Модели и механизмы управления межкорпоративными взаимодействиями в авиационно-промышленном комплексе тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Модели и механизмы управления межкорпоративными взаимодействиями в авиационно-промышленном комплексе"

На правах рукописи

Кузнецова Ольга Александровна

МОДЕЛИ И МЕХАНИЗМЫ УПРАВЛЕНИЯ МЕЖКОРПОРАТИВНЫМИ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯМИ В АВИАЦИОННО-ПРОМЫШЛЕННОМ КОМПЛЕКСЕ (НА ПРИМЕРЕ ЗАО «АВИАСТАР-СП» И АВИАКОМПАНИИ

«ВОЛГА-ДНЕПР»)

Специальность 08.00.13 «Математические и инструментальные методы

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

экономики»

АВТОРЕФЕРАТ

Самара, 2005

Работа выполнена в Государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Самарский государственный аэрокосмическом университете имени академика С.П. Королева»

Научный руководитель: кандидат технических наук, доцент Гераськин М.И.

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Агафонова В.В.

кандидат экономических наук Пронько А.Г.

Ведущая организация: Международный институт рынка

Защита состоится 23 сентября 2005 г. в Ю00 в конференц-зале (ауд. 209) на заседании диссертационного совета ДМ212.215.01 при Самарском государственном аэрокосмическом университете по адресу: 443086, Самара, Московское шоссе, 34.

С диссертацией можно ознакомится в библиотеке Самарского государственного аэрокосмического университета.

Автореферат разослан 19 августа 2005 г.

Ученый секретарь кандидат экономических наук

Сорокина М.Г.

мяяоо

Ъъяг

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность проблемы. Развитие рыночных механизмов хозяйствования в авиационно-промышленном комплексе современной России стало предпосылкой отчетливо обозначившихся тенденций к реструктуризации крупных авиапромышленных предприятий и авиакомпаний с образованием на их основе корпораций в рамках процессов обособления отдельных подразделений предприятий в соответствии с присущими им целями и наделения их полномочиями выбора тактических приоритетов функционирования Вместе с тем такие особенности авиастроения, как крупномасштабный и высокотехнологичный характер производств, требующих значительных инвестиций и поддержания устойчивых взаимосвязей со всеми участниками самолетостроительного цикла, обусловливают интеграционные процессы в отрасли.

На государственном уровне стратегические ориентиры интеграции авиационно-промышленного комплекса закреплены в федеральных программах "Модернизация транспортной системы России" (подпрограмма "Гражданская авиация") и "Развитие гражданской авиационной техники России на 2002-2010 гг. и на период до 2015 года". Закономерным этапом интеграции является создание Объединенной авиастроительной корпорации, запланированное в 2005-2006 г.г в соответствии с поручением Президента Российской Федерации В этих условиях остро стоит проблема управления взаимодействиями корпораций авиационно-промышленного комплекса, решение которой оказывает определяющее влияние на результативность финансово-хозяйственной деятельности отрасли в целом.

Проблемы согласования взаимодействий организаций в рамках товарных и финансовых потоков всесторонне исследованы в работах ученых Буркова В.Н., Балашова В Г., Гермейера Ю.Б., Горгидзе И А., Дорохина В.В., Ирикова В.А., Кондратьева В.В, Леонтьева С.В., Новикова Д.А.. Петракова С.Н., Цыганова В.В., Щепкина A.B. и других В трудах ведущих ученых в сфере корпоративного управления Акоффа Р., Дементьева В.Е., Дубровского В.Ж., Винслава Ю.Б., Караваева А.П., Клейнера Г.Б., Котова Г.В., Лисова В.И., Романова O.A., Соныаша Н.В., Татаркина А.И., Ткаченко И.Н., Трапезовой М.Н и других показано, что современный уровень развития корпоративных отношений характеризуется широкой разветвленностью корпоративных структур, взаимосвязанностью и пересечением хозяйственных процессов в различных корпорациях. В связи с этим стали актуальны проблемы комплексного управления взаимодействиями корпораций и входящих в них организаций с учетом всех практически реализуемых товарных и финансовых связей, организации систем стимулирования субъектов взаимодействий в рамках процессов перераспределения эффекта межкорпоративных взаимодействий. Недостаточность теоретически обоснованных и практически реализуемых моделей и механизмов управления межкорпоративными взаимодействиями делают тему исследований актуальной.

Цель исследования - разработка моделей и механизмов управления

межкорпоративными взаимодеиствиями в авиац ЮЮСгМф|ВДК(3№МА£<:^1Плексе'

БИБЛИОТЕКА / I

" 1 1*яяЛ

обеспечивающих согласование экономических интересов организаций и корпораций - субъектов взаимодействий.

Задачи исследования:

1 Анализ процессов реструктуризации, интегрирования и формирования корпораций в авиационно-промышленном комплексе России и выявление основных проблем и направлений совершенствования организации межкорпоративных взаимодействий

2. Оценка тенденций и перспектив экономического развития авиакомпании «Волга-Днепр» и самолетостроительного предприятия «Авиастар-СП», обоснование целесообразности расширения межкорпоративных взаимодействий как основополагающего фактора повышения эффективности этих корпораций.

3 Разработка моделей межкорпоративных взаимодействий (в авиационно-промышленном комплексе), позволяющих выявить противоречия интересов корпораций и входящих в них организаций в рамках товарных и финансовых связей а также взаимодействий, обусловленных перераспределением трудовых и фондовых ресурсов между корпорациями.

4. Формулировка задач и разработка механизмов межкорпоративных взаимодействий, с учётом согласованности интересов корпораций и входящих в них организаций

5 Формирование и обоснование условий согласования интересов корпораций при межкорпоративных взаимодействиях

6 Обоснование эффективности согласованного управления межкорпоративного взаимодействия при решении конкретных задач по организации товарных и финансовых связей.

7. Разработка методики управления межкорпоративными взаимодействиями в авиационно-промышленном комплексе и формирование на этой основе согласованного управления межкорпоративными взаимодействиями авиакомпании «Волга-Днепр» и самолетостроительного предприятия «Авиастар-СП».

Объект исследования - корпорации (объединения) авиационно-промышленного комплекса

ГТрртме-1 шслеппнанин - экономические процессы протекающие при межкорпоративных товарных и финансовых взаимодействиях в авиационно-промышленном комплексе.

Методы исследования - экономико-математическое моделирование, математические методы оптимизации, методы теории управления организационно-экономическими системами.

Научная новизна исследований:

1 Разработаны модели межкорпоративных взаимодействий в авиационно-промышленном комплексе, учитывающие противоречия интересов корпораций и входящих в них организаций в рамках товарных и финансовых связей, а также взаимодействий, обусловленных перераспределением трудовых и фондовых ресурсов между корпорациями"^

...

2. Разработаны модели механизмов межкорпоративных взаимодействий, обеспечивающие согласование интересов корпораций и входящих в них организаций с учетом различий между индивидуальными корпоративными стратегиями и стратегией межкорпоративных взаимодействий

3 Сформировано и обосновано условие согласования интересов корпораций при межкорпоративных взаимодействиях

4. Разработана методика управления межкорпоративными взаимодействиями в авиационно-промышленном комплексе и рекомендации по её внедрению

Практическая значимость и реализация результатов работы. В результате комплексного анализа взаимодействий авиакомпании «Волга-Днепр» и самолетостроительного предприятия «Авиастар-СП» на основе разработанной методики управления межкорпоративными взаимодействиями сформированы программы управления взаимодействиями корпораций. Оценка эффективности разработанных программ с точки зрения критериев эффективности подтвердила работоспособность предложенной методики Результаты исследований внедрены в практику корпораций и в учебном процессе Самарского государственного аэрокосмического университета.

Апробация результатов работы. Результаты исследований докладывались на всероссийских научных конференциях «IV Королёвские чтения» (Самара, 2002 г.) и «VII Королёвские чтения» (Самара, 2003г), научно-исследовательских конференциях «Современный российский менеджмент- состояние, проблемы, развитие» (Пенза, 2003 г). «Управление организационно-экономическими системами» (Самара, 2003), «Трансформация социально-экономических отношений в современных экономических условиях» (Пенза, 2004 г), «Современный российский менеджмент: состояние, проблемы, развитие» (Пенза, 2005).

Публикации Основные результаты исследований опубликованы в 9 печатных работах.

Структура диссертации. Диссертация состоит из введения, трёх глав и заключения. Основная чае*ь рабшы содержит 134 е., 25 рис. и 10 таблиц

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во введении обосновывается актуальность темы исследования, дается краткая характеристика работы, представлены основные научные результаты.

В первой главе «Анализ межкорпоративных взаимодействий в авиационно-промышленном комплексе» рассмотрены актуальные проблемы развития гражданской авиации и авиационно-промышленного комплекса России и обозначены перспективы формирования взаимодействий в отрасли.

Уменьшение реальных денежных доходов населения в 1992-1995 г.г., высокая стоимость услуг привели к падению спроса на пассажирские авиаперевозки. Последовавшее снижение доходов авиаперевозчиков и увеличение эксплуатационных расходов, связанных в первую очередь с непрогнозируемым ростом цен на авиационное топливо, обусловило снижение рентабельности, что привело к

сокращению объема инвестиций в обновление самолётного парка В результате произошедшее падение спроса на авиаперевозки и новые самолёты привело к сокращению объёмов производства авиационной техники, сворачиванию опытно-конструкторских работ, что стало причиной кризиса в отрасли.

МО -МО I

ИХ>4 «С -6С-

<е' 20 <

О г

Рис 1 -Развитие рынка пассажирских перевозок, млрд. пассажиро-километров Продолжающийся в 2000-2004 г.г. экономический рост создал предпосылки для стабилизации и последующего восстановления рынка авиаперевозок В 2001 году объем перевозок возрос до 60,1 млрд. пассажиро-километров, впервые за прошедшее десяшлеше продемонстрировав тенденцию к росту Учитывая взаимосвязь между показателями роста ВВП и объема воздушных перевозок и исходя из среднегодового роста ВВП в 2000-2004 гг. до 5%. показатель пассажирооборота к 2010 году может достигнуть 85-90 млрд. пассажиро-километров (рис. 1)

Рассмотрим взаимосвязи динамики рынка авиаперевозок и состояния авиастроительного комплекса России, который в течение последнего десятилетия был вовлечен в процессы кардинальной реструктуризации. Программа реформирования крупнейшего предприятия авиастроения - Ульяновского авиационного промышленного комплекс (УАПК), ныне ОАО «Авиастар», была разработана с учетом обозначенных выше проблем и предусматривала (рис. 2,3): выделение из ОАО «Авиастар» авиационного производства в самостоятельное самолетостроительное предприятие ЗАО «Авиастар-СП»; обособление отдельных подразделений ОАО «Авиастар», непосредственно не связанных с производством авиационной продукции; создание дочерних и зависимых обществ с участием капитала ОАО «Авиастар».

"V" мероприятия позпопипи организовать раздельное управление по каждому виду деятельности в рамках самолетной тематики, что, в свою очередь, привело к решению вопросов снижения себестоимости, планирования финансовых потоков, формирования источников получения прибыли. В результате реструктуризации ОАО «Авиастар» стало фактически холдингом, владеющим контрольными пакетами акций (долями в уставных капиталах) дочерних структур, виды деятельности которых в своей совокупности представляют весь спектр деятельности, ранее осуществлявшейся УАПК. Опыт построения структуры по корпоративному принципу доказал правильность деления самолетостроительного цикла по центрам огветственности, а именно: блок производства, блок эксплуатации, блок аэропортовых услуг, центр обучения. Такого рода структуризация хозяйственной деятельности реализует корпоративный принцип.

года гоз5 ' 20ю шъ

Рис 2 - Схема самолётостроительного цикла УАПК (указаны капиталы организаций, млн. руб., и доли головной организации в капитале. %)

Следующим этапом развитая УАПК стало вовлечение корпорации в интеграционные процессы консолидации самолетостроительного и конструкторского (ОАО «АНТК им. Туполева») циклов в рамках образования корпорации ОАО «Туполев» (рис. 3).

Основные итоги реформирования крупнейшего предприятия авиационно-промышленного комплекса России представлены на рис. 4 в виде показателей финансово-хозяйственного состояния интегрированной корпорации УАПК и ОАО «Туполев» Существенный рост финансовых результатов на начальном этапе интеграции сменился затем падением прибыльности основной деятельности в результате уменьшения объемов продаж; такая динамика обосновывает необходимость дальнейшей интеграции самолетостроительных и конструкторских корпораций отрасли и эксплуатантов авиационной техники - авиакомпаний.

Одним из крупнейших российских авиаперевозчиков является авиакомпания «Волга-Днепр», представляющая собой корпорацию - международную группу компаний, контролирующую не менее 50% международного рынка перевозок уникальных и негабаритных сверхтяжелых грузов самолетами АН-124-100. Самолетный парк авиакомпания оценивался в 2003 г. на уровне 5504 млн руб при изношенности 402 млн руб (7%). Анализ финансовых результатов авиакомпании «Волга-Днепр> в 2002-2003 г.г (рис 5) позволяет сделать вывод о наличии предпосылок стабильного роста показателей дохода и прибыли, что характеризует компанию как участника взаимодействий, перспективного с точки зрения финансовой

устойчивости и заинтересованного в кооперировании с учетом потребностей в обновлении самолетного парка

Рис. 3 - Схема интеграции УАПК и ОАО «Туполев» (в процентах указаны доли в

капитале)

-Чистая выручка - СеСес-оимость

П^пСылв (убоггсл) от прсдаж

Чистая (нераспределен-ная) прибыль (убыток)

Рис 4 - Динамика финансовых показателей ОАО «Туполев» Дальнейшая интеграция авиастроения и гражданской авиации России на пути формирования объединённой авиастроительной корпорации наметилась в связи с подписанием в 2004 г соглашения между авиакомпанией «Волга-Днепр» и ЗАО «Авиастар-СП» о готовности к производству и эксплуатации Ту-204 в грузовом исполнении. Кроме того, в рамках этих взаимодействий сегодня решается актуальная задача восстановить и развернуть производство Ан-124-100 с учетом более жестких

летно-технических и эксплуатационных требований повышения безопасности и эффективности полетов.

■ел 02 МГ.02 ем 02 окт02 им 02 Д*к02 мДЗ

Дата

—4— Выручка (нетто) от грузовых перевозок И Себестоимость

Прибыль (убыток) фин ->оз деятельности —ЗК—Нераспределенная прибыль (убыток)

Рис. 5- Динамика финансовых результатов корпорации «Волга-Днепр»

На основе анализа современного состояния и выявления ключевых проблем авиационно-промышленного комплекса сформулированы несколько основных направлений развития.

1 Координация стратегических ориентиров производителей авиационной техники и экономических процессов на рынке авиаиионных перевозок. Организации авиационно-промышленного комплекса должны выбирать стратегические ориентиры развития в соответствии с потребностями эксплуатантов авиационной техники, и, в конечном счете, заказчиков услуг авиакомпаний - пассажиров и предприятий-грузоотправителей. Подобная координация будет реализована при следующих условиях:

построение стабильно развивающейся и непрерывно функционирующей системы информационных взаимодействий заказчиков авиауслуг, авиаперевозчиков и производителей авиационной техники, обеспечивающей обратную связь;

формирование механизмов финансовых взаимодействий, стимулирующих предприятия авиационной промышленности осваивать технику, априорно имеющую перспективную рыночную нишу

2 Реструктуризация авиационно-проыыт пенного комплекса Структурные преобразования авиационно-промышленного комплекса должны быть ориешириваны на разни 1 ие кооперации и партнёрских отношений авианроизводтслсй и авиаперевозчиков в рамках следующих механизмов'

образование интегрированной Российской авиастроительной корпорации, объединяющей ныне разрозненные корпоративные структуры авиастроения в целях балансирования цен комплектующих изделий и продукции, формирование единого кадрового потенциала и повышение производительности труда, создание единой научно-исследовательской базы с более мощным потенциалом;

интеграция авиастроительных корпораций и эксплуатантов авиационной техники в целях наиболее полной загрузки производственных мощностей авиастроения, развития на базе объединённого инвестиционного потенциала лизинговых форм продажи техники;

укрепление структурных взаимодействий государственного сектора, авиастроительных корпораций и авиакомпаний в целях обеспечения государственной поддержки эффективному развитию перспективных направлений

Таким образом, шали i современных проблем и ¡енденций развития авиационно-промышлснного комплекса России приводит к выводу о необходимости коренных структурных преобразований отрасли, направленных на интеграцию всех участников процесса оказания услуг авиаперевозок. Следовательно, актуальной является задача формирования механизмов согласованных взаимодействий в авиационно-промышленном комплексе.

Во второй главе «Модели и механизмы межкорпоративных взаимодействий» рассмотрены модели товарных и финансовых межкорпоративных взаимодействий, проанализированы согласованные с позиций интересов участников механизмы этих взаимодействий.

Рассматривая основные взаимодействия компонентов системы корпораций (рис.6), определим проблему управления межкорпоративными взаимодействиями как горизонтальными взаимодействиями организаций (индекс «2>> на рис. 6). исходя из максимума критериев эффективности организаций - активных элементов (АЭ). входящих в различные корпорации. Область согласования охватывает потоки поставок ресурсов (в том числе сырьевых, трудовых и фондовых) и товаров, циркулирующие между корпорациями Параметрами управления являются объемы межкорпоративного товарооборота Критерий эффективности межкорпоративных взаимодействий организаций представляет собой их чистую прибыль и имеет вид» (1)

где R¡H. п с N. jeJ„ - критерий эффективности (прибыль) j-й организации п-й корпорации; в дальнейшем используются множества индексов N={n~l,2, N). J„={j^l,2, .. J„}.

В качестве ограничений при межкорпоративных взаимодействиях выступают товарные и финансовые связи, образующие область допустимых параметров cocí оя кия ум

ymeYm,r,eN.jeJ„. (2)

Введём следующие обозначения для j-го АЭ п-ц корпорации (рис. 7): yluiU -расходы на потребление продукта других АЭ; у1<г) - объём продаж другим АЭ: у/г0)- расходы на оплату трудовых ресурсов; yt„m - расходы на оплату фондовых ресурсов, С, - объём потребления ресурсов, произведённых вне системы корпораций: С(„(г) - объём продукта, проданного вовне системы корпораций; СJn0)-расходы на оплату собственных трудовых ресурсов; С;„(41- расходы на оплату собственных фондовых ресурсов: у - соотношение между суммой инвестируемой прибыли и суммой прибыли, направляемой собственникам; у1п1(1, У,„,7, - расходы на

оплату привлеченных трудовых и фондовых ресурсов, у,, - потоки ресурсов и продуктов от 1-го АЭ к /-чу АЭ, ЯР1] - критерий эффективности центра отражающий сумму чистой прибыли, полученной цен гром в виде дивидендов от АЭ: -критерий эффективности АО отражающий сумму чистой прибыли, направленной на инвестирование в его хозяйство в результате распределения прибыли.

Уровень управления межкорпоративными взаимодействими

Корпорация

Корпорация

Уровень корпорации

> %

Органи- 4- Органи- Органи-

зация зация _£ зация

1.......1

"Но,

«Ч за

Организация

Рис 6 - Структурная схема межкорпоративных взаимодействий (1 - горизонтальные внутрикорпоративные взаимодействия: 2 - межкорпоративные взаимодействия; 3 -вертикальные внутрикорпоративные взаимодействия) Таким образом, проблема согласования интересов при взаимодействиях между корпорациями формулируется следующим образом' необходимо определить вектор переменных состояния корпорации ум21. ум3), у„4), у1пт, У/„Г1, исходя

из максимизации критериев эффективности (1) с учетом ограничений (2)

Формируется следующая аналитическая модель межкорпоративных взаимодействий в виде системы уравнений взаимодействий-

Км 00- Х^-У/эд )

Л

^-//.(3) - У]п{1) + , С„т 5 4, + 2]

[=0 V;

(З.а)

(3 б)

(З.в)

«О V/

А, Л

1-0 V;

(3 г) (З.д)

/=о у/

где п [ - ставка единого социального налога: п, - ставка налога на добавленную стоимость, пр - ставка налога на имущество. Пр - ставка налога на доходы

(прибыль) организации; Л-/;„ - материалоёмкость продукции /-го АЭ п-й корпорации: - норма амортизации основных средств.

внутрикорпоративные (вертикальные) взаимодействия межкорпоративные (горизонтальные) взаимодействия

Рис 7 - Модель межкорпоративных взаимодействий

В случае заданной целевой функции и при определённом множестве допустимых состояний модель функционирования АЭ имеет вид'

(4.)

Величины 81П(В-1П) представляют собой максимальные значения оценки эффективности АЭ, которые могут быть достигнуты при ресурсных ограничениях.

я^р)' тахк,.(у„) (5.)

у,"!

Состояния, выбранные АЭ исходя из локальных критериев К^Су^) могут отличаться, во-первых, от состояний, определённых на основе критерия характеризующего эффективность иерархической п-й корпорации; во-вторых, от состояний, предполагаемых оптимизацией по критерию Я,, констатирующего эффективность неиерархической системы корпораций В связи с этим при межкорпоративяых взаимодействиях возникают противоречия.

В рамках мод ¿ли горизонтального согласования экономических интересов характеристикой эффективности взаимодействий является критерий Я0, количественно выражающий совокупный дополнительный эффект всех АЭ от участия во взаимодействиях

Согласованным является управление, при котором

= (6) где • отклонение значения целевой функции у-го АЭ п-й корпорации

от значения, достигнутого при реализации вектора г/п) соответствующего взаимодействиям корпораций

Введено в рассмотрение понятие дополнительного эффекта </,„. приобретаемого АО в связи с участием во взаимодействии-

(У „ ■ Л „, г,.) = Д„ (г, „; 4- ёт ( г „ .у„), (7)

где ум)= при >,„ = г„. О при У)„

Установление равновесия в горизонтально интегрированной системе выражает заинтересованность всех АЭ системы в формировании взаимодействий Равновесие взаимодействий по Нэшу устанавливается, если совокупные потери всех АЭ системы от взаимодействий не превышают совокупный эффеет взаимодействий'

1-1 л-/ ,.) л»/

1>2

X

диД,)' ^^

- * -

Я2

- иду,)

Хщ1 2)п1 У%,

Рис 8 - Графическая интерпретация условия согласованного взаимодействий

Рассмотрены задачи синтеза механизма вертикального и горизонтального согласования экономических интересов корпораций. При вступлении во взаимодействия АЭ в соответствии с критерием выбирают параметров . отличающиеся не только и! локально оптимальных значений лих параметров > ,„, но и от значений х1П. формируемых центрами соответствующих корпораций. Целевая функция центра принимает значение максимальное значение при у - х,„:

Мл.^тах^О',)- (8)

В случае выбора АЭ значения экономических индикаторов гу„ по критерию центр п-й корпорации недополучает обусловленную вкладом и-го АЭ определённую часть максимального значения своей целевой функции, равную:

Предложено и обосновано следующее условие (механизм) согласования: управление в системе корпораций является горизонтально и вертикально согласованным тогда и только тогда, когда сумма потерь, понесенных каждым АЭ и центрами корпораций, не превышает дополнительного эффекта, полученного соответствующим АЭ, то есть выполняется условие + ■

Графически условия согласования интерпретированы на рис. 8

В третьей главе «Управление межкорпоративными взаимодействиями в авиационно-промышленном комплексе» разработана методика управления межкорпоративными взаимодействиями, сформировано управление межкорпорашвным взаимодействием корпораций ОАО «Авиастар» и авиакомпании «Волга-Днепр».

Предлагается методика синтеза механизма межкорпоративных взаимодействий:

1. Оптимизация стратегий развития элементов корпорации

1 1 Определение оптимумов параметров АЭ по индивидуальному критерию эффективности Н)п, межкорпоративные взаимодействия отсутствуют, поэтому

У,„т-С,»0Г У г» (2) -С^т-Урт ^ С,„(4)

1 2 Определение максимальных значений критериев эффективности с учетом оптимумов параметров АЭ по формуле (36).

2. Оптимизация корпоративных стратегий развития.

2.1. Определение оптимумов параметров центров по критерию . межкорпоративные взаимодействия отсутствуют, поэтому >>,„<<",„,

2) -С/п<2)>Ура) у1п{П

2.2 Определение максимальных значений критериев центров по формуле (За). 3 Оптимизация межкорпоративной стратег ии развития

3 1. Определение оптимумов параметров межкорпоративных взаимодействий по

\ \! J

интегральному критерию Яа = V &,„ + V ^

Я=| П 1 )=\

3.2. Определение отклонений целевых функций элементов корпораций при реализации межкорпоративного взаимодействия и целевых функций центров от соответсл вующих оптимальных значений Л^(zJ„УJ с J.n£ N

3.3. Распределение эффекта, обусловленного межкорпоративным взаимодействием, пропорционально отклонениям (потерям) соответствующих участников взаимодействий.

Рассмотрена система корпораций, образованная взаимодействием организаций ЗАО «Авиастар-ОПЭ», ЗАО «Авиастар-СП», входящих в корпорацию ОАО «Авиастар», и организаций ЗАО «Волга Днепр - Сервис» и ЗАО «Волга Днепр -

Летный парк», относящихся к корпорации ОАО «Авиакомпания Волга-Днепр» Структурная схема взаимодействий показана на рис 9. на котором показаны также значения параметров С/п, не зависящих от взаимодействий

Определим коэффициенты системы уравнений (3 а)-(3 д) с учетом следующих особенностей: в 2004 г имели место следующие значения постоянных экономической среды (налоговых ставок) я, -0,18, пр -- 0,24. пЕ =0,356, пр = 0,022; средняя норма амортизации в корпорациях Р* =0,1, V/,«: передача трудовых и фондовых ресурсов между корпорациями не осуществляется (рассматриваются обособленные хозяйственные комплексы), то есть у),,6, = 0, ук11171 - 0

Результаты оптимизации межкорпоративных взаимодействий организаций приведены в табл. 1. Определены объемы потребления ресурсов и объемы продаж продукции АЭ для двух вариантов функционирования системы

В первом варианте, проведена оптимизация параметров финансово-хозяйственною состояния организаций (объемов потребления ресурсов и объемов продаж продукции) по критериям эффективности АЭ соответствующей корпорации. Параметры организаций оптимизируются индивидуально, то есть взаимодействия между организациями не рассматриваются. Анализ результатов оптимизации стратегий финансово-хозяйственной деятельности элементов соответствующих корпораций приводит к следующему выводу: финансовые результаты организаций без взаимодействий являются негативными для трех из четырех рассмотренных организаций.

Во втором варианте, проведена оптимизация стратегий финансово-хозяйственной деятельности корпораций, объединенных в рамках взаимодействий При этом финансовые результаты рассматриваемых организаций приводят к получению совокупной чистой прибыли 1022.2 млн руб. Распределение дополнительного эффекта межкорпоративных взаимодействий между центрами и элементами соответствующих корпораций заключается в определении параметра у1П,. Равновесным по Нэшу значением параметра распределения будет следующее

yl„,5)=0,5\/r,£N,^eJ Таким образом, совокупная чистая прибыль корпораций в рамках взаимодействий распределяется между центрами и элементами соответствующих корпораций поровну.

Корпорация ОАО "Авиастар"

Срветч директоров

прибши^'^к 151у9 рривьит

-2,7 ;уад'

316\\

ШШщШ-

-2,7

8,8 | ......|.7р«вйм7~'

гЗШтейагяШ"! 154.9

14110 1335.3

,/Д / \

I Ущ\ / Ум*!

871|7

Корпорация - Авиакомпания "Волга-Днепр"

Совет директоров

лэивига, ' \870.3 ЛЛ1 0 -и * '

ис" ЗАС^Ввт-йнеп)-Аетны»парк"; 429.3

1779,0 1779» '696,0

ресурсы продукт

ресурсы продукт'

попит/мурсе* (продукт*)

8.8

21.6 822.0

: 720.0

200,

408.0 320. Э

3342.0

Рис. 9 - Графоаналитическая модель межкорпоративных взаимодействий

Таблица 1 Параметры взаимодействий организаций (млн руб)

Корпорация 1 «Авиастар»

Организа АЭ1, «Авиастар -ОПЭ» аэ[ «Авиастар-СП»

ции ресурсы уп/ продукт уп) ресурсы у,и продукт уП)

по критерию К К К,

АЭ] 8,8 0 0 0 0 0 0 0

аУ, 0 0 21,6 0 21,6 0 0 0

АЭ/ 0 0 0 0 0 0 871,7 0

АЭ] 0 0 0 0 0 0 0 0,0

Сумма 8,8 8.8 21,6 21,6 843,6 822,0 1591,7 720,0

Критерий подсистемы Яг -2.7 -2.1 154,6 -381,0

Критерий системы Я, -2.7 154.6 0

Распределяемый эффект а\=о 4=316

организац Корпорация 2 «Авиакомпания «Волга-Днепр»

ии АЭ] «Волга Днепр-Сервис» АЭ] «Волга Днепр-Летный парк»

АЭ', 0 0 0 0 0 0 0 0

АЭ' 871,7 0 0 0 0 0 0 0

АЭ2, 0 0 0 0 1779,0 0 0 0

АЭ] 0 0 1779,0 0 0 0 0 о!

Сумма 1072.0 200,4 1779,0 408,0 2099,0 320,0 4563,0 696.0

Критерий подсистемы Я;„ 441,0 126,0 429,3 -448,0

Критерий системы Я„ 441.0 429,3

Суммарный критерий системы 1022,2

Распределяемый эффект Л] =186,- о* =ст •-Ч «-1 II

Основные выводы и резучьтяты исследования:

1 Проведенный анализ процессов реструктуризации, интегрирования и формирования корпораций в авиационно-промышленном комплексе России показал, что основным направлением развития отрасли является совершенствование организации межкорпоративиых взаимодействий

2 Проведенный анализ тенденций и перспектив экономического развития авиакомпании «Волга-Днепр» и самолетостроительного предприятия «Авиастар-СП» выявил целесообразность расширения межкорпоративных взаимодействий как основополагающего фактора развития этих корпораций

3 Разработанные графические и аналитические модели межкорпоративных взаимодействий в авиационно-промышленном комплексе позволяют учесть противоречия интересов корпораций и входящих в них организаций в рамках

товарных и финансовых связей, а также взаимодействий, обусловленных перераспределением трудовых и фондовых ресурсов.

4. Разработанные механизмы межкорпоративных взаимодействий в виде сформулированного и обоснованного условия согласования позволяют обеспечить комплексное согласование интересов корпораций и входящих в них организаций с учетом различий между индивидуальными корпоративными стратегиями и стратегией межкорпоративных взаимодействий.

5 Разработанная методика управления межкорпоративными взаимодействиями в авиационно-промышленном комплексе позволила определить согласованное управление для практически значимых взаимодействий авиакомпании «Волга-Днепр» и самолетостроительного предприятия «Авиастар-СП».

Основные положения диссертации отражены в следующих публикациях:

1 Гераськин М.И., Кузнецова О А. Согласованные механизмы взаимодействия в корпоративных системах (Тезисы) Современный российский менеджмент' состояние, проблемы, развитие- сбор статей всерос. научн.-метод конф - Пенза: Изд-во "Приволжский дом знаний", 2003. С.89-91.

2 Гераськин МИ., Кузнецова O.A. Условия согласования экономических интересов при межкорпоративных взаимодействиях (Статья) Экономическая наука в высшей школе XXI века: материалы Всерос. научн. конф. - М.: Изд-во УРАО, 2003. С. 29-35.

3. Кузнецова О А. Расчёт времени оборота товара и дополнительного эффекта взаимодействия участников корпорации. (Тезисы) Управление организационно-экономическими системами. Сб. трудов научного семинара студентов и аспирантов факультета экономики и управления. Самар. гос. аэро. ун-т Самара, 2003. С 116-117.

4. Кузнецова O.A. Финансово-хозяйствен-ный анализ корпорационной структуры предприятия ЗАО «Авиа-компания ВОЛГА-ДНЕПР» (Статья) Управление организационно-экономическими системами' Сб трудов научного семинара студентов и аспирантов факультета экономики и управления Выпуск 4. Самар. гос. аэро. ун-т. Самара, 2004. С 59.

5 Гераськин М И. Кузнецова О.А Анализ структуры и движения имущества корпорации ОАО «Авиастар» (Статья) Управление организационно-экономическими системами: Сб. трудов научного семинара студентов и аспирантов факультета экономики и управления. Выпуск 4. Самар. гос. аэро ун-т. Самара, 2005. С 36. 6. Кузнецова О А. Анализ корпоративных взаимодействий ОАО «Авиакор» и ОАО «Туполев» (Статья) Управление организационно-экономическими системами-Сб. трудов научного семинара студентов и аспирантов факультета экономики и управления. Выпуск 4. Самар. гос. аэро. ун-т Самара, 2005. С 39 7 Гераськин М.И., Кисляев С.Е., Кузнецова O.A. Оптимизация модели корпоративной структуры предприятия ЗАО «Авиакомпания ВОЛГА-ДНЕПР» (Тезисы) Трансформация социально-экономических отношений в современных экономических условиях: сбор, статей всерос. научн.-метод конф. - Пенза: Изд-во "Приволжский дом знаний", 2004. С. 102-103

8 Гераськин М.И., Кузнецова О А Финансово-промышленные группы в России как основа формирования поликорпоративных систем Социально-экономические аспекты современного развития России: сбор, статей II всерос. научн -метод, конф. -Пенза:, 2005. С.7.

9. Гераськин М.И., Кузнецова O.A. Механизмы интеграции корпораций в поликорпоративные структуры. Современный российский менеджмент: состояние, проблемы, развитие: сбор, статей всерос. научн.-метод. конф - Пенза, 2005. С. 53.

Р13632

РНБ Русский фонд

2006-4 9775

Подписано в печать 30 06.2005 г. Формат 60x84 1/6 Уел печ. л 1,25 Бумага офсетная. Тираж 100 экз. Самарский государственный аэрокосмический университет им. С.П Королёва. 443086 Самара, Москоское шоссе, 34

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Кузнецова, Ольга Александровна

Введение.

Глава 1. Анализ межкорпоративных взаимодействий в авиационно-промышленном комплексе.

1.1. Проблемы развития гражданской авиации в России и актуальность взаимодействий с авиационно-промышленным комплексом.

1.2. Анализ процессов реструктуризации и интегрирования авиационно-промышленного комплекса России.

1.3. Финансово-хозяйственная деятельность, внутрикорпоративные и межкорпоративные взаимодействия авиакомпании «Волга-Днепр».

Глава 2. Модели и механизмы межкорпоративных взаимодействий 63 2.1. Формулировка проблемы управления межкорпоративными взаимодействиями.

2.2 Модель межкорпоративных экономических взаимодействий.

2.3. Механизмы согласования межкорпоративных экономических взаимодействий.

Глава 3. Управление межкорпоративными взаимодействиями в авиационно-промышленном комплексе.

3.1. Методика управления межкорпоративными взаимодействиями.

3.2. Автоматизированный комплекс управления межкорпоративными взаимодействиями.

3.3. Формирование управления межкорпоративными взаимодействиями авиакомпании «Волга-Днепр» и самолетостроительного предприятия

Авиастар-СП».

Диссертация: введение по экономике, на тему "Модели и механизмы управления межкорпоративными взаимодействиями в авиационно-промышленном комплексе"

Актуальность проблемы. Развитие рыночных механизмов хозяйствования в авиационно-промышленном комплексе современной России стало предпосылкой отчетливо обозначившихся тенденций к реструктуризации крупных авиапромышленных предприятий и авиакомпаний с образованием на их основе корпоративных структур в рамках процессов обособления отдельных подразделений предприятий в соответствии с присущими им целями и наделения их полномочиями выбора тактических приоритетов функционирования. Корпоративные структуры базируются на принципах финансовой самостоятельности, децентрализации управления, диверсификации функций, экономической заинтересованности самостоятельных организаций, входящих в корпорации, в результатах деятельности. В результате ключевые аспекты организации взаимодействий крупных авиапромышленных предприятий и авиакомпаний переносятся в сферу управления взаимодействиями их самостоятельных подразделений.

На государственном уровне стратегические ориентиры интеграции авиационно-промышленного комплекса закреплены в федеральных программах "Модернизация транспортной системы России" (подпрограмма "Гражданская авиация") и "Развитие гражданской авиационной техники России на 2002-2010 гг. и на период до 2015 года". Закономерным этапом интеграции является создание Объединенной авиастроительной корпорации, запланированное в 2005-2006 г.г. в соответствии с поручением Президента Российской Федерации. В этих условиях остро стоит проблема управления взаимодействиями корпораций авиационно-промышленного комплекса, решение которой оказывает определяющее влияние на результативность финансово-хозяйственной деятельности отрасли в целом.

Проблемы согласования взаимодействий организаций в рамках товарных и финансовых потоков всесторонне исследованы в работах ученых Буркова В.Н., Балашова В.Г., Гермейера Ю.Б., Горгидзе И.А., Дорохина В.В., Ирикова В.А., Кондратьева В.В., Леонтьева С.В., Новикова Д.А., Петракова С.Н., Цыганова В.В., Щепкина А.В. и других. В трудах ведущих ученых в сфере корпоративного управления Акоффа Р., Дементьева В.Е., Дубровского

В.Ж., Винслава Ю.Б., Караваева А.П., Клейнера Г.Б., Котова Г.В., Лисова В.И., Романова О.А., Сонькина Н.В., Татаркина А.И., Ткаченко И.Н., Трапезовой М.Н. и других показано, что современный уровень развития корпоративных отношений характеризуется широкой разветвленностью корпоративных структур, взаимосвязанностью и пересечением хозяйственных процессов в различных корпорациях. В связи с этим стали актуальны проблемы комплексного управления взаимодействиями корпораций и входящих в них организаций с учетом всех практически реализуемых товарных и финансовых связей, организации систем стимулирования субъектов взаимодействий в рамках процессов перераспределения эффекта межкорпоративных взаимодействий. Недостаточность теоретически обоснованных и практически реализуемых моделей и механизмов управления межкорпоративными взаимодействиями делают тему исследований актуальной.

Цель исследования — разработка моделей и механизмов управления межкорпоративными взаимодействиями в авиационно-промышленном комплексе, обеспечивающих согласование экономических интересов организаций и корпораций — субъектов взаимодействий.

Задачи исследования:

1. Анализ процессов реструктуризации, интегрирования и формирования корпораций в авиационно-промышленном комплексе России и выявление основных проблем и направлений совершенствования организации межкорпоративных взаимодействий.

2. Оценка тенденций и перспектив экономического развития авиакомпании «Волга-Днепр» и самолетостроительного предприятия «Авиастар-СП», обоснование целесообразности расширения межкорпоративных взаимодействий как основополагающего фактора повышения эффективности этих корпораций.

3. Разработка моделей межкорпоративных взаимодействий (в авиационно-промышленном комплексе), позволяющих выявить противоречия интересов корпораций и входящих в них организаций в рамках товарных и финансовых связей, а также взаимодействий, обусловленных перераспределением трудовых и фондовых ресурсов между корпорациями.

4. Формулировка задач и разработка механизмов межкорпоративных взаимодействий, с учётом согласованности интересов корпораций и входящих в них организаций.

5. Формирование и обоснование условий согласования интересов корпораций при межкорпоративных взаимодействиях.

6. Обоснование эффективности согласованного управления межкорпоративного взаимодействия при решении конкретных задач по организации товарных и финансовых связей.

7. Разработка методики управления межкорпоративными взаимодействиями в авиационно-промышленном комплексе и формирование на этой основе согласованного управления межкорпоративными взаимодействиями авиакомпании «Волга-Днепр» и самолетостроительного предприятия «Авиастар-СП».

Объект исследования - корпорации (объединения) авиационно-промышленного комплекса.

Предмет исследования — экономические процессы, протекающие при межкорпоративных товарных и финансовых взаимодействиях в авиационно-промышленном комплексе.

Методы исследования — экономико-математическое моделирование, математические методы оптимизации, методы теории управления организационно-экономическими системами.

Научная новизна исследований:

1. Разработаны модели межкорпоративных взаимодействий в авиационно-промышленном комплексе, учитывающие противоречия интересов корпораций и входящих в них организаций в рамках товарных и финансовых связей, а также взаимодействий, обусловленных перераспределением трудовых и фондовых ресурсов между корпорациями.

2. Разработаны модели механизмов межкорпоративных взаимодействий, обеспечивающие согласование интересов корпораций и входящих в них организаций с учетом различий между индивидуальными корпоративными стратегиями и стратегией межкорпоративных взаимодействий.

3. Сформировано и обосновано условие согласования интересов корпораций при межкорпоративных взаимодействиях.

4. Разработана методика управления межкорпоративными взаимодействиями в авиационно-промышленном комплексе и рекомендации по её внедрению.

Практическая значимость и реализация результатов работы. В результате комплексного анализа взаимодействий авиакомпании «Волга-Днепр» и самолетостроительного предприятия «Авиастар-СП» на основе разработанной методики управления межкорпоративными взаимодействиями сформированы программы управления взаимодействиями корпораций. Оценка эффективности разработанных программ с точки зрения критериев эффективности подтвердила работоспособность предложенной методики. Результаты исследований внедрены в практику корпораций и в учебном процессе Самарского государственного аэрокосмического университета.

Апробация результатов работы. Результаты исследований докладывались на всероссийских научных конференциях «IV Королёвские чтения» (Самара, 2002 г.) и «VII Королёвские чтения» (Самара, 2003 г.), научно-исследовательских конференциях «Современный российский менеджмент: состояние, проблемы, развитие» (Пенза, 2003 г.), «Управление организационно-экономическими системами» (Самара, 2003), «Трансформация социально-экономических отношений в современных экономических условиях» (Пенза, 2004 г.), «Современный российский менеджмент: состояние, проблемы, развитие» (Пенза, 2005).

Публикации. Основные результаты исследований опубликованы в 9 печатных работах.

Структура и объём работы. Диссертация состоит из введения, трёх глав и заключения. Список использованной литературы включает в себя 100 наименований. Основная часть работы изложена на 134 страницах текста, содержит 25 рисунков и 10 таблиц.

Диссертация: заключение по теме "Математические и инструментальные методы экономики", Кузнецова, Ольга Александровна

Заключение

Проблемы развития и реструктуризации авиастроения России, актуальность которых сегодня признана на федеральном уровне, нашли отражение в действующих сейчас федеральных программах "Модернизация транспортной системы России" (подпрограмма "Гражданская авиация"); "Развитие гражданской авиационной техники России на 2002-2010 гг. и на период до 2015 года"; "Основы политики РФ в области развития науки и технологий на период до 2010 года и дальнейшую перспективу", в рамках которой предусматривается отбор и поддержка десяти "важнейших инновационных проектов государственного значения", то есть намечается переход к стратегии концентрации усилий на ключевых приоритетных направлениях; Федеральная целевая инвестиционная программа «Реформирование и развитие оборонно-промышленного комплекса», в рамках которой в 2004 году завершен первый этап реформирования авиакосмической отрасли, сформировано несколько крупных холдингов, на базе которых формируется единая национальная авиастроительная корпорация.

Решение проблем авиастроения России возможно в рамках интегрированных корпоративных структур , которые можно подразделить на два типа: 1) горизонтально интегрированные ИКС; 2) вертикально интегрированные ИКС.

Реструктуризация крупных предприятий авиастроения приводит к образованию корпораций групп обособленных хозяйствующих субъектов, реализующих собственные экономические траектории в рамках координирующей стратегии центра - головной организации, правомочность которой основана на юридической зависимости членов группы. Реструктуризация обусловливает возникновение экономического эффекта, управление которым предопределено внутрикорпоративной стратегией центра, согласованной с интересами членов группы.

Процесс перераспределения имущества Ульяновского авиационно-промышленного комплекса ОАО «Авиастар» явился заключительным этапом длительного периода реструктуризации крупнейшего самолётостроительного комплекса Поволжского региона. В итоге сложился комплекс вертикально и горизонтально интегрированных корпоративных структур, в рамках которого налажены, во-первых, горизонтальные взаимодействия между организациями различного профиля деятельности; во-вторых, вертикальные взаимодействия между холдингами, субхолдингами и управляемыми компаниями в рамках механизмов перераспределения доходов. Последний тип взаимодействий становится в такой системе ключевым аспектом, поскольку управляющие воздействия при этом базируются на формальных отношениях собственности (долях капиталов компаний). Эти мероприятия позволили организовать раздельное управление по каждому виду деятельности в рамках самолетной тематики, обособление самолетостроительного предприятия ЗАО «Авиастар-СП», что, в свою очередь, привело к решению вопросов снижения себестоимости, планирования финансовых потоков, а следовательно, формирования источников получения прибыли. Предприятия не самолетной тематики получили возможность самостоятельно формировать финансовые потоки и определять производственную деятельность.

В рамках установления взаимодействий предприятий Ульяновского авиационно-промышленного комплекса ОАО «Авиастар» и корпорации ОАО «Туполев» сформировалась горизонтально и вертикально интегрированная система, в которой горизонтальная интеграция решает задачи согласования различных производственных функций, а вертикальная интеграция — обеспечивает рациональное распределение ресурсов и перераспределение доходов.

Дальнейшая интеграция авиастроения, гражданской и оборонной авиации России на пути формирования единой национальной авиастроительной корпорации наметилась в связи с подписанием меморандума между авиакомпанией «Волга-Днепр» и ЗАО «Авиастар-СП» о готовности к производству и эксплуатации Ту-204 в грузовом исполнении. Кроме того, в рамках этих взаимодействий сегодня решается актуальная задача восстановить и развернуть производство Ан-124-100, причем I модернизированного варианта самолета с учетом того, что за прошедшие годы к авиатехнике предъявляются более жесткие летно-технические и эксплуатационные требования, включающие в себя повышение безопасности и эффективности полетов.

Сформулированы условия существования равновесия в вертикально и горизонтально интегрированных системах, возникающих в рамках межкорпоративных взаимодействий. Установлено, что равновесие взаимодействий по Нэшу при межкорпоративных взаимодействиях устанавливается тогда и только тогда, когда совокупные потери всех АЭ системы от взаимодействий не превышают совокупный эффект взаимодействий. Предложен механизм распределения эффекта в горизонтально интегрированных системах при межкорпоративных * взаимодействиях, основанный на принципе компенсации потерь участников взаимодействий.

Решение проблемы согласования экономических интересов в межкорпоративных взаимодействиях предложено базировать на обратном перераспределении дополнительного эффекта взаимодействия. Обосновано условие горизонтального и вертикального согласования управления, суть которого состоит в том, что сумма потерь, понесенных каждым АЭ системы и центрами корпораций от взаимодействия, не должна превышать дополнительного эффекта, полученного соответствующим АЭ.

Горизонтальное согласование в рамках межкорпоративных «I взаимодействий обеспечивается уже выполнением условия пропорционального распределения дополнительного эффекта от межсистемных взаимодействий. Вертикальное согласование обосновано выполнением более жёсткого ограничения, обусловливающего достижение в процессе межкорпоративных взаимодействий эффекта, достаточного также для удовлетворения интересов центра соответствующей корпорации. Полученное условие является базовым при синтезе горизонтально и вертикально согласованных механизмов управления.

Разработана методика управления межкорпоративными товарными и финансовыми взаимодействиями, предполагающая оптимизацию стратегий отдельных корпораций, и затем оптимизацию интеграции корпораций в рамках взаимодействий. На первом этапе оптимизируются параметры финансово-хозяйственной деятельности в рамках согласованного внутрикорпоративного взаимодействия. На втором этапе проводится оптимизация межкорпоративных взаимодействий. Рассмотрено взаимодействие организаций ЗАО «Авиастар-ОПЭ», ЗАО «Авиастар-СП», входящих в корпорацию ОАО «Ульяновский авиационный промышленный комплекс «Авиастар», и организаций ЗАО «Волга Днепр — Сервис» и ЗАО «Волга Днепр - Летный парк», относящихся к корпорации ОАО «Авиакомпания Волга-Днепр». Показано, что финансовые результаты финансово-хозяйственной деятельности рассматриваемых организаций без объединения являются негативными для трех из четырех рассмотренных организаций. В рамках объединения организаций их совокупная чистая прибыль составит 1022,2 млн. руб. Совокупная чистая прибыль распределяется пропорционально вкладу участников взаимодействий в получение общего эффекта, то есть принцип равновесия, обоснованный выше, сохраняет силу.

Разработан и описан автоматизированный комплекс управления межкорпоративными взаимодействиями в среде разработки программного обеспечения «Delfi». Комплекс решает задачи оптимизации управления системой корпораций, упрощая процесс принятия решения. При вводе исходных параметров финансово-хозяйственной деятельности организации решение предоставляется в виде оптимальных величин данных параметров при известных возможностях организации и условии максимизации прибыли как при индивидуальной деятельности, так и при межкорпоративном взаимодействии.