованного управления активами.

3.1. Построение компонентов системы управления.

3.2. Интеграция и оптимизация системы управления.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Формирование системы централизованного управления активами коммерческого банка"

Банковская система — неотъемлемая часть экономики и одна из важнейших сфер национального хозяйства каждого государства. Сильный банковский сектор способен существенно развить рыночные отношения и быть эффективным проводником государственной политики, слабый же становится фактором неизбежного ослабления экономики.

Сегодня перед российской банковской системой стоит ряд серьезных проблем: низкая капитализация банков, неразвитость инфраструктуры кредитования, слабость клиентской базы и снижение доходности по большинству банковских операций. Стремительно меняются и экономические условия: повышаются требования инвесторов к отдаче от своих активов, правила регулирования изменяются в сторону международных стандартов, происходит нарастание процессов слияний и поглощений, территориальной и продуктовой экспансии крупных финансовых структур. В результате ускорения процесса взаимной интеграции 4 российского и зарубежных финансовых рынков и усложнения инфраструктуры рыночной экономики в целом появляются новые финансовые инструменты и сегменты рынка. При этом особенностью внутренней среды большинства российских кредитных организаций все еще остается невысокий уровень менеджмента.

В этих условиях для повышения конкурентоспособности банка необходимы совершенствование управления активами и пассивами, развитие внутренней организационной структуры и оптимизация работы финансово-аналитической службы. По мере роста объемов операций именно уровень управленческих технологий будет определять направление развития бизнеса, динамику финансовых показателей и, в конечном счете, инвестиционную привлекательность банка. Важность решения этих проблем возрастет еще больше со вступлением России в ВТО и приходом на рынок западных банков, где организация работы доведена до совершенства.

Однако, до сих пор большая часть вопросов управления структурой, движением и рисками активов остается изученной лишь теоретически, отсутствует логически завершенная концепция стратегического и оперативного решения задач управления активами. Аналогичный зарубежный опыт не всегда соответствует потребностям российской действительности, и переносить иностранные образцы часто неэффективно. Большинство российских публикаций по данной проблематике в основном рассматривают отдельные проблемы менеджмента, что делает значительную часть рекомендаций ограниченно применимыми.

Практическая важность вопросов эффективного управления активами коммерческих банков и недостаточная разработанность теоретических аспектов оптимизации доходности, ликвидности и риска банковских активов определили актуальность темы диссертационного исследования, позволили сформулировать его цель и обозначить круг решаемых задач.

Дель исследования - разработка системы централизованного управления активами коммерческого банка, а также практических рекомендаций, направ-4 ленных на повышение эффективности управления банковскими активами.

Для достижения указанной цели были поставлены и решены следующие задачи:

• выявить характерные черты финансового менеджмента в российских коммерческих банках и определить основные направления его развития;

• обобщить основные принципы построения современных эффективных систем управления активами коммерческого банка; л, • определить содержание и функции управления активами коммерческого банка, показать место и роль казначейства в системе их финансового менеджмента;

• выявить и систематизировать основные факторы, влияющие на эффективность централизованного управления активами коммерческого банка;

• на основе анализа мирового опыта определить приемлемые методы управления активами коммерческого банка в современных российских условиях;

• разработать систему централизованного управления активами коммерческого банка;

• сформулировать методологические основы оптимизации процессов управления активами коммерческого банка.

Объектом исследования явился коммерческий банк как важнейший структурный элемент денежно-кредитной системы.

Предметом исследования явились финансовый менеджмент коммерческого банка и методы централизованного управления активами коммерческого банка.

Теоретической и методологической основой диссертационного исследования явились труды российских и зарубежных специалистов по проблемам теории банковского дела, управления активами, ликвидностью и рисками, вопросам создания информационных систем поддержки принятия решений. В процессе исследования использовались такие общенаучные методы, как системный, факторный, сравнительный и логический анализ, экономическое моделирование и финансовый анализ. При построении схем и таблиц, для получения и систематизации полученных данных применялись методы группировки, экспертной оценки, статистической обработки эмпирических данных, графической интерпретации исследованных процессов. Информационной базой служили законодательные и нормативные акты Центрального банка Российской Федерации, научные публикации в специализированных журналах и сети Интернет.

Исследование построено на практическом материале, собранном в процессе работы в ряде'банков Санкт-Петербурга, что позволило представить анализ существующих методик и приемов, поставить ряд проблем, а также разработать практические рекомендации по совершенствованию действующего механизма управления активами коммерческого банка.

Научная новизна диссертации обусловлена недостаточной разработанностью проблем управления активами коммерческих банков и заключается в следующих теоретических и практических результатах, направленных на повышение эффективности управления банковскими активами:

• сформулированы характерные черты финансового менеджмента в российских коммерческих банках, определены основные направления его развития;

• обобщены основные принципы построения современной эффективной системы управления коммерческим банком;

• уточнено понятие управления активами коммерческого банка, дано авторское определение централизованного управления активами, определены роль и место казначейства в системе управления коммерческим банком;

• выявлены и систематизированы основные факторы, влияющие на эффективность централизованного управления активами коммерческого банка;

• разработана система централизованного управления активами коммерческого банка и предложены схема и алгоритм управления каждым из ее элементов;

• сформулированы методологические основы оптимизации процессов управления активами коммерческого банка.

Практическая значимость исследования. Предложения и рекомендации, изложенные в работе, позволяют усовершенствовать существующие системы управления активами коммерческих банков, дают возможность развить и усилить роль казначейства в управлении банком в целом. Наиболее полезными результаты исследования могут оказаться для высшего и среднего руководства средних и небольших банков, в деятельности которых казначейству обычно отводится лишь исполнительская функция. Положения работы могут быть использованы при чтении специальных курсов по экономической теории, банковскому делу и финансовому менеджменту.

Апробация работы. Основные результаты исследования докладывались на семинарах МВШУ, на 4-й Межрегиональной научно-практической конференции "Экономика, экология и общество России в 21-м столетии» (г.Санкт-Петербург, 21-23 мая 2002г.), III Международной научно-практической конференции "Финансовые проблемы РФ и пути их решения: теория и практика» (г.Санкт-Петербург, 8-10 октября 2002г.), IV межвузовской конференции аспирантов и докторантов «Теория и практика финансов и банковского дела на современном этапе» (г.Санкт-Петербург, 5 декабря 2002г.), Второй Всероссийской научно-практической конференции «Банковская система и реальный сектор экономики» (г. Иваново, 6 июня 2003г.), а так же использовались в практической деятельности ряда банков: ОАО «ЭНЕРГОМАШБАНК», ОАО «Урал-Сиб» (филиал в городе Санкт-Петербург), ОАО ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ТЕХНОХИМБАНК.

Публикации. По теме диссертации автором было опубликовано 11 работ общим объемом 2,4 п.л., из них лично принадлежит автору — 2,4 пл.

Объем и структура исследования. Диссертация изложена на 170 страницах машинописного листа и состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы. Работа иллюстрирована 9 таблицами и 21 рисунком. Список литературы содержит 120 наименований.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Чадин, Сергей Вячеславович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В современном мире надежность и устойчивость финансовой системы предопределяет развитие и успешность функционирования экономики, возможности ее роста и стабильности. Именно финансовая система является основой, мобилизующей, аккумулирующей и распределяющей сбережения участников экономических процессов и облегчающей повседневные операции во всей экономике. Банковская же система, являясь одной из основных частей финансовой инфраструктуры, обеспечивает эффективность микропроцессов, становясь инструментом для решения важных макроэкономических целей.

Только при наличии надежной и успешно функционирующей банковской системы могут развиваться рынки денег и капитала, являясь стержнем для дальнейшего развития экономики в целом, поскольку именно услуги, предоставляемые банковским сектором, - мобилизация сбережений, оценка проектов, управление рисками, мониторинг менеджеров и ускорение расчетов, - являются ключевыми предпосылками для технологических инноваций и экономического развития.

Важнейшая составляющая успеха любого коммерческого банка — грамотная система управления с использованием классического инструментария — планирования, анализа, регулирования и контроля. К сожалению, вопросы банковского менеджмента в России относятся к числу наименее изученных. И если в сфере управления персоналом еще можно найти достойные труды, то финансовый банковский менеджмент кажется представленным лишь эпизодически и по большей части в теоретических трудах.

Трудности, которые испытывают сегодня коммерческие банки, являются, с одной стороны, отражением общего состояния экономики страны, а с другой — следствием неквалифицированного управления, когда большая часть банковского менеджмента строит процесс управления в своем банке, опираясь не на систему общепринятых ценностей и представлений, а только на свое индивидуальное субъективное восприятие действительности.

Проведенные исследования позволяют расширить существующее представление об управлении активами коммерческих банков вообще и централизованном управлении активами в частности, классифицировать факторы, влияющие на эффективность этого управления, формализовать и оценить методы управления отдельными факторами, подойти к формированию собственной системы управления как комплексной взаимосвязанной составляющей эффективности управления банка в целом.

Централизованное управление активами коммерческих банков в условиях рыночной экономики - это кропотливая повседневная работа, требующая высококвалифицированных кадров, соответствующего методологического инструментария и эффективной организационной структуры. Успешность функционирования банковского финансового менеджмента напрямую зависит от того, насколько эффективно казначейство помогает банку адаптироваться к условиям функционирования, полно удовлетворять нужды и потребности его клиентов, вовремя распознавать угрозы и преимущества для своего существования, устойчиво противостоять нестабильности среды и рационально использовать возникающие возможности.

Совершенствование систем централизованного управления активами требует коренного переосмысления и реорганизации как самой системы управления банком, так и протекающей в ней бизнес-процессов, являющихся источниками и потребителями различной управленческой информации. Основой системы является четко сформулированная стратегия управления, адекватная информационная система и квалифицированный персонал, а так же формализованные алгоритмы оперативного управления факторами доходность-ликвидность-риск.

Предложенная система управления активами актуальна для использования в банках, функционирующих как на региональном, так и на федеральном уровне, как самостоятельных, так и филиалов. Алгоритм позволяет увидеть всю систему и ее взаимосвязанные элементы каждому участнику процесса управления и обладает высокой степенью открытости и простоты. Это позволяем увеличить скорость принятия решений и гибкость реагирования на изменяющиеся условия рынка, а так же уйти от субъективизма принимаемых решений, с которым банки вынужденно сталкиваются, опираясь лишь на доверие к конкретному сотруднику, увеличивая прозрачность работы и являясь стимулом для дальнейшего развития.

Решение поставленных задач с практической точки зрения может быть использовано не только для коммерческих банков. Крупные компании и финансово-промышленные холдинги могут использовать эти методы и алгоритмы для повышения эффективности работы собственных казначейств и финансовых управлений. В целом, использование результатов исследования позволяет оптимизировать процессы управления активами, снизить издержки и риски, и, следовательно, — увеличить инвестиционную привлекательность бизнеса.