Кредитные отношения в переходной экономике тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Устенко, Александр Анатольевич

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ В РЫНОЧНЫХ УСЛОВИЯХ

1.1. Кредитные отношения как элемент производственных отношений.

1.2. Сущность и взаимосвязь основных экономических категорий кредитной сферы.

ГЛАВА 2. СТАНОВЛЕНИЕ И РАЗВИТИЕ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ В РОССИИ (1917-1930 гг.).

2.1. Динамизм кредитных отношений в экономических условиях

России переходного периода 1917-1930 гг.

2.2. Институциональные образования кредитной системы.

2.3. Трансформация кредитных отношений в период свертывания НЭПа

ГЛАВА 3. КОНЦЕПТУАЛЬНЫЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ В ПЕРЕХОДНЫЙ ПЕРИОД К СОЦИАЛЬНО-РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ

3.1. Организация кредитования в условиях перехода к рынку.

3.2. Совершенствования кредитной системы.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Кредитные отношения в переходной экономике"

Актуальность темы исследования. Современный период глубоких коренных реформ общественной системы России, возрождения рыночно ориентированной экономики, восстановления экономических методов управления и демократических денежно-стоимостных форм хозяйствования остро ставят проблему адекватного реформирования кредитной системы, повышения ее стабильности и эффективности как залога динамичного развития и позитивного воздействия на решение экономических и социальных проблем, накопившихся в обществе на этапе переходной экономики от одной экономической системы к другой.

В теории политической экономии выделяются типы экономических систем с традиционной, командной (тоталитарной), рыночной или смешанной экономикой.

Особое место занимает переходная экономика, которая качественно изменяется от одного состояния к другому как в пределах одного типа хозяйства, так и от одного к другому типу хозяйства.

Каждый тип экономической системы характеризуется определенной совокупностью социально-экономических отношений между участниками воспроизводственного процесса по поводу производства, распределения, обмена и потребления жизненных благ, экономической основой которых является форма собственности на средства и результаты труда.

Кредитные отношения, будучи составной частью социально-экономических отношений, развиваются, совершенствуются, накапливают качественные черты соответствующего типа экономической системы поступательно и динамично.

В переходной экономике создаются объективные условия для перестройки кредитных отношений и, вместе с тем, встречаются факторы, тормозящие этот процесс, которые связаны с незрелостью социально-экономических отношений, неразработанностью общей макроэкономической стратегии трансформации отечественной экономики, необеспеченностью правовых основ рыночного механизма кредитования, слабой развитость учреждений кредитной инфраструктуры.

В такой постановке проблемы, очевидно, возникает потребность теоретического осмысливания условий, тенденций и закономерностей трансформации кредитных отношений и выработки практических рекомендаций по приведению их качественного состояния адекватным рыночным социально-экономическим отношениям. В связи с этим большую актуальность приобретают научные исследования теоретических основ и исторического накопленного отечественного опыта практики формирования экономических отношений в кредитной сфере периодов переходной экономики:

- в пределах одного типа хозяйства - от "военного коммунизма", основанного на административных, военно-коммунистических методах воздействия на экономику и учетно-распределительных формах хозяйствования к новой экономической политике, которая предполагала широкое использование экономических методов и денежно-стоимостных форм хозяйствования с предоставлением экономической свободы товаропроизводителям, раскрепощением оборота, развитием товарно-денежных отношений, хозрасчета;

- в пределах перехода от одного типа хозяйства к другому - от командной (тоталитарной) системы с преобладанием государственной формы собственности и централизованного планового руководства народным хозяйством к системе рыночного типа, способной создать такую рыночную среду, которая была бы ориентирована на эффективную предпринимательскую деятельность, на создание действенных стимулов для ускорения социально-экономического прогресса.

В переходный период к рынку происходит ломка сложившейся монополистической кредитной системы, воссоздается вся кредитная инфраструктура, восстанавливаются формы, методы, принципы, функции, инструменты кредитной системы рыночного хозяйства.

Чтобы кредитная система, находящаяся в состоянии рыночной трансформации, заняла ведущее место и макроструктурную роль в экономике, превратилась в мощный рычаг оздоровления экономики, увеличения конкурентоспособного производства, эффективного использования ресурсов, полноценного функционирования экономической системы необходимо при выборе перспектив ее развития ориентироваться на многоаспектный общественно-экономический анализ достигнутых результатов в этой сфере в отечественной и мировой практике. Предлагаемая диссертационная работа направлена на посильное восполнение исследований кредитных отношений, сложившихся в переходной экономике 20-х и 90-х годов XX столетия.

Степень научной разработанности проблемы. В ходе разработки методологической базы определения места и роли кредитной системы в переходной экономике были использованы фундаментальные труды представителей экономической мысли Трахтенберга И.А., Соболева М.Н., Юровского Л.Н., Кронрода Я.А., Брю С., Маконнелла К. и др.

Проанализированы работы современных российских экономистов, ставивших целью комплексное исследование кредитных отношений в рыночной экономической системе и достаточно широко, с позиций системного подхода рассмотревших отдельные аспекты принципов, форм и методов кредитования, институционального развития кредитной системы, сущности кредита и др. проблемы. Среди них особенно следует выделить: Лаврушина О.И., Ротлейдера А., Мехрякова В.Д., Конника И.И., Валенцвву Н., Панскова В.Г., Левчука И. и др.

Однако при достаточно широком спектре исследования отдельных аспектов кредитной системы в современной экономической литературе целостная картина качественных характеристик кредитных отношений переходного периода отсутствует.

В диссертации предпринята попытка всесторонне раскрыть процессы реформирования кредитных отношений переходных периодов, характеризующихся специфическими свойствами и качествами экономических отношений, и выработать обобщающие выводы по адаптации кредитной системы к рынку, что определяет выбор темы диссертационного исследования, постановку его цели и задач.

Цели и задачи исследования. Целью диссертационного исследования является способствование формированию экономических отношений рыночного типа в кредитной сфере на основе общественно-экономического анализа теории и практики функционирования кредитной системы России переходного периода 20-х годов в пределах одной экономической системы и критического осмысливания опыта и проблем становления новой кредитной системы переходного периода 90-х годов во временных пределах замены одной экономической системы другой.

Реализация поставленной цели предполагает решение следующих задач:

- обосновать методологический подход к исследованию качественных характеристик кредитных отношений как составной части производственных отношений переходной экономики России 20-х и 90-х годов;

- раскрыть сущность и выявить причинно-следственные связи между основными экономическими категориями кредитной сферы в экономической системе;

- рассмотреть динамику кредитных отношений, тенденции количественных и качественных подвижек в развитии организационных кредитных структур, форм и методов кредитования переходной экономики России 20-х годов, в том числе: а) подобрать научно-обоснованный критерий, по которому следует выделить временные границы этапов общественного развития, обладающие специфическими условиями, влияющими на качественное состояние кредитных отношений; б) проследить влияние структуры кредитной системы (по уровням и звеньям), обслуживающей кредитные отношения, опосредующие процессы формирования капитала в экономической системе, а также регулирующие и регламентирующие кредитную деятельность; в) выделить объективные причины свертывания кредитных отношений к концу 20-х годов;

- раскрыть современные закономерности и тенденции развития кредитных отношений переходной экономики от административно-командной экономической системы к рыночной, в том числе: а) дать характеристику предпосылок реформирования кредитных отношений; б) рассмотреть как трансформация кредитной системы (переход к двухуровневой структуре, использование рыночных методов и форм кредитования) создает основы для развития предпринимательства в хозяйственной и банковской сферах, какие при этом возникают проблемы, препятствующие становлению кредитных отношений подлинно рыночного типа;

- разработать рекомендации по совершенствованию кредитных отношений с учетом проблем переходного периода, недостаточной правовой обеспеченности кредитной сферы.

Предметом исследования являются процессы реформирования кредитных отношений в условиях переходной экономики.

Объектом исследования определены отношения между кредитором и заемщиком кредитных ресурсов по поводу движения ссудного капитала (фонда).

Методологическую и теоретическую базу исследования составляют научные труды классиков и современных отечественных и зарубежных экономистов по вопросам теории и практики кредитных отношений, программные и прогнозные разработки, директивные, законодательные и нормативные документы государственных органов, связанных с функционированием кредитной системы в периоды переходной экономики. В русле диалектико-материа-листического метода и в рамках системного подхода в диссертационной работе использовались методы системно-генетического, историко-логического, экономико-статистического анализа и логического моделирования.

Эмпирической базой исследования являются законодательные акты и официальные документы органов власти и управления, материалы статистических органов, экспертные монографические оценки и разработки российских и зарубежных ученых-экономистов по различным направлениям развития кредитного дела, опубликованные в научной литературе и периодической печати,

Наиболее существенные результаты, полученные автором и выносимые на защиту, заключаются в следующем.

1. Генезис рыночной экономики и изучение современных рыночных систем показывает, что кредитная система, обслуживающая кредитные отношения выступает как неотъемлемый элемент рынка, осуществляет накопление капитала, обеспечивает всем субъектам рыночных отношений свободный и равный доступ к кредитным ресурсам, способствует переливу ссудного капитала между хозяйствующими субъектами и отраслями народного хозяйства на коммерческих началах, путем предоставления ссуды на условиях возвратности, срочности, материальной обеспеченности и платности, основывает свою деятельность в конкурентной среде на законодательной, регулирующей и регламентирующей базе.

2. В исследовании применяется оригинальный методологический подход, при котором развитие кредитных отношений рассматривается в сложившейся ситуации переходного периода внутри одной экономической системы (переходная экономика 20-х годов) и переходного периода от одной экономической системы к другой (90-е годы).

3. На основе анализа и синтеза теоретических концепций о сущностном содержании экономических категорий кредитной сферы уточнено и дополнено их понятие, выделены характерные черты и установлены логические причинно-следственные связи между производственными отношениями экономических систем, кредитными отношениями, кредитной политикой и кредитным механизмом.

4. В переходный период одного типа хозяйства, т.е. в административно-командной экономической системе начала 20-х годов кредитные отношения рыночного типа были субъективно допущены правительством для концентрации ссудного капитала и использования его в целях выхода из экономического кризиса и подъема экономики, но поскольку они входили в противоречия с производственными отношениями командной системы, то с последующим огосударствлением собственности и укреплением директивно-планового аппарата должны были переродиться в распределительные отношения.

5. В переходной экономике от одной экономической системы к другой кредитные отношения воссоздаются и развиваются поступательно адекватно производственным отношениям новой экономической системы, и поэтому имеют неограниченные возможности для своего качественного развития. Анализ практики развитых зарубежных стран с рыночной экономикой позволяет сделать вывод, что наибольшей зрелости кредитные отношения достигают в экономических системах с социально-рыночной ориентацией, с использованием инструментов и методов регулирования и саморегулирования кредитно-банковской сферы.

6. На основе обобщения результатов исследования сформулированы характерные черты, специфические особенности кредитных отношений, сложившихся после кредитной реформы 1930-1932 годов, выделены позитивные и негативные аспекты кредитных отношений переходной экономики 90-х годов, по которым сделана попытка построения некоторых концептуальных положений совершенствования модели кредитных отношений в перспективе.

Научная новизна результатов исследования:

- впервые рассматривается динамизм кредитных отношений путем сравнений и сопоставлений их качественных изменений в специфических условиях периодов переходной экономики 20-х и 90-х годов;

- в теоретическом плане сформулирована такая закономерность функционирования кредитных отношений переходной экономики, суть которой заключается в том, что они будут развиваться и совершенствоваться, если их природа и сущность адекватны производственным отношениям трансформирующейся экономической системы;

- определены конкретно-исторические этапы развития кредитных отношений переходного периода к командной экономической системе, научно обоснованы критерий и экономические показатели, взятые в основу периодизации этапов и их временных границ;

- наряду с позитивными достижениями становления кредитной системы и построения кредитных отношений рыночного типа, выявлены их проблемы, противоречия в условиях радикального реформирования общественной жизни на современном этапе;

- разработаны отдельные концептуальные положения построения более совершенной модели кредитных отношений в перспективе.

Теоретическая и практическая значимость работы. Выдвинутые положения, выводы, предложенные методы и практические рекомендации, содержащиеся в диссертационном исследовании, могут найти применение при выработке и реализации кредитной политики как на макроуровне, так и в практической деятельности кредитных организационных структур, региональных и местных органов власти и управления. Отдельные положения диссертации могут быть использованы в преподавании экономической теории, основ предпринимательской деятельности, финансов и кредита при изучении вопроса кредитных отношений и теории рыночной экономики.

Апробация работы. Результаты диссертационного исследования докладывались на научно-практических конференциях Центрального региона, внут-ривузовских и межвузовских семинарах, на заседании кафедры экономической теории ОГСХА, а также публиковались в научных сборниках. Отдельные положения использовались при составлении учебно-методических разработок на кафедре экономической теории Орловской государственной сельскохозяйственной академии и Орловского государственного университета.

Публикации. По теме диссертационного исследования опубликовано 6 работ, общий объем 2,1 п.л.

Структура диссертации. Работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы.

Диссертация: заключение по теме "Экономическая теория", Устенко, Александр Анатольевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проведенное исследование позволяет сделать ряд определенных выводов, которые заключаются в следующем.

1. Реформа, проводимая в России по созданию основ рыночной экономики в последнее десятилетие XX века, происходит в сложной специфической ситуации, которую определяют: нарушение целостности общесоюзного хозяйственного механизма, нарастание кризисных явлений, борьба суверенитетов, отказ от глобального централизованного планирования и болезненное вхождение в рынок. Она усугубляется еще и тем, что в переходный период экономика России переживает глубокий кризис, сопровождаемый спадом производства, усилением инфляционных процессов, деформацией производительных сил и производственных отношений. Выход из сложившейся ситуации невозможен без построения разветвленной, гибкой и многообразной системы кредитных отношений, отвечающей требованиям трансформирующейся экономики рыночного типа. Для того, чтобы новые кредитные отношения способствовали развитию реального сектора экономики и всего воспроизводственного процесса, обеспечивали партнерские отношения кредитора с заемщиком и свободный перелив средств в народном хозяйстве, необходимо строить эти отношения на основе научно обоснованных теоретических концепций и обобщения накопленного опыта функционирования кредитной системы прошлого и настоящего как в отечественной практике, так и зарубежных стран с рыночной ориентацией. Исследование отдельных аспектов теории и практики развития кредитных отношений в переходные периоды 20-х и 90-х годов XX века определило содержание данной работы.

2. Эволюция кредитных отношений жестко связана со сменой типа экономической системы и отражает специфические особенности производственных отношений этих систем. Рыночная трансформация российской экономики в качестве главной цели ставит не просто формирование тотального рынка, но и формирование определенных макроэкономических отношений, в частности, кредитных отношений, обеспечивающих ее стабильное и эффективное функционирование. Однако в условиях переходного периода элементы строящейся экономической системы находятся в нестабильном, зачастую в противоречивом и даже кризисном состоянии, сочетая в себе старое и новое качество, что во многом определяет процессы воссоздания кредитных отношений. При этом особое значение имеет тип переходной экономики, в которой качественные изменения от одного состояния в другое происходят в пределах одного типа хозяйства (одной экономической системы) или в пределах перехода от одного к другому типу хозяйства (от одной экономической системы к другой).

3. Для выработки целостного представления о природе, сущности, принципах, функциях кредитной системы переходной экономики автором выбран теоретический подход, основанный на историко-логическом анализе состояния кредитного дела и кредитных отношений двух периодов: первый - переходной экономики начала века (20-х и начала 30-х годов), когда власть перешла в руки пролетариата и перестройка кредитной системы происходила на базе коренных изменений экономического, политического и социального характера, прежде всего в области производственных отношений, основой которых становилась государственная собственность на средства производства; второй период переходной экономики 90-х годов от командно-тоталитарной к рыночной модели экономической системы, когда происходит ломка сложившейся монополистической кредитной системы, создаются двухуровневые и многозвенные структуры кредитных институтов, укрепляются и расширяются рыночные формы связей между субъектами кредитных отношений, усиливается конкурентная среда, восстанавливаются формы, методы, инструменты и функции кредитной системы по образцу и подобию накопленного опыта развития кредитных отношений в рыночной экономической системе.

4. Подтверждена выдвинутая гипотеза, что кредитные отношения являются составной частью производственных отношений и имеют объективную возможность для поступательного развития только в экономических системах с многообразными формами собственности, товарным производством и товарным обращением. В связи с этим кредитные отношения в тоталитарной системе, субъективно допущенные пролетарской властью в переходный период с целью накопления капитала для восстановления, реконструкции и индустриализации народного хозяйства, в стратегическом плане теряют свою подлинно кредитную сущность и перерождаются в распределительные отношения.

5. Теоретической основой функционирования кредитной системы является диалектическое единство и причинно-следственные связи между такими экономическими явлениями, как производственные отношения, кредитные отношения, кредитная политика и кредитный механизм.

Кредитные отношения - это отношения между экономическими субъектами-участниками воспроизводственного процесса по поводу движения имущества или денежного капитала, предоставляемых в ссуду на условиях возвратности, срочности, материальной обеспеченности и платности. Сущность кредитных отношений непосредственно связана с отношениями производства, распределения, обмена и потребления, основанными на том или ином типе и форме собственности, составляющих специфические особенности экономических систем. Поэтому кредитные отношения, как и другие экономические элементы и явления находятся в диалектическом взаимодействии всех компонентов экономической системы и могут быть раскрыты не сами по себе, а как звено единой развивающейся органической системы.

6. Для анализа и оценки качественного состояния кредитных отношений в исследовании сделано уточнение и дополнение категориального и терминологического аппарата (кредит, ссуда, ссудный фонд, процентная ставка, норма резервов и т.д.) изучаемой проблемы с точки зрения экономического содержания и раскрытия их сущности. Так, например, понятие "кредит" рассматривается как историческая, юридическая и экономическая категория, понятие "ссудный капитал", которое аналогично понятию "ссудный фонд" рассматривается как сложное, противоречивое явление, связанное с двумя процессами: формированием и использованием на условиях возвратности временно свободных денежных средств и др.

7. Глобальные перемены в кредитных отношениях переходного периода 20-х годов имеют неодинаковую интенсивность в их качественных изменениях, поэтому автором предлагается выделить три специфических этапа внутри периода: с октября 1917 года по октябрь 1921 года, с октября 1921 года до конца 1926 года, с 1926 года до начала 1930 года.

Важным моментом при этом является выбор критерия, по которому устанавливаются временные границы этапов. Таким критерием может служить форма социально-экономических отношений по поводу обмена в сфере общественного хозяйства, т.к. именно на воспроизводственной фазе обмена происходит смена товара на деньги (Т-Д1) и эта фаза играет ведущую роль в накоплении капитала и в функционировании рыночного хозяйства.

Основные требования к критерию - он должен быть специфическим для каждого этапа, и в то же время, общим для всех выделенных этапов. Согласно обоснованному критерию предлагается ряд экономических показателей для его количественного и качественного выражения, которые могут быть использованы как группировочные признаки.

8. Основной чертой первого этапа можно считать захват финансово-кредитных учреждений советским правительством; последовательное устранение товарно-денежного обращения из хозяйственной жизни, замена кредитных отношений распределительными. Однако переход политической власти к пролетариату не означал одновременную смену экономических отношений. К 1921 году в стране сложилось переплетение пяти экономических укладов, между которыми развивались хозяйственные и экономические связи, была принята новая экономическая политика, обеспечивающая свободу предпринимательства и восстановление рыночных отношений. Это подготовило почву для воссоздания кредитно-банковской системы.

На втором этапе интенсивно стали формироваться кредитные отношения нового типа, количественная сторона которых характеризуется объемом накопления денежных средств в кредитных учреждениях с размещением их по хозяйствующим субъектам и отраслям, качественная же сторона - выступает как форма взаимоотношений кредитора и заемщика ссудного капитала. По количественной характеристике кредитных отношений прослеживается закономерность - зависимость кредита от ресурсов, а по качественной - возрастание доли коммерческого кредита, который является индикатором перераспределения ресурсов.

Третий этап кредитных отношений совпал с этапом свертывания НЭПа и укрепления централизованного планирования в управлении экономикой, огосударствления собственности, утверждения административно-командной экономической системы. Акционерные, частные, коммерческие банки перешли в государственную собственность.

9. Всю потребность в краткосрочном кредите удовлетворял Госбанк, а небольшая часть банков, оставшаяся после реорганизации банковской системы, осуществляла долгосрочное кредитование по кредитным планам, которые были частью финансового плана или плана развития народного хозяйства.

Фактически кредитные отношения трансформировались в распределительные, поскольку выдаваемые кредиты промышленности, торговле, сельскому хозяйству, транспорту и другим предприятиям, представляли финансовое распределение бюджетных средств.

По существу, была выхолощена экономическая сущность кредита, т.к. отсутствовала экономическая основа кредита (частная собственность), разрушена сеть кредитных учреждений, ликвидирован рынок ссудных капиталов, жестко ограничивалась дифференциация процентных ставок по пассивам и активам банка.

Итак, рассматривая динамику развития кредитных отношений в переходной экономике России 20-х годов, можно сделать вывод, что утвержденный в стране административно-командный характер присвоения средств и результатов производства, а также окончательно установившийся плановый метод централизованного руководства экономикой элиминировали сущностные свойства кредитных отношений.

10. Новые элементы кредитных отношений начали появляться с 1965 года, когда в экономической политике были официально задействованы экономические инструменты товарно-денежных отношений, такие как хозяйственный расчет, прибыль, кредит, деньги.

Рыночные преобразования в кредитно-банковской системе начались после принятия закона "О банках и банковской деятельности в РСФСР", в котором законодательно определен процесс акционирования в этой сфере, коммерциализации и демонополизации банков, развертывания новых форм обслуживания и новых кредитных отношений.

Рыночные формы организации кредитных отношений конструктивно влияют на экономику, способствуют развитию производительных сил общества, стимулируют предпринимательство. Однако, в результате масштабной реформы (либерализации цен, приватизации, структурной перестройки, диверсификации форм собственности и форм хозяйствования и др.) и незрелости рыночных отношений переходной экономики проявилось множество отрицательных социально-экономических последствий - падение производства, рост безработицы, инфляция, кризис неплатежей обесценивание денежных накоплений, вывоз капитала, долларизация экономики, рост денежной массы в обращении и др.

Все это способствовало сокращению кредитования экономики, ограничению долгосрочных инвестиций, переливу ссудного капитала не в приоритетные производственные отрасли, а в финансовый сектор под операции с ценными бумагами,в торгово-посреднические структуры и теневую экономику.

Но вместе с тем в переходной экономике России 90-х годов новая кредитная система интенсивно адаптируется к рынку. Ее отличительные признаки состоят в следующем:

- создана двухуровневая структура кредитной системы и разветвленная сеть кредитных учреждений;

- произошла универсализация деятельности, направленная на диверсификацию кредитных услуг;

- расширены права кредитных организаций в проведении самостоятельно разработанной кредитной политики на микроуровне;

- сложен кредитный механизм рыночного типа, который носит коммерческий характер;

- построена современная схема кредитования, по которой предпочтение отдается не объекту, а субъекту кредитования. Это сделало субъектов кредитных отношений равноправными партнерами, заинтересованными в эффективном использовании кредитных средств;

- достигнута либерализация во взаимоотношениях с клиентами по линии кредитования.

11. Выявлены основные положительные сдвиги трансформации кредитных отношений и ряд нерешенных проблем, которые в большей степени связаны с проблемами экономической системы переходного к рынку периода.

В связи с этим автором разработаны некоторые концептуальные положения, которые могут быть использованы при построении рыночной модели кредитных отношений в стратегическом плане:

- первое, свою деятельность кредитные структуры должны строить на основе за ранее разработанного документа-меморандума кредитной политики, в котором целесообразно сформулировать цели, принципы, условия выдачи кредитов заемщикам, распределения полномочий при принятии решения о выдаче ссуды, предельные размеры ссуды одному заемщику, требования к обеспечению и погашению кредита и другие реквизиты. Такой документ позволяет руководству кредитной организации выявить сильные и слабые стороны своей деятельности, позиции в отношении конкурентов, обеспечить единообразный подход к клиентам:

- второе, организационная культура рыночного типа должна являться важнейшим элементом функционирования кредитно-банковского учреждения. Так, например, позитивные элементы организационной культуры: сотрудничество и сплоченность коллектива единой целью, стратегия и нацеленность всей деятельности на удовлетворение запросов потребителя банковских услуг, участие работников в выработке решений, широких спектр мотивации к творческому труду способствуют повышению эффективности деятельности за счет слаженной работы, поддерживают имидж учреждения, увеличивают численность обслуживаемой клиентуры и их удовлетворенность сотрудничеством, уменьшают риск принятия непродуманного решения, улучшают качество обслуживания клиентов;

- третье, приведение экономического механизма кредитования в контролируемое состояние со стороны государственных органов, аудиторских служб, департамента налоговой полиции, госналоговой службы, прокурорского надзора за исполнением нормативных, методических и законодательных актов в кре-дитно-банковской сфере. Следовательно, до формирования зрелых рыночных отношений во всех секторах экономики страны необходимо усилить приоритет методов государственного регулирования кредитных отношений над саморегулирующими рыночными методами;

- четвертое, усиление правового, регулирующего и регламентирующего обеспечения экономических процессов с тем, чтобы ввести кредитное дело в цивилизованные рамки на стабильной правовой основе.