Использование опыта зарубежных стран по развитию лизинга интеллектуальной собственности в России тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Использование опыта зарубежных стран по развитию лизинга интеллектуальной собственности в России"

Дипломатическая Академия МИД РФ

На правах рукописи Ахундов Руслан Олегович

Использование опыта зарубежных стран по развитию лизинга интеллектуальной собственности в России.

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата

экономических паук

Специальность: 08.00.14 - Мировая экономика

Москва - 2006

Работа выполнена на кафедре Мировой экономики и международных экономических отношений Дипломатической академии МИД РФ.

Научный руководитель:

Официальные оппоненты:

Ведущая организация:

кандидат экономических наук, доцент Логинов Борис Борисович доктор экономических наук Циренщиков Вадим Сергеевич кандидат экономических наук Рыбинец Александр Геннадьевич Всероссийский научно-исследовательский институт внешнеэкономических связей.

Защита диссертации состоится <02» 2006 года в часов на заседа-

нии совета Д. 209.001.02 в Дипломатической академии МИД РФ по адресу 119992, г. Москва, ул. Остоженка, д 53/2.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Дипломатической академии МИД РФ.

Автореферат разослан «л? » сентября 2006г.

Ученый секретарь Диссертационного совета Профессор

Бал дин Л.В.

I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Возрастание роли интеллектуальной собственности в обеспечении роста и прогрессивного развития мировой экономики в конце XX — начале XXI вв. сопровождается расширением областей и форм ее применения. Национальные и международные компании, заинтересованные в освоении новейших достижений в области техники и технологии, используют все возможные способы их приобретения. Отставание в этой области затрудняет для любой страны эффективное взаимодействие с другими участниками мирового хозяйства.

Необходимостью скорейшего освоения многих инноваций, которые могут получить широкое применение одновременно во многих отраслях или во всей экономике, или даже в глобальных масштабах с учетом происходящего в настоящее время быстрого обновления технологии объясняется растущий интерес к лизингу в развитых странах и странах с развивающимся рынком.

Интенсивное развитие лизинга и достижение им определенной ступени зрелости в большинстве развитых стран создает предпосылки глубокой интеграции лизинга материальных активов и торговли технологиями. На наших глазах формируется новая форма лизинга - лизинг интеллектуальной собственности. Он рассматривается специалистами как одно из ведущих направлений развития лизинга на перспективу. Лизинг объектов интеллектуальной собственности уже имеет место в индустрии информационных технологий: при реализации компьютеров, программного обеспечения, телекоммуникационного оборудования и т.п. При этом лизинговые контракты содержат разделы, в которых особо оговариваются правила использования объектов интеллектуальной собственности. Активное использование этой и других технологически емких форм лизинга позволяет существенно ускорить модернизацию предприятий и целых отраслей, повысить конкурентоспособность товаров и услуг по качественным характеристикам на внутреннем и мировом рынках, усилить позиции страны в мировой экономике.

Изучение возможностей использования лизинга высокотехнологичных объектов имеет большое значение для экономики России, поскольку стратегия социально-экономического развития России в XXI в. неразрывно связана с инновационно-технологическим развитием, которое должно стать основой динамичного роста российской экономики и укрепления позиций России в мировой экономике.

Для этого требуется решить ряд задач, имеющих стратегически важное значение: определить степень технологичности приобретаемых в лизинг активов и ранжировать их по экономическому эффекту (производительности) для потребителя - российских компаний; установить возможность самостоятельно- . го использования объектов интеллектуальной собственности, сопровождающих предмет лизинга; стимулировать возрастание доли интеллектуальной собственности и снижение материальной составляющей в приобретаемой по лизингу продукции.

Состояние изученности проблемы. Проблемы становления и развития лизинга вообще и особенностей лизинга в России рассматриваются в работах многих российских и зарубежных специалистов. Различные аспекты лизинга представлены в работах В.Д. Газмана, В А. Горемыкина, А.О. Левковича, Jle-лецкого Д А., Лещенко М.Й., Кабатовой Е.В., в коллективных работах Карпа М.В., Махмутова P.A. и Шабалина Е.М.; Овчинниковой В.Ф. и Зубина C.B.; Чекмаревой E.H. и других авторов.

Проблемы интеллектуальной собственности занимают важное место в исследованиях С.Л.Гришаева, И.И. Дахно, A.A. Дынкина, В.Г. Зинова, H.H. Карповой, Н.И. Ивановой, С.И. Карпухиной, Б.Н. Кузык и Ю.В. Яковца, В.Г. Медынского и Л.Г. Скамай, П.Б. Мэгтса и А.П. Сергеева, С.А. Смирнова и других авторов.

Среди иностранных авторов, наряду с работами известных специалистов по мировой экономике П. Линдерта, П. Кругмана и М.Обстфельда, необходимо отметить труды по вопросам интеллектуальной собственности Б.Холла, К. Мескаса, Дж. Ланьо, а также доклады и публикации Национального научного фонда США, ЮНКТАД и другие источники.

Непосредственно взаимосвязи лизинга и отношений интеллектуальной собственности посвящено крайне мало специальных работ. Эти вопросы затрагиваются в статьях С. Балакирева, С. Беловой, М. Конеева, Т.Н. Матвеевой, И.Ф. Леонова и некоторых других специалистов. Имеются упоминания этой проблемы в некоторых работах отмеченных выше отечественных авторов. Однако системные работы по этой проблеме в отечественной литературе пока отсутствуют. Отдельные статьи по вопросам лизинга интеллектуальной собственности и упоминания этой проблемы в порядке постановки вопроса имеются в некоторых американских источниках, которые отмечены в тексте диссертации.

Применение лизинга интеллектуальной собственности в ведущих странах мира, а также его первые шаги в России и высокие оценки экспертов относительно значения и перспектив данного вида лизинга определяют актуальность и целесообразность изучения этой проблемы в теоретическом и практическом плане. В диссертации проблемы лизинга и интеллектуальной собственности рассматриваются комплексно с учетом возрастания роли интеллектуальной собственности в современном экономическом развитии в сочетании с рассмотрением и оценкой накопленного мирового и отечественного опыта развития лизинга.

Цель работы: определение возможностей и перспектив развития технологического потенциала России на основе международных лизинговых сделок, а также опыта западных компаний по обособлению интеллектуальной собственности от материальных объектов лизинга.

Для реализации этой цели в исследовании поставлены следующие задачи: ♦ Выявить и охарактеризовать предпосылки развития отношений интеллектуальной собственности в мировом лизинговом бизнесе;

• Раскрыть методы передачи интеллектуальной собственности в различных формах лизинговых сделок;

• Провести факторный анализ современного состояния лизинга в мире, определить страновые особенности роста его технологической емкости;

• Выявить проблемы развития лизинга интеллектуальной собственности в США на примере продуктов программного обеспечения;

• Провести анализ западных моделей оценки стоимости объектов лизинга; представить наиболее адекватную повышению роли ИС в лизинговой сделке;

• Дать оценку современного состояния и перспектив развития лизинга в России с точки зрения диверсификации форм обращения интеллектуальной собственности в стране;

• Выявить особенности развития лизинга интеллектуальной собственности в России и сформулировать рекомендации по решению проблем в этой области.

Объектом исследования являются отношения интеллектуальной собственности в лизинговом бизнесе зарубежных стран и России.

Предметом исследования является совокупность исходных условий, проблемы и перспективы дальнейшего обособления объектов интеллектуальной собственности в лизинговом бизнесе.

Теоретической и методологической основой диссертации послужили диалектическая логика и системный подход к изучению процессов в области отношений лизинга и интеллектуальной собственности. В процессе работы применялись общенаучные методы и приемы: сравнительный и эмпирический анализ, движение от частного к общему, синтез положений и выводов. В работе использовались методы анализа и построения моделей, рассмотрение сценарных подходов. При использовании статистических данных использовались группировки показателей, сопоставления и сравнения.

б

Информационной базой исследования послужили работы отечественных и зарубежных исследователей, доклады российской и иностранных ассоциаций лизинга, доклады Национального научного фонда США, труды ученых, посвященные значению инноваций в современном экономическом развитии, а также аналитические доклады о состоянии и перспективах развития лизинга в мире и в России, оказали большую помощь диссертанту в научном анализе и исследовании избранной темы.

В качестве основных фактологических и статистических источников исследования были изучены аналитические и статистические материалы по вопросам лизинга, в числе которых публикации ассоциации «Рослизинг», российских экспертов, европейской ассоциации «Лиз'юроп», публикации американской ассоциации лизинга и доклады о состоянии лизинга в мире.

Важными источниками стали журналы «Лизинг ревю», «Технологии лизинга и инвестиций», «Эксперт», «Деньги и Кредит», Бюллетень иностранной коммерческой информации (БИКИ). Из зарубежных периодических изданий следует выделить "Survey of current business*, "The Economist", "Financial Times", "The Wall Street Journal Europe". Были также широко использованы ресурсы Интернет.

Следует отметить, что в ходе исследования автор столкнулся с неполнотой и разрозненностью статистических данных в области лизинга в целом и в особенности - в области лизинга интеллектуальной собственности. Отмеченные трудности объясняются бурным развитием лизинга в последнее время при отсутствии единых требовании статистической отчетности, что вынуждает исследователей прибегать к оценкам на основе анкетных опросов. Отсутствие единой методики сбора и систематизации данных в национальных ассоциациях лизинга также затрудняет их сопоставление и делает необходимым применять оговорки по этому поводу. Вместе с тем, научный анализ и экспертные оценки позволяют даже при этих условиях составить достаточно обоснованное представление об общих масштабах рассматриваемых явлений и дать им надлежащую научную оценку.

Научная новизна исследования заключается в следующих результатах, юлученных автором и носящих характер нового знания:

1. Опираясь на выводы новейших исследований российских и зарубежных авторов, проведен системный анализ взаимообусловленности лизинга материальных объектов и интеллектуальной собственности как процесса, развивающегося на основе потребностей освоения новых объектов интеллектуальной собственности в условиях ускорения научно-технического прогресса;

2. Предложено теоретическое обоснование лизинга в качестве одного из эффективных способов распространения интеллектуальной собственности и показано, что лизинг может быть успешно использован также как средство национальной экономической политики, для создания объектов интеллектуальной собственности в наукоемких отраслях, определяющих конкурентные позиции страны в мировой экономике.

3. Предложена новая модель оценки предметов лизинга, показана возможность эффективно адаптировать её к операциям с объектами интеллектуальной собственности.

4. На примере анализа лизинга программного обеспечения в США, а также лизинга программного обеспечения и авиатехники в России сделан вывод о том, что лизинг в наукоемких отраслях с использованием компонентов интеллектуальной собственности уже имеет место в заметных размерах и ассоциируется с главным направлением его развития в перспективе.

5. Выявлены препятствия затрудняющие активное развитие лизинга интеллектуальной собственности в России с учетом мирового опыта в этой области, и сформулированы рекомендации по их устранению.

В качестве необходимого замечания следует отметить, что вследствие комплексного характера темы исследования, затрагивающей как вопросы интеллектуальной собственности, так и вопросы развития лизинга, автор стремился рассматривать эти вопросы в той мере, в какой они оказывают влияние на формирование и перспективы развития лизинга интеллектуаль-

ной собственности. По этим причинам мы стремились в своем исследовании абстрагироваться, насколько это возможно, от общих проблем интеллектуальной собственности, а также от общих проблем лизинга, которые как самостоятельные области исследования рассматриваются в специальных работах отмеченных выше российских и зарубежных авторов.

Структура диссертации. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, приложения и списка литературы.

Содержание

Введение

Глава 1. Предпосылки развития отношений интеллектуальной собственности в сфере лизинга в мировом хозяйстве

1.1. Страны, компании и отрасли - лидеры, обеспечивающие предложение на мировом рынке высоких технологий

1.2. Концептуальные подходы к оценке качества участия страны в международном обмене интеллектуальной собственностью

1.3. Лизинговый бизнес как форма распространения инноваций

Глава 2. Механизмы внедрения и обособления отношений интеллектуальной собственности в лизинговых операциях (на примере зарубежных стран)

2.1. Оценка технологического уровня объектов лизинга в ведущих регионах мировой экономики

2.2. Модель «сопровождения лизинговой сделки объектами интеллектуальной собственности»

2.3. Современный опыт и перспективы лизинга объектов интеллектуальной собственности (на примере США)

Глава 3. Проблемы повышения технологической емкости объектов лизинга в РФ с помощью отношений интеллектуальной собственности

3.1. Макроэкономическая и правовая среда повышения технологического уровня объектов лизинговых сделок

3.2. Опыт внедрения отношений интеллектуальной собственности в лизинг программного обеспечения и авиатехники в России

3.3. Проблемы и перспективы развития лизинга интеллектуальной собственности в России

Заключение

Список литературы

Приложение

II. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ

В первой главе «Предпосылки развития отношений интеллектуальной собственности в сфере лизинга в мировом хозяйстве» рассматриваются объективные предпосылки, сформировавшиеся в результате радикального возрастания роли интеллектуальной собственности в современном экономическом развитии и открывшие возможности использования лизинга в качестве одного из важных экономических механизмов, применяемых в процессах распространения объектов интеллектуальной собственности и ее создания.

Исследование проблем лизинга во взаимосвязи с отношениями интеллектуальной собственности потребовало в качестве отправного момента рассмотрения и оценки потенциала отдельных стран и отраслей, обеспечивающих предложение интеллектуальной собственности в мировом хозяйстве. Это позволяет выстроить стратегию лизингового сотрудничества России с теми странами и в тех отраслях, которые в наибольшей степени генерируют интеллектуальный ресурс.

В ходе диссертационного исследования автор опирался на современную широкую трактовку интеллектуальной собственности, охватывающую целый ряд прав на новейшие разработки в технической и других областях творческой деятельности. Интеллектуальной собственностью принято считать защищенные законом права на оригинальные результаты творческой деятельности в научной, производственной, литературной, художественной и других областях, а также права на средства индивидуализации юридических лиц, продукцию, выполненные работы и услуги.

Проблемы создания и освоения интеллектуальной собственности, а также условий ее передачи являются ключевыми в стратегиях экономического развития, которые в одних странах направлены на сохранение и укрепление лидерства в мировой экономике, а в других странах - на устранение отставания от мировых лидеров. Главным источником создания интеллектуальной собственности и ее распространения в мире являются развитые страны, инвестирующие в создание инноваций крупные средства. В этих странах в последнее время на

передний план вышло развитие электроники, информатики, средств связи и информационных услуг, а также медицины и фармацевтики.

Мировым лидером в области интеллектуальной собственности выступают США, для которых сохранение превосходства в данной области и повышение конкурентоспособности американских товаров, технологий и инвестиций является одним из главных приоритетов экономической политики. О значении интеллектуальной собственности в экономике США говорит тот факт, что по последним данным, примерно две трети стоимости американских компаний составляет стоимость нематериальных активов, включая объекты интеллектуальной собственности, из которых на стоимость программного обеспечения и копирайта приходится 14%, на патенты - 11% и 9% - на коммерческие секреты. С учетом экспертной оценки стоимости торговой марки в размере 14% от стоимости компании, общая стоимость интеллектуальной собственности фирм оценивается в 5 трлн. долл. Важным критерием конкурентоспособности страны в мировой экономике считаются характеристики ее позиции в мировом производстве и торговле продукцией высоких технологий. За два десятилетия (19802001гг.) средние темпы прироста отраслей высоких технологий составили в экономике развитых стран 6,5% в год. В результате, если в начале 80-х годов доля отраслей высоких технологий в объеме мирового промышленного производства составляла 7,7%, в начале нового века она достигла 15,8% и продолжала расти. За отмеченный период доля такой продукции в общем выпуске промышленности выросла в США с 10 до 23%, в Японии - с 12 до 16%, в Германии - с 6 до 11%, в Великобритании - с 9 до 17%, в Республике Корея - с 6,1 до 31%.

Расчеты показателей отношения доли НИОКР в ВВП к доле валовых инвестиций в ВВП отражают ключевую роль НИОКР как источника создания инноваций в инвестиционном процессе.

И

Таблица

Средние показатели отношения доли НИОКР в ВВП к доле инвестиций в ВВП за период 1981-2000 гг., %

Страны НИОКР/ВВП Инвестиции/ ВВП НИОКР/ инвестиции

США 2,6 21,3 12,3

Япония 2,6 32,5 8,1

Германия 2,5 24,0 10,4

Франция 2,2 24,7 9,0

Великобритания 2,1 18,6 11,1

Италия 1,1 22,6 4,8

Канада 1,6 25,0 6,3

Источник: M.R. Darby, L.G. Zucker. Innovation, Competition, and Welfare-Enhancing Monopoly, NBER Working paper 12094. March 2006. p.31.

В диссертации обращается внимание на новые закономерности, к которым относится резкое возрастание скорости распространения инноваций в мировых масштабах и резкое ускорение темпов научно-технического прогресса. Сокращаются циклы жизни многих продуктов и происходит быстрая смена их моделей. Это требует расширения методов распространения инноваций в экономике.

В контексте возрастания значения интеллектуальной собственности в развитии экономики в работе подвергнуты анализу эволюция концепций передачи технологии в современной экономической теории и оценки значения прямого заграничного инвестирования и торговли лицензиями как способов передачи технологии. В работе обращено внимание на возрастание значения инновационного компонента в прямом заграничном инвестировании. Важным фактором международного инвестирования в последние годы выступает интернационализация НИОКР при активном участии ТНК. В результате роста прямых инвестиций ТНК в зарубежные центры НИОКР местные компании наращивают научный потенциал страны и свои преимущества на рынке, что привлекает новый капитал и дает ТНК дополнительные преимущества.

Рассмотрение концепций передачи интеллектуальной собственности показало, что остаются актуальными задачи обеспечения более широкого доступа к ее объектам для участников хозяйственной жизни, как в национальном, так и

в международном плане. Эффективным способом решения данной задачи, по мнению диссертанта, должно стать развитие лизинга.

В диссертации проведен теоретический анализ лизингового бизнеса как формы распространения инноваций. В работе выделен ряд новых проблем, которые быстрый рост инноваций порождает как на стороне производителей новой техники и новых технологий, так и на стороне их потребителей. Интересы компании-производителя но реализации новой продукции довольно скоро упираются в границу платежеспособного спроса ее потенциальных потребителей. При этом ускорение научно-технического прогресса ведет к сокращению цикла жизни продукта и вынуждает компании-производители искать дополнительные возможности расширения сбыта, пока на рынке не появилось новое изделие, морально обесценивающее данный продукт. В этой обстановке лизинг выступает как удобный способ расширения масштабов реализации объектов интеллектуальной собственности, выгодный и компании-производителю новой техники и технологии, и ее возможным потребителям.

Значительные возможности лизинг содержит как способ использования объектов интеллектуальной собственности в качестве инвестиций с целью экономии финансовых ресурсов или в условиях их ограниченных размеров. Сопоставление содержания инвестиционного процесса и лизинга на основе концепции лизинга как формы инвестиций, выдвинутой в отечественной науке, показало общность ключевых форм этих процессов. На этой основе выдвинуто положение о том, что для более широкого распространения в экономике объектов интеллектуальной собственности, кроме лицензионной торговли, целесообразно использовать возможности потенциала лизинга.

Принятая в диссертации комплексная трактовка лизинга позволяет выделить в теоретическом аспекте, кроме его достаточно хорошо изученных сторон, важную сторону лизинга как средства распространения интеллектуальной собственности. Очевидно, что далеко не все сделки лизинга связаны с распространением интеллектуальной собственности - многие сделки обеспечивают доступ предпринимателям к традиционному и далеко не новому оборудованию или

иному имуществу. Хотя на рубеже веков в развитых странах Европы и в США от трети до половины объема операций лизинга приходилось на легковые автомобили, в то же время порядка 30% операций приходилось на долю машиностроительного и инструментального оборудования, компьютеры и оргтехнику, авиатехнику, средства морского и железнодорожного транспорта.

В макроэкономическом аспекте, использование лизинга для привлечения объектов интеллектуальной собственности позволяет решить ряд сложных задач экономической политики. Этому служит государственная поддержка лизинга посредством налоговых льгот, особых правил финансового учета и других методов, благодаря которым внедрение инноваций путем лизинга становится выгодным делом. При активной государственной поддержке лизинг может быть успешно использован не только для привлечения новейшей техники и технологии из-за границы, но и как средство национальной политики, направленной на создание на уровне мировых критериев объектов интеллектуальной собственности в перспективных наукоемких отраслях, определяющих конкурентные позиции страны в мировой экономике.

Во второй главе «Механизмы внедрения и обособления отношений интеллеюуальной собственности в лизинговых операциях (на примере зарубежных стран)» рассматривается современное состояние лизинга в мире с позиций оценки достигнутого уровня зрелости лизингового бизнеса и механизмов его действия, делающего необходимым и возможным более широкое использование объектов интеллектуальной собственности.

Отмечено, что активизация роли лизинга приходится на 1994-2000 гг., когда акцент роста экономики сместился на использование новейших технологий. Благодаря этому в 2000 г. мировой объем операций лизинга достиг 498,9 млрд. долл., против 356,4 млрд. долл. в 1994 г., то есть вырос в 1,4 раза. За тот же период объем лизинга в Европе вырос до 131,0 млрд. против 87,5 млрд. долл., то есть в 1,5 раза. По мнению международных экспертов у европейского лизинга есть значительный потенциал развития.

После некоторого замедления роста мирового лизинга из-за спада в 20012002 гг., он в 2003 г. составил 511,7 млрд. долл. На долю США в последние годы приходится порядка 40% мирового объема лизинга (он составил 208 млрд. долл.). Доля лизинга в инвестициях бизнеса в оборудование устойчиво превышает 30%, что намного больше, чем в других странах. Это говорит о том, что он занимает солидное место в инвестиционной политике компаний и служит важным каналом приобретения новой техники, технологий и других объектов интеллектуальной собственности.

При традиционно довольно высокой доле автомобилей в структуре лизинга в США, значительная и растущая роль принадлежит лизингу новейшего наукоемкого оборудования и технологий. В стоимостном объеме лизинга нового оборудования в 2002-2003 гг. доля компьютерной техники составила по серверам около 5%, по настольным компьютерам и рабочим станциям — 7,9%, по другим компьютерным устройствам — 3,5%; доля офисного оборудования — 5,36%; медицинского оборудования - 3,9%; доля программного обеспечения и обслуживания - 3,0%; доля транспортных средств: самолетов - 10,1%, грузовых автомобилей - 9,7%, железнодорожного подвижного состава - 5,8%, легковых автомобилей и прочего - 14 процентов.

Лизинг выступает в США также существенным фактором в процессах создания интеллектуальной собственности, в особенности в сфере венчурного бизнеса. Венчурным фирмам предоставляется в лизинг специальное промышленное оборудование, измерительные приборы, компьютерная техника, а также контрольная аппаратура. Общие инвестиции в венчурные фирмы выросли с 18 млрд. долл. в 1998 г. до 95 млрд. долл. в 2000 г. Затем эти инвестиции резко сократились как реакция на спад в экономике, который в наибольшей степени затронул отрасли информационных технологий, и в 2003 г. вернулись к отметке 18 млрд. долл. По оценкам американских экспертов, объем лизинговых операций венчурного бизнеса все эти годы был тесно связан с процессами инвестирования и составлял порядка 10% стоимости инвестиций.

Важным экономическим явлением последних лет стал динамичный рост лизинга в странах Восточной Европы. Хотя на них приходится примерно 9-10% от общего объема лизинга в Европе, феномен заключается в его быстром росте, в основе которого лежит политика государств Восточной Европы по модернизации экономики. Лизинг дает в этой области большие возможности, так как он позволяет привлекать новое оборудование и технологии в более значительных масштабах, дополняя их закупки по импорту и поступление новой техники и технологии за счет иностранных инвестиций.

В Чехии, Венгрии, Польше в последние годы темпы прироста объема лизинга составляют порядка 20% в год. В 2003 г. объем лизинга в Чехии составил 4,06 млрд. долл., в Венгрии - 3,81 млрд. долл. и 2,99 млрд. долл. в Польше. В указанных странах лизинг имеет особенно важное значение для малого бизнеса, открывая ему доступ к новой технике, технологиям, последним версиям программного обеспечения и другим инвестиционным ресурсам, которые молено отнести к объектам интеллектуальной собственности.

Поскольку появление сделок лизинга с объектами интеллектуальной собственности повлекло разработку методов его развития на основе моделей, в диссертации уделено место анализу репрезентативных моделей лизинга. С точки зрения значения лизинга интеллектуальной собственности рассмотрена модель оценки активов лизинга на основе новейших методов финансовой оценки активов. Лизинговая сделка рассматривается как обмен опционами между лизингодателем и лизингополучателем на ряд активов, лежащих в основе этой сделки, в числе которых могут быть объекты интеллектуальной собственности. Анализ принципов построения модели и методов ее использования показал, что заложенный в ней подход открывает возможность использования для лизинговых компаний при оценке активов, и в особенности при оценке объектов интеллектуальной собственности, методики оценки опционов, которая активно развивается в финансовой теории.

Развитие лизинга продуктов наукоемкого производства и внедрение новейших технологий в технику операций лизинга создает объективные условия

для существенного расширения лизинга объектов интеллектуальной собственности и ставит это в качестве назревшей задачи развития лизинга. В русле этой идеи американский экономист Ричард Кроуфорд выдвинул проблему расширения лизинга интеллектуальной собственности как ключевого элемента стратегии развития лизинга.

Основанием для такой оценки перспектив лизинга послужило его быстрое развитие в области инноваций, в особенности - IT-технологий. Наиболее выпукло эти тенденции проявляются в лизинге компьютеров и программного обеспечения к ним. С учетом недостатков законодательства, в США общим правилом стал лизинг ПО вместе с компьютерной техникой, с установкой программ, подключением к соответствующим системам, обучением персонала и т.п. При этом по оценкам специалистов, стоимость программной начинки современного персонального компьютера в десять раз превосходит стоимость «железа». Проведенные диссертантом расчеты на основе косвенных методов позволяют в качестве минимальной оценки стоимости лизинга ПО в США на 2003 г. принять 22 млрд. долл. при росте 10-15% в год.

Крупные компании IT-технологий предлагают методы приобретения их продукции, сочетающие лицензирование и лизинг. Так, компания Майкрософт объявила в 2005 г. программу Open Value» позволяющую потребителям ее продукции самим комплектовать пакет условий получения ПО от Майкрософт, включая в него лицензионные и лизинговые компоненты.

Лизинг занимает важное место в работе компаний-провайдеров прикладных услуг - ППУ, предоставляющих комплею1 ПО и услуг по ведению деловых операций. Эти услуги устраняют нужду в многочисленных посредниках и широко используются в быстро растущей в США системе ведения операций по принципу business-to-business - В2В. В нее вовлечены десятки тысяч компаний - поставщиков деталей и комплектующих. В 2004 г., по оценкам, объем услуг ППУ превышал 25 млрд. долл.

В диссертации рассмотрены вопросы использования лизинга в практике аутсорсинга и таких методов дистанционного участия в разработке ПО, как

принцип «открытого доступа», на примере взаимодействия развитых стран, в особенности США, с новыми мировыми участниками разработки ПО в лице Бразилии, Китая, Индии, Ирландии и Израиля. Пример отмеченных стран, где объем экспорта ПО достигает 12-13 млрд. долл. в год, показывает, что в современных условиях возможно участие в создании нового продукта не только наиболее развитых стран, но и стран из группы нарождающихся рынков при условии проведения ими надлежащей экономической политики. В мировом секторе ПО используются все формы его реализации, включая лизинг.

В диссертации отмечены факты включения в США в лизинговый оборот патентов в качестве предметов лизинга. Многие лизинговые фирмы высоко оценивают возможности лизинга патентов, торговых марок и других подобных активов. По их мнению, перспективы развития лизинга в США будет определять лизинг объектов интеллектуальной собственности, но для его широкого развития необходимо решить ряд проблем в области законодательства и коммерческой практики.

В третьей главе «Проблемы повышения технологической емкости объектов лизинга в РФ с помощью отношений интеллектуальной собственности» рассматриваются состояние, перспективы и проблемы развития лизинга в России в плане повышения технологической емкости объектов лизинга и тех условий, которые уже начали для этого формироваться и требуют поддержки государства для своего закрепления и развития.

С учетом задач технологического перевооружения экономики и ее выхода на инновационную траекторию развития, для нашей страны имеет важное значение использование значительных возможностей лизинга. Хотя по сравнению с развитыми странами удельный вес лизинга в объёме инвестиций в России пока невелик, он обнаруживает большой потенциал, для полного раскрытия которого необходимы благоприятные макроэкономические условия и надежное правовое обеспечение.

В диссертации отмечены основные преимущества лизинга в России и выделены такие моменты, как возможность для предприятий получить оборудование без немедленной полной оплаты, а также при ограниченных финансовых ресурсах, и налоговые льготы. В отличие от условий банковского кредита, все лизинговые платежи относятся на себестоимость. Отмечена важность ускоренной амортизации (с коэффициентом 3), что уменьшает налогооблагаемую прибыль и налог на имущество, а также сокращает сроки списания стоимости оборудования, позволяя обновлять его в согласии с темпами научно-технического прогресса. В сумме лизинг "выигрывает" у банковского кредита и других схем финансирования инвестиций не менее 15%. Это обстоятельство для многих российских предприятий является решающим, в особенности для предприятий малого и среднего бизнеса, Уже в 2004 г., по оценкам российского эксперта В.Д, Газмана, объем российского лизинга составил 6570 млн. долл., а по предварительным данным в 2005 г. он превысил 10 млрд. долл. Кроме динамизма российского лизинга отмечается его высокая надежность - по имеющимся данным количество прерываемых договоров по вине лизингополучателей составляет менее 1% от общего объема сделок, а по вине лизингодателей - близко к нулю.

Уже сейчас лизинг стал в России основным каналом приобретения ряда важнейших видов основных средств для многих предприятий страны, и что особенно важно - для предприятий машиностроения и для компаний, действующих в области телекоммуникаций и других областях 1Т-технологий. Если в 2001 г. доля лизинга в ВВП составляла 0,5%, а в инвестициях в основные средства - 3%, то в 2005 г. эти показатели оцениваются уже в размере соответственно 1,3 и 8,2%.

Таблица

Крупнейшие 10 лизинговых компаний по размеру капитала в 2005 г., млн. руб.

№ Название Капитал № Название Капитал

1 Росагролизинг 19904,2 6 Уралсиб 980,1

2 РТК-Лизинг 4627,0 7 Европлан 979,8

3 Центр-лизинг 2531,7 8 Ханса-лизинг 788,1

4 Авангард-лизинг 1997,9 9 Элемент-лизинг 705,0

5 Магистраль Финанс 1079,2 10 Каркаде 507,1

Источник: «Финанс» 20-26 марта 2006 г.

Опираясь на достигнутый уровень развития, а по показателю собственного капитала многие лизинговые компании уже не уступают банкам, российский лизинг в большой степени выступает как средство распространения объектов интеллектуальной собственности отечественных и зарубежных фирм, которые используют его для расширения сбыта своей продукции, часто имеющей уникальные свойства, защищенные патентами. Это в первую очередь относится к лизингу телекоммуникационного и медицинского оборудования, компьютеров и офисного оборудования, в котором заключены инновационные решения. Лизинг телекоммуникаций, по оценке экспертов, составил около 1,3 млрд. долл., а его доля составила 20% от объема сделок лизинга оборудования в 2004г. При этом темпы роста поставок оборудования телекоммуникаций составили 30% по сравнению с предыдущим годом.

Таблица

Структура стоимости лизинга от общего объема 5 крупнейших отраслей*

Телекоммуникационное оборудование 20%

Автотранспорт грузовой 9%

Автотранспорт пассажирский 8%

Ж/д транспорт 7%

Горнорудная техника 6%

Примечание. *По данным «Эксперт РА» за 3 квартала 2004 г. Источник: «Российские корпоративные облигации». Специальное обозрение 29 марта 2005 г. по поводу выпуска облигаций компанией РТК-Лизинг,

В работе отведено отдельное место анализу опыта внедрения отношений интеллектуальной собственности в российский лизинг на примерах лизинга программного обеспечения и авиатехники. Объем экспорта российского ПО быстро растет. В 2005 г. он превысил 1 млрд. долл.

Большой объем рынка 1Т-технологий, который в 2005 г. составил около 11,6 млрд. долл., предопределяет быстрый рост рынка ПО. Полагая, что в общем объеме рынка 1Т-технологиЙ на долю ПО в России приходится порядка ]/8т объем рынка ПО оценивают примерно в 1,45 млрд. долл. Отсюда размеры лизинга ПО, с учетом неполноты данных, можно оценить в 2004-2005 гг. в России в размере порядка 250-300 млн. долл. Это говорит о том, что лизинг ПО еще в начале становления, и у него есть большие горизонты развития.

Поскольку ПО не имеют вещной формы, и по закону их нельзя передавать в лизинг, широко используется поставка заранее установленного ПО в соф

ставе программно-аппаратных комплексов, как это принято в мировой практике. Решение проблемы с лизингом ПО могло бы не только облегчить работу лизинговых компаний, но и подтолкнуло бы развитие рынка ПО и информационных технологий, предоставив удобный инструмент для финансирования сложных 1Т-проектов.

Лизинг интеллектуальной собственности получил в России заметное развитие как средство возрождения и развития промышленности гражданской авиации. Как признание возможностей лизинга можно оценить меры по его использованию в этой отрасли на уровне государственной политики. Главная роль в обеспечении производства современных гражданских самолетов посредством лизинга принадлежит двум ведущим лизинговым компаниям; «Финансовой лизинговой компании» - ФЛК и «Ильюшин Финанс Ко» - ИФК. Обе они под контролем государства - в ФЛК правительства РФ и Татарстана имеют более 70% капитала, в ИФК 51% составляет доля Госимущества и ВЭБа.

В 2005 г. правительство РФ одобрило концепцию развития авиапрома на основе лизинга, которая предполагает выделение на эти цели $13 млрд. за десять лет. Согласно программе предполагается реализовать с государственной поддержкой масштабный заказ на строительство 135 самолетов до 2008 г., выполнение которого будет проводиться на основе компаний ИФК и ФЛК.

Проведенный в работе анализ показал, что развитие лизинга интеллектуальной собственности в России является назревшей потребностью дальнейшего продвижения лизинга как одного из эффективных инструментов решения проблем модернизации экономики в русле новейших достижений научно-технического прогресса. Благоприятные перспективы лизинга интеллектуальной собственности в нашей стране обусловлены возросшей степенью зрелости российского лизинга, его большой значимостью для экономики, наличием некоторого опыта операций с объектами интеллектуальной собственности в ведущих лизинговых компаниях.

Вместе с тем дальнейшее .динамичное развитие рынка лизинговых услуг в нашей стране возможно только при активной поддержке со стороны органов государственного управления, включая налоговые службы. Необходимо внесение изменений в российское законодательство в отношении лизинга объектов интеллектуальной собственности, что возможно в рамках общего совершенствования законодательных и других нормативных актов по лизингу. В заключении диссертации сформулированы основные положения, выводы и результаты исследования, среди них:

1)3а последние полтора десятилетия в России сложились исходные экономические и правовые условия для развития лизинга. Хотя по сравнению с развитыми странами удельный вес лизинга в общем объёме инвестиций в экономику России пока сравнительно невелик, он обнаруживает большой потенциал роста. Российский лизинг обнаружил много преимуществ, показывает высокий динамизм развития и способность быстро усваивать передовые достижения мирового опыта. Уже сейчас лизинг стал в России основным каналом приобретения уникальных видов оборудования для многих предприятий страны, и что особенно важно - для предприятий машиностроения и для компаний, действующих в области телекоммуникаций и других областях 1Т-технологиЙ, Для современной российской экономики имеет особенно важное значение развитие лизинга объектов интеллектуальной собственности с учетом задач ее структурной перестройки и модернизации.

2) Российский лизинг в большой степени выступает в качестве средства распространения объектов интеллектуальной собственности отечественных и зарубежных фирм-производителей. В лизинге продукции с уникальными свойствами, защищенными патентами, лидирует телекоммуникационное и медицинское оборудование, ПО, компьютеры и офисное оборудование, в которых заключены инновационные решения. Становление лизинга объектов интеллектуальной собственности в России, как и развитие лизинга в целом, во многом повторяет эволюцию лизинга в развитых странах мира.

3) Наработанный в России опыт лизинга ПО и авиатехники показал, что хотя лизинг объектов интеллектуальной собственности находится в России еще в фазе становления, он обнаруживает свою полезность и необходимость для модернизации российской экономики и стимулирования ее развития по пути научно-технического прогресса. При этом, как в области лизинга программного обеспечения, так и в области лизинга авиатехники (и это по-видимому характерно для лизинга других видов наукоемкого оборудования) основные проблемы связаны с необходимостью совершенствования нормативного обеспечения этих видов деятельности и с усилением содействия росту масштабов такого лизинга со стороны государства.

4) Проведенный в диссертации анализ показал, что развитие лизинга интеллектуальной собственности является назревшей потребностью дальнейшего продвижения лизинга в России как одного из эффективных инструментов решения проблем модернизации и структурной перестройки экономики в русле новейших достижений научно-технического прогресса. Благоприятные перспективы лизинга интеллектуальной собственности в нашей стране обусловлены возросшей степенью зрелости российского лизинга, его большой значимостью для экономики, наличием некоторого опыта операций с объектами интеллектуальной собственности в ведущих лизинговых компаниях.

На основе проведенного в работе анализа и изучения предложений российских специалистов в ней сформулированы рекомендации, включающие предложения общего экономического характера и специальные меры, направленные на развитие лизинга интеллектуальной собственности. К основным таким мерам относятся:

1) Разработка и проведение комплексной программы развития лизинга в целом и стимулирования лизинга объектов интеллектуальной собственности, которая включала бы совершенствование правовой базы (в первую очередь включение понятия «интеллектуальная собственность» в Федеральный закон «О финансовой аренде (лизинге)» и другие нормативные акты), финансовое содействие (к примеру целевая программа обеспече-

ния лизинговых компаний дешевыми кредитными ресурсами, налоговые льготы), подготовку кадров и другие аспекты.

2) Развитие системы финансовых гарантий со стороны государства и международных финансовых организаций при лизинге объектов интеллектуальной собственности с учетом их важности для модернизации экономики страны.

3) Принятие специальных мер для поддержки индустрии и аутсорсинга ПО в России при условии предоставления разработчиками достижений в ПО для российской экономики на льготных условиях, включая лизинг.

4) Установление системы статистической отчетности для лизинговых компаний, что позволит проводить эффективный мониторинг и государственное регулирование их деятельности.

Основные положения диссертации опубликованы в работах:

1. Ахундов P.O. Роль интеллектуальной собственности в современном экономическом развитии. - Сборник научных трудов «Актуальные аспекты лидерства США в мировом хозяйстве» под редакцией М.А. Портного -М., МАКС Пресс. 2004. с. 10-39, - 1,0 п.л.

2. Ахундов P.O. Современный опыт и перспективы лизинга объектов интеллектуальной собственности в США,- «Современная экономика» №5 2005г., приложение к журналу «Экономические науки» - М.: Изд-во «УЧЛИТВУЗ», 2005. с. 3-18, 0,6 п.л.

3. Ахундов P.O. Интеллектуальная собственность как фактор экономического развития. - «Современные аспекты экономики» №4(71). Санкт-Петербург 2005. с. 31-36. - 0,3 п.л.

4. Ахундов P.O. Интеллектуальная собственность как фактор международной конкурентоспособности. - «Экономика и технология». Научные труды. Вып. 18. -М.: Изд-во Рос. экон. экад., 2005. с. 101-106.-0,3 пл.

5. Ахундов P.O. Современные методы оценки лизинговых активов. - «Бизнес и банки» №16 апрель 2006 г. - 1,2 п. л.

6. Ахундов P.O. Современный опыт и перспективы лизинга объектов интеллектуальной собственности в США.- подписано в печать в №9 «США-Канада: экономика, политика, культура» 2006г. 0,6 п.л.

Принято к исполнению 11/09/2006 Исполнено 15/09/2006

Заказ № 636 Тираж: 100 экз.

ООО «11-й ФОРМАТ» ИНН 7726330900 Москва, Варшавское ш., 36 (495) 975-78-56

www.autoreferat.ni

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Ахундов, Руслан Олегович

Введение.

Глава 1. Предпосылки развития отношений интеллектуальной собственности в сфере лизинга в мировом хозяйстве.

1.1. Страны, компании и отрасли - лидеры, обеспечивающие предложение на мировом рынке высоких технологий.

1.2. Концептуальные подходы к оценке качества участия страны в международном обмене интеллектуальной собственностью.

1.3. Лизинговый бизнес как форма распространения инноваций.

Глава 2. Механизмы внедрения и обособления отношений интеллектуальной собственности в лизинговых операциях (на примере зарубежных стран).

2.1. Оценка технологического уровня объектов лизинга в ведущих регионах мировой экономики.

2.2. Модель "сопровождения лизинговой сделки объектами интеллектуальной собственности".

2.3. Современный опыт и перспективы лизинга объектов интеллектуальной собственности (на примере США).

Глава 3. Проблемы повышения технологической емкости объектов лизинга в РФ с помощью отношений интеллектуальной собственности.

3.1. Макроэкономическая и правовая среда повышения технологического уровня объектов лизинговых сделок.

3.2. Опыт внедрения отношений интеллектуальной собственности в лизинг программного обеспечения и авиатехники в России.

3.3. Проблемы и перспективы развития лизинга интеллектуальной собственности в России.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Использование опыта зарубежных стран по развитию лизинга интеллектуальной собственности в России"

Актуальность темы исследования. Возрастание роли интеллектуальной собственности в обеспечении роста и прогрессивного развития мировой экономики в конце XX - начале XXI вв. сопровождается расширением областей и форм ее применения. Национальные и международные компании, заинтересованные в освоении новейших достижений в области техники и технологии, используют все возможные способы их приобретения. Отсутствие или отставание в области технологий затрудняет для любой страны эффективное взаимодействие с другими участниками мирового хозяйства.

Необходимостью скорейшего освоения многих инноваций, которые могут получить широкое применение одновременно во многих отраслях или во всей национальной экономике, или даже в глобальных масштабах с учетом происходящего в настоящее время быстрого обновления технологи объясняется растущий интерес к лизингу в западных странах и странах с развивающимся рынком.

Интенсивное развитие лизинга и достижение им определенной ступени зрелости в большинстве развитых стран создает предпосылки глубокой интеграции лизинга материальных активов и торговли технологиями. На наших глазах формируется новая форма лизинга - лизинг интеллектуальной собственности. Он рассматривается специалистами как одно из ведущих направлений развития лизинга на перспективу. Лизинг объектов интеллектуальной собственности уже имеет место в индустрии информационных технологий: при реализации компьютеров, программного обеспечения, телекоммуникационного оборудования и т.п. Активное использование этой и других технологически емких форм лизинга позволяет существенно ускорить модернизацию предприятий и целых отраслей, повысить конкурентоспособность товаров и услуг по качественным характеристикам на внутреннем и мировом рынках, усилить позиции страны в мировой экономике.

Главным источником создания интеллектуальной собственности и ее воплощения в материальные объекты, а также последующего распространения в мире являются развитые страны. В этих странах в последнее время на передний план вышло развитие электроники, информатики, средств связи и информационных услуг, медицины и фармацевтики, авиации и космонавтики, то есть, отраслей, определяющих главные направления научно-технического прогресса. Широкомасштабное использование лизинга в этих же отраслях является неслучайной и характерной чертой его развития в США и ведущих странах Западной Европы.

Лизинг стал устойчивым источником развития инновационных венчурных компаний в США, ЕС, Японии и, таким образом, превратился в существенный фактор, определяющий процессы развития высоких технологий в мировом хозяйстве. Например, в США лизинговые компании специализируются на предоставлении в лизинг венчурным фирмам специального промышленного оборудования, измерительных приборов, компьютерной техники, а также производительной и контрольной аппаратуры. При этом лизинговые контракты содержат разделы, в которых особо оговариваются правила использования объектов интеллектуальной собственности.

Изучение возможностей использования лизинга высокотехнологичных объектов имеет большое значение для экономики России, поскольку стратегия социально-экономического развития России в XXI в. неразрывно связана с инновационно-технологическим развитием, которое должно стать основой динамичного роста российской экономики и укрепления позиций России в мировой экономике. Современная экономика России стоит перед необходимостью крупного инновационного прорыва, успешное проведение которого может обеспечить нашей стране возможность в короткие исторические сроки преодолеть технологическое отставание от наиболее развитых стран и достичь положения влиятельного участника в ключевых сферах мировой экономики, определяющих направления ее развития.

Для этого требуется решить ряд задач, имеющих стратегически важное значение: определить степень технологичности приобретаемых в лизинг активов и ранжировать их по экономическому эффекту (производительности) для потребителя - российских компаний; установить возможность самостоятельного использования объектов интеллектуальной собственности, сопровождающих предмет лизинга; стимулировать возрастание доли ИС и снижение материальной составляющей в приобретаемой на условиях лизинга продукции. Состояние изученности проблемы. Проблемы становления и развития лизинга вообще и особенностей лизинга в России рассматриваются в работах многих зарубежных и российских специалистов. Различные аспекты лизинга представлены в работах В.Д. Газмана, В.А. Горемыкина, А.О. Левковича, Лелецкого Д.А., Лещенко М.И., Кабатовой Е.В., Филосовфовой Т.Г., в коллективных работах Карпа М.В., Махмутова Р.А. и Шабалина Е.М.; Овчинниковой В.Ф. и Зуби-на С.В.; Чекмаревой Е.Н. и других авторов.

Проблемы интеллектуальной собственности занимают важное место в исследованиях С.Л.Гришаева, И.И. Дахно, А.А. Дынкина, В.Г. Зинова, Н.Н. Карповой, Н.И. Ивановой, Николаевой И.Г.,С.И. Карпухиной, Б.Н. Кузык и Ю.В. Яковца, В.Г. Медынского и Л.Г. Скамай, П.Б. Мэггса и А.П. Сергеева, С.А. Смирнова и других авторов.

Среди иностранных авторов, наряду с работами известных специалистов по мировой экономике П. Линдерта, П. Кругмана и М.Обстфельда, необходимо отметить труды по вопросам интеллектуальной собственности Б.Холла, К. Мескаса, Дж. Ланьо, а также доклады и публикации Национального научного фонда США, ЮНКТАД и другие источники.

Непосредственно взаимосвязи лизинга и отношений интеллектуальной собственности посвящено крайне мало специальных работ. Эти вопросы затрагиваются в статьях С. Балакирева, С. Беловой, М. Конеева, Т.И. Матвеевой, И.Ф. Леонова и некоторых других специалистов. Имеются упоминания этой проблемы в некоторых отмеченных выше работах отечественных авторов. Однако крупные системные работы по этой проблеме в отечественной литературе пока отсутствуют. Отдельные статьи по вопросам лизинга интеллектуальной собственности и упоминания этой проблемы в порядке постановки вопроса имеются в некоторых американских источниках, которые отмечены в тексте диссертации.

Применение лизинга интеллектуальной собственности в ведущих странах мира, а также его возможное появление в России и высокие оценки экспертов относительно значения и перспектив данного вида лизинга определяют актуальность и целесообразность изучения этой проблемы в теоретическом и практическом плане.

В диссертации проблемы лизинга и интеллектуальной собственности рассматриваются комплексно с учетом возрастания роли интеллектуальной собственности в современном экономическом развитии в сочетании с рассмотрением и оценкой накопленного мирового и отечественного опыта развития лизинга.

Цель работы: определение возможностей и перспектив развития технологического потенциала России на основе использования возможностей лизинга, а также опыта западных компаний по обособлению ИС от материальных объектов лизинга.

Для реализации этой цели в исследовании поставлены следующие задачи:

• Установить предпосылки развития отношений интеллектуальной собственности в мировом лизинговом бизнесе и рассмотреть методы передачи интеллектуальной собственности в форме лизинговых сделок;

• Провести факторный анализ современного состояния лизинга в мире, определить страновые особенности роста его технологической емкости;

• Выявить проблемы развития лизинга интеллектуальной собственности в США на примере продуктов программного обеспечения;

• Рассмотреть наиболее адекватные повышению роли ИС в лизинговой сделке западные модели оценки стоимости объектов лизинга;

• Дать оценку современного состояния и перспектив развития лизинга в России с точки зрения диверсификации форм обращения интеллектуальной собственности в стране, выявить проблемы и особенности развития лизинга интеллектуальной собственности в России и сформулировать рекомендации по их решению.

Объектом исследования являются отношения интеллектуальной собственности в лизинговом бизнесе зарубежных стран и России.

Предметом исследования является совокупность исходных условий, проблемы и перспективы дальнейшего обособления объектов интеллектуальной собственности в лизинговом бизнесе.

Теоретической и методологической основой диссертации послужили диалектическая логика и системный подход к изучению процессов, происходящих в области отношений лизинга и интеллектуальной собственности. В процессе работы применялись общенаучные методы и приемы: сравнительный и эмпирический анализ, движение от частного к общему, синтез положений и выводов. В работе использовались методы анализа и построения моделей, рассмотрение сценарных подходов. При использовании статистических данных использовались группировки показателей, сопоставления и сравнения.

Информационной базой исследования послужили работы отечественных и зарубежных исследователей, доклады российской и иностранных ассоциаций лизинга, доклады Национального научного фонда США. Труды ученых, посвященные значению инноваций в современном экономическом развитии, а также аналитические доклады о состоянии и перспективах развития лизинга в мире и в России, оказали большую помощь диссертанту в научном анализе и исследовании избранной им темы.

В качестве основных фактологических и статистических источников исследования были проанализированы аналитические и статистические материалы по вопросам лизинга, в числе которых публикации российской ассоциации "Рослизинг", европейской ассоциации "Лиз'юроп", публикации американской ассоциации лизинга и доклады о состоянии лизинга в мире.

При анализе новейших отечественных разработок в исследуемой области важными источниками стали журналы "Лизинг ревю", "Технологии лизинга и инвестиций", "Эксперт", "Деньги и Кредит", Бюллетень иностранной коммерческой информации (БИКИ). Из зарубежных периодических изданий следует перспективных наукоемких отраслях, определяющих конкурентные позиции страны в мировой экономике.

3. Предложена новая модель оценки предметов лизинга, показана возможность более эффективно адаптировать её к операциям с объектами интеллектуальной собственности.

4. На примере анализа лизинга программного обеспечения в США, а также лизинга программного обеспечения и авиатехники в России сделан вывод о том, что лизинг в передовых наукоемких отраслях с использованием компонентов интеллектуальной собственности уже имеет место в заметных размерах и ассоциируется с главным направлением его развития в перспективе.

5. Выявлены трудности, препятствующие активному развитию лизинга интеллектуальной собственности в России с учетом достижений мирового опыта в этой области и сформулированы рекомендации по их устранению.

В качестве вводного замечания необходимо также отметить, что вследствие комплексного характера темы исследования, затрагивающей как вопросы интеллектуальной собственности, так и вопросы развития лизинга, автор стремился рассматривать эти вопросы в той мере, в какой они оказывают влияние на формирование и перспективы развития лизинга интеллектуальной собственности. По этим причинам мы стремились в своем исследовании абстрагироваться, насколько это возможно, от общих проблем интеллектуальной собственности, а также от общих проблем развития лизинга, которые составляют самостоятельные области исследования и рассматриваются в специальных работах отмеченных выше российских и зарубежных авторов.

Апробация работы. Теоретические положения, выводы и практические рекомендации, содержащиеся в диссертации, нашли отражение в плановых работах в форме аналитических записок, выполненных в 2003-2005 гг. в Инстатуте США и Канады РАН, а также в публикациях автора в научных изданиях.

Диссертация: заключение по теме "Мировая экономика", Ахундов, Руслан Олегович

Заключение.

Проведенное исследование позволило получить ряд результатов и сформулировать на их основе определенные выводы и рекомендации. 1.Проведенный впервые в российской экономической литературе системный анализ взаимной обусловленности лизинга материальных объектов и интеллектуальной собственности как процесса, развивающегося на основе потребностей освоения новых объектов интеллектуальной собственности в условиях ускорения научно-технического прогресса, позволил установить существование объективных предпосылок формирования и развития отношений интеллектуальной собственности в мировом лизинговом бизнесе. Происходящее развитие лизинга в данном направлении обусловлено рядом факторов, главные из которых следующие:

1) Радикальным возрастанием роли интеллектуальной собственности в росте экономики и ее продвижении по пути научно-технического прогресса. Выдвижение интеллектуальной собственности на роль влиятельного фактора экономического роста и обеспечения прогрессивной структуры экономики стало характерной чертой для экономики развитых стран и происходит во многих странах, принадлежащих к категории развивающихся рынков.

2) Инновации, выступающие объектами интеллектуальной собственности, выступают не только в качестве фактора повышения производительности труда и капитала, но и как фактор создания новых потребностей. Примером служит создание и распространение IT-технологий, которые существенно повлияли не только на эффективность производства, но и на образ жизни многих людей.

3) Научно-технический и творческий потенциал страны, действующих в ней компаний и отраслей, который выступает источником создания новых достижений и возможностей их эффективного использования как факторов экономического роста. Наращивание научно-технического потенциала за счет значительных инвестиций в НИОКР по линии государственных и частных научных центров, а также за счет привлечения иностранных достижений посредством механизмов передачи технологий и интеллектуальной собственности входит в состав приоритетов экономической политики многих стран современного мира. Анализ показателей США и других развитых стран в контексте значения инноваций в современной экономике дает основания для вывода о том, что в начале XXI в. усилилась зависимость между размерами инвестиций в развитие науки и технологий и конкурентоспособностью страны, как во внутренней экономике, так и в плане ее мировых позиций.

II. Изучение методов распространения интеллектуальной собственности показало, что наряду с традиционной продажей лицензий, в последние годы в значительной мере стал применяться лизинг объектов интеллектуальной собственности. Применение лизинга в данной сфере обусловлено ускорением научно-технического прогресса, ведущего к быстрому моральному старению инноваций, и стремлением владельцев интеллектуальной собственности охватить более широкий круг покупателей, включая тех, кто ограничен в финансовых ресурсах.

Возможности расширения использования лизинга для передачи интеллектуальной собственности формируются вследствие объективной потребности расширения диапазона методов передачи интеллектуальной собственности и благодаря достижению лизингом определенной зрелости, позволяющей решать проблемы распространения интеллектуальной собственности.

Показатели использования лизинга в числе методов передачи технологий служат признаком качества участия страны в международном обмене интеллектуальной собственностью. Это требует теоретического осмысления лизинга как средства распространения интеллектуальной собственности и диктует необходимость нового подхода к оценке содержания лизинга, к анализу его значения как легального и экономически выгодного способа распространения интеллектуальной собственности.

III. Изучение современного состояния лизинга в контексте его возможностей в качестве метода передачи интеллектуальной собственности и эффективного средства ее распространения показало, что он обладает большим потенциалом. Проведенный анализ уровня развития лизинга в США, в развитых странах Европы, в переходных экономиках восточноевропейских стран и в Китае подтверждает это положение. В конце XX - начале XXI вв., благодаря интенсивному развитию и поддержке со стороны государства, лизинг во многих странах достиг определенной ступени зрелости, которая открыла возможности его использования в области новейшей техники и технологии, представляющих интеллектуальную собственность.

Анализ содержания лизинга, показателей его размеров, структуры и динамики позволил выявить возрастание технологического уровня предметов лизинга в ведущих регионах мировой экономики за счет расширения лизинга передового оборудования, а также факты заметного использования лизинга объектов интеллектуальной собственности. Это особенно характерно для развитых стран, в первую очередь для США, где лизинг как эффективная форма инвестиций в оборудование стал устойчивым явлением и составляет порядка 30% всех инвестиций с некоторыми отклонениями в отдельные годы.

IV. Для развития лизинга интеллектуальной собственности большое значение имеет его совершенствование на основе моделирования ведения операций и оценки их результатов. Исследования финансовой модели лизинга показали более низкие уровни риска, присущие лизинговым операциям, нежели риски при кредитовании покупок через банки. Анализ проводимой в США оценки активов лизинговых компаний по методу финансовых опционов показал эффективность применения IT-технологий и аппарата математического моделирования для повышения надежности и эффективности лизинга.

V. Анализ лизинга интеллектуальной собственности в сфере программного обеспечения в США позволил выявить определенные тенденции в лизинге интеллектуальной собственности. Важно, что такой лизинг не только имеет довольно большие масштабы в США, но и то обстоятельство, что эксперты связывают с расширением лизинга интеллектуальной собственности дальнейшие перспективы успешного развития лизинга в США.

Существенное значение имеет то, что лизинг применяется не только для приобретения объектов интеллектуальной собственности, но и для их создания.

Опыт США показал, что лизинг стал устойчивым источником обеспечения венчурных компаний самым передовым оборудованием, измерительными приборами, компьютерной техникой, программными продуктами. Лизинговые компании, финансирующие венчурный бизнес, используют в качестве залога патенты или находящиеся в процессе разработки новейшие технологии еще до получения патента на них. Таким образом, лизинг превратился в существенный фактор, определяющий процессы создания инноваций.

Обосновано положение о том, что дальнейшее развитие лизинговой отрасли связано с лизингом интеллектуальной собственности в форме новых технологий и других объектов. В начале XXI в. актуальной задачей является расширение лизинга объектов интеллектуальной собственности, двигаясь от лизинга программного обеспечения к лизингу авторских прав (копирайта), патентов, торговых марок, а также коммерческих секретов, включая базы данных, непатентованные разработки и т.п.

VI. В работе показано значение мирового опыта для развития лизинга и применения лизинга интеллектуальной собственности в России. Главные выводы по этой проблеме состоят в следующем:

1)3а период несколько больше десятилетия в России сложились исходные экономические и правовые условия для развития лизинга. Хотя по сравнению с развитыми странами удельный вес лизинга в общем объёме инвестиций в экономику России пока сравнительно невелик, он обнаруживает большой потенциал роста. Российский лизинг обнаружил много преимуществ, показывает высокий динамизм развития и способность быстро усваивать передовые достижения мирового опыта. Уже сейчас лизинг стал в России основным каналом приобретения уникальных видов оборудования для многих предприятий страны, и что особенно важно - для предприятий машиностроения и для компаний, действующих в области телекоммуникаций и других областях 1Т-технологий. Для современной российской экономики имеет особенно важное значение развитие лизинга объектов интеллектуальной собственности с учетом задач ее структурной перестройки и модернизации.

2) Российский лизинг в большой степени выступает в качестве средства распространения объектов интеллектуальной собственности отечественных и зарубежных фирм-производителей. В лизинге продукции с уникальными свойствами, защищенными патентами, лидирует телекоммуникационное и медицинское оборудование, ПО, компьютеры и офисное оборудование, в которых заключены инновационные решения. Становление лизинга объектов интеллектуальной собственности в России, как и развитие лизинга в целом, во многом повторяет эволюцию лизинга в развитых странах мира.

3) Наработанный в России опыта лизинга ПО и авиатехники показал, что хотя лизинг объектов интеллектуальной собственности находится в России еще в фазе становления, он обнаруживает свою полезность и необходимость для модернизации российской экономики и стимулирования ее развития по пути научно-технического прогресса. При этом, как в области лизинга программного обеспечения, так и в области лизинга авиатехники (и это по-видимому характерно для лизинга других видов наукоемкого оборудования) основные проблемы связаны с необходимостью совершенствования нормативного обеспечения этих видов деятельности и с усилением содействия росту масштабов такого лизинга со стороны государства.

VII. Проведенный в диссертации анализ показал, что развитие лизинга интеллектуальной собственности является назревшей потребностью дальнейшего продвижения лизинга в России как одного из эффективных инструментов решения проблем модернизации и структурной перестройки экономики в русле новейших достижений научно-технического прогресса. Благоприятные перспективы лизинга интеллектуальной собственности в нашей стране обусловлены возросшей степенью зрелости российского лизинга, его большой значимостью для экономики, наличием некоторого опыта операций с объектами интеллектуальной собственности в ведущих лизинговых компаниях.

Полученные результаты и выводы позволили сформулировать ряд рекомендаций по развитию лизинга интеллектуальной собственности в России. В своих рекомендациях, представленных в последнем параграфе диссертации, диссертант исходил из того, что с учетом необходимости решительного иннно-вационного прорыва России в предстоящие годы, лизинг интеллектуальной собственности приобретает большое значение как средство поддержания и ускорения этого процесса. Проведенное изучение возможностей лизинга объектов интеллектуальной собственности, дает основания считать, что его активное использование внесло бы существенный вклад в реализацию задач инновационного развития российской экономики.