Инновационный подход к развитию регулирования и контроля страхового рынка Российской Федерации тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Инновационный подход к развитию регулирования и контроля страхового рынка Российской Федерации"

- э

1351

На правах рукописи

Каменская Наталия Юрьевна

ИННОВАЦИОННЫЙ ПОДХОД К РАЗВИТИЮ РЕГУЛИРОВАНИЯ И КОНТРОЛЯ СТРАХОВОГО РЫНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (управление инновациями)

Автореферат

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Москва - 2012

Диссертация выполнена на кафедре менеджмента и маркетинга ФАОУ ДПО «Государственная академия повышения квалификации и переподготовки кадров для строительства и жилищно-коммунального комплекса»

Научный руководитель - кандидат экономических наук, доцент

Волкова Елена Николаевна

Научный консультант - доктор экономических наук, профессор Рыжов Игорь Викторович

Официальные оппоненты - доктор экономических наук

Докукин Александр Владимирович, Российский научно-технический центр информации по стандартизации, метрологиии оценке соответствия, заместитель начальника отдела

кандидат экономических наук, доцент Забелин Николай Викторович, AHO ВПО «Академический международный институт», доцент кафедры экономики и менеджмента

Ведущая организация - Московская государственная академия

коммунального хозяйства и строительства

/Г0

Защита состоится « д> ноября 2012 года в ^ часов на заседании диссертационного совета по экономическим наукам Д 222.020.01 при Российском научно-техническом центре информации по стандартизации, метрологии и оценке соответствия по адресу: г. Москва, Нахимовский проспект, д. 31, корп. 2.

С диссертацией можно ознакомиться в читальном зале Российского научно-технического центра информации по стандартизации, метрологии и оценке соответствия по адресу: г. Москва, Нахимовский проспект, д. 31, корп. 2, с авторефератом диссертации дополнительно - на официальном сайте Российского научно-технического центра информации по стандартизации, метрологии и оценке соответствия www.gostinfo.ru.

Автореферат разослан « * с » сентября 2012 года.

Ученый секретарь диссертационного совета . /ф' кандидат экономических наук

А. А. Стреха

I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. В настоящее время состояние страхового рынка Российской Федерации вызывает беспокойство у всех заинтересованных сторон: потребителей страховых услуг, страховых организаций, государства. Массово уходящие со страхового рынка компании, многочисленные невыплаты недобросовестных страховых организаций по обязательствам, длительные судебные процессы по страховым случаям подрывают доверие потребителей к системе страхования, а также к органам, контролирующим данную сферу деятельности.

По результатам опроса, проведенного Национальным агентством финансовых исследований (НАФИ), уровень доверия населения к институту страхования в 2010 году снизился до рекордно низкого уровня. Если в октябре 2008 года доля пользователей услугами страхования составляла в России 42%, то к концу 2008 года она упала до 29%, одновременно увеличилась доля тех, кто не собирается страховаться и в будущем, причем радикально - с 4 до 20%.

На рынке страховых услуг к концу 2011 года в реестре субъектов страхового дела Федеральной службы по финансовым рынкам (далее - ФСФР России) было зарегистрировано 579 страховщиков. Динамика действующих страховых организаций на рынке страховых услуг в период с 2005 по 2011 гг. отмечена значительным уменьшением их количества: 2005 г. - 1075; 2006 г. - 918; 2007 г. - 857; 2008 г. - 786; 2009 г. - 702; 2010 г. - 625 страховых организаций. В настоящее время происходит концентрация страхового бизнеса, запущен процесс слияний и поглощений, как небольших региональных страховщиков, так и страховщиков первого эшелона.

Мировой финансовый кризис 2008-2009 гг. негативно сказался как на мировой, так и на российской финансовой системе. Отечественный потребитель страховых услуг в условиях кризиса, роста неопределенности и сокращения доходов отказался от различных видов страхования, предпочитая лишь самые необходимые или обязательные. Страховые организации, в свою очередь, стали склоняться к демпингу, т.е. необоснованно снижать стоимость страховых услуг, привлекая большее количество потребителей, но, тем самым, нарушая требования финансовой устойчивости и обрекая себя в дальнейшем на финансовую несостоятельность и банкротство.

Потенциальный спрос на страхование недвижимого имущества и страхование от несчастных случаев в период кризиса, менее чем за два года упал в 2,5 и 2 раза соответственно. Основная причина массового отказа россиян от страхования - отсутствие свободных средств на приобретение страховой защиты. Данный факт отметили 31% опрошенных, 26% респондентов объяснили свое нежелание становиться клиентами страховых компаний тем, что не видят смысла в приобретении страхового полиса и уверены в невыгодности страхования. Таким образом, за годы финансового кризиса материальное положение россиян ухудшилось, а недоверие к институту страхования возросло.

Контроль и регулирование деятельности страховых организаций органом страхового надзора в России (до недавнего времени Федеральная служба страхового надзора1) осуществляется не системно, эпизодически. Орган страхового надзора не в состоянии реагировать на изменения финансового состояния страховых организаций вовремя и предупреждать их банкротство.

Эффективное регулирование, контроль и надзор в сфере страхового рынка Российской Федерации возможен лишь в случае комплексного подхода со стороны государственных органов, регулирующих и контролирующих сферу страхования. Данный подход должен сочетать в себе перспективный анализ финансового состояния страховщика через информацию, представляемую страховой организацией в текущем режиме (ежемесячно, еженедельно, ежедневно). Комплексный подход должен позволять получать объективную и актуальную информацию о финансовом состоянии страховой организации, выявлять проблемные области ее деятельности, осуществлять раннюю диагностику банкротства и своевременно применять меры воздействия для устранения нарушений страховой организацией требований страхового законодательства.

Вместе с тем для повышения доверия потребителей страховых услуг как к страховым организациям, так и к государству в Российской Федерации увеличение мер контроля за финансовым состоянием страховых организаций только со стороны государства недостаточно. Противоречивая судебная практика урегулирования страховых споров, рост числа жалоб на деятельность страховщиков, отсутствие механизма, направленного на защиту интересов страхователей для исполнения страховой организацией своих обязательств в полном объеме, являются предпосылками создания в Российской Федерации системы досудебного вынесения решений по страховым случаям или института страхового омбудсмена.

Внедрение и развитие системы пруденциального регулирования страховой деятельности в России, создание системы внесудебного вынесения решений в случае возникновения споров по страховым случаям помогут страховой системе Российской Федерации эффективно функционировать, привлекая новые финансовые ресурсы как со стороны потребителей страховых услуг, так и со стороны инвесторов, желающих вложить денежные средства в надежный бизнес.

Таким образом, актуальность темы диссертационного исследования заключается в необходимости разрешения противоречия, сложившегося между потребностью в формировании инновационного подхода к развитию регулирования и контроля страхового рынка Российской Федерации и отсутствием научно обоснованного, выверенного современной практикой методи-

' В соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 4 марта 2011 г. №270 «О мерах по совершенствованию государственного регулирования в сфере финансового рынка Российской Федерации» Федеральная служба страхового надзора присоединена к Федеральной службе по финансовым рынкам. Функции Федеральной службы страхового надзора по контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела) переданы Федеральной службе по финансовому рынку (далее - Указ Президента Российской Федерации от 04.03.2011 г. № 270).

ческого инструментария и практических рекомендаций по реализации указанной потребности в современных экономических условиях.

Степень разработанности проблемы. До настоящего времени в нашей стране были недостаточно исследованы вопросы, связанные с приоритетными направлениями развития, регулирования и контроля страховой деятельности и страхового рынка Российской Федерации. Вместе с тем отдельные аспекты совершенствования регулирования и контроля института страхования в России были в той или иной степени рассмотрены в исследованиях Н. Адамчук, А. Головко, М. Жилкиной, Ю. Колесникова, О. Кононенко, А. Лукинова, А. Магомадова, И. Меркурьевой, А. Ромашкина, М. Селимен-ковой, М. Суюновой, А. Цыганова, А. Шилиной, А. Ямолдина и других ученых и практиков страхового дела.

В публикациях зарубежных авторов представлены результаты исследований эффективности работы страховых компаний, в том числе на рынке ценных бумаг. Это нашло отражение в трудах А. Андерсена, Г.Дж. Алексан-дера, Г. Лукарша, У. Шарпа, М. Энга и других.

Проблемы анализа и перспектив развития российской экономики в таких отраслях как рынок ценных бумаг, банковское и страховое дело были рассмотрены в научных трудах Н. Бровкиной, О. Гаврилюк, О. Кононенко, А. Пилипчука, К. Савинова, Н. Тысячниковой и ряда других исследователей.

Однако сегодня отсутствуют комплексные, системные исследования, затрагивающие проблему формирования инновационного инструментария, обеспечивающего развитие регулирования и контроля страховой деятельности и страхового рынка Российской Федерации, что предопределило выбор цели, постановку задач, объекта и предмета исследования.

Целью исследования явилась разработка и научное обоснование методического инструментария и практических рекомендаций по формированию инновационного подхода к развитию регулирования и контроля страхового рынка Российской Федерации с учетом соблюдения интересов субъектов влияния.

Для реализации поставленной цели в исследовании были сформулированы и решены следующие частные задачи, определившие логику и структуру диссертационной работы:

- исследованы сущность, содержание и особенности развития страхового рынка России в докризисный и посткризисный периоды, что позволило обосновать объективную необходимость осуществления страхового надзора на рынке страховых услуг Российской Федерации, а также выявить регуля-торные и контрольные организационно-управленческие инновации, обеспечивающие развитие взаимодействия потребителей страховых услуг, страховых организаций и государства;

- осуществлен компаративный анализ организации системы и механизмов регулирования и контроля страхового рынка Российской Федерации и ведущих зарубежных стран, выявлены основные тенденции развития международного страхового рынка, особенности осуществления государственного

регулирования страховых рынков и разрешения споров по страховым случаям ряда стран Европейского союза;

- исследованы проблемы осуществления объективного надзора и контроля на рынке страховых услуг Российской Федерации, что позволило обосновать потребность в развитии системы мониторинга финансового состояния страховых организаций на основе внедрения в практику системы пруденциального надзора страхового рынка России;

- с учетом российской и международной практики обоснованы ключевые направления информационного обеспечения страхового надзора и формирования системы внесудебного разрешения споров, связанных со страховой деятельностью в Российской Федерации (страхового омбудсмена).

Объект исследования. Объектом исследования является страховой рынок Российской Федерации в докризисный, кризисный и посткризисный период экономического развития (в 2005 - 2011 гг.)'

Предмет исследования. Предметом исследования является процесс формирования инновационного подхода к регулированию и контролю страхового рынка Российской Федерации, способствующего его эффективному развитию, повышению заинтересованности потребителей страховых услуг и стимулированию развития страховой отрасли Российской Федерации.

Теоретико-методологическая основа исследования. Теоретической основой диссертационной работы послужили труды отечественных и зарубежных специалистов по проблемам организации регулирования и контроля деятельности страховых организаций на страховом рынке Российской Федерации.

Методологической основой диссертационного исследования выступают общенаучные методы познания: диалектика, логический и системный анализ экономической информации и практического опыта. В совокупности с использованной экономической информацией и теоретическими положениями в диссертационном исследовании эти методы позволили обеспечить достоверность полученных результатов исследования и обоснованность выводов. Методологическую основу работы также составляет метод компаративного анализа. Кроме того, рассматривались взаимосвязи между изменениями, происходящими на страховом рынке за последние пять лет, и изменениями в государственном регулировании и надзоре за страховой деятельностью в Российской Федерации и в мировой практике.

Информационная база. Информационную базу исследования составили нормативные правовые акты Российской Федерации, стран ЕС, регулирующие отношения в сфере страхования, аналитические и статистические данные федерального органа исполнительной власти, исполняющего надзор и контроль в сфере страхового дела - Федеральной службы по финансовым рынкам, материалы по проблематике исследования, опубликованные в периодической печати и размещенные в сети «Интернет».

Научная новизна работы заключается в решении научной задачи по разработке инновационного подхода к осуществлению регулирования и контроля страхового рынка Российской Федерации на основе формирования

научно-методического инструментария и практических рекомендаций по внедрению системы пруденциального регулирования и внесудебного разрешения споров, развития информационного обеспечения страхового надзора с учетом соблюдения интересов субъектов влияния.

Научная новизна диссертационного исследования конкретизируется в следующих положениях, выносимых на защиту:

1) на основе комплексного анализа функционирования международного и российского страхового рынка в кризисный и посткризисный период выявлены и предложены ключевые регуляторные и контрольные организационно-управленческие инновации, обеспечивающие развитие взаимодействия потребителей страховых услуг, страховых организаций и государства. В частности, обоснована необходимость осуществления комплекса мероприятий по созданию единой глобальной системы мониторинга страховых рынков, ужесточению надзора за операционной деятельностью транснациональных страховых компаний, обеспечению оценки рисков страхового рынка в макроэкономическом контексте и цивилизованного ухода разорившихся страховщиков, учету мнений страховщиков при корректировке страхового законодательства и повышению финансовой грамотности населения в части понимания механизма функционирования комплексных продуктов по страхованию жизни с инвестиционной составляющей. Реализация данных мероприятий будет способствовать повышению эффективности регулирования и контроля как международного, так и отечественного страхового рынка, обеспечит ускоренное преодоление негативных последствий финансового кризиса в сфере страховой деятельности;

2) исходя из российского и международного опыта обосновано перспективное направление совершенствования государственного страхового надзора и контроля страховой деятельности, связанное с формированием и внедрением системы пруденциального регулирования страхового рынка Российской Федерации, предполагающей осуществление периодического мониторинга финансовой деятельности страховщиков. В этой связи впервые сформулировано определение понятий «пруденциальный страховой надзор» и «пруденциальное регулирование страхового рынка РФ», обоснована необходимость расширения полномочий органа страхового надзора в части применения к страховщикам штрафных санкций в случае нарушения ими страхового законодательства. Кроме того, разработаны предложения по внесению изменений в действующее страховое законодательство и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях, предложены основы организации внутреннего контроля и аудита в страховых организациях, призванные повысить эффективность управления рисками и соблюдение страховщиками законодательства Российской Федерации. В целом внедрение системы пруденциального страхового надзора позволит оперативно выявлять и пресекать нарушения в процессе функционирования страховых организаций, будет способствовать повышению эффективности контроля и регулирования страховой деятельности в России; „

3) разработана методика анализа финансового положения российских страховщиков, которая предполагает выделение двух групп оценочных показателей. Первая группа - это главные конечные показатели, характеризующие итоги финансовой деятельности страховщика, которые важны для страхователей и акционеров страховой организации. Вторая группа включает показатели, раскрывающие составные факторы итоговой деятельности или выявляющие иные существенные стороны работы страховых компаний. К числу основных показателей (коэффициентов) отнесены: коэффициенты платежеспособности, доходов и издержек. Кроме того, в рамках методики предусмотрено построение карты рисков страховой организации, предполагающей анализ рыночных, финансовых, страховых и прочих рисков, включая операционные, управленческие, законодательные и риски катастроф. Данная методика позволит выявить важнейшие количественные параметры деятельности страховщиков, их сильные и слабые стороны, пути решения возникающих проблем, что актуально для всех российских страховых компаний;

4) обоснована необходимость создания единого сводного комплекса информационного обеспечения органа страхового надзора, а также его территориальных органов, объединяющего автоматизированные информационные системы (ЛИС) лицензирования субъектов страховой деятельности (ССД) и представления ими отчетности, меры воздействия на ССД и проверки их деятельности со стороны органа страхового надзора (ОСН), АИС риск-ориентирования и нормативных показателей, сводные АИС территориальных ОСН по всем основным направлениям деятельности страхового надзора. Предложенный в исследовании единый сводный комплекс информационного обеспечения ОСН позволит осуществлять разработку кратко- и долгосрочных прогнозов надежности и финансовой устойчивости страховых организаций, принимать корректирующие меры на ранней стадии развития проблемной ситуации, снизит издержки органа страхового надзора на поддержание системы контроля и надзора за субъектами страхового дела;

5) в качестве альтернативы усилению государственного вмешательства в деятельность страховых компаний и в целях соблюдения прав страхователей предложено создание органа (комиссии) по внесудебному рассмотрению споров между страхователями, выгодоприобретателями и страховщиками и выработке мирового соглашения между участниками спора, который бы определял: порядок разрешения споров, основания для принятия решений по возмещению затрат, размеры допустимых выплат по страховым случаям, случаи отказа в рассмотрении страхового случая. Система внесудебного рассмотрения споров позволит: уменьшить число случаев недобросовестного поведения субъектов страхового дела, как на стадии заключения договоров страхования, так и при осуществлении страховых выплат; повысить ответственность страховых организаций за принятие решений по осуществлению страховых выплат и качество обслуживания потребителей страховых услуг; привлечь к решению спорных вопросов специалистов, занимающихся судебной практикой по страховым спорам; выработать единые подходы к определению размеров убытков и ущерба при наступлении страхового случая; по-

высить степень информированности потребителя страховых услуг о деятельности субъектов страхового дела; оперативно урегулировать спорные ситуации и примирять стороны спора.

Практическая значимость работы. Для того, чтобы система страхового надзора в России стала эффективной, была в состоянии упреждать возникновение и развитие локальных и системных кризисов, необходимо серьезное улучшение надзора, совершенствование подходов к оценке деятельности страховых организаций. В этой связи автором по результатам исследования сформулированы предложения по совершенствованию контрольной и надзорной деятельности ФСФР России на рынке страховых услуг в части внедрения пруденциального надзора за субъектами страхового дела.

В целях защиты законных прав страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей, а также исполнения обязательств страховых организаций по принятым договорам страхования автором предложено создание гарантийного фонда. Целями его создания будет аккумулирование средств, эффективное управление ими, осуществление компенсационных выплат страхователям, застрахованным лицам, выгодоприобретателям в случае отзыва у страховой организации лицензии на осуществление страховой деятельности и применения к ней процедуры банкротства.

В целях эффективного воздействия на субъект страхового дела со стороны органа страхового надзора разработаны предложения о внесении изменений в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях», касающийся порядка проведения проверок органом страхового дела субъектов страхового дела, а также мер административной ответственности за нарушение страхового законодательства субъектом страхового дела.

Самостоятельное практическое значение имеет методика анализа финансового положения российских страховщиков, которая позволяет выявить важнейшие количественные параметры деятельности страховщиков, их сильные и слабые стороны, пути решения возникающих проблем, что актуально для всех российских страховых компаний.

Апробация и внедрение результатов исследования. Основные теоретические выводы и рекомендации докладывались и обсуждались на межвузовских научно-практических конференциях, а также на методологических семинарах, проведенных в Государственной академии повышения квалификации и переподготовки кадров для строительства и ЖКК, Институте образования и науки, Академическом международном институте в 2009-2012 гг. Положения диссертационного исследования получили апробацию в ходе учебных занятий в Государственной академии строительства и ЖКК. Некоторые теоретические выводы и практические рекомендации диссертации содержатся в учебных программах и курсах лекций, используемых в образовательном процессе названных вузов.

Публикации. По теме диссертации опубликовано 7 научных статей, три из которых представлены в изданиях, рекомендованных ВАК Минобрнауки

РФ. Общий объем авторских публикаций по теме диссертационного исследования составил около 5,5 пл.

Структура диссертации. Диссертационная работа изложена на 161 странице печатного текста, включает 4 таблицы, 8 рисунков и состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы, в котором 131 наименование, и приложения.

Оглавление работы: Введение. Глава 1. Общая характеристика российского и международного рынка страховых услуг. 1.1. Страхование и страховой рынок: сущность, содержание, основные функции. 1.2. Развитие страхования в России: ретроспективный анализ. 1.3. Российский и международный рынок страховых услуг в докризисный и кризисный период: уроки для страховой отрасли. Глава 2. Регулирование и контроль страхового рынка: российская и зарубежная практика. 2.1. История, особенности и механизмы развития государственного регулирования и контроля страховой деятельности и страхового рынка в Российской Федерации. 2.2. Регулирование и контроль страхового рынка в международной системе страхования, особенности разрешения споров по страховым случаям в странах Европейского Союза и в российской Федерации. 2.3. Практика применения текущего надзора в Российской Федерации на примере банковского надзора (пруденциальное регулирование). Глава 3. Направления инновационного развития регулирования и контроля страхового рынка Российской Федерации с учетом российской и международной практики. 3.1. Развитие системы мониторинга финансового состояния страховых организаций на основе внедрения в практику системы пруденциального регулирования деятельности страхового рынка России. 3.2. Совершенствование информационного обеспечения страхового надзора. 3.3. Формирование системы досудебного разрешения споров, связанных со страховой деятельностью в Российской Федерации. Заключение. Список литературы. Приложение.

II. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во введении обосновывается актуальность работы, определяется цель и задачи исследования, формулируются его объект и предмет, научная новизна выносимых на защиту положений, теоретическая и практическая значимость исследования, апробация работы.

В рамках первого научного результата сформулированы и обоснованы ключевые регуляторные и контрольные организационно-управленческие инновации, обеспечивающие развитие взаимодействия потребителей страховых услуг, страховых организаций и государства.

В работе указано, что для скорейшего преодоления последствий мирового финансового кризиса в сфере страхования, с учетом международной и отечественной практики страхового дела необходима скорейшая реализация ряда организационно-управленческих инноваций. Среди наиболее важных мероприятий, которые требуют незамедлительного реагирования со стороны регулирования и надзора, следует выделить:

1. Необходимость создания единой глобальной мировой системы мониторинга страховых рынков под эгидой Международной ассоциации страховых надзоров (MACH). Данная система сведет в единую базу разрозненные статистические данные о страховых рынках, собираемые различными международными и частными организациями, а также увеличит объём собираемой информации, чтобы можно было иметь общую картину и вовремя отслеживать зарождение негативных трендов. Также необходимо расширение обмена статистической информацией между разными странами, так как в эпоху глобализации страховые рынки стали взаимозависимы.

2. Необходимость ужесточения надзора за страховыми компаниями, которые работают на рынках нескольких стран. В страховом ceicrope не существует единого подхода и единых стандартов для страховщиков, в отличие от банковского сектора, где применяется соглашение «Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы» Базельского комитета по банковскому надзору (Базель II). В июне 2011 года MACH объявил о создании Надзорного форума, на базе которого будет осуществляться обмен опытом и рассматриваться сценарии воздействия макроэкономических факторов на крупных страховщиков и транснациональные страховые группы, а также будут вырабатываться решения по минимизации таких рисков.

3. При регулировании страхового сектора и надзора над ним необходимо принимать во внимание и учитывать связь страхового рынка со всей экономикой и оценивать риски, с которыми сталкивается отдельный страховщик в общем макроэкономическом контексте, с учётом их влияния на другие сектора экономики, а не изолированно.

4. Необходимость пересмотра Рекомендации Совета ОЭСР по руководящим принципам надлежащего регулирования деятельности страховых компаний в сторону ее ужесточения, обеспечив более высокие стандарты корпоративного управления в страховых компаниях.

5. Следует уделять внимание особо крупным социально значимым или системообразующим страховым компаниям, обеспечивая более пристальный надзор не только за их финансовым состоянием, но также и за их операционной деятельностью (видами страхования, политикой страхования, андеррайтинговой дисциплиной и т.д.). Это необходимо для минимизации человеческого фактора и исключения принятия руководством таких компаний рисковых решений, которые могут привести к социальному взрыву в обществе в случае их банкротства. Например, 16 сентября 2008 года из-за кризиса ликвидности после понижения кредитного рейтинга оказалась на грани банкротства американская страховая группа «Эй-Ай-Джи Интерэшнл Инк» (AIG International Inc.), акции которой за 52 недели упали на 95% - с 70,13 долл. США до 1,25 долл. США. Страховая группа включала 71 страховую компанию на территории США и 176 компаний за рубежом. В них работало более 92 тыс. человек. Правительство США было вынуждено принять решение о выделении страховому гиганту кредита в размере 182,5 млрд. долл. США. Взамен государству переданы 79,9% акций страховой компании,

а её портфель ипотечных облигаций передан Федеральному резервному банку Нью-Йорка (ФРБ). Следует отметить, что ФРБ до сих пор не может найти покупателя на эти «токсичные» ценные бумаги2.

6. Необходимость обеспечения цивилизованного и быстрого ухода разорившихся страховщиков с рынка. Правительства должны обладать всеми необходимыми полномочиями и инструментарием, а именно: 1) по передаче страхового портфеля другому страховщику; 2) по взятию контроля над страховщиком; 3) по выдаче кредитов и гарантий; 4) по принудительной скупке акций; 5) по реструктуризации обязательств страховщика; 6) по продаже его оставшихся активов.

В исключительных случаях (для предотвращения банкротства социального значимого или системообразующего страховщика) правительство должно иметь возможность регулировать его деятельность императивным методом путём санации (вливаний дополнительного капитала, предоставления государственных гарантий и т.д.).

7. Правительствам следует учитывать мнение и рекомендации представителей страхового сектора при корректировке страхового законодательства, а также при выработке решений, затрагивающих страховой сектор, т.е. следует обеспечить большую прозрачность принятия таких решений.

8. Следует больше внимания уделять повышению финансовой грамотности населения, особенно в части понимания механизма функционирования комплексных продуктов по страхованию жизни с инвестиционной составляющей (unit-linked insurance).

В исследовании отмечено, что реализация данных мероприятий будет способствовать повышению эффективности регулирования и контроля, как международного, так и отечественного страхового рынка, обеспечит ускоренное преодоление негативных последствий финансового кризиса в сфере страховой деятельности.

Второй научный результат работы связан с обоснованием необходимости формирования и внедрения системы пруденциального регулирования страхового рынка Российской Федерации, предполагающей осуществление периодического мониторинга финансовой деятельности страховщиков.

В частности, в исследовании указано, что на сегодняшний день не создан надежный механизм государственного контроля за выполнением страховыми организациями принятых на себя обязательств. Отрицательно сказывается на развитии страхового рынка отсутствие мер стимулирования населения и предприятий к более широкому использованию возможностей страхования для защиты своих имущественных интересов. Безусловно, страхователям необходима определенная гарантия, как от государства, так и от самих страховых организаций в получении страхового возмещения по возникающим страховым случаям.

3 «Власти США вновь пытаются юбавнтьсі от «мусорных» облипший, полученных от страхового гиганта АЮ» РБК Daily от 16 шнвара 2012 г. http://www.rbc daily.ru/2012/0l/16/world/ 362949982531229

На основе возникающих негативных тенденций в последние годы все больше внимания уделяется ранней диагностике проблем банковской и страховой сферы, а также сферы рынка ценных бумаг, когда проблемы выявляются на начальной стадии, что позволяет заранее предотвратить развитие кризиса, приняв соответствующие стабилизационные меры в виде системы пруденциального страхового надзора.

Система пруденциального надзора позволит оперативно выявлять и пресекать нарушения со стороны страховых организаций. На законодательном уровне следует обеспечить независимость служб внутреннего контроля страховых организаций, а также ввести требования к управлению финансовыми и иными рисками, возникающими у страховщиков. Необходимо закрепить обязанность страховой организации определять лицо, ответственное за организацию управления указанными рисками или создавать самостоятельное структурное подразделение по управлению рисками. При этом для специалистов по управлению рисками внутри организации устанавливаются соответствующие квалификационные требования.

Пруденциальный страховой надзор предусматривает разработку показателей финансовой устойчивости страховой организации и системы риск -ориентирования и мониторинг деятельности страховых организаций посредством данных систем органом страхового надзора.

Пруденциальное регулирование страхового рынка Российской Федерации можно охарактеризовать как систему норм государственно-властного характера, имеющую целью обеспечение стабильного и надежного функционирования страхового рынка в целом, а также защиту интересов страхователей (застрахованных лиц) с помощью государственной регистрации и лицензирования страховой деятельности, установления экономических нормативов функционирования страховых организаций и осуществления страхового надзора, главным инструментом которого выступает применение мер воздействия (санкций) от имени государства. Пруденциальное регулирование всегда нацелено на защиту системного интереса и в этом смысле носит макроэкономический характер. Систему пруденциального страхового надзора можно представить следующим образом (рис. 1).

Пруденциальное регулирование страхового рынка должно осуществляться посредством определения и применения к субъектам страхового дела следующих позиций:

- норм, ограничивающих доступ к занятию страховой деятельностью, предусматривающих обязательную государственную регистрацию и лицензирование страховых организаций;

- экономических нормативов, направленных на ограничение рисков страховой организации;

- норм, закрепляющих порядок ведения документации и представления отчетности страховыми организациями;

- норм, устанавливающих ответственность за нарушение пруденциальных норм и положений.

Рисунок 1. - Система пруденциального страхового надзора

Основной функцией пруденциального регулирования является превентивная функция, предназначенная минимизировать рисковую деятельность страховой организации. Достаточно полно содержание превентивной функции пруденциального регулирования раскрывается через следующие аспекты: 1) введение ограничений для субъектов экономической деятельности, желающих заняться страховым бизнесом, в форме их обязательной регистрации и лицензирования; 2) формулирование минимальных экономических стандартов страховой деятельности, касающихся достаточности капитала, ликвидности и платежеспособности страховых организаций, определяющих основные параметры их функционирования, и тем самым сдерживают их излишне рисковую активность (демпинг и пр.); 3) осуществление надзора за соответствием деятельности страховых организаций предписанным экономическим стандартам с целью контроля за стабильностью и надежностью функционирования страховой системы в целом.

В Российской Федерации пруденциальный надзор в страховании представлен на этапе предварительного надзора, а именно в процессе выдачи лицензии, при котором страховой надзор осуществляет предварительную проверку всех соискателей лицензии и всей представленной ими документации. Соответственно, нормы, ограничивающие доступ к занятию страховой деятельностью, предусматривающие обязательную государственную реги-

страцию и лицензирование страховых организаций, установлены страховым законодательством и действуют на основании статьи 32, 32.1, 32.3 Закона о страховании. Экономические нормативы, направленные на ограничение рисков страховой организации, в настоящее время в страховом законодательстве не предусмотрены, что требует основательной и серьезной работы всех заинтересованных лиц (орган страхового надзора, страховое сообщество, общественные объединения страховщиков).

Расширение сферы применения пруденциального надзора за субъектами страхового дела в работе предложено осуществлять за счет внедрения мониторинга отчетности (возможно, ежедневного, еженедельного, ежемесячного), представляемой субъектами страхового дела, расширения сферы внутреннего контроля и управления рисками.

Основными направлениями развития пруденциального регулирования страхового рынка Российской Федерации должны стать: 1) определение режима страхового надзора и применение, при необходимости, мер надзорного реагирования, исходя из характера рисков, принятых страховой организацией, и качества управления ими; 2) обеспечение функционирования системы раннего реагирования и применения комплексной оценки деятельности страховых организаций, включающей оценку качества управления и внутреннего контроля; 3) повышение оперативности и эффективности решений, принимаемых в рамках страхового надзора.

Для российского страхового надзора необходим переход от ретроспективной модели надзора к перспективной, в основе которой лежат принципы внутреннего контроля, аудита страховой организации и управления рисками. Данный переход характеризуется конкретизацией и «сужением» объекта надзора, которые выступают важным элементом оптимизации надзорных систем. Интенсивная модель надзора базируется на методиках, ориентированных на выделении в деятельности страховых организаций областей повышенного риска и концентрации ресурсов надзора на этих областях. Данных подход получил название риск-ориентирование надзора. Практически ресурсы страхового надзора должны концентрироваться: 1) на постоянном (ежедневном, еженедельном) мониторинге деятельности страховой организации; 2) на выявлении сфер деятельности страховых организаций, которые несут для нее наибольшие риски, в которых деятельность страховой организации наиболее подвержена рискам в силу проблем системы регулирования и контроля; 3) на выявлении слабых (финансово неустойчивых) страховых организаций и осуществлении надзора за ними в более интенсивном режиме, чем за страховыми организациями, чье состояние не вызывает мотивированных опасений.

Важно, чтобы надзорный орган имел доступ к обновленной информации о деятельности компании. Надзорные органы должны содействовать повышению эффективности финансового анализа более своевременными нормативными мерами в отношении проблемных страховщиков. Государственные надзорные органы должны приоритетно осуществлять надзор про-

блемных страховых компаний в кратчайшие сроки. В этой связи возможно внесение следующих изменений в статью 30 Закона о страховании:

«При выявлении органом страхового надзора условий, способствующих нарушению страхового законодательства, орган страхового надзора вправе:

1) направить руководителю субъекта страхового дела уведомление с приглашением на Комиссию по страховому надзору в целях объяснения причин возникновения условий, способствующих нарушению страхового законодательства и выработки мер по улучшению ситуации;

2) запросить у субъекта страхового дела информацию и документы, позволяющие провести анализ о возможном нарушении страхового законодательства, и (или) направить субъекту страхового дела информацию о технических ошибках;

3) направить субъекту страхового дела рекомендации по устранению условий, способствующих нарушению страхового законодательства;

4) установить дополнительный мониторинг за деятельностью субъекта страхового дела и за выполнением им рекомендаций и мероприятий по устранению условий, способствующих нарушению страхового законодательства.

При выявлении нарушений страхового законодательства орган страхового надзора применяет к субъектам страхового дела следующие меры принудительного воздействия:

1) выдает предписание об устранении субъектом страхового дела выявленного нарушения страхового законодательства;

2) назначает временную администрацию страховой организации, приостанавливает или ограничивает полномочия исполнительного органа страховой организации в случаях, предусмотренных страховым законодательством и законодательством Российской Федерации о банкротстве;

3) привлекает должностных лиц субъектов страхового дела, а также субъектов страхового дела к административной ответственности в соответствии с законодательством Российской Федерации об административных правонарушениях;

4) ограничивает действие лицензии страховщика на осуществление страховой деятельности;

5) приостанавливает действие лицензии субъекта страхового дела на осуществление страховой деятельности;

6) отзывает лицензию на осуществление страховой деятельности».

Данный перечень мер воздействия позволит органу страхового надзора

пользоваться разнообразным перечнем воздействия на субъект страхового дела, а также даст возможность устранить субъектом страхового дела негативные тенденцией финансовой деятельности на ранних стадиях их возникновения.

В рамках третьего научного результата разработана методика анализа финансового положения российских страховщиков. Данная методика позволит выявить важнейшие количественные параметры деятельности стра-

ховщиков, их сильные и слабые стороны, пути решения возникающих проблем, что актуально для всех российских компаний. Анализ различных аспектов финансовой деятельности компаний рассматривается как первый шаг к определению рейтинга. Анализ финансовых результатов страховых операций российских компаний предполагает сравнение с показателями, признанными в мировой практике в качестве оптимальных или допустимых. Для некоторых коэффициентов в зарубежной практике существует не твердо фиксированное выражение, поэтому изменение российских показателей возможно по мере накопления информации за ряд лет. Надо учитывать также, что показатели, характерные для мирового рынка, для российских страховых компаний могут рассматриваться как ориентиры, но не как стандарты.

Ориентация на внутреннее и внешнее использование результатов анализа предполагает выделение двух групп оценочных показателей - основных и дополнительных. Первая группа — это главные конечные показатели, характеризующие важнейшие итоги финансовой деятельности страховщика. Они важны для страхователей и акционеров страховой организации. Вторая группа включает показатели, раскрывающие составные факторы итоговой деятельности или выявляющие иные существенные стороны работы страховых компаний.

К числу основных показателей (коэффициентов) могут быть отнесены: коэффициенты платежеспособности, коэффициенты доходов и коэффициенты издержек.

Коэффициенты платежеспособности характеризуют потенциальные возможности использования собственного капитала страховой компании для покрытия ее обязательств и включают следующие показатели: 1) отношение собственного капитала страховой компании к нормативному (минимальному) размеру свободных активов; 2) отношение собственного капитала к фактическому размеру собственных средств; 3) отношение собственного капитала к страховым резервам (за вычетом доли перестраховщиков) и прочим обязательствам.

Коэффициенты доходов позволяют определить главные источники их роста и включают следующие показатели: 1) прирост страховой премии; 2) отношения прибыли (до вычета налога на прибыль) или убытка к собственному капиталу; 3) отношение прибыли от инвестиций к инвестиционным активам.

Коэффициенты издержек характеризует уровень главных расходов страховых компаний: 1) уровень убыточности с учетом перестрахования; 2) отношение расходов на ведение дела к страховой премии; 3) собственное удержание страховщика (отношение нетго-премии ко всей поступившей премии).

В качестве дополнительных коэффициентов могут быть приняты следующие коэффициенты: 1) отношение собственного капитала к страховым резервам (за вычетом доли перестраховщиков); 2) отношение инвестиционных активов к общим активам; 3) коэффициент уровня убыточности без учета перестрахования; 4) объединенный коэффициент: отношение страхо-

вых выплат и расходов на ведение дела к страховым взносам; 5) расходы на урегулирование убытков прошлого года к резерву заявленных, но неурегулированных убытков; 6) отношение ликвидных активов к сумме кредиторской задолженности, резервов убытков и других технических резервов; 7) отношение ликвидных активов к общей стоимости активов; 8) отношение убытков, оплаченных самим страховщиком, к общей величине оплаченных убытков; 9) отношение убытков, оплаченных перестраховщиками, к взносам, переданным в перестрахование.

Кроме того, в целях повышения эффективности надзора необходимы разработка и использование системы раннего предупреждения финансовых проблем в страховых организациях (риск - ориентированный подход). Данная система основана на использовании коэффициентов роста поступлений страховых премий, капитала и свободных активов страховщика, коэффициента расходов на ведение дел страховой организации, страховыми выплатами, страховыми резервами и т.д. Перечень таких коэффициентов позволит осуществить быстрый анализ и выявить страховщиков приблизившихся к критическим, с точки зрения обеспечения финансовой устойчивости, отметкам, и применить к ним меры оперативного воздействия. Риск - ориентированный подход может применяться страховым надзором к страховым организациям, как с широким, так и с узким спектром действия.

Риски страховых организаций, как правило, отражают специфику деятельности конкретной страховой организации и являются следствием действия либо бездействия, допущенных ошибок в управлении деятельностью (финансовой) страховой организации. Анализ рисков страховой организации требует организованной системы управления ими. Мировой и отечественный опыт построения риск-ориентированной системы управления основан:

- на наличии единой системы управления всеми видами рисков;

- на дифференцированности в зависимости от различных видов рисков;

- на единстве информационной базы (органа страхового надзора и страхового рынка) и координации управления различными рисками.

Для повышения прозрачности деятельности страховых организаций в Российской Федерации необходима разработка и внедрение глобальной системы риск-ориентирования, для чего необходимо реализовать комплекс мероприятий по следующим направлениям: 1) определить принципы управления рисками и перечень необходимой информации для определения допустимых диапазонов предусматриваемых рисков; 2) определить наиболее подходящие методы анализа уровня рисков для страхового рынка; 3) проанализировать и систематизировать факторы, влияющие на наступление рисков страхового рынка; 4) проанализировать и дать оценку возможным негативным последствиям конкретных рисков страхового рынка.

При составлении карты рисков необходимым условием является комплексный подход, учитывающий все основные риски, которые могут привести к существенным финансовым потерям страховой организации. Необходим учет всех основных финансовых показателей компании, изменение величины которых носит вероятностный характер и присутствует возможность

оценить их ожидаемое значение. Для оценки рисков страховой организации автор предлагает следующие труппы рисков, необходимых для составления карты рисков страховщика (рис. 2).

Рисунок 2. - Риски страховых организаций

Возможно, автором предусмотрены не все риски, оценивающие финансовое положение страховой организации, но для построения карты рисков они являются основополагающими. Для разработки и внедрения подобной карты необходимо провести апробацию системы риск - ориентирования не на одном десятке страховых организаций, ушедших со страхового рынка Российской Федерации, и продолжающих осуществлять страховую деятельность с целью получения пороговых значений тех рисков, которые предусмотрены системой риск-ориентирования. Также в систему риск-ориентирования необходимо включить наиболее вероятностные риски и те риски, которые позволяли бы наиболее точно оценивать текущую ситуацию в страховой организации.

В рамках четвертого научного результата диссертационного исследования обоснована необходимость создания единого сводного комплекса информационного обеспечения органа страхового надзора, а также его территориальных органов, объединяющего автоматизированные информационные системы (АИС) лицензирования субъектов страховой деятельности (ССД) и представления ими отчетности, меры воздействия на ССД и проверки их деятельности со стороны органа страхового надзора (ОСН), АИС риск-ориентирования и нормативных показателей, сводную АИС территориальных ОСН по всем основным направлениям деятельности страхового надзора.

В настоящее время основными информационно-аналитическими системами органа страхового надзора (ФСФР России), обеспечивающими различные направления в сфере страхового надзора, а также надзора за финан-

совым рынком в целом, являются единый государственный реестр субъектов страхового дела и объединений субъектов страхового дела и система автоматизации делопроизводства и элеюронного документооборота Lotus Notes 8,5 (Basic). К сожалению, данная система не соответствует требованиям, необходимым для эффективной и оперативной работы сотрудников органа страхового надзора. Она не обеспечивает взаимоувязку с Реестром ССД, что затрудняет полноценный и быстрый сбор информации по субъектам страхового дела, и кроме того, сама по себе имеет ряд существенных недостатков:

- документы, входящие в ФСФР, не сканируются, и, как следствие, входящая информация присутствует лишь на бумажных носителях;

- информация по различным направлениям деятельности (финансовая, условия лицензирования, проводимые проверки деятельности субъектов страхового дела и т.д.) субъектов страхового дела доступна только тем управлениям, которые непосредственно с ней работают и Управлению делами ФСФР России. Как результат - сложность получения в возможно короткие сроки одним пользователем полноценной и текущей информации о субъекте страхового дела;

- отсутствие возможности продления срока исполнения документов, в связи с чем существует несогласованность действий и сотрудников и руководства ФСФР России в конкретной ситуации и по конкретному субъекту страхового дела;

- осуществление контроля за исполнением предписаний, выданных за нарушение субъектами страхового дела страхового законодательства, осуществляется только Управлением делами, что затрудняет взаимодействие между сотрудниками, исполняющими непосредственно свои должностные обязанности и руководством ФСФР России;

- отсутствует возможность просмотра электронной версии исходящей информации по различным управлениям ФСФР России, исходящую информацию других управлений можно получить только по запросу, что затрудняет и увеличивает во времени работу сотрудников органа страхового надзора.

Взаимодействие центрального аппарата органа страхового надзора и его территориальных органов не обеспечено автоматизировано-информационной связью. Сотрудники органа страхового надзора получают информацию о деятельности территориальных инспекционных органов в отношении субъектов страхового дела (о финансовом положении, о состоянии предоставленной отчетности, о результатах проводимых проверок, применяемых санкциях) только лишь по запросу, что в свою очередь также затрудняет получение оперативной информации. Существует «острая» необходимости в создании сводного комплекса информационного обеспечения органа страхового надзора и его территориальных органов (рис. 3), что обусловлено рядом причин:

- потребностями сотрудников органа страхового надзора в получении своевременной и качественной информации, в том числе при их взаимодействии;

- отсутствием единого программного комплекса, обеспечивающего потребности текущей деятельности подразделений органа страхового надзора (юридическое управление, управление делами и управления страхового надзора);

- необходимость создания баз данных по различным направлениям деятельности органа страхового надзора (лицензирование, предоставление отчетности, информация о проведенных проверках со сроками проведения и результатами, применяемых санкциях) с возможностью комплексной и отдельной, по различным направлениям надзорной деятельности, работы;

- изменением в ближайшем будущем нормативной базы в части внедрения методов пруденциального надзора по средствам применения системы нормативных показателей (коэффициентов) для осуществления контроля за текущей финансовой деятельностью страховых организаций и их финансового положения;

- разработкой и внедрением системы риск-ориентирования и создание карт рисков, как по отдельным страховым организациям, так и по всему страховому рынку;

- расширением полномочий органа страхового надзора в части применяемых санкций (наложение штрафов на субъектов страхового рынка при нарушении ими положений страхового законодательства).

Рисунок 3. - Единый сводный комплекс информационного обеспечения органа страхового надзора и его территориальных органов

Представленный автором единый сводный комплекс информационного обеспечения органа страхового надзора позволит осуществлять разработку кратко- и долгосрочных прогнозов надежности и финансовой устойчивости страховых организаций, принимать корректирующие меры на ранней стадии развития проблемной ситуации, снизит издержки органа страхового надзора на поддержание системы контроля и надзора за субъектами страхового дела. Для дальнейшего эффективного развития надзора страхового рынка Российской Федерации необходима разработка кардинально нового автоматизированного информационного обеспечения органа страхового надзора, позволяющего в текущем режиме осуществлять мониторинг и анализ деятельности субъектов страхового дела и предотвращать негативные явления в деятельности поднадзорных организаций.

В рамках пятого научного результата диссертации предложено создание органа (комиссии) по внесудебному рассмотрению споров между страхователями, выгодоприобретателями и страховщиками и выработке мирового соглашения между участниками спора в качестве альтернативы усилению государственного вмешательства в деятельность страховых компаний и в целях соблюдения прав страхователей. При этом можно использовать принципы саморегулирования субъектов страхового дела и проработать следующие вопросы: 1) организационно-правовой статус органа (комиссии); 2) структура органов управления органа (комиссии); 3) обеспечение независимости выводов, сделанных в ходе внесудебного рассмотрения спора; 4) функции, права и обязанности членов органа (комиссии); 5) признание принятых органом (комиссией) решений субъектами страхового дела и механизма примирения спорящих сторон.

Способы альтернативного разрешения коммерческих споров практикуются во всем мире. Рассмотрим те из них, которые применяются в странах Европейского союза: Австрии, Франции, Германии, Великобритании. Такой выбор не является случайным, он объясняется спецификой государств, оказывающей большое влияние на развитие форм альтернативного разрешения споров (АРС). Альтернативных способов урегулирования споров насчитывается более 20 (основные и комбинированные). К ним относятся: ускоренный арбитраж, мини-судебное разбирательство, посредничество и арбитраж, переговоры, переговоры с помощью современных средств связи, третейский суд, примирительные процедуры, согласительные процедуры, добрые услуги, омбудсмен, экспертиза или заключение эксперта, независимая оценка вопросов права или фактов, судебные конференции, инспекция или регулятивный орган, упрощенный суд присяжных. В основном внесудебная практика разрешения коммерческих споров за рубежом осуществляется в трех формах: прямые переговоры сторон конфликта, медиация (посредничество с участием профессионального посредника - медиатора), третейские процедуры. Конечно же, альтернативные способы разрешения споров не заменяют и не должны заменить судебную систему. Они служат для того, чтобы разгрузить ее, а

также помочь сторонам конфликта урегулировать спор наиболее эффективными и выгодными дня них способами.

Исследование зарубежного опыта страхового омбудсмена позволило сделать вывод о том, что формы страхового омбудсмена зависят от уровня развития страхового рынка, страхового законодательства, национальных традиций.

Становление страхового омбудсмена России возможно на базе органа страхового надзора. В связи со значительными размерами территории Российской Федерации необходимо развитие филиальной сети страховых омбудсменов во главе с главным омбудсменом. Важнейшей государственной функцией регулирования органом страхового надзора деятельности страхового омбудсмена должно являться определение правил деятельности страхового омбудсмена России, включающих в том числе: порядок разрешения споров, основания для принятия решений по возмещению затрат, размеры допустимых выплат по страховым случаям, случаи отказа в рассмотрении страхового случая и т.д. Сотрудничество страховых организаций со страховым омбудсменом должно осуществляться в обязательном порядке и должно являться обязательным условием для выдачи лицензии на осуществление страховой деятельности.

Очень важным моментом при создании страхового омбудсмена России будет являться подбор кадров. Кадры страхового омбудсмена обязаны быть высококвалифицированными специалистами, которые могли бы эффективно осуществлять свою ответственную и непредвзятую деятельность, проводить независимый всесторонний аудит на основе законодательной и нормативной базы, а также иметь навыки ведения переговоров, убеждения и аргументации.

Обобщив все необходимые требования к квалификации страхового омбудсмена, необходимо отметить и принять во внимание необходимость разработки тщательно продуманной системы их оценки и вознаграждения. Отбор в кадры страхового омбудсмена должен осуществлять орган страхового надзора, но при этом страховые омбудсмены должны быть независимыми от органа страхового надзора в принятии решения по страховым случаям.

Территориальные страховые омбудсмены должны быть подотчетны главному страховому омбудсмену и должны представлять ему ежеквартально ¿тчеты о своей деятельности. На основе данных отчетов главный страховой омбудсмен должен будет составлять годовой отчет и представлять его руководству органа страхового надзора.

Финансирование страхового омбудсмена должно осуществляться как из федерального бюджета (базовая, минимальная часть), так и страховыми организациями в виде взноса (взнос определяется правилами страхового омбудсмена).

Решения страхового омбудсмена по рассматриваемым страховым случаям должны носить рекомендательный характер для страховых организаций. Кроме того, заинтересованные лица (страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели) могут обращаться по неурегулированным страховым случаям, как в страховой омбудсмен, так и в судебные инстанции.

Страховой омбудсмен должен иметь права для отказа в рассмотрении обращений заинтересованных лиц (перечень подобных случаев должен быть прописан в правилах деятельности страхового омбудсмена России).

Представленная система страхового омбудсмена не является идеальной и единственно возможной, но при анализе системы страхования, состояния страхового рынка России в настоящий момент, а также практики урегулирования споров по страховым случаям автором сделан вывод о необходимости создания системы страхового омбудсмена на базе и с помощью органа страхового надзора. Кроме того, залогом успеха работы омбудсмена являются финансовая грамотность и правовая культура граждан. Поэтому необходима постоянная системная работа по ее повышению с тем, чтобы потребители страховых услуг доверяли этому институту и с наибольшей пользой для себя пользовались его возможностями. Деятельность страхового омбудсмена России должна быть прописана в Законе о страховании с учетом прав и обязанностей сторон.

Уже сейчас государством должно быть принято волевое решение о создании страхового омбудсмена России и участия в его деятельности всех страховщиков в обязательном порядке. Это будет еще одним шагом к созданию современного страхового рынка на территории Российской Федерации, что позволит вернуть доверие потенциальных страхователей и обеспечит развитие страхового рынка России на новом уровне. Система внесудебного рассмотрения споров позволит:

- уменьшить число случаев недобросовестного поведения субъектов страхового дела, как на стадии заключения договоров страхования, так и при осуществлении страховых выплат;

- повысить ответственность страховых организаций за принятие решений по осуществлению страховых выплат и качество обслуживания потребителей страховых услуг;

- привлечь к решению спорных вопросов специалистов, занимающихся судебной практикой по страховым спорам;

- уменьшить число обращений граждан в федеральные органы исполнительной власти с жалобами на деятельность субъектов страхового дела;

- выработать единые подходы к определению размеров убытков, ущерба при наступлении страхового случая;

- улучшить обратную связь между потребителем страховых услуг и субъектами страхового дела, создать условия для более детального рассмотрения проблем;

- повысить степень информированности потребителя страховых услуг о деятельности субъектов страхового дела;

- оперативно урегулировать спорные ситуации и примирять стороны спора.

В заключении излагаются основные выводы, полученные в процессе проведения диссертационного исследования, а также даны практические рекомендации по формированию инновационного подхода к развитию регу-

лирования и контроля страховой деятельности и страхового рынка Российской Федерации.

В частности, обосновано, что для поддержания и содействия экономическому росту, стабильности, привлечению долгосрочных инвестиций страховой рынок должен иметь надежную финансовую основу. Эффективная надзорная система необходима для поддержания стабильно функционирующего страхового рынка Российской Федерации. Кроме совершенствования надзора, в Российской Федерации необходимы разработка и внедрение ряда мер, стимулирующих и обеспечивающих доверие к страховым организациям со стороны потребителей страховых услуг. На основе исследования проблем развития страхового рынка Российской Федерации автором предложены перспективные компоненты контроля и регулирования государственного и негосударственного характера.

Дальнейшее направление исследований видится в более глубоком осмыслении комплексного подхода к формированию единой системы страхового надзора в Российской Федерации.

III. СПИСОК ТРУДОВ СОИСКАТЕЛЯ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ

Статьи в изданиях, рекомендованных ВАК РФ:

1. Каменская Н.Ю. Новые полномочия органа страхового надзора в Российской Федерации // Финансы, 2012. - № 6. - 0,6 пл.

2. Каменская Н.Ю. Реформа страхового надзора в Европейском союзе // Страховое дело, 2012. - № 6. - 0,8 п.л.

3. Каменская Н.Ю. Мировой финансовый кризис: уроки для страховой отрасли // Страховое дело, 2012. - № 7 - 0,8 п.л.

Основные вопросы диссертационной работы нашли отражение в следующих публикациях:

4. Каменская Н.Ю. История, особенности и механизмы развития государственного регулирования и контроля страховой деятельности и страхового рынка в Российской Федерации // В сборнике трудов научно-педагогического состава и аспирантов Государственной академии строительства и ЖКК России № 6. - М.: ГАС и ЖКК, 2009. - 0,9 пл.

5. Каменская Н.Ю. Особенности разрешения споров по страховым случаям в Странах Европейского Союза и в Российской Федерации // В сборнике докладов участников межвузовской научно-практической конференции Государственной академии строительства и ЖКК России «Современные проблемы экономики и управления», 11-12 ноября 2009 года. - М., 2009. - 0,7 п.л.

6. Каменская Н.Ю. Развитие системы мониторинга финансового состояния страховых организаций на основе внедрения в практику системы пруденциального регулирования страхового рынка России // В сборнике трудов научно-педагогического состава и аспирантов Государственной академии строительства и ЖКК России № 7. - М.: ГАС и ЖКК, 2010. - 1,2 пл.

7. Каменская Н.Ю. Формирование системы досудебного разрешения споров, связанных со страховой деятельностью в Российской Федерации // В

сборнике трудов научно-педагогического состава и аспирантов Государственной академии строительства и ЖКК России № 8. - М.: ГАС и ЖКК, 2011.-0,6 п.л.

Подписано в печать 26.09.2012 г. Формат бумаги 60x84'/|б, печ. л.-1,1 Тираж 60 Заказ 88

Типография Государственной академии строительства и жилищно-коммунального комплекса, 129329, г. Москва, Игарский проезд, д.2

12-21456

2012340749

2012340749

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Каменская, Наталия Юрьевна

Введение.

Глава 1. Общая характеристика российского и международного рынка страховых услуг.

1.1. Страхование и страховой рынок: сущность, содержание, основные функции.

1.2. Развитие страхования в России: ретроспективный анализ.

1.3. Международный и российский рынок страховых услуг в докризисный и кризисный период: уроки для страховой отрасли.

Глава 2. Регулирование и контроль страхового рынка: российская и зарубежная практика.

2.1. История, особенности и механизмы развития государственного регулирования и контроля страховой деятельности и страхового рынка в Российской Федерации.

2.2. Регулирование и контроль страхового рынка в международной системе страхования, особенности разрешения споров по страховым случаям в Странах Европейского Союза и в Российской Федерации.

2.3. Практика применения текущего надзора в Российской Федерации на примере банковского надзора (пруденциальное регулирование).

Глава 3. Направления инновационного развития регулирования и контроля страхового рынка Российской Федерации с учетом российской и международной практики.

3.1. Развитие системы мониторинга финансового состояния страховых организаций на основе внедрения в практику системы пруденциального регулирования страхового рынка России.

3.2. Совершенствование информационного обеспечения страхового надзора.

3.3. Формирование системы досудебного разрешения споров, связанных со страховой деятельностью в Российской Федерации.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Инновационный подход к развитию регулирования и контроля страхового рынка Российской Федерации"

Актуальность темы исследования. В настоящее время состояние страхового рынка Российской Федерации вызывает беспокойство у всех заинтересованных сторон: потребителей страховых услуг, страховых организаций, государства. Массово уходящие со страхового рынка компании, многочисленные невыплаты недобросовестных страховых организаций по обязательствам, длительные судебные процессы по страховым случаям подрывают доверие потребителей к системе страхования, а также к органам, контролирующим данную сферу деятельности.

По результатам опроса, проведенного Национальным агентством финансовых исследований (НАФИ), уровень доверия населения к институту страхования в 2010 году снизился до рекордно низкого уровня. В октябре 2008 года доля пользователей услугами страхования составляла в России 42%, то к концу 2008 года она упала до 29%, одновременно увеличилась доля тех, кто не собирается страховаться и в будущем, причем радикально - с 4 до 20%.

На рынке страховых услуг к концу 2011 года в реестре субъектов страхового дела Федеральной службы по финансовым рынкам (далее - ФСФР России) было зарегистрировано 579 страховщиков.

Динамика действующих страховых организаций на рынке страховых услуг в период с 2005 по 2011 гг. отмечена значительным уменьшением их количества: 2005 г. - 1075, 2006 г. - 918, 2007 г. - 857, 2008 г. - 786, 2009 г. - 702, 2010 г. - 625 страховых организаций. В настоящее время происходит концентрация страхового бизнеса, запущен процесс слияний и поглощений, как небольших региональных страховщиков, так и страховщиков первого эшелона.

Мировой финансовый кризис 2008-2009 гг. негативно сказался, как на мировой, так и на российской финансовой системе. Отечественный потребитель страховых услуг в условиях кризиса, роста неопределенности и сокращения доходов отказался от различных видов страхования, предпочитая лишь самые необходимые или обязательные. Страховые организации, в свою очередь, стали склоняться к демпингу, т.е. необоснованно снижать стоимость страховых услуг, привлекая большее количество потребителей, но, тем самым нарушая требования к финансовой устойчивости и обрекая себя в дальнейшем на финансовую несостоятельность и банкротство.

Потенциальный спрос на страхование недвижимого имущества и страхование от несчастных случаев менее чем за два года упал в 2,5 и 2 раза соответственно. Основная причина массового отказа россиян от страхования - отсутствие свободных средств на приобретение страховой защиты. Данный факт отметил 31% опрошенных, 26% респондентов объяснили свое нежелание становиться клиентами страховых компаний тем, что не видят смысла в приобретении страхового полиса и уверены в невыгодности страхования. Таким образом, за годы финансового кризиса материальное положение россиян ухудшилось, а недоверие к институту страхования возросло.

Контроль и регулирование деятельности страховых организаций органом страхового надзора в России (до недавнего времени Федеральная служба страхового надзора1) осуществляется не системно, а эпизодически. Орган страхового надзора не в состоянии реагировать на изменения финансового состояния страховых организаций вовремя и предупреждать их банкротство.

Эффективное регулирование, контроль и надзор в сфере страхового рынка Российской Федерации возможен лишь в случае комплексного подхода со стороны государственных органов, регулирующих и контролирующих данную сферу деятельности. Данный подход должен сочетать в себе перспективный анализ финансового состояния страховой организации через информацию, представляемую страховой организацией в текущем режиме (ежемесячно, еженедельно, ежедневно). Комплексный подход должен позволять получать объективную и актуальную информацию о финансовом состоянии стра

1 В соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 4 марта 2011 г. №270 «О мерах по совершенствованию государственного регулирования в сфере финансового рынка Российской Федерации» Федеральная служба страхового надзора присоединена к Федеральной службе по финансовым рынкам. Функции Федеральной службы страхового надзора по контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела) переданы Федеральной службе по финансовому рынку (далее - Указ Президента РФ от 04.03.2011 №270). ховой организации, выявлять проблемные области деятельности страховой организации, осуществлять раннюю диагностику банкротства страховых организаций и своевременно применить меры воздействия для устранения нарушений страховой организацией требований страхового законодательства.

Вместе с тем, для повышения доверия потребителей страховых услуг, как к страховым организациям, так и к государству, в Российской Федерации увеличение мер по контролю за финансовым состоянием страховых организаций только со стороны государства, недостаточно. Противоречивая судебная практика урегулирования страховых споров, рост числа жалоб на деятельность страховых организаций, отсутствие механизма, направленного на защиту интересов страхователей для исполнения страховой организацией своих обязательств в полном объеме, являются предпосылками создания в Российской Федерации системы внесудебного вынесения решений по страховым случаям или института страхового омбудсмена.

Внедрение и развитие системы пруденциального регулирования страховой деятельности в России, создание системы внесудебного вынесения решений в случае возникновения споров по страховым случаям помогут страховой системе Российской Федерации эффективно функционировать, привлекая новые финансовые ресурсы, как со стороны потребителей страховых услуг, так и со стороны инвесторов, желающих вложить денежные средства в надежный бизнес.

Таким образом, актуальность темы диссертационного исследования заключается в необходимости разрешения противоречия, сложившегося между потребностью в формировании инновационного подхода к развитию регулирования и контроля страхового рынка Российской Федерации и отсутствием научно обоснованного, выверенного современной практикой методического инструментария и практических рекомендаций по реализации указанной потребности в современных экономических условиях.

Степень разработанности проблемы. До настоящего времени в нашей стране были недостаточно исследованы вопросы, связанные с приоритетными направлениями развития регулирования и контроля страховой деятельности и страхового рынка Российской Федерации. Вместе с тем, отдельные аспекты совершенствования регулирования и контроля института страхования в России были в той или иной степени рассмотрены в исследованиях Н. Адамчук, А. Головко, М. Жилкиной, Ю. Колесникова, О. Кононенко, А. Лукинова, А. Ма-гомадова, И. Меркурьевой, А. Ромашкина, М. Селименковой, М. Суюновой, А. Цыганова, А. Шилиной, А. Ямолдина и других ученых и практиков страхового дела.

В публикациях зарубежных авторов представлены результаты исследований эффективности работы страховых компаний, в том числе на рынке ценных бумаг. Это нашло отражение в трудах А. Андерсена, Г. Дж. Александера, Г. Лукарша, У. Шарпа, М. Энга и других.

Проблемы анализа и перспектив развития российской экономики в таких отраслях как рынок ценных бумаг, банковское и страховое дело были рассмотрены в научных трудах Н. Бровкиной, О. Гаврилюк, О. Кононенко, А. Пи-липчука, К. Савинова, Н. Тысячниковой и ряда других исследователей.

Однако сегодня отсутствуют комплексные, системные исследования, затрагивающие проблему формирования инновационного инструментария, обеспечивающего развитие контроля и регулирования страховой деятельности и страхового рынка Российской Федерации, что предопределило выбор цели, постановку задач, объекта и предмета исследования.

Целью исследования явилась разработка и научное обоснование методического инструментария и практических рекомендаций по формированию инновационного подхода к развитию регулирования и контроля страхового рынка Российской Федерации с учетом соблюдения интересов субъектов влияния.

Для реализации поставленной цели в исследовании были сформулированы и решены следующие частные задачи, определившие логику и структуру диссертационной работы:

- исследованы сущность, содержание и особенности развития страхового рынка России в докризисный и посткризисный периоды, что позволило обосновать объективную необходимость осуществления страхового надзора на рынке страховых услуг Российской Федерации, а также выявить регуляторные и контрольные организационно-управленческие инновации, обеспечивающие развитие взаимодействия потребителей страховых услуг, страховых организаций и государства;

- осуществлен компаративный анализ организации системы и механизмов регулирования и контроля страхового рынка Российской Федерации и ведущих зарубежных стран, выявлены основные тенденции развития международного страхового рынка, особенности осуществления государственного регулирования страховых рынков и разрешения споров по страховым случаям ряда стран Европейского союза;

- исследованы проблемы осуществления объективного надзора и контроля на рынке страховых услуг Российской Федерации, что позволило обосновать потребность в развитии системы мониторинга финансового состояния страховых организаций на основе внедрения в практику системы пруденциального надзора страхового рынка России;

- с учетом российской и международной практики обоснованы ключевые направления информационного обеспечения страхового надзора и формирования системы внесудебного разрешения споров, связанных со страховой деятельностью в Российской Федерации (страхового омбудсмена).

Объект исследования. Объектом исследования является страховой рынок Российской Федерации в кризисный и посткризисный период экономического развития.

Предмет исследования. Предметом исследования является процесс формирования инновационного подхода к регулированию и контролю страхового рынка Российской Федерации, способствующего его эффективному развитию, повышению заинтересованности потребителей страховых услуг и стимулированию развития страховой отрасли Российской Федерации.

Теоретико-методологическая основа исследования. Теоретической основой диссертационной работы послужили труды отечественных и зарубежных специалистов по проблемам организации регулирования и контроля деятельности страховых организаций на страховом рынке Российской Федерации.

Методологической основой диссертационного исследования выступают общенаучные методы познания: диалектика, логический и системный анализ экономической информации и практического опыта. В совокупности с использованной экономической информацией и теоретическими положениями в диссертационном исследовании эти методы позволили обеспечить достоверность полученных результатов исследования и обоснованность выводов.

Методологическую основу работы также составляет метод компаративного анализа, рассматривались взаимосвязи между изменениями, происходящими на страховом рынке в динамике за последние пять лет, и изменениями в государственном регулировании и надзоре страховой деятельности в Российской Федерации и в мировой практике.

Информационная база. Информационную базу исследования составили нормативные правовые акты Российской Федерации, стран ЕС, регулирующие отношения в сфере страхования, аналитические и статистические данные федерального органа исполнительной власти, исполняющего надзор и контроль в сфере страхового дела - Федеральной службы по финансовым рынкам, материалы по проблематике исследования, опубликованные в периодической печати, и размещенные в сети «Интернет».

Научная новизна работы заключается в решении научной задачи по разработке инновационного подхода к осуществлению регулирования и контроля страхового рынка Российской Федерации на основе формирования научно-методического инструментария и практических рекомендаций по внедрению системы пруденциального регулирования и внесудебного разрешения споров, развития информационного обеспечения страхового надзора с учетом соблюдения интересов субъектов влияния.

Научная новизна диссертационного исследования конкретизируется в следующих положениях, выносимых на защиту:

1) на основе комплексного анализа функционирования международного и российского страхового рынка в кризисный и посткризисный период выявлены и предложены ключевые регуляторные и контрольные организационно-управленческие инновации, обеспечивающие развитие взаимодействия потребителей страховых услуг, страховых организаций и государства. В частности, обоснована необходимость осуществления комплекса мероприятий по созданию единой глобальной системы мониторинга страховых рынков, ужесточению надзора за операционной деятельностью транснациональных страховых компаний, обеспечению оценки рисков страхового рынка в макроэкономическом контексте и цивилизованного ухода разорившихся страховщиков, учету мнений страховщиков при корректировке страхового законодательства и повышению финансовой грамотности населения в части понимания механизма функционирования комплексных продуктов по страхованию жизни с инвестиционной составляющей. Реализация данных мероприятий будет способствовать повышению эффективности регулирования и контроля, как международного, так и отечественного страхового рынка, обеспечит ускоренное преодоление негативных последствий финансового кризиса в сфере страховой деятельности;

2) исходя из российского и международного опыта обосновано перспективное направление совершенствования государственного страхового надзора и контроля страховой деятельности, связанное с формированием и внедрением системы пруденциального регулирования страхового рынка Российской Федерации, предполагающей осуществление периодического мониторинга финансовой деятельности страховщиков. В этой связи впервые сформулировано определение понятий «пруденциальный страховой надзор» и «пруденциальное регулирование страхового рынка РФ», обоснована необходимость расширения полномочий органа страхового надзора в части применения к страховщикам штрафных санкций в случае нарушения ими страхового законодательства. Кроме того, разработаны предложения по внесению изменений в действующее страховое законодательство и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях, предложены основы организации внутреннего контроля и аудита в страховых организациях, призванных повысить эффективность управления рисками и соблюдение страховщиками законодательства Российской Федерации. В целом внедрение системы пруденциального страхового надзора позволит оперативно выявлять и пресекать нарушения в процессе функционирования страховых организаций, будет способствовать повышению эффективности контроля и регулирования страховой деятельности в России;

3) разработана методика анализа финансового положения российских страховщиков, которая предполагает выделение двух групп оценочных показателей. Первая группа - это главные конечные показатели, характеризующие итоги финансовой деятельности страховщика, которые важны для страхователей и акционеров страховой организации. Вторая группа включает показатели, раскрывающие составные факторы итоговой деятельности или выявляющие иные существенные стороны работы страховых компаний. К числу основных показателей (коэффициентов) отнесены: коэффициенты платежеспособности, доходов и издержек. Кроме того, в рамках методики предусмотрено построение карты рисков страховой организации, предполагающей анализ рыночных, финансовых, страховых и прочих рисков, включая операционные, управленческие, законодательные и риски катастроф. Данная методика позволит выявить важнейшие количественные параметры деятельности страховщиков, их сильные и слабые стороны, пути решения возникающих проблем, что актуально для всех российских страховых компаний;

4) обоснована необходимость создания единого сводного комплекса информационного обеспечения органа страхового надзора, а также его территориальных органов, объединяющего автоматизированные информационные системы (АИС) лицензирования субъектов страховой деятельности (ССД) и представления ими отчетности, меры воздействия на ССД и проверки их деятельности со стороны органа страхового надзора (ОСН), АИС риск-ориентирования и нормативных показателей, сводные АИС территориальных ОСН по всем основным направлениям деятельности страхового надзора. Предложенный в исследовании единый сводный комплекс информационного обеспечения ОСН позволит осуществлять разработку кратко - и долгосрочных прогнозов надежности и финансовой устойчивости страховых организаций, принимать корректирующие меры на ранней стадии развития проблемной ситуации, снизит издержки органа страхового надзора на поддержание системы контроля и надзора за субъектами страхового дела;

5) в качестве альтернативы усилению государственного вмешательства в деятельность страховых компаний и в целях соблюдения прав страхователей предложено создание органа (комиссии) по внесудебному рассмотрению споров между страхователями, выгодоприобретателями и страховщиками и выработке мирового соглашения между участниками спора, который бы определял: порядок разрешения споров, основания для принятия решений по возмещению затрат, размеры допустимых выплат по страховым случаям, случаи отказа в рассмотрении страхового случая. Система внесудебного рассмотрения споров позволит: уменьшить число случаев недобросовестного поведения субъектов страхового дела, как на стадии заключения договоров страхования, так и при осуществлении страховых выплат; повысить ответственность страховых организаций за принятие решений по осуществлению страховых выплат и качество обслуживания потребителей страховых услуг; привлечь к решению спорных вопросов специалистов, занимающихся судебной практикой по страховым спорам; выработать единые подходы к определению размеров убытков и ущерба при наступлении страхового случая; повысить степень информированности потребителя страховых услуг о деятельности субъектов страхового дела; оперативно урегулировать спорные ситуации и примирять стороны спора.

Практическая значимость работы. Для того чтобы система страхового надзора в России стала эффективной, была в состоянии упреждать возникновение и развитие локальных и системных кризисов, необходимо серьезное улучшение надзора, совершенствование подходов к оценке деятельности страховых организаций.

В этой связи автором по результатам проведенного исследования сформулированы предложения по совершенствованию контрольно-надзорной деятельности ФСФР России на рынке страховых услуг, в частности внедрение пруденциального надзора за субъектами страхового дела.

В целях защиты законных прав страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей и исполнения обязательств страховых организаций по принятым договорам страхования автором обосновано создание гарантийного фонда для аккумулирования средств, эффективного управления ими, осуществления компенсационных выплат страхователям, застрахованным лицам, выгодоприобретателям, в случае отзыва у страховой организации лицензии на осуществление страховой деятельности и применения к ней процедуры банкротства.

В целях эффективного воздействия на субъект страхового дела со стороны органа страхового надзора разработаны предложения о внесении изменений в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях», касающийся порядка проведения проверок органом страхового дела субъектов страхового дела, а также мер административной ответственности за нарушение страхового законодательства субъектом страхового дела.

Самостоятельное практическое значение имеет методика анализа финансового положения российских страховщиков, которая позволяет выявить важнейшие количественные параметры деятельности страховщиков, их сильные и слабые стороны, пути решения возникающих проблем, что актуально для всех российских страховых компаний.

Апробация и внедрение результатов исследования. Результаты проведенного диссертационного исследования получили определенную апробацию и имели научно-практическую реализацию при разработке и внесению поправок в страховое законодательство Российской Федерации и Кодекс Российской Федерации об административных нарушениях. Основные теоретические выводы и рекомендации докладывались и обсуждались на межвузовских научно-практических конференциях, а также на методологических семинарах, проведенных в Государственной академии повышения квалификации и переподготовки кадров для строительства и ЖКК, Институте Образования и Науки, Академическом Международном Институте в 2009-2012 гг. Положения диссертационного исследования получили апробацию в ходе учебных занятий в Государственной академии строительства и ЖКК. Некоторые теоретические выводы и практические рекомендации диссертации содержатся в учебных программах и курсах лекций, используемых в образовательном процессе названных вузов.

Публикации. По теме диссертации опубликовано 7 научных статей, три из которых представлены в изданиях, рекомендованных ВАК Минобрнауки РФ. Общий объем авторских публикаций по теме диссертационного исследования составил около 5 п.л.

Структура диссертации. Диссертационная работа изложена на 160 страницах печатного текста, включает 4 таблицы, 8 рисунков и состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы, в котором 131 наименование, а также приложения.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Каменская, Наталия Юрьевна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

На основе использования фундаментальных положений экономической науки, законодательных и подзаконных актов Российской Федерации, отечественного и зарубежного опыта организации надзора за страховым рынком с учетом новых экономических условий, разработан инновационный подход к развитию регулирования и контроля страхового рынка Российской Федерации.

Практика регулирования страховых рынков Европейского союза и стран Азии и Америки отходит от жесткого государственного регулирования страхового рынка, отдавая предпочтение регулированию норм платежеспособности и финансовой устойчивости страховых организаций. На данных рынках уже сформировались правила поведения и правила профессиональной деятельности субъектов страхового дела. Кроме того, данные рынки находятся на более цивилизованном уровне развития по сравнению со страховым рынком России. Развитие мирового страхового рынка проходит в настоящий момент на макроуровне. Развивается международное перестрахование рисков страховых (перестраховочных) организаций одной страны страховыми (перестраховочными) организациями другой (или даже других) стран. Происходят интеграционные процессы по формированию единого страхового рынка.

Не надо, однако, забывать, что страховой рынок Российской Федерации, в отличие от того же европейского, пережил пять стадий развития и видоизменения за прошедшее столетие. С начала 90-х годов прошлого века и по настоящий момент происходит трансформация страхового рынка России от административно-командного управления (монополии государства на рынке) к страховому рынку с рыночными отношениями.

Российский страховой рынок развивается за последние 20 лет «семимильными шагами»: образована не одна сотня страховых организаций, разрабатываются новые, адаптированные к потребностям рынка, страховые продукты, открываются и развиваются новые филиальные сети. Кроме того, растет финансовая грамотность населения в отношении страховых продуктов и их качества, государством разрабатываются и внедряются новые требования к размещению активов и резервов, происходит капитализация страхового рынка.

В экономике Российской Федерации в настоящее время можно наблюдать новый виток развития: происходит модернизация производства, внедряются новейшие технологии в различных отраслях экономики, происходят инновационные процессы, затрагивающие все сферы потребления, в том числе и сферу потребления страховых услуг.

Со столь стремительным развитием страхового рынка в России столь же стремительно возникают и проблемы, обусловленные происходящими изменениями. Недобропорядочные страховщики, пытаясь заработать как можно больше и быстрее, забывают, или, скорее, не хотят учитывать правила и условия страховой деятельности на территории Российской Федерации. Собирают в короткие сроки быстрые деньги, а при наступлении «волны» страховых случаев по проданным дешевым страховым полисам уходят «по-тихому» со страхового рынка, никого об этом не предупредив.

Для исключения подобных случаев из дальнейшей истории страхования в Российской Федерации необходимо участие и желание, как органов государственной власти, так и самих страховщиков, а также профессиональных объединений страховщиков, отстаивающих права и позиции страховых организаций. Кроме того, необходим комплекс мер, направленный на улучшение климата взаимоотношений между страховыми организациями и их потенциальными пользователями - страхователями, которые в будущем желали бы пользоваться услугами этих страховых организаций.

Для поддержания и содействия экономическому росту, стабильности, привлечению долгосрочных накоплений, страховой рынок должен иметь надежную финансовую основу. Эффективная надзорная система необходима для поддержания стабильно функционирующего страхового рынка Российской Федерации. Кроме совершенствования надзора в Российской Федерации необходима разработка и внедрение ряда мер, стимулирующих и обеспечивающих доверие к страховым организациям потребителей страховых услуг.

На основе исследования проблем развития страхового рынка Российской Федерации, автором предложены перспективные компоненты регулирования государственного и негосударственного характера.

Хотя следует признать, что разработка и внедрение системы пруденциального регулирования страхового рынка для стран ЕС не является инновационной, что нельзя сказать в отношении российского страхового рынка.

Для дальнейшего эффективного развития страхового рынка Российской Федерации необходимо расширение полномочий органа страхового надзора в области сбора информации о страховщиках и проведения контроля за их текущей деятельностью, контроля за деятельностью страховых посредников, взаимодействия с различными федеральными и местными органами власти, введения актуальных информационных баз данных.

Кроме того, со стороны самих страховщиков необходима гарантия для потенциальных и возможных страхователей в надежной страховой защите и возможности получения ими страхового возмещения при наступлении страхового случая. Данной гарантией может послужить созданный страховщиками на добровольных началах гарантийный (резервный) фонд, который в случае банкротства одного из членов данного фонда, сможет предоставить компенсационные выплаты по страховым случаям страхователям.

Внесение изменений в страховое законодательство в части применения дифференцированных штрафов (в зависимости от тяжести нарушения страхового законодательства) к недисциплинированным страховщикам, позволит навести определенный порядок и наиболее корректно наказывать страховщика штрафами, дифференцированными в зависимости от тяжести правонарушения им страхового законодательства.

Для эффективного развития пруденциального страхового надзора необходимо совершенствование информационного обеспечения органа страхового надзора, которое заключается:

- в концентрации надзорной, аналитической, аудиторской, контрольной, рейтинговой информации в одной информационной системе;

- в сборе, анализе и использовании экономической и дополнительной информации о деятельности страховых организаций;

- в повышении уровня автоматизации процессов хранения, обработки, анализа и использования надзорной информации.

Кроме того, необходима новая современная информационно-аналитическими система органа страхового надзора по хранению и обмену информацией, как с субъектами страхового дела, так и с территориальными отделениями (инспекциями) для получения текущей информации о деятельности страховых организаций включающей, в том числе: текущую информацию о финансовом положении страховых организаций, информацию об инспекционных проверках страховых организаций, информацию о мерах воздействия, применяемых к страховым организациям территориальными учс реждениями органа страхового надзора, за допущенные нарушения страховыми организациями страхового законодательства для получения возможности органу страхового надзора осуществлять разработку кратко - и долгосрочных прогнозов надежности и финансовой устойчивости страховых организаций и принимать корректирующие меры на ранней стадии развития проблемной ситуации.

Развитие системы мониторинга рисков и финансового состояния страховых организаций представляется сугубо важным в регулировании страхования в Российской Федерации. Выявление первых признаков проблем страховых организаций позволит предотвратить возможные негативные последствия для их финансового положения и найти пути исправления ситуации. Введение пруденциального страхового надзора потребует немало времени, сил и подготовки всех участников страхового рынка. Но для получения надежного и ответственного страхового рынка в России уже сегодня необходимо разрабатывать и внедрять в практику основы пруденциальной надзора.

Существуют примеры пруденциального регулирования финансовых рынков Европейского Союза и банковского рынка России. Безусловно, при разработке российской пруденциальной системы регулирования страхового рынка необходимо рассматривать опыт уже существующих пруденциальных регуляторов. Однако прямой перенос зарубежного опыта на отечественную почву принесет, скорее, отрицательный, нежели положительный результат, что обусловлено специфическим характером создания таких систем (при разработке учитываются именно страновые особенности страхового сектора: наличие статистической информации, ресурсов, практика ведения учета и отчетности и т.п.).

Тем не менее, необходимо не просто совершенствовать имеющиеся системы контроля (хотя потребность в этом, безусловно, высока) и иные методы и средства регулирования страхового рынка, но, учитывая современные тенденции, следует развивать системы ранней диагностики и индивидуальной оценки рисков в страховании.

В настоящее время большинство потребителей страховых услуг, а также иных заинтересованных лиц, к сожалению, не обладают специальными знаниями и навыками, необходимыми для успешного самостоятельного участия в финансово-правовых спорах, не имеют достаточных средств для оплаты услуг адвокатов или финансовых консультантов.

Создание системы досудебного разрешения споров по страховым случаям (система страхового омбудсмена) обеспечит создание механизма защиты прав потребителей страховых услуг, что позволит значительно разгрузить судебную систему от огромного количества исков по страховым случаям и даст возможность беспристрастно и квалифицированно рассматривать и разрешать споры по страховым случаям.

В Российской Федерации Кодекс поведения, разработанный Всероссийским союзом страховщиков в 2003 году, и представляющий рекомендации добровольного характера, не возымел должного воздействия со стороны страховщиков. И, как возможный вариант, Кодекс поведения на страховом рынке России должен быть закреплен законодательно и являться одним из требований органа страхового надзора на этапе получения лицензии страховой организацией.

Возможно, должно пройти определенное количество времени для выработки кодекса поведения участников на страховом рынке Российской Федерации. Должны быть сформулированы определенные правила поведения на нем всех заинтересованных сторон, и кроме того появиться доверие потенциальных страхователей к страховым организациям, работающим на страховом рынке России. В свою очередь, со стороны страховых организаций, должно появиться уважение и желание предоставлять качественные и надежные услуги своим непосредственным страхователям.