Логистизация информационного обеспечения банковской деятельности тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Логистизация информационного обеспечения банковской деятельности"

ФУРСОВ ИЛЬЯ ГЕННАДЬЕВИЧ

ЛОГИСТИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИОННОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Специальность 08.00.05 - Экономика и управление народным

хозяйством: логистика

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Самара 2004

Работа выполнена в Самарской государственной экономической академии

Научный руководитель - кандидат экономических наук, доцент

Пискунов Владимир Александрович

Официальные оппоненты : доктор экономических наук, профессор

Калашников Сергей Александрович

Ведущая организация - Самарский институт (филиал) Российского

государственного торгово -экономического университета

Защита состоится 15 апреля 2004 г. в 16 часов на заседании диссертационного совета Д 212.214.02 при Самарской государственной экономической академии по адресу: ул. Советской Армии, 141, ауд. 319, г. Самара, 443090.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке академии. Автореферат разослан марта 2004 г.

кандидат экономических наук, доцент Варгунин Владимир Николаевич

Ученый секретарь диссертационного совета

Общая характеристика диссертационной работы

Актуальность темы. Развитие системы рыночных отношений требует, соответствующего развития финансово-кредитной сферы. Центром кредитно-финансовой инфраструктуры и неотъемлемым элементом системы товародвижения являются банки.

В связи с укрупнением и усложнением организационной структуры банков значительно возрос объем информации, требуемой для принятия адекватных решений. При этом увеличиваются финансовые и временные затраты, связанные с передачей и обработкой информации. Создание информационной системы обеспечения банковской деятельности связано с автоматизацией учета, хранения и обработки информации.

В условиях плановой экономики вопросы информационного обеспечения банковской деятельности не изучались. Большая часть исследований посвящалась проблемам создания автоматизированных систем управления на предприятиях промышленности. Кроме того, концепция АСУ основывалась на статичности функций, структуры и целей управления. Такой подход не соответствует постоянно меняющимся условиям внешней и внутренней среды кредитной организации.

В настоящее время внимание исследователей направлено на экономико-математическое моделирование банковской деятельности, поиск готовых математических моделей управления, запускаемых в автономном режиме. В то же время вопросы информационного обеспечения разработанных моделей практически не изучены, В теории и практической деятельности сложилось положение, которое характеризуется наличием различных по своей природе систем сбора, хранения и обработки информации, необходимой для всех уровней управления, поскольку организация автономной системы сбора, хранения и обработки информации, необходимой для каждого вида отчетности неэффективна.

Подверженность банковской деятельности воздействию экономических рисков, обострение конкуренции на рынке банковских услуг, потеря постоянных источников высокой и стабильной прибыли обусловили необходимость поиска и применения новых методов управления банковской деятельностью. Системный подход к управлению сервисными, финансовыми и информационными потоками банка при достижении обозначенных целей составляет основу концепции логистики.

| БИБЛИОТЕКА |

! ¿Зэд

Исследованиям в области логистики посвящены труды российских ученых: А.У. Альбекова, Б.А. Аникина, В.Р. Атояна, Н.В. Афанасьевой, Г.Л. Багиева, A.M. Гаджинского, Е.А. Голикова, М.П. Гордона, М.Е. Залмановой,

A.В. Зырянова, К.В. Инютиной, Д.Д. Костоглодова, Л.А. Мясниковой, Д.Т. Новикова, О.А. Новикова, Б.К. Плоткина, О.Д. Проценко, В.М. Пурлика, А.Д. Родникова, А.И. Семененко, В.И. Сергеева, А.А. Смехова, Л.А. Сосуновой,

B.Н. Стаханова, С.А. Уварова, В.В. Щербакова и др. В этих трудах показана роль логистики в предпринимательской и коммерческой деятельности, разработан научно-практический инструментарий логистики. Однако вопросы применения методов логистики к управлению банковской деятельностью и информационными потоками, по существу, не рассматриваются, что и определило выбор и актуальность темы настоящего диссертационного исследования.

Цель и задачи исследования. Целью работы является разработка теоретических положений и практических рекомендаций по созданию и логи-стизации системы информационного обеспечения банковской деятельности.

Для достижения намеченной цели в работе поставлены следующие задачи:

- теоретически обосновать применение концепции логистики при создании информационных банковских систем;

- сформулировать принципы формирования логистической системы банковского обслуживания;

- выявить информационные потребности банковской логистики;

- разработать модели управления финансовыми и информационными ресурсами банка;

- исследовать возможности применения информационных технологий ло-гистизации производства банковских услуг.

Предмет диссертационного исследования представляет собой процесс управления информационными и сервисными потоками банка.

Объектом исследования являются информационные системы универсальных коммерческих банков. Непосредственно исследование проводилось на основе материалов ОАО КБ «Солидарность».

Информационную базу исследования составили материалы Госкомстата РФ, Самарского областного комитета государственной статистики, бизнес-планы, оперативные и отчетные данные ОАО КБ «Солидарность», первичная информация, собранная автором в процессе исследования.

Теоретической и методологической основой исследования являются положения и методики фундаментальных и прикладных наук в области экономики, статистики, логистики и маркетинга. Исследование проводилось с использованием экономико-математических методов, принципов системного подхода, методов статистического анализа, экспертных оценок, логистического моделирования.

Структура работы. Диссертационное исследование состоит из введения, трех глав, заключения и библиографического списка, содержит результаты исследования на 157 страницах машинописного текста, в том числе 30 рисунков и 17 таблиц. Библиографический список включает 116 наименований.

Во введении обоснована актуальность темы, определена цель, сформулированы задачи, предмет и объект исследования, отражена научная новизна и практическая значимость полученных результатов.

В первой главе «Система информационного обеспечения банковской деятельности» изучены теоретические основы к управлению информационными потоками в логистических системах, содержится обоснование концепции банковской логистики, сформулированы основные положения формирования логистической системы банковского обслуживания.

Во второй главе «Исследование логистизации информационного обеспечения деятельности банка» рассмотрены условия формирования информационно-аналитической системы банковского обслуживания, исследованы направления применения методов и моделей, обеспечивающих эффективное с позиции сокращения затрат управление финансовыми и информационными ресурсами банка, рассмотрены направления оптимизации информационного обеспечения банковской деятельности.

В третьей главе «Разработка концепции WEB-логистики банковской деятельности» обоснована концепция банковской WEB-логистики, разработана модель движения информационных потоков в интегрированной информационной магистрали банка, определена эффективность предложенного проекта оптимизации системы информационного обеспечения деятельности банка.

В заключении сформулированы выводы, изложены результаты и рекомендации проведенного исследования.

б

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

В настоящее время информация является одним из основных ресурсов, роль которого в деятельности предприятий и организаций постоянно возрастает вследствие глобализации экономики и более жестких требований к организованности потребления ресурсов.

При реализации преимуществ качественного информационного обеспечения логистических процессов возникают проблемы:

- собранная информация носит не точный, не оперативный и не преемственный характер;

- слабое развитие коммуникационных сетей и отсутствие информационного взаимодействия между участниками;

- отсутствие единой межнациональной коммуникационной информационной системы, которая была бы способна передавать информацию о материальных потоках и осуществлять контроль за их движением. Информационная логистика в банке организует поток данных, сопровождающий финансовый поток, тем самым ее значение определяется прежде всего тем, что на ней базируются подсистемы управления банка соответствующего уровня. От степени наполнения информационной системы, качества и своевременности информации зависит эффективность системы управления в целом, включая производство и доставку услуги. Наиболее зависимыми от информации являются области прогнозирования и управления операциями. Важнейшая задачей логистики в данном случае - строить стратегии организации на основе сочетания прогнозов и оперативного контроля.

Логистика обслуживает как внешних, так и внутренних клиентов банка. К внешним относятся партнеры банка и лица, приобретающие банковские продукты; к внутренним - структурные подразделения банка, нуждающиеся в логистической поддержке для выполнения своих функций. Информационные потоки придают динамичность логистической системе, поэтому качество и своевременность информации - это ключевые факторы эффективности логистики.

К информационно-аналитическому обеспечению деятельности банка предъявляются следующие требования:

1. Развитая система внутрибанковского планирования должна обеспечивать разработку и утверждение концепции деятельности банка, системы качественных и количественных целей банка на определенный период; перечней практических мер с указанием конкретных сроков, объемов, исполни-

телей, которые необходимо предпринять для реализации каждого из стратегических направлений деятельности банка.

2. Банк должен располагать специальной службой и целостной технологией информационного обоснования всех принимаемых решений, для чего данная служба должна в режиме реального времени обеспечивать обработанной определенным образом текущей информацией и результатами ее оперативного анализа процесс принятия руководством банка и его подразделений управленческих решений оперативного характера. Проблема быстрого получения достоверной и качественной управленческой информации может быть решена исключительно комплексно. Для этого необходимо иметь соответствующее методическое обеспечение и оптимизировать структуру банка и его документооборот.

3. В процессе планирования и оперативного управления руководство банка и его основных подразделений должно располагать документально закрепленной и регулярно обновляемой по определенным правилам обоснованной информацией:

- . о характеристиках самого банка, включая описание сильных и слабых

сторон, перечень внешних возможностей, способных обеспечить банку конкурентные преимущества; определение его специализации на текущий и предстоящий периоды; определение принципов и пределов гибкого реагирования банковской деятельности на возможные условия деятельности;

- о рынках, на которые распространяются интересы банка;

- о клиентах банка.

В настоящее время информационные системы банков достаточно полно обеспечивают руководителей учетной и отчетной информацией. Однако отсутствие средств комплексного моделирования банковской деятельности не дает возможности в реальном масштабе времени в единой информационной среде автоматически производить комплексную оценку состояния банка в структуре его внутренних и внешних связей, оперативно выявлять влияющие факторы, упреждать негативные воздействия. Основной задачей анализа состояния банковских процессов в перспективе является подготовка решений по среднесрочному и долгосрочному управлению рисками, позициями, финансовыми, материальными и другими ресурсами банка. Базовой информацией является характеристика количественных, качественных и временных параметров исполнения требований и обязательств банка. Таким образом, главной задачей анализа динамики банковских процессов является выявле-

ние времени, источника и характера причин отклонения текущей траектории развития банка от установленной траектории.

Концепция банковской логистики предполагает решение системы задач, в которую входят: управление активно-пассивными операциями банка с целью достижения оптимального соотношения показателей рентабельность-ликвидность-надежность; оптимизация организации систем доставки банковских услуг; оптимизация процесса банковского обслуживания.

Первоначально формируется стратегический план развития банка, на основе которого определяются основные направления в области привлечения ресурсов, вырабатывается кредитная, инвестиционная и маркетинговая политика банка. Основная цель данного этапа - определить объем, качество и ассортимент банковских услуг и продуктов, при котором достигаются стратегические цели банка. Объемы, качество и условия предоставления банковских услуг должны быть скоординированы с точки зрения сокращения затрат либо достижения максимальных значений показателей ликвидности и рентабельности.

На основе маркетинговой и продуктовой политики банка формируется требуемая система доставки банковских услуг. В зависимости от избранной стратегии разрабатывается и внедряется комплекс средств и мероприятий, обеспечивающих доставку банковских продуктов с минимальными затратами точно в срок.

Технологический процесс банковского обслуживания представляет собой бизнес-процесс приема, обработки и передачи информации, поскольку движение финансовых ресурсов сопровождается наличием документа, подтверждающего легитимность денежной транзакции. Способ передачи и обработки информации определяет качество и себестоимость банковских услуг.

Информационная подсистема банковской логистики тесно взаимосвязана с другими составляющими. Принимаемые банком решения об ассортименте, объемах предоставляемых услуг и используемых систем доставки должны сопровождаться решениями об использовании информационных технологий. Так, решение о внедрении пластиковых кредитовых и дебетовых карт должно сопровождаться созданием соответствующей технической инфраструктуры. Выбор системы доставки услуг «банк-клиент» требует определенного программного обеспечения и систем коммуникаций. Именно информационная технология интегрирует все области банковской логистики.

Эффективная рыночная стратегия основана на тесных связях между банком, потребителем и конкурентами. Рост объема производства банков-

ских услуг приводит к сокращению себестоимости услуг. Однако в условиях высокой степени насыщенности рынка достижение рентабельности деятельности банка исключительно путем ориентации на увеличение объемов реализации услуг не является способом обеспечения конкурентных преимуществ в долгосрочной перспективе. В связи с этим необходимо обеспечить банковской услуге дополнительные потребительские свойства, наиболее эффективным инструментом в данном случае является оптимизация процесса доставки услуги до потребителя. Решающим фактором для совершения покупки является доступность услуги по принципу «здесь и сейчас».

Одним из эффективных инструментов снижения затрат банка является перераспределение финансовых ресурсов - процесс выявления ресурсных резервов и направления их на покрытие дефицита. При перераспределении решаются задачи рационализации использования собственных и привлеченных ресурсов банка, повышения ликвидности оборачиваемости активов. Для этого анализируется информация об источниках и потребителях ресурсов, оценивается стоимость привлеченных ресурсов и оптимальность их распределения. На основе полученных выявляются объекты финансирования, потребляющие нерационально большой объем ресурсов, и объекты, недостаточно обеспеченные ресурсами.

В таблице 1 представлена динамика показателей деятельности КБ «Солидарность», содержащих информацию о качественном использовании ресурсов банка. Анализ динамики приведенных коэффициентов позволяет сделать вывод о снижении эффективности управления ресурсами банка. Проведенный анализ показал, что убытки, понесенные банком, связаны с фондовыми и инвестиционными операциями.

Таблица 1

Качественные показатели деятельности КБ «Солидарность»

Показатели 2002 2003

1 2 3

Коэффициент затрат 2,12 9,95

Коэффициент эффективности активных операций 0,45 0,27

Внутренняя стоимость банковских услуг 0,10 0,11

Коэффициент эффективного использования привлеченных ресурсов 0,87 0,76

Основной причиной, на наш взгляд, является негибкость системы управления деятельностью банка, что не обеспечивает быстрой приспосабли-

ваемости к текущим рыночным условиям. Поскольку конъюнктура финансовых рынков, в том числе валютного, финансового, рынка деривативов, меняется значительно быстрее конъюнктуры рынков товаров и услуг, соответственно требуется применение новых методов, прежде всего в сфере управления информацией. В связи с этим перспективным направлением деятельности банка представляется использование ценных бумаг для привлечения свободных финансовых средств на обеспечение перспективных развивающихся производств. Данный способ диверсификации финансовых активов способствует эффективному, динамичному развитию наиболее важных отраслей производства и экономики в целом.

Инструментом, сочетающим функции доходности, гарантий и интегрирования различных рынков, являются сделки РЕПО. С точки зрения экономических свойств сделок на возвратной основе РЕПО представляют собой одну из разновидностей обеспеченного кредитования. Главная цель РЕПО -самостоятельная, связанная, двойная взаимовыгодная сделка купли-продажи ценных бумаг, направленная на обмен активами. Существующая нормативная база ограничивает применение данного типа сделок. Однако снижению уровня кредитного риска, ускорению и удешевлению процессов кредитования, обеспечению надежности банка и клиентов может способствовать обращение варрантов, или складских свидетельств. Причины:

1) варрант вследствие предъявительского характера максимально быстро позволяет передавать права на свидетельство как на объект имущества (право на ценную бумагу) и право на наполняющий его товар;

2) варрант является оптимальным обеспечением по различным обязательствам и заимствованиям, т.к. реальный товар, хранящийся на конкретном складе, может получить любой предъявитель свидетельства в любое время в течение всего срока хранения товара.

На рисунке 1 представлена принципиальная схема финансирования производителя товара по сделке типа РЕПО. Производитель товара, выступая в роли заемщика, продает складское свидетельство в собственность, оставляя за собой приоритетное право обратного выкупа своего имущества по цене, более высокой, чем при прямой продаже, что эквивалентно уплате процентов за пользование кредитом. Банк в данном случае рискует значительно меньше, т.к. отсутствует необходимость специально оформлять передачу и хранение предмета залога, а в случае невыкупа свидетельства, равнозначного невозврату выданного кредита, последнее остается в собственности банка.

Использование полученных денежных средств для развития производственно-коммерческой деятельности

При выдаче складского свидетельства в договоре хранения определяется оценочная стоимость товара

Покупатель товара (торговое или перерабатывающее предприятие)

Перечисление денежных средств в размере с учетом рыночной маржи

Покупатель складского свидетельства

:____I

Покупка ценной бумаги в случае ее невыкупа производителем

Рис. 1. Принципиальная схема финансирования производителя товара по сделке РЕПО с использованием складского свидетельства

Производитель реализует продукцию и получает прибыль от профинансированных операций в размере, не меньшем, чем сумма дисконта и договорной маржи банка. Размер получаемой от банка суммы составляет величину оценочной стоимости за вычетом дисконта. Оценочная стоимость определяется договором хранения в размере, меньшем, чем рыночная цена товара. При обратном РЕПО (выкупе свидетельства) производитель перечисляет денежные средства в размере суммы оценочной стоимости и рыночной маржи банка. Покупатель складского свидетельства приобретает его по цене, не выше рыночной стоимости и передает бумагу покупателю товара, который в свою очередь предъявляет свидетельство на склад и получает товар.

Такой способ управления финансовыми ресурсами банка при условии оперативной обработки информации позволит повысить уровень качественных показателей деятельности банка.

Современные информационные технологии обеспечивают возможность выполнять работы в режиме реального времени и поэтому требуются новые подходы к управлению ресурсами. С нашей точки зрения, последовательная логистизация деятельности рыночных субъектов, построение информационных логистических систем способствуют и обуславливают необходимость применения WEB-логистики, объектом изучения которой являются сетевые формы взаимодействия между владельцами материальных, финансовых, информационных, трудовых ресурсов. Характерными особенностями WEB-логистики банка являются:

1) управление процессом предоставления банковских услуг;

2) использование процессно-ориентированных технологий моделирования производства банковских услуг;

3) стандартизация основных процессов и регламентацию действий персонала;

4) создание виртуальных коллективов (рабочих групп);

5) применение информационных и коммуникационных технологий управления производством банковских услуг.

Для банка преимущества применения сетевой логистики заключаются в следующем:

- минимизируются издержки банка, связанные с совершением операций в результате сокращения численности персонала и накладных расходов на управление отделениями;

- повышается скорость обслуживания и общая эффективность;

- обслуживание становится экстерриториальным, появляется возможность привлечь большое число клиентов, не привязанных к географическому расположению банка,

- количество клиентов не ограничивается числом филиалов, отделений, персоналом банка;

- упрощается увеличение масштабов деятельности и внедрение новых продуктов, добавление дополнительных услуг происходит быстро и без существенных операционных издержек;

- обеспечиваются конкурентные преимущества;

- оптимизируются бизнес-процессы за счет перехода к безбумажным технологиям;

- интеграция технологий с другими банковскими и финансовыми продуктами и услугами, включающими элементы дистанционного доступа к счету (пластиковые карточки, электронная коммерция).

Внедрение электронных систем банковского сервиса обеспечивает ускорение стандартизации сервиса и используемых финансовых инструментов; формирование новых сфер приложения банковского капитала; расширение доступа к наиболее перспективным клиентам; кооперация с партнерами в процессе создания и функционирования крупных web-порталов; развитие методов систематического анализа больших массивов данных, позволяющих выявить персональные особенности поведения клиентов (при осуществлении платежей, обращении за кредитами и т.д.).

Переход от банкоцентрированной к клиентоцентрированной модели финансового обслуживания влечет изменение форм взаимодействия между банками и клиентами. Задача банка состоит в создании рыночного пространства и обеспечении механизмов, необходимых для совершения сделок между клиентами. Принципами построения системы расчетов на базе существующих систем управления сетями, развиваемыми отдельными компаниями являются: система расчетов должна поддерживать расчеты в режиме реального времени; связана с большим числом участников; обеспечивать возможность присоединения новых участников; характеризоваться приемлемыми стоимостными параметрами для участников и клиентов; обеспечивать финансовую безопасность участников.

В настоящий момент в России не существует платежной системы, удовлетворяющей всем перечисленным условиям. Поскольку разработка национальной системы электронных расчетов в ближайшее время представляется маловероятной, оптимальным представляется решение создания откры-

той системы расчетов на базе существующих систем, основным принципом которого должна быть интеграция, обеспечивающая выполнение перечисленных требований при условии сохранения возможности развития существующих систем.

Открытая платежная система включает в себя множество локальных платежных систем (ЛПС) и несколько институтов, централизованно предоставляющих ресурсы, для которых целесообразно совместное использование, например Расчетный Банк. Каждая ЛПС имеет определенное количество клиентов, которым предоставляются услуги, характерные для данной ЛПС, в том числе ведение счетов, возможность дистанционного управления счетами и другие. Расчеты между ЛПС основаны на обмене ими сообщениями в виде электронных документов стандартного формата. Обмен сообщениями происходит через любую среду, обеспечивающую возможность передачи электронных документов.

Каждая ЛПС включает в себя две сферы обслуживания. Внутренняя сфера обслуживания является специфичной и используется клиентами определенной ЛПС, при этом взаимодействие между клиентом и ЛПС происходит в соответствии с правилами ЛПС. Внешнее обслуживание предоставляется, когда в транзакции принимает участие клиент другой ЛПС, и требуется организация взаимодействия с другой ЛПС.

Предполагается, что каждая ЛПС включает следующие структурные элементы:

1) клиент - физическое или юридическое лицо, имеющее счет в банке-участнике ЛПС;

2) центр сертификации ЛПС - организация или подразделение одного из участников ЛПС, выдающее сертификаты другим участникам;

3) Расчетный банк ЛПС - банковское учреждение, входящее в число участников ЛПС, ведущее счета других участников ЛПС и отвечающее за осуществление расчетов между участниками ЛПС;

4) банки-участники - один или несколько банков, принимающих участие в работе ЛПС и ведущих счета клиентов;

5) процессинговый центр ЛПС - организация или подразделение одного из участников ЛПС, осуществляющее ведение платежных лимитов клиентов ЛПС, регистрацию и обработку дистанционных распоряжений клиентов, обмен сообщениями с процессинговыми центрами других ЛПС.

Логистический подход к организации информационного обеспечения банковской деятельности предполагает создание интегрированных банков-

ских систем. Информационная интеграция предполагает создание единого информационного пространства, обеспечивающего непротиворечивость данных, а также устраняющего дублирование.

Осуществление потоков банковских услуг сопровождается взаимосвязанным процессом приема, обработки и передачи информации. Максимальную эффективность может обеспечить система, интегрирующая все бизнес-процессы. При этом система должна выполнять все функции, связанные с деятельностью банка.

Интегрированная информационная банковская система (ИБС) должна быть открытой для расширения и модификации. Интеграция технологических и программных новшеств должна происходить с минимальными затратами, кроме того, система должна обладать высокой адаптивностью к изменениям в законодательстве и правилам учета. Надежность информационной системы банка означает способность выполнять заданные функции с определенным уровнем эффективности. Безопасность системы подразумевает осуществление контроля поступления данных и ограничение доступа к базам данных.

В соответствии с обозначенными требованиями в интегрированной системе банка необходимы следующие модули:

1. Модуль автоматизации оказания банковских услуг.

2. Модуль автоматизации осуществления торговых операций банка.

3. Модуль автоматизации учета торговых операций банка.

4. Модуль автоматизации работы бухгалтерии.

5. Модуль автоматизации управленческих функций.

Управление сервисными потоками банка происходит в условиях экономической неопределенности, что связано с изменениями внешней среды и закономерностей функционирования. Поэтому процесс управления имеет итерационный характер: состояние системы должно подвергаться постоянному наблюдению и контролю после принятия решения и применения управляющего воздействия.

Современные информационные технологии позволяют решать аналитические, имитационные, оптимизационные задачи. Решение данных задач возможно с помощью создания хранилища данных, являющегося информационным ядром автоматизированной банковской системы. Комплекс функциональных возможностей системы реализуется с помощью алгоритмов создания и обработки этой информации и процедур ее использования для подготовки отчетной документации. Рассматриваются подсистема создания и об-

работки информации, или OLTP (On-LINE Transaction Processing), и аналитическая подсистема, или OLAP (On-Line Analitic Processing). К первой части относятся все программное обеспечение, направленное на автоматизацию платежного документооборота, ко второй - программное обеспечение составления отчетности.

Важными стандартными требованиями к автоматизированным системам являются качество и срок поступления информации. Их соблюдение обеспечивается поступлением информации в хранилище из нескольких источников, основным из которых является модуль аналитического учета. Кроме того, в хранилище могут отражаться данные первичных документов (кредитные договоры, платежные документы), интегральные и другие показатели, формирующиеся с использованием языка запросов на уровне оперативных баз данных по кредитованию, последующему контролю, депозитным операциям и др., а также внешняя информация. Вся информация должна быть структурирована для обеспечения быстрого доступа. Данная схема реализует логистический подход к проблеме управления информационными потоками: из двух возможных вариантов времени подготовки отчетов — в момент, когда они нужны и в момент обработки первичных документов, выбирается оптимальный вариант, когда во время создания первичных документов выполняется расчет некоторого количества промежуточных показателей, на основе которых составляется отчет.

Модель движения информационных потоков в единой интегрированной информационной магистрали банка представлена на рисунке 2.

Создание интегрированной информационной системы позволяет решить целый комплекс задач. Информационные технологии обеспечивают большую скорость обработки информации и принятия решений, повышают доступность и надежность бизнес-процессов, т.е. повышают конкурентоспособность банка. Применение ИБС дает возможность обеспечить руководителям возможность оперативного воздействия на потоковые процессы. Создание и использование подобной системы обеспечивает высокий уровень качества банковских услуг при выполнении условия доставки услуги точно в срок, позволяет замедлить рост операционных издержек, уменьшить бумажный документооборот, привлечь новых клиентов.

Основными требованием к информационной системе является поддержание согласованности различных системных частей, точность связей между процессами и неизменяемость данных при передаче.

Внешние источники информации Центральный банк, финансовые рынки

Отчеты

□

Внешние источники информации Клиенты банка

ОЬТР-система

Управленческие решения

[<с=

Структурирование первичных документов Агрегирование данных

I

Аналитический учет

ОЬАР-система

Хранилище данных

Рис. 2. Модель движения информационных потоков в интегрированной информационной магистрали банка

Анализируя возможные пути перестройки процесса обработки платежей и его автоматизации, следует выделить основные позиции, которые должны быть приняты во внимание:

- целесообразность унифицированной обработки платежа вне зависимости от формы и канала поступления платежного поручения;

- сокращение бумажного документооборота и времени обработки платежей;

- сокращение операций ручного ввода информации в систему;

- целесообразность использования подхода, заключающегося в наличии нескольких точек контроля вводимой в систему информации на разных этапах обработки.

Рекомендуемая последовательность действий может быть представлена следующим образом: идентификация наиболее критичных для банковских процессов; определение структуры выбранных процессов и высокоуровневый анализ на предмет выявления узких мест; детальное моделирование и анализ процессов по выделенным областям; проработка целевых процессов с определением требований к информационной поддержке.

Эффективность информационной банковской системы определяет выполнение заданных функций в условиях экономии ресурсов и времени при минимальных затратах.

Информационная система должна обеспечить интеграцию в единое информационное пространство (единый документооборот с распределенной обработкой данных) всех подразделений банка и всех клиентов по комплексу предоставляемых услуг. Под единым информационным пространством подразумевается возможность настройки программного обеспечения банковской деятельности таким образом, чтобы обеспечить полную прозрачность и управляемость потоками данных.

Среди основных концептуальных требований к современной ИБС вследствие его важности для анализа состояния банка и оперативного принятия решений выделяется требование реализации режима реального времени. Показателем характеристики является длительность промежутка времени обеспечения изменений состояния системы от времени ввода любой информации до момента доступности новой информации всем пользователям.

Практика работы зарубежных автоматизированных банковских систем показала, что накапливаемая, хранимая и обрабатываемая банковская информация подвержена опасности искажения, уничтожения или раскрытия. Требования к защите, обусловленные спецификой автоматизированной обработки информации, определяются совокупностью следующих факторов: характером об-

рабатываемой информации, ее объемом, продолжительностью пребывания данных в ИБС, структурой системы, организацией информационно -вычислительного процесса. Ряд функций защиты представлен в таблице2.

Таблица 2

Функции сервиса безопасности

Функции Содержание

Идентификация и аутентификация Проверка подлинности текущих пользователей, регистрация новых и удаление покинувших пользователей, проверка ау-тентификационной информации, контроль целостности

Управление доступом Ограничение доступа к базам данных путем распределения прав доступа пользователей и контроля получения информации

Контроль Проверка правомерности и корректности совершаемых действий

Обеспечение единого информационного пространства Обеспечение согласованности отдельных частей информационной системы, точности связей между процессами и неизменяемости данных при передаче

Надежность обслуживания Получение пользователями информации «точно в срок» в соответствии с запросом Доступность ресурсов, необходимых для выполнения требуемых процедур

Обмен данными Обеспечение безопасности при взаимодействии с внешней информационной средой по каналам связи

Определение денежного потока от оптимизации движения информационных потоков сводится к оценке изменений функциональной модели и ее ресур-соемкости, т.е. изменению затрат на некоторые операции, появлению новых операций и удалению лишних. Для оценки финансовых последствий изменений потоковых процессов следует определить общую модель изменения затрат. Моделирование требует выделения факторов, способствующих снижению и росту затрат и оценке их значимости.

К факторам снижения затрат в результате оптимизации информационных процессов и внедрения информационных технологий следует отнести:

• устранение функций повторного ввода данных и контроля их согласованности в результате интеграции данных в масштабе банковской структуры;

• устранение функций контроля согласованности данных различных подразделений при внесении изменений;

• уменьшение трудозатрат на проведение текущих операций по подготовке планов и отчетов;

• уменьшение трудозатрат по операции контроля за счет применения формальных алгоритмов.

К факторам повышения затрат в результате информационного проекта относятся:

• увеличение трудозатрат на ввод отельного документа за счет более сложной системы признаков, сопровождающих документ в системе;

• возникновение функций, отсутствующих в простых информационных системах, таких как ведение системы справочников;

• увеличение сложности информационной системы и связанных с ней затрат на администрирование, техническую поддержку, простои.

Поток затрат на внедрение информационной системы характеризуется размерами затрат и вероятностями их наступления По данному денежному потоку рассчитывается чистая приведенная стоимость с коэффициентом дисконтирования ё. Под вероятностью р, наступления данного расхода как элемента денежного потока понимается вероятность того, что реализация проекта продолжается от момента времени 1-1 до момента 1. В результате уравнение оценки финансового результата логистизации информационной системы можно представить:

ак=О)ПР.+I-ПЛ.

где X - период времени, в течение которого возникают затраты, Б - денежный поток, связанный с эксплуатацией системы. Таким образом, создание интегрированной информационной банковской системы является основой логистизации банковского обслуживания на основе концепции доставки услуг «точно в срок» с минимальными затратами и максимальной эффективностью.

СТЕПЕНЬ НОВИЗНЫ И ПРАКТИЧЕСКАЯ ЗНАЧИМОСТЬ РЕЗУЛЬТАТОВ ИССЛЕДОВАНИЯ

В диссертационной работе получены следующие результаты, обладающие научной новизной:

- разработана классификация информационных потоков банка;

- предложены методы управления сервисными и информационными потоками банка;

- сформулирована концепция WEB-логистики банковской деятельности;

- разработана модель движения информационных потоков в единой автоматизированной информационной магистрали банка;

- предложены методы оценки эффективности проектов логистизации информационных систем.

Практическая значимость диссертационного исследования заключается в том, что основные положения диссертации служат основой для создания логистических информационных систем банков, и внедрение результатов исследования в практику деятельности российских коммерческих банков будет способствовать повышению качества банковских услуг, сокращению затрат и надежности функционирования банковской системы в целом. Практическое применение нашли рекомендации по использованию информационных технологи? логистизации производства банковских услуг в деятельности КБ «Солидарность».

Апробация основных идей и выводов диссертации состоялась на всероссийских и межрегиональных научно-практических конференциях и семинарах конференциях профессорско-преподавательского состава, научных сотрудников и аспирантов Самарской государственной экономической академии.

Основные положения диссертационного исследования отражены в следующих публикациях автора:

1. Фурсов И. Г. Логистизация системы информационного обеспечения банковской деятельности - Самара: Изд-во Самар. гос. экон. акад., 2003.- 2,5 печ. л.

2. Пискунов В. А., Фурсов И. Г. Условия формирования информационно-аналитической логистической системы банка // Веста. СГЭА 2004. - 0,25 печ. л7/ 0,2 печ. л.

3. Фурсов И. Г. Основной метод интеграции различных видов учета // Актуальные проблемы учетно-аналитической и финансово-налоговой политики коммерческих оганизаций: Тезисы докладов Всероссийской научно-практической конференции. - Н. Новгород: КНИ, 2003. - 0,15 печ. л.

4. Фурсов И. Г. Интеграция различных видов учета как метод логистизации информационных потоков // Вестн. СГЭА 2004. - 0,25 печ. л.// 0,2 печ. л.

Формат 60x84/16. Бум. писч. бел. Объем 1 печ. л. Тираж 120 экз. Заказ № 50$, 443090, Самара, ул. Советской Армии, 141. Отпечатано в типографии СГЭА.

«2 - 5 5 9 6

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Фурсов, Илья Геннадьевич

Введение

Глава 1. Система информационного обеспечения банковской деятельности

1.1. Управление информационными потоками в логистических системах

1.2. Информационные системы в банковской логистике

1.3. Формирование логистической системы банковского обслуживания

Глава 2. Исследование логистизации информационного обеспечения деятельности банка

2.1. Условия формирования информационно-аналитической системы банка

2.2. Логистический подход к управлению финансовыми и информационными ресурсами банка

2.3. Оптимизация информационного обеспечения бизнес-процессов банка

Глава 3. Разработка концепции WEB-логистики банковской деятельности

3.1. Сущность концепции банковской WEB-логистики

3.2. Информационные технологии логистизации производства банковских услуг

3.3. Эффективность системы информационного обеспечения деятельности банка 132 Заключение 143 Библиография

Диссертация: введение по экономике, на тему "Логистизация информационного обеспечения банковской деятельности"

Развитие системы рыночных отношений требует соответствующего развития финансово-кредитной сферы. Центром кредитно-финансовой инфраструктуры и неотъемлемым элементом системы товародвижения являются банки.

В связи с укрупнением и усложнением организационной структуры банков значительно возрос объем информации, требуемой для принятия адекватных решений. При этом увеличиваются финансовые и временные затраты, связанные с передачей и обработкой информации. Создание информационной системы обеспечения банковской деятельности связано с автоматизацией учета, хранения и обработки информации.

В условиях плановой экономики вопросы информационного обеспечения банковской деятельности не изучались. Большая часть исследований посвящалась проблемам создания автоматизированных систем управления на предприятиях промышленности. Кроме того, концепция АСУ основывалась на статичности функций, структуры и целей управления. Такой подход не соответствует постоянно меняющимся условиям внешней и внутренней среды кредитной организации.

В настоящее время внимание исследователей направлено на экономико-математическое моделирование банковской деятельности, поиск готовых математических моделей управления, запускаемых в автономном режиме. В то же время вопросы информационного обеспечения разработанных моделей практически не изучены. В теории и практической деятельности сложилось положение, которое характеризуется наличием различных по своей природе систем сбора, хранения и обработки информации, необходимой для всех уровней управления, поскольку организация автономной системы сбора, хранения и обработки информации, необходимой для каждого вида отчетности неэффективна.

Подверженность банковской деятельности воздействию экономических рисков, обострение конкуренции на рынке банковских услуг, потеря постоянных источников высокой и стабильной прибыли обусловили необходимость поиска и применения новых методов управления банковской деятельностью. Системный подход к управлению сервисными, финансовыми и информационными потоками банка при достижении обозначенных целей составляет основу концепции логистики.

Исследованиям в области логистики посвящены труды российских ученых: А.У. Альбекова, Б.А. Аникина, Н.В. Афанасьевой, Г.Л. Багиева, A.M. Гаджинского, Е.А. Голикова, М.П. Гордона, М.Е. Залмановой, А.В. Зырянова, К.В. Инютиной, Д.Д. Костоглодова, JI.A. Мясниковой, Д.Т. Новикова, О.А. Новикова, Б.К. Плоткина, О.Д. Проценко, В.М. Пурлика, А.Д. Род-никова, А.И. Семененко, В.И. Сергеева, А.А. Смехова, Л.А. Сосуновой, В.Н. Стаханова, С.А. Уварова, В.В. Щербакова и др. В этих трудах показана роль логистики в предпринимательской и коммерческой деятельности, разработан научно-практический инструментарий логистики. Однако вопросы применения методов логистики к управлению банковской деятельностью и информационными потоками, по существу, не рассматриваются, что и определило выбор и актуальность темы настоящего диссертационного исследования.

Целью работы является разработка теоретических положений и практических рекомендаций по созданию и логистизации системы информационного обеспечения банковской деятельности.

Предмет исследования представляет собой процесс управления информационными и сервисными потоками банка.

В качестве объекта исследования приняты информационные системы универсальных коммерческих банков. Непосредственно исследование проводилось на основе материалов ОАО КБ «Солидарность».

Для достижения намеченной цели в работе поставлены следующие задачи:

- теоретически обосновать применение концепции логистики при создании информационных банковских систем;

- сформулировать принципы формирования логистической системы банковского обслуживания;

- выявить информационные потребности банковской логистики;

- разработать модели управления финансовыми и информационными ресурсами банка;

- исследовать возможности применения информационных технологий ло-гистизации производства банковских услуг.

Теоретической и методологической основой исследования являются положения и методики фундаментальных и прикладных наук в области экономики, статистики, логистики и маркетинга. Исследование проводилось с использованием экономико-математических методов, принципов системного подхода, методов статистического анализа, экспертных оценок, логистического моделирования.

Информационную базу исследования составили материалы Госкомстата РФ, Самарского областного комитета государственной статистики, бизнес-планы, оперативные и отчетные данные ОАО КБ «Солидарность», первичная информация, собранная автором в процессе исследования.

Научная новизна работы заключается в следующем:

- разработана классификация информационных потоков банка;

- предложены методы управления сервисными и информационными потоками банка;

- сформулирована концепция WEB-логистики банковской деятельности;

- разработана модель движения информационных потоков в единой автоматизированной информационной магистрали банка;

- предложены методы оценки эффективности проектов логистизации информационных систем.

Практическая значимость вытекает из целевых установок диссертации, новизны полученных результатов и заключается в том, что основные положения диссертации служат основой для создания логистических информационных систем банков, и внедрение результатов исследования в практику деятельности российских коммерческих банков будет способствовать повышению качества банковских услуг, сокращению затрат и надежности функционирования банковской системы в целом. Использование выводов работы будет способствовать повышению обоснованности инвестиционных проектов. Практическое применение нашли рекомендации по использованию информационных технологий логистизации производства банковских услуг в деятельности КБ «Солидарность».

Апробация работы. Основные теоретические положения диссертации на разных этапах ее подготовки и полученные результаты исследования были доложены и получили одобрение на научно-практических конференциях и семинарах, сессиях профессорско-преподавательского состава, научных сотрудников и аспирантов Самарской государственной экономической академии. Теоретический материал используется при чтении курсов «Информационная логистика», «Банковское дело в коммерческой деятельности», «Электронные платежные системы».

Структура исследования подчинена его цели и подлежащим решению задачам. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Фурсов, Илья Геннадьевич

Заключение

Развитая банковская инфраструктура является неотъемлемым элементом рыночной экономики. В настоящее время идет процесс качественного развития банковских структур, что предполагает необходимость использования научного подхода к управлению банковской деятельностью. Повысить уровень качества обслуживания при одновременном сокращении затрат на совершение банковских операций позволяет концепция логистики. Главной задачей банковской логистики является управление и оптимизация финансовых потоков кредитной организации, поэтому в условиях снижающейся доходности банковской деятельности логистика приобретает особое значение. Однако осуществление регулирующих воздействий невозможно без соответствующего информационного обеспечения.

Проведенное диссертационное исследование выявило основные направления логистизации системы информационного обеспечения банковской деятельности. Их основное содержание составляют положения и рекомендации, содержащиеся в настоящем исследовании.

Изучение существующих теоретических положений позволило определить сущность категории «информация», выявить и классифицировать информационные потоки, характерные для банковской деятельности. Исследование показало, что неиспользование логистической концепции может привести к увеличению уровня совокупного банковского риска, неэффективному использованию финансовых и информационных ресурсов банка.

Создание информационной логистической системы требует формирования модели, включающей организационно-технологическую структуру банка, схему движения информационных потоков с определением функциональных связей между организационными подразделениями, схему автоматизации приема, обработки, передачи и анализа информации. Особенности банковского платежного документооборота определяют основные логистические критерии его организации: единственный входной канал поступления платежных документов; обеспечение четкой маршрутизации платежных документов для контроля движения платежа; дифференцирование и персонифицирование ответственности персонала за осуществление платежей (модифицировать данные имеет возможность только специалист выполняющий соответствующие должностные обязанности); повышение безопасности экономической информации за счет ограничения допуска различных категорий внутренних и внешних пользователей; обеспечение возможности отмены платежного документа при обнаружении ошибок до окончания операционного дня.

В диссертационной работе выявлены условия формирования информационно-аналитической логистической системы банка, представлена модель интегрированной информационной системы, определены задачи пополнения информационно-аналитического поля банка.

Логистизация системы информационного обеспечения позволяет обеспечить большую скорость передачи и обработки данных, улучшает доступность и надежность бизнес-процессов. Комплексное использование информационных технологий дает возможность снизить себестоимость выполнения бизнес-процессов и сократить совокупные расходы банка.

В диссертационной работе предложен логистический подход к управлению банковскими ресурсами. Проблемы, связанные с функционированием подсистем и элементов системы управления ресурсами банка, рассматриваются в контексте проблем всей системы в целом, что обеспечивает синергич-ность и комплексность в принятии решений. Для корректного решения задачи управления банком необходима организация различных информационно-аналитических потоков различной степени агрегации.

Технологический процесс банковского обслуживания представляет собой бизнес-процесс приема, обработки и передачи информации, поскольку движение финансовых ресурсов сопровождается наличием документа, подтверждаюгцего легитимность денежной транзакции. Способ передачи и обработки информации определяет качество и себестоимость банковских услуг. Повышение доходности деятельности банка возможно за счет использования денежных средств, находящихся на расчетных и текущих счетах клиентов. Использование методов определения средств для использования в активных операциях позволит сократить степень неопределенности и риска и оценить возможности управления ресурсами. На основе предложенных моделей оценки и управления остатками денежных средств банк может прогнозировать величину остатка на счетах клиентов в зависимости от оборота для определения допустимой величины этих средств при размещении, обеспечивающем максимальную эффективность от их использования при поддержании достаточного уровня ликвидности банка.

Проведенное исследование показало, что логистизация системы информационного обеспечения банковской деятельности предполагает оптимизацию бизнес-процесса приема, передачи и анализа информации. Создание информационной логистической системы банка требует формирования модели системы, которая включает:

1) организационно-технологическую структуру банка;

2) схему прохождения информационных потоков, возникающих при взаимодействии различных структурных подразделений банка, с определением функциональных связей между ними;

3) схему автоматизации приема, обработки, передачи и анализа информации.

Современные информационные технологии позволяют выполнять работы в режиме реального времени и требуются новые подходы к управлению ресурсами. В связи с этим в ближайшее время станет актуальной сетевая или WEB-логистика, объектом изучения которой будет взаимодействие распределенных рабочих групп, функционирующих в рамках виртуальных проектов и корпораций. К числу характерных особенностей WEB-логистики банка можно отнести:

- акцент на управление процессом предоставления банковских услуг;

- использование процессно-ориентированных технологий моделирования производства банковских услуг;

- стандартизацию основных процессов и регламентацию действий персонала;

- создание виртуальных коллективов (рабочих групп);

- применение информационных и коммуникационных технологий управления производством банковских услуг.

Применение информационных систем позволяет ускорить расчеты и улучшить обслуживание клиентов без увеличения банковского персонала, создавать новые формы и виды банковских услуг. Создание логистических информационных систем дает возможность банкам замедлить рост операционных издержек, уменьшить бумажный документооборот, привлечь новую клиентуру и обеспечить успех в конкурентной борьбе.

В связи с внедрением электронных систем банковского сервиса можно выделены следующие основные тенденции:

1. Ускорение стандартизации сервиса и используемых финансовых инструментов.

2. Формирование новых сфер приложения банковского капитала, позволяющих сократить затраты за счет перекрестных продаж и тем самым укрепить приверженность клиентов.

3. Расширение доступа к наиболее перспективным клиентам.

4. Кооперация с партнерами в процессе создания и функционирования крупных web-порталов.

5. Развитие методов систематического анализа больших массивов данных.

Задача банка состоит в создании рыночного пространства и обеспечении механизмов, необходимых для совершения сделок между клиентами.

Однако помимо формы активного управления счетами в рамках кредитовой модели интерес представляют формы интернет-банкинга, основанные на дебетовой модели. При такой модели владелец счета заключает с банком договор о безакцептном списании средств при наступлении определенных событий. Дебетовая модель расчетов представляет интерес в связи с развитием электронной коммерции. В диссертации сформулированы принципы построения системы расчетов на базе существующих систем управления сетами, развиваемыми отдельными компаниями.

В настоящий момент в России не существует платежной системы, удовлетворяющей перечисленным условиям. Оптимальным в настоящее время представляется решение создания открытой системы расчетов на базе существующих систем, основным принципом которого должна быть интеграция, обеспечивающая выполнение перечисленных требований при условии сохранения возможности развития существующих систем.

Логистический подход к организации информационного обеспечения банковской деятельности предполагает создание интегрированных информационных банковских систем. Первым этапом данного процесса является создание в 2001 г. межбанковской торговой системы по проведению кредитно-депозитных и конверсионных операций, т.е. торговой площадки для межбанковского кредитования, с помощью которой банки-участники получают возможность оперативно решать вопросы текущей ликвидности. Такая система является необходимой составляющей внутреннего механизма саморазвития банковской системы России. В период становления и развития инвестиционно-кредитного рынка формирование благонадежных субъектов этого рынка может значительно снизить кредитные риски. В связи с этим актуальной потребностью и условием эффективного функционирования банковской системы в целом является создание Кредитного бюро, которое должно выступать информационным посредником между участниками расчетной системы, действуя как единая база данных о заемщиках. Бюро должно осуществлять дополнительный отбор заемщиков на основе опыта других банков, что позволит сократить затраты на поиск достоверной информации.

Формирование модели информационной логистики в банке предполагает рационализацию информационных потоков с использованием интегрированных систем управления. Наиболее важными требованиями к создаваемым системам являются: функциональная полнота, открытость, надежность, безопасность системы.

Информационная интеграция предполагает создание единого информационного пространства, обеспечивающего непротиворечивость данных, а также устраняющего дублирование.

Создание интегрированной информационной системы позволяет решить целый комплекс задач. Информационные технологии обеспечивают большую скорость, повышают доступность и надежность бизнес-процессов, т.е. повышают конкурентоспособность банка. Применение ИБС расширяет границы управления, повышает достоверность информации о состоянии бизнес-процессов и позволяет предоставить необходимую информацию о состоянии бизнеса, обеспечить руководителям возможность оперативного воздействия на рабочие процессы, тем самым повысить эффективность управления. Путем автоматизации деятельности решается задача снижения себестоимости выполнения бизнес-процессов и обеспечение сокращения совокупных расходов. Автоматизация обеспечивает высокий, независимый от места и времени уровень качества услуг, обеспечивающий банку стратегическое преимущество на рынке.

В целом информационная система должна обеспечить интеграцию в единое информационное пространство (единый документооборот с распределенной обработкой данных) всех подразделений банка и всех клиентов по комплексу предоставляемых услуг.

Банковские системы являются одним из видов финансово-экономических систем, основной проблемой при оценке которых является неопределенность денежных потоков, т.к. финансовый результат прежде всего зависит от успешного изменения бизнес-процессов банка. Определение денежного потока от оптимизации движения информационных потоков сводится к оценке изменений функциональной модели и ее ресурсоемкое™, т.е. изменению затрат на некоторые операции, появлению новых операций и удалению лишних. Для оценки финансовых последствий изменений потоковых процессов определяется модель изменения затрат с учетом их снижения и роста и оценкой их значимости.

Таким образом, в диссертационной работе разработана классификация информационных потоков банка, предложены методы управления сервисными и информационными потоками банка, сформулирована концепция WEB-логистики банковской деятельности, разработана модель движения информационных потоков в единой информационной магистрали банка, дана оценка эффективности проектов логистизации информационных систем.

150