Модели и методы страхования аварийно-восстановительных ремонтов и ответственности сетевых компаний перед потребителями для обеспечения рационального уровня надежности электроснабжения тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Модели и методы страхования аварийно-восстановительных ремонтов и ответственности сетевых компаний перед потребителями для обеспечения рационального уровня надежности электроснабжения"

На правах рукописи

Ткачёва Вероника Борисовна

Модели и методы страхования аварийно-восстановительных ремонтов и ответственности сетевых компаний перед потребителями для обеспечения рационального уровня надёжности электроснабжения

Специальность 08.00.13 - математические и инструментальные методы

экономики

Автореферат диссертации на соискание учёной степени кандидата экономических наук

Ростов-на-Дону - 2006

Работа выполнена в Южно-Российском государственном техническом университете (Новочеркасском политехническом институте «НИИ»),

А

Научный руководитель: доктор технических наук, профессор

Свешников Валерий Иванович

Официальные оппоненты: доктор технических наук, профессор

Горелова Галина Викторовна кандидат экономических наук, доцент Щербаков Сергей Михайлович

Ведущая организация: ОАО "Научно-исследовательский институт

экономики энергетики"

Защита состоится «2&> апреля 2006 г. в 10 часов на заседании Диссертационного совета ДМ 212.209.03 при Ростовском государственном экономическом университете «РИНХ» по адресу: 344002, г. Ростов-на-Дону, ул. Б.Садовая, 69, РГЭУ «РИНХ».

С диссертацией можно ознакомиться в научной библиотеке РГЭУ (РИНХ).

Автореферат разослан ««¿У ъЛАЛртО* 2006 г.

Ученый секретарь диссертационного совета

Е. Н. Тищенко

JL0&6A

Общая характеристика работы

Актуальность темы исследования. Сетевые компании, осуществляющие передачу и распределение электрической энергии, являются естественными монополиями, и стоимость их услуг определяется федеральной и региональными энергетическими комиссиями. При этом не учитывается необходимость создания финансовых резервов для покрытия риска ответственности сетевой компании перед потребителями, связанного с устойчивыми отказами элементов электрической сети.

Управление рисками при заданном уровне надёжности электроснабжения требует, прежде всего, решения экономических задач — определения источников финансирования аварийных ремонтов и способов возмещения ущерба потребителям при нарушении бесперебойности электроснабжения. В диссертации рассмотрена возможность обеспечения рационального уровня надёжности электроснабжения путем введения дифференцированной ответственности энергоснабжающей организации за перерыв в электроснабжении и возможности страхования этой ответственности.

Страхование аварийно-восстановительных ремонтов в электроэнергетике имеет своей основной целью снижение издержек энергопредприятия, связанных с отвлечением средств из производственной сферы, но вместе с тем способствует повышению надежности энергоснабжения благодаря финансовому обеспечению этих ремонтов.

Практическая потребность в источниках финансирования рационального уровня надёжности электроснабжения определяет актуальность диссертационной работы.

Степень разработанности проблемы. Различным аспектам страхования в электроэнергетике посвящены теоретические и прикладные разработки ведущих российских специалистов, в том числе работы Зубец А.Н., Лесных

В.В., Терешко О.А.

Вопросы математико-экономнческой методологии анализа рисковых видов страхования исследованы такими авторами как Абламская Л.В., Ковалев О.Н., Салин В.Н., Фалин Г.И.

Вместе с тем, методология анализа и оценки эффективности страхования рисков, связанных с выполнением аварийно-восстановительных ремонтов, недостаточно освещена в литературе. Опубликованные результаты исследований посвящены в основном вопросам финансовой устойчивости страховых компаний и страхованию крупных рисков, самострахование которых заведомо невозможно или нецелесообразно. Однако за рамками публикаций остаются вопросы экономической эффективности рассматриваемого вида страхования для энергопредприятия, в т.ч. обоснование размера страховых премий при различном покрытии рисков.

Недостаточная научная разработка указанных аспектов сдерживает развитие страхования рисков, связанных с аварийно-восстановительными ремонтами в электроэнергетике, и обуславливает необходимость создания соответствующего методического обеспечения.

Возможность страхования ответственности энергопредприятий за перерывы в электроснабжении и критерии эффективности такого страхования до настоящего времени практически не рассматривались.

Цель диссертационной работы - разработка методов управления рисками, связанными с проведением аварийно-восстановительных ремонтов и нанесением ущерба потребителям при нарушении бесперебойности электроснабжения, и создание методического обеспечения по страхованию этих рисков.

Для реализации указанной цели в данной работе решаются следующие задачи:

- анализ применимости существующих методов расчета страховой

премии к страхованию аварийно-восстановительных ремонтов;

- разработка математических моделей для расчета страховой премии при различном покрытии рисков;

- исследование возможных пределов страхования ответственности за перерыв в электроснабжении при проведении аварийно-восстановительных ремонтов;

- анализ критериев, применяемых при выборе страховой компании.

Объест исследования - электросетевые компании России.

Предмет исследования - управление рисками сетевых компаний в части поддержания рационального уровня надёжности электроснабжения потребителей.

Теоретической и методологической основой исследования являются методы экономического анализа, системного подхода, математического моделирования, вероятностного и финансового анализа, а также отечественный и зарубежный опыт в области менеджмента, страхования и управления рисками. В работе использованы законодательные акты и нормативные документы, статистические материалы.

Научная новизна

Новыми являются методы оценки экономической эффективности страхования, учитывающие существование у энергопредприятия групп объектов с отличающимися показателями риска. Элементы научной новизны содержат следующие результаты:

- получена зависимость показателей эффективности страхования от доли объектов энергопредприятия, принятых на страхование, включающая предварительное разделение объектов на группы с различными показателями риска, позволяющая оптимизировать перечень объектов, передаваемых на страхование, тем самым - снизить расходы энергопредприятия на обеспечение заданного уровня надёжности;

- установлено, что применение совокупной франшизы существенно сннжает финансовый риск страховой компании, причем на некотором интервале величин франшизы этот результат достигается без уменьшения чистого дохода компании, при этом рисковая часть фонда самострахования энергопредприятия увеличивается незначительно, в результате - снижаются расходы предприятия на страхование без снижения уровня страховой защиты;

- предложен способ страхования аварийно-восстановительных ремонтов, включающий совокупную франшизу и частичный возврат премии, который уменьшает для страховой компании риск убыточности (в среднем) отдельного договора страхования при ошибке в оценке затрат на аварийно-восстановительные ремонты по этому договору и эффективно решает проблему морального риска;

- предложены методы расчета страховой премии при различном покрытии рисков, позволяющие энергопредприятию оптимизировать уровень страховой защиты в конкретных условиях;

- установлены критерии отбора рисков, передаваемых на страхование, при страховании ответственности энергопредприятия за перерыв в электроснабжении: страхование ответственности целесообразно только в отношении крупных потребителей, а совокупность рисков, подлежащих страхованию, устанавливается с учетом размера безусловной франшизы.

Достоверность научных положений и обоснованность результатов исследования основываются на применении теории и методов математического анализа, теории вероятности и математической статистики.

Практическая полезность работы. Результаты диссертации позволяют повысить уровень обоснованности принятия решений, связанных с управлением рисками на сетевых предприятиях, снизить расходы предприятий на страхование аварийно-восстановительных ремонтов, количественно

оценивать эффективность страхования аварийно-восстановительных ремонтов, путем:

- оптимизации совокупностей объектов, передаваемых на страхование и оставляемых на самостраховании;

- обоснованного выбора вида страхования с учетом интересов как энергопредприятия, так и страховой компании;

- количественной оценки предложений страховщиков;

- разработки альтернативных предложений при подготовке договора страхования.

Вместе с тем, результаты диссертационного исследования предоставляют страховым компаниям инструментарий для выработки предложений по страхованию аварийно-восстановительных ремонтов, например, при подготовке конкурсных заявок на торги (конкурсы).

Основные положения, выносимые на защиту:

- математическая модель формирования страхового тарифа при страховании аварийно-восстановительных ремонтов с различным покрытием рисков (с полным покрытием и с использованием различных видов франшизы);

- математическая модель формирования страхового тарифа при страховании аварийно-восстановительных ремонтов с частичным возвратом премии;

- алгоритм отбора рисков для страхования ответственности за нарушение электроснабжения потребителей.

Апробация работы. Работа выполнена в соответствии с научным направлением Южно-Российского государственного технического университета «НПИ» «Проблемы развития социально-экономических процессов в условиях перехода к рыночным отношениям», раздел «разработка математиче-

ских моделей и методов для решения задач оптимизации социально-экономических и эколого-экономических систем».

Работа выполнена в рамках п. 1.4 «Разработка и исследование моделей и математических методов анализа микроэкономических процессов и систем: отраслей народного хозяйства, фирм и предприятий, домашних хозяйств, рынков, механизмов формирования спроса и потребления, способов количественной оценки предпринимательских рисков и обоснования инвестиционных решений» паспорта специальности 08.00.13 «Математические и инструментальные методы экономики».

Основные положения и результаты работы докладывались на заседаниях кафедры «Экономика и организация энергетического производства» ЮРГТУ (НПИ), на сессиях Всероссийского семинара РАН «Кибернетика электрических систем».

Структура и объем работы. Диссертация состоит из введения, 3-х глав, заключения, списка литературы из 131 наименований и имеет общий объем 175 страниц, включая 17 рисунков и 5 таблиц.

Публикации. Основные положения диссертации опубликованы в 7-и работах общим объемом 2,4 печатных листа.

Основное содержание исследования

Во введении обоснована актуальность темы диссертационной работы, сформулированы цели и задачи исследований, отмечен вклад ведущих российских ученых и специалистов в теоретические и прикладные разработки в этой области, приведена структура диссертации.

В первой главе анализируются основные показатели рисков, связанных с повреждением оборудования, оцениваются затраты предприятия на формирование фонда самострахования аварийно-восстановительных ремонтов. Дается анализ применимости существующих методов расчета страховой премии к страхованию аварийно-восстановительных ремонтов, исследуются

8

разработанные математические модели для расчета страховой премии при различном покрытии рисков, а также при страховании с частичным возвратом премии.

При полном покрытии рисков страховая премия по договору может быть определена выражениями (здесь и далее премия определяется в расчете на один год):

Г^КнДПо + Пр), (1)

По=МУ= (2)

/-1 > I

где:

Пб - брутто-премия;

П0 - основная часть нетто-премии;

Пр- надбавка за риск страховой компании;

К„р- коэффициент, учитывающий вклад в покрытие накладных расходов (Кир> 1);

МХ, - математическое ожидание годовой стоимости аварийно- восстановительных ремонтов для группы однородных объектов энергопредприятия;

МУ - математическое ожидание годовой суммы страхового возмещения в целом по предприятию;

МУ, - математическое ожидание годовой суммы страхового возмещения для уй группы однородных объектов энергопредприятия; к - число групп объектов, переданных на страхование.

В общем случае, часть объектов энергопредприятия передается на страхование, а остальные объекты остаются на самостраховании. При страховании к объектов (из общего числа т) основная часть годового фонда самострахования (Ь0) определится по формуле:

ь0= Y¡шJ=мx.-fí^íxJ, мх = 2>ог, (з)

¡-М >1 ¡-\

где т - общее число групп объектов предприятия,

а рисковая часть фонда самострахования (Ьр) при заданном уровне безопасности на расчетный период равна:

ЬР = а (4)

1-к* I

где:

ПХ| - дисперсия годовой стоимости аварийно-восстановительных ремонтов по ]-й группе объектов;

а(у) - квантиль стандартного нормального распределения, соответствующий уровню безопасности у;

1р — продолжительность расчетного периода, соответствующая уровню безопасности у.

Приведенные к финансовому году общие затраты предприятия на аварийно-восстановительные ремонты (Б,*), включая затраты на формирование фонда самострахования и затраты на выплату премии страховой компании, составляют:

Б,' = (1+г) и + (г-0 -Ьр+ (1+г) ПБ, (5)

или 8/ = (1+г)-МХ + (г-1) а(у) [1р- ¿ШГ, (1+г)(ПБ-£м\-,), (6)

где:

г - доходность производственных активов энергопредприятия, отн.ед.;

1 - доходность высоколиквидных активов, отн.ед.

Экономическая эффективность страхования аварийно-восстановительных ремонтов для энергопредприятия проявляется в уменьшении его суммарных затрат по сравнению с вариантом самострахования. При этом на энергопредприятии образуется годовой экономический эффект (Э), определяемый как разность соответствующих приведенных затрат:

Э = (г-0-а(у> ц* [аХ - ( ±0Х, )»] - (1+г)-(ПБ - ) (7)

у-*.I /-1

Полагая известной (прогнозируя) величину минимально приемлемого для энергопредприятия экономического эффекта, страховая компания может определить оптимальный размер страховой премии-брутто:

ПБ = а(у)-С [оХ - ( )'/1)] (г-1)/(1+г) + ¿МГ, - Эо/(1+г), (8)

где Э0- минимально приемлемый для энергопредприятия размер годового экономического эффекта.

Анализ показал, что при страховании аварийно-восстановительных ремонтов установление оптимальных тарифов для отдельных объектов невозможно. Страховая компания должна оценивать показатели рисков всей совокупности объектов предприятия и предлагать программу страхования аварийно-восстановительных ремонтов, включающую перечень принимаемых на страхование объектов и общий размер брутто-премии.

Рассмотрено применение при страховании аварийно-восстановительных ремонтов двух видов франшизы - безусловной и совокупной, а также их совместное применение.

При безусловной франшизе энергопредприятие при наступлении каждого страхового случая несет все затраты на аварийно-восстановительный ремонт, размер которых не превысил величины франшизы; если же затраты превысили величину франшизы, страховая компания компенсирует предприятию затраты по данному страховому случаю за вычетом величины франшизы.

Образующийся на энергопредприятии годовой экономический эффект (Эбф) определяется как разность приведенных затрат в отсутствие страхования и при страховании с применением безусловной франшизы по формуле:

Эа> = (г-«)а(у)1рй[оХ-(ВЬ(5ф)й] - (1+г)[П^-£(А^ .Д, •„,)], (9)

DL*= H{MZJ fJDXí, (10)

/•i

где:

DLsj,- дисперсия годовых затрат из фонда самострахования на аварийно-восстановительные ремонты в целом по предприятию;

ГЦ- премия-брутто;

MZCj - математическое ожидание страхового возмещения на один страховой случай по j-й группе объектов;

MZy и DZ,j - соответственно математическое ожидание и дисперсия затрат из фонда самострахования на один ремонт поJ-й группе объектов;

X.j - параметр потока устойчивых отказов объектов j-й группы;

r»j - число однородных объектов в j-й группе (для линий электропередачи - суммарная протяженность однородных ЛЭП).

При совокупной франшизе страхователь оставляет на самостраховании (по объектам, переданным на страхование) все затраты на аварийно-восстановительные ремонты, сумма которых за период действия условия о совокупной франшизе не превышает размера франшизы. После того момента в течение указанного периода, когда стоимость аварийно-восстановительных ремонтов достигнет величины франшизы, страховая компания компенсирует энергопредприятию затраты по всем последующим страховым случаям. В дальнейшем полагаем, что период действия условия о совокупной франшизе равен одному году, т.е. учет затрат энергопредприятия ведется с нарастающим итогом в течение одного года, и по окончании каждого года учет вновь начинается с нуля.

Годовой экономический эффект на энергопредприятии (Эоф) определяется как разность приведенных затрат в отсутствие страхования и при страховании с применением совокупной франшизы:

Э(ф = (Ит>[МХ-МОф- £мх, ] + + (г-1)-{о(у>С [аХЧ У^-Хф + Мд^}-(НтУЦ*, (11)

где: Дф-премия-брутто при совокупной франшизе;

Мрсф - математическое ожидание годовых затрат энергопредприятия на аварийно-восстановительные ремонты из фонда самострахования по объектам, переданным на страхование;

Применение совокупной франшизы оказывает положительное влияние на финансовую устойчивость страховой компании, при этом значительное повышение финансовой устойчивости страховой компании с увеличением размера франшизы в достаточно широком интервале достигается без уменьшения чистого дохода компании.

Страхование с частично возврагцаемой премией может быть полезно при отсутствии опыта в страховании аварийно-восстановительных ремонтов, когда возможна ошибка в оценке параметров распределения числа и стоимости ремонтов, что при других формах страхования приводит к ухудшению показателей финансовой устойчивости страховой компании.

Мы рассматриваем применение этой формы страхования на следующей модели:

- частичный возврат премии применяется совместно с совокупной франшизой (без одновременного использования совокупной франшизы эффективность этой формы страхования понижается);

- энергопредприятие выплачивает страховой компании отдельную час-тично-возвращаемую премию (л) сверх суммы брутто-премии;

- как и при совокупной франшизе, энергопредприятие оставляет на самостраховании по объектам, переданным на страхование, все затраты на аварийно-восстановительные ремонты, сумма которых за период действия усло-

вия о совокупной франшизе не превышает размера франшизы. После того момента в течение указанного периода, когда стоимость аварийно- восстановительных ремонтов достигнет величины франшизы, страховая компания компенсирует предприятию затраты по всем последующим страховым случаям: вначале из суммы частично-возвращаемой премии, а после полного расходования этой премии дальнейшие выплаты производятся страховой компанией из её соответствующих фондов.

- по окончании периода действия условия о совокупной франшизе неизрасходованный остаток частично-возвращаемой премии возвращается энергопредприятию.

- на возвращаемый остаток премии страховая компания выплачивает энергопредприятию доход по ставке (¡), принятой для высоколиквидных активов;

Таким образом, частично-возвращаемая премия представляет собой подобие рискового фонда энергопредприятия, но переданного страховой компании во временное распоряжение.

Образующийся на энергопредприятии годовой экономический эффект (Эв) определяется как разность приведенных затрат в отсутствие страхования и при страховании с совместным применением совокупной франшизы и частичного возврата премии:

Эв = (1Чт) [МХ-М0сф- ¿Л£ГУ ] + (м)-{а(у)-(р'/' [аХ~( Ёя^/Т-Хф+МС)^ -

-(1+г)-(Цфн»+я) + (1-Н>К^, (12)

где: Пцнт,) - премия-брутто с применением совокупной франшизы и частичного возврата премии;

71 - частично-возвращаемая премия;

- математическое ожидание неизрасходованного остатка частично-возвращаемой премии.

Экономические результаты для энергопредприятия при прочих равных условиях существенно зависят от соответствия фактической общей стоимости аварийно-восстановительных ремонтов прогнозируемым показателям, что стимулирует принятие мер для уменьшения аварийности.

Для страховой компании совместное применение частичного возврата премии и совокупной франшизы обеспечивает большее значение показателя финансовой устойчивости, чем применение только совокупной франшизы.

Во второй главе исследуются возможные пределы страхования ответственности за перерыв в электроснабжении.

Ответственность за убытки, возникающие у потребителя или другого субъекта электроэнергетики в связи с аварийно-восстановительными ремонтами, по закону отсутствует, но может устанавливаться договорами. Однако уровень ответственности электросетевых организаций не адекватен отношениям субъектов рынка. Налицо противоречие между коммерческим характером электросетевых предприятий и уровнем их ответственности, которое ущемляет интересы потребителей электрической энергии.

Однако объекты электросетевого хозяйства не могут в принципе обладать абсолютной надежностью, устойчивые отказы этих объектов неизбежны, и риск этих отказов следует распределить между электросетевыми организациями и потребителями. В диссертационном исследовании предложены возможные решения в рамках действующего законодательства.

Страхование ответственности субъектов электроэнергетики, в т.ч. страхование ответственности за перерывы в электроснабжении, в настоящее время весьма ограничено. В частности, не допускается страхование ответственности субъекта электроэнергетики перед потребителями за нарушение электроснабжения, связанное с необходимостью выполнения аварийно-восстановительных ремонтов имущества этого субъекта.

Анализ показывает, что отсутствие в действующем законодательстве нормы, разрешающей добровольное страхование ответственности электросе-

15

тевых организаций перед потребителями за нарушение электроснабжения, связанное с необходимостью выполнения аварийно-восстановительных ремонтов, объясняется только отсутствием нормы о самой ответственности.

Выполненное исследование направлено на методическое обеспечение такого страхования в будущем.

Предложенная модель ответственности электросетевой организации предусматривает тем больший предел возмещаемого ущерба, чем выше расчетная надежность электроснабжения и масштабы потребления энергии. При наличии в сети крупных потребителей плотность распределения годовых затрат электросетевой организации на возмещение ущерба потребителей обладает положительной асимметрией и имеет относительно длинный правый «хвост».

При создании на энергопредприятии фонда самострахования рисковая часть этого фонда должна обеспечивать требуемый уровень безопасности, т.е. с заданной надежностью покрывать возможное превышение фактических затрат на возмещение ущерба потребителям над их математическим ожиданием. При отсутствии крупных потребителей расчет рисковой части фонда выполняется аналогично главе 1, т.к. распределение годовых затрат в этом случае близко к нормальному распределению. При наличии относительно крупных потребителей, когда плотность распределения годовых затрат на возмещение ущерба асимметрична, применяется известное из теории управления риском понятие «максимальный предвидимый убыток» (МПУ).

Для рассматриваемых рисков МПУ - максимальная сумма возмещаемого потребителям ущерба при нарушении электроснабжения в результате одного события, сопровождающегося неблагоприятными обстоятельствами (наложением отказов, неблагоприятными погодными условиями, плановым отключением резервирующего оборудования и т.д.). МПУ определяется для некоторого очень малого значения вероятности возникновения крупного

ущерба (рмпу)> а события с вероятностью меньше заданной вообще не принимаются в расчет.

Таким образом,

МПУ\", =max{sl""..^("""5rx}. (13)

где:

МПУ\" - максимальный предвидимый убыток в оiношении всей совокупности потребителей;

ST* ~ установленный предел ответственности электросетевой организации в отношении /-го потребителя;

'(г»« _ максимально возможная продолжительность нарушения электроснабжения /'-го потребителя. Здесь в качестве tmwc принимается такая продолжительность перерыва, которая не будет превышена на одногодичном временном интервале с заданной вероятностью (например, с вероятностью у = 0,9).

Рисковую часть фонда принимаем равной максимальному предвидимому убытку:

ЬР=МПУ\;, (15)

где Lp - рисковая часть годового фонда самострахования.

Приведенные к финансовому году общие затраты предприятия на возмещение ущерба потребителям при самостраховании, с учетом потери в доходности активов, изъятых из производства и сохраняемых в высоколиквидной форме для формирования рисковой части фонда, определяются по формуле:

S,' = (\+r)La+(r-i) Ll,=(l + r)MX + (r-i) Mny\", , (16)

где MX- математическое ожидание и дисперсия годовых затрат на возмещение ущерба по энергопредприятию в целом.

При страховании ответственности в отношении к потребителей (из общего числа п) на энергопредприятии образуется годовой экономический эффект, определяемый как:

Э= S,*|U11 -Sj* = (/• - !) • (МЛУ\; -МПУ\"м ) - (1 + г) ■ (I7S - £ №,), (17)

где Мх, - математическое ожидание затрат на возмещение ущерба /-му потребителю за год.

Очевидно, что страхование взаимовыгодно только в том случае, если оно приводит к уменьшению величины МПУ по остающимся на самострахование рискам (ЛЯ/у|^,< А#7У|"), и минимальный риск из числа застрахованных не должен быть менее максимального риска из числа оставленных на самострахование:

mm{s,"" ...sr }> }. (18)

Страхование ответственности за нарушение электроснабжения потребителей, с учетом высокого уровня морального риска для страховой компании, требует применения достаточно большой безусловной франшизы. При этом величина рисковой части фонда самострахования должна удовлетворять условию:

МПУ\"Ы S « МПУ\" (19)

где:

Ьмф - рисковая часть фонда самострахования при безусловной

франшизе;

So,/, - относительная величина безусловной франшизы, в долях от величины ущерба, отн.ед.

Отобранные для страхования риски должны удовлетворять условию: minfo'-^.srM^ • МПУ\:, (20)

а оставленные на самострахование:

тах[у™"..ЛГ)<5л, МПУ\; . (21)

Можно заметить, что условию (20) удовлетворяют только риски, связанные с наиболее крупными потребителями электросетевой организации.

Договор страхования ответственности заключается на условиях «по первому риску» и страховая сумма в целом по договору устанавливается равной пределу возмещения по наибольшему из рисков, переданных на страхование:

(22)

где У"" - страховая сумма по договору.

В третьей главе рассматриваются основные принципы выбора страховщика для защиты имущественных интересов энергетических предприятий, систематизируются критерии такого выбора.

В работе рассматриваются отдельные категории профессиональных участников страхового рынка - кэптивы и общества взаимного страхования, а также страховые пулы.

В России под кэптшными страховыми компаниями подразумеваются дочерние или аффилированные страховые компании крупных финансово-промышленных групп. Цель кэптивной компании - не страховать все риски, а грамотно и надежно разместить их в перестрахование.

Учреждая кэптивную страховую компанию, материнская компания может руководствоваться рядом причин, основные из которых:

- выбор рисков; существуют риски, которые вызывают большое беспокойство у страховщиков, и возможности их покрытия, как правило, сильно ограничиваются. Характерным примером является страхование основного оборудования предприятий электроэнергетики (турбин, генераторов, трансформаторов и т.д.) с высокой степенью износа;

- снижение издержек и увеличение доходности; учредитель может уменьшить выплачиваемую величину страховой премии по сравнению с тарифами обычных страховщиков.

Так, РАО "ЕЭС России" с помощью своего страховщика - ОАО «Акционерное Страховое Общество «Лидер» - добилось значительного сокращения расходов на страховые операции за счет установления реальных тарифов, при одновременном повышении качества страхового покрытия.

Общество взаимного страхования (ОВС) - форма организации страхового фонда на основе централизации средств через паевое участие его членов.

Принцип взаимности страхования позволяет участникам ОВС существенно снизить издержки на страхование, а также участвовать в управлении обществом, осуществляя, в том числе, контроль и за собственными средствами. При необходимости риски могут быть перестрахованы, т.к. ОВС имеет прямой доступ на рынок перестрахования.

Выбор формы страховой защиты рисков, связанных с затратами на выполнение аварийно-восстановительных ремонтов (самострахование; взаимное страхование; размещение рисков на страховом рынке), следует производить только после принятия решения о страховании имущества и ответственности. Такая последовательность объясняется следующим:

1. При страховании имущества и ответственности, как правило, применяется условие о франшизе, предусматривающее собственное участие предприятия в возмещении ущербов. Размеры франшизы определяют необходимый размер собственных резервов, а величина последних оказывает существенное влияние на эффективность страхования аварийно- восстановительных ремонтов.

2. Страхование аварийно-восстановительных ремонтов возможно осуществить совместно со страхованием имущества - принятию решения должен предшествовать анализ условий такого комплексного страхования (тарифов и размеров франшизы при различном наборе рисков).

20

Самострахование рисков, связанных с затратами на выполнение аварийно-восстановительных ремонтов, целесообразно в случае, когда при заданных страховщиком размере премии (соответствующей части премии при комплексном страховании) и условии о франшизе расчет экономической эффективности страхования для предприятия дает отрицательный результат.

Страхование в коммерческих страховых организациях (независимых или кэптивных) или путем взаимного страхования обеспечивает компенсацию средних и крупных по размерам ущербов.

Взаимное страхование имущества и затрат на выполнение аварийно-восстановительных ремонтов представляет значительный интерес для предприятий электроэнергетики в условиях начинающегося реформирования отрасли. Альтернативой страхованию в коммерческих страховых организациях является создание обществ взаимного страхования энергопредприятий (например, по территориально-отраслевому принципу в пределах Федеральных округов) - сходные природно-климатические условия увеличивают степень однородности рисков, а территориальная близость облегчает управление обществом.

Для выбора страховой компании предпочтительным является проведение закрытого конкурса.

В заключении представлены основные выводы и результаты выполненных теоретических и прикладных исследований:

1. При страховании аварийно-восстановительных ремонтов на энергопредприятии необходимо оценивать показатели рисков всей совокупности объектов предприятия и разрабатывать программу страхования, включающую перечень передаваемых на страхование объектов и общий размер брут-то-премии. Разработаны математические модели для расчета страховой премии при различном покрытии рисков (с полным покрытием рисков; с применением безусловной и/или совокупной франшизы).

2 Эффективным способом обеспечения финансовой устойчивости страховой компании при возможности крупных ошибок в оценке рисков является совместное применение частичного возврата премии и совокупной франшизы. Разработана математическая модель для расчета страховой премии при этой форме страхования.

3. На основе анализа действующего законодательства предлагается ряд мер, выполнение которых необходимо для введения ответственности электросетевых организаций перед потребителями за перерывы в электроснабжении, связанные с выполнением аварийно-восстановительных ремонтов.

4. Проведенный анализ эффективности страхования ответственности за нарушение электроснабжения позволяет сделать вывод, что страхование ответе! ценности целесообразно только в отношении крупных потребителей. Предложен алгоритм отбора рисков, подлежащих страхованию, с учетом размера безусловной франшизы.

5. Выбор формы страховой защиты рисков, связанных с затратами на выполнение аварийно-восстановительных ремонтов, следует производить только после или совместно с принятием решения о страховании имущества и ответственности энергопредприятия.

6. Альтернативой страхованию в коммерческих страховых организациях в условиях реформирования отрасли является создание обществ взаимного страхования энергопредприятий (например, по территориально-отраслевому принципу в пределах Федеральных округов).

По теме диссертации соискателем опубликованы следующие работы:

1. Коваленко А. В., Свешников В. И., Ткачёва В. Б. Методические аспекты страхования аварийно-восстановительных ремонтов на энергетическом предприятии // Исследование закономерностей формирования рыноч-

ной инфраструктуры отраслей промышленности: Сб. науч. тр. Вып. 1. ЮР-ГТУ (НПИ), 2002. - с. 17-23. - 0, 36 п.л. (Лично автора - 0,18 п.л.).

2. Свешников В. И., Ткачёва В. Б. Общие положения системы возмещения экономического ущерба от аварий на объектах энергетики // Исследование закономерностей формирования рыночной инфраструктуры отраслей промышленности: Сб. науч. тр. Вып. 1. ЮРГТУ (НПИ), 2002. - с. 49-51. -0,16 п.л. (Лично автора- 0,08 п.л.).

3. Свешников В.И., Ткачева В.Б. Страхование ответственности за перерыв в электроснабжении // Вести в электроэнергетике. - 2003. - №2. - с. 28-30 . - 0,3 п.л. (Лично автора - 0,2 п.л.).

4. Свешников В.И., Ткачева В.Б. Применение франшизы как метод повышения эффективности страхования аварийно-восстановительных ремонтов на энергетическом предприятии // Вести в электроэнергетике. - 2003. -№3. - с.25-28. - 0,45 п.л. (Лично автора - 0,3 п.л.).

5. Свешников В.И., Ткачева В.Б. Особенности страхования атомных электрических станций II Вести в электроэнергетике. - 2003. - №6. - с. 1416. - 0,3 п.л. (Лично автора - 0,2 п.л.).

6. Свешников В. И., Ткачева В.Б. Страхование аварийно-восстановительных ремонтов в электрических сетях // Исследование закономерностей формирования рыночной инфраструктуры отраслей промышленности: Сб. науч. тр. Вып. 2. ЮРГТУ (НПИ), 2003г. - с. 29-34. - 0,3 п.л. (Лично автора - 0,2 п.л.).

7.Свешников В.И., Ткачева В.Б. Об ответственности электросетевых организаций за перерыв в электроснабжении // Вести в электроэнергетике. -2005.-№6. - с. 17-20. - 0,55 п.л. (Лично автора- 0,35 п.л.).

Подписано к печати 14.03.06 г. Печать цифровая. Бумага офсетная. Гарнитура «Тайме». Формат 60x84/16. Объем 1,0 уч.-изд.-л. Заказ № 863. Тираж 100 экз. Отпечатано в КМЦ «КОПИЦЕНТР» 344006, г. Ростов-на-Дону, ул. Суворова, 19, тел. 247-34-88

Лб>е6А

f- 6 6 5 5

66 S3

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Ткачева, Вероника Борисовна

Введение.2

1. Математические модели и методы страхования аварийно-восстановительных ремонтов .9

1.1. Оценка рисков энергопредприятия при самостраховании аварийно-восстановительных ремонтов.9

1.1.1. Основные показатели рисков, связанных с повреждением оборудования.9

1.1.2. Формирование фонда риска при самостраховании аварийно-восстановительных ремонтов.15

1.2. Общие принципы формирования страхового тарифа при полном покрытии рисков. 17

1.3. Применение франшизы как метод повышения эффективности страхования.30

1.3.1. Влияние франшизы на экономические результаты страхования для энергопредприятия и страховой компании.30

1.3.2. Оценка рисков и расчет премии при применении безусловной франшизы.34

1.3.3. Оценка рисков и расчет премии при применении совокупной франшизы.43

1.3.4. Расчет премии при совместном применении безусловной и совокупной франшизы .53

1.4. Частичный возврат премии.57

1.5. Выполнение расчетов на энергопредприятии и в страховой компании.67

2. Страхование ответственности за перерыв в электроснабжении.73

2.1. Договорная ответственность в электроэнергетике.73

2.1.1. Общие положения о гражданско-правовой ответственности.73

2.1.2. Ответственность субъектов электроэнергетики перед потребителями.80

2.2 Страхование гражданско-правовой ответственности.89

2.2.1. Общие положения о страховании гражданско-правовой ответственности.89

2.2.2. Страхование ответственности за перерыв в электроснабжении.94

2.3. Оценка рисков энергопредприятия при самостраховании ответственности за нарушение электроснабжения.99

2.3.1. Основные показатели рисков, связанных с нарушением электроснабжения.99

2.3.2. Формирование фонда риска при самостраховании ответственности за перерыв в электроснабжении.108

2.4. Оценка эффективности страхования ответственности за нарушение электроснабжения.111

3. Принципы выбора страховщика для защиты имущественных интересов энергетических предприятий.116

3.1. Профессиональные участники страхового рынка.116

3.2. Показатели платежеспособности и финансовой устойчивости страховых компаний. 129

3.2.1. Финансовые и нефинансовые факторы.130

3.2.2. Рейтинговая оценка страховой компании.139

3.3. Выбор формы страховой защиты.151

3.4. Выбор страховой компании.153

Диссертация: введение по экономике, на тему "Модели и методы страхования аварийно-восстановительных ремонтов и ответственности сетевых компаний перед потребителями для обеспечения рационального уровня надежности электроснабжения"

В последние годы активно развивается практикахования имущества электроэнергетических предприятий. Большая работа по развитию имущественногохования в отрасли, с целью повышения устойчивости работы электростанций и АО-энерго, проводится РАО «ЕЭС России». В этом секторе российскогохового рынка успешно работает ряд независимых и кэптивныхховых компаний, накапливается необходимый опыт.

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых страховщиком из уплачиваемых ему страховых взносов (страховых премий) и иных денежных средств страховщика. Объектами страхования могут быть законные интересы страхователей, связанные с риском причинения убытков застрахованному имуществу либо убытков иным имущественным интересам. Страхование может осуществляться как с полным покрытием рисков, так и с применением различных видов франшизы и частичного возврата премии.

Причинение убытков имущественным интересам энергопредприятия вызвано, прежде всего, авариями. С целью ликвидации последствий аварии выполняется аварийно-восстановительный ремонт отказавшего элемента. На создание фондов самострахования аварийно-восстановительных ремонтов на энергопредприятиях отвлекаются значительные средства, однако надежность подобных фондов по оценке ОАО "Фирма ОРГРЭС" чрезмерно низка и не обеспечивает должное качество управления рисками.

Страхование аварийно-восстановительных ремонтов охватывает случаи ущерба, которые являются нормально исключенными в других видах страхования имущества /119/. Это страхование, в отличие от прочих видов, должно возмещать не долю уничтоженных основных средств, а затраты на их восстановление (которые зачастую многократно превышают стоимость уничтоженной доли имущества) /95/. Страхование аварийно-восстановительных ремонтов имеет своей основной целью снижение издержек энергопредприятия, связанных с отвлечением средств из производственной сферы, но вместе с тем способствует повышению надежности энергоснабжения благодаря финансовому обеспечению этих ремонтов. За рубежом рассматриваемому виду страхования соответствует страхование поломки машин - Machinery Breakdown insurance (MB), получившее широкое распространение как один из видов технического страхования (119,124).

Различным аспектам страхования в электроэнергетике посвящены теоретические и прикладные разработки ведущих российских специалистов, в том числе работы Зубец А.Н., Лесных В.В., Терешко О.А.

Вопросы математико-экономической методологии анализа рисковых видов страхования исследованы такими авторами как Абламская J1.B., Ковалев О.Н., Салин В.Н., Фалин Г.И.

Вместе с тем, методология анализа и оценки эффективности страхования рисков, связанных с выполнением аварийно-восстановительных ремонтов, недостаточно освещена в существующей литературе. Опубликованные результаты исследований посвящены в основном вопросам финансовой устойчивости страховых компаний и страхованию крупных рисков, самострахование которых заведомо невозможно или нецелесообразно. Однако за рамками публикаций остаются вопросы экономической эффективности рассматриваемого вида страхования для энергопредприятия, обоснованного размера страховых премий при различном покрытии рисков, и необходимы дальнейшие исследования и научно-методические разработки в этой области.

Реформирование российской энергетики, направленное на создание конкурентной среды в отрасли, повышение надежности энергоснабжения и защиту прав покупателей, ставит в повестку дня вопрос о повышении ответственности энергопредприятий за перерыв в электроснабжении. Федеральный закон от 26 марта 2003 г. N 35-Ф3 «Об электроэнергетике» предусматривает ограниченную ответственность субъектов оперативно-диспетчерского управления и страхование этой ответственности, а также право субъектов электроэнергетики и потребителей электрической энергии осуществлять дополнительное добровольное страхование своих предпринимательских рисков для защиты своих имущественных интересов от действий (бездействия) субъектов оперативно-диспетчерского управления. В дальнейшем следует ожидать расширения рамок гражданско-правовой ответственности.

Сетевые компании, осуществляющие передачу и распределение электрической энергии, являются естественными монополиями, и стоимость их услуг определяется федеральной и региональными энергетическими комиссиями. Но необходимость создания финансовых резервов для покрытия риска ответственности сетевой компании перед потребителями, связанного с устойчивыми отказами элементов электрической сети, при этом не учитывается.

Возможность и допустимые пределы страхования такой ответственности до настоящего времени практически не рассматривались.

Недостаточная научная разработка указанных аспектов сдерживает развитие страхования аварийно-восстановительных ремонтов в электроэнергетике и обуславливает необходимость создания соответствующего методического обеспечения. Практическая потребность в источниках финансирования рационального уровня надёжности электроснабжения определяет актуальность диссертационной работы.

Объектом исследования являются электросетевые компании России.

Предметом исследования является управление рисками сетевых компаний в части поддержания рационального уровня надёжности электроснабжения потребителей.

Цель исследования состоит в разработке методов управления рисками, связанными с проведением аварийно-восстановительных ремонтов и нанесением ущерба потребителям при нарушении бесперебойности электроснабжения, и создании методического обеспечения по страхованию этих рисков.

Для реализации указанной цели в работе решаются следующие задачи:

- анализ применимости существующих методов расчета страховой премии к страхованию аварийно-восстановительных ремонтов;

- разработка математических моделей для расчета страховой премии при различном покрытии рисков;

- исследование возможных пределов страхования ответственности за перерыв в электроснабжении при проведении аварийно-восстановительных ремонтов;

- анализ критериев, применяемых при выборе страховой компании.

Теоретической и методологической основой исследования являются методы экономического анализа, системного подхода, математического моделирования, вероятностного и финансового анализа, а также отечественный и зарубежный опыт в области менеджмента, страхования и управления рисками. В ходе исследования автором изучены и проанализированы теоретические и прикладные разработки ведущих российских и зарубежных специалистов. В работе использованы законодательные акты и нормативные документы, статистические материалы.

Полученные в диссертации результаты исследований имеют теоретическое и практическое значение.

В работе применены новые методы оценки экономической эффективности страхования, учитывающие существование у энергопредприятия групп объектов с отличающимися показателями риска.

Элементы научной новизны содержат следующие результаты:

- получена зависимость показателей эффективности страхования от доли объектов энергопредприятия, принятых на страхование, включающая предварительное разделение объектов на группы с различными показателями риска, позволяющая оптимизировать перечень объектов, передаваемых на страхование, тем самым - снизить расходы энергопредприятия на обеспечение заданного уровня надёжности;

- установлено, что применение совокупной франшизы существенно снижает финансовый риск страховой компании, причем на некотором интервале величин франшизы этот результат достигается без уменьшения чистого дохода компании, при этом рисковая часть фонда самострахования энергопредприятия увеличивается незначительно, в результате -снижаются расходы предприятия на страхование без снижения уровня страховой защиты;

- предложен способ страхования аварийно-восстановительных ремонтов, включающий совокупную франшизу и частичный возврат премии, который уменьшает для страховой компании риск убыточности (в среднем) отдельного договора страхования при ошибке в оценке затрат на аварийно-восстановительные ремонты по этому договору и эффективно решает проблему морального риска.

- предложены методы расчета страховой премии при различном покрытии рисков, позволяющие энергопредприятию оптимизировать уровень страховой защиты в конкретных условиях;

- установлены критерии отбора рисков, передаваемых на страхование, при страховании ответственности энергопредприятия за перерыв в электроснабжении: страхование ответственности целесообразно только в отношении крупных потребителей, а совокупность рисков, подлежащих страхованию, устанавливается с учетом размера безусловной франшизы.

В практическом плане результаты диссертации позволяют повысить уровень обоснованности принятия решений, связанных с управлением рисками на сетевых предприятиях, снизить расходы предприятий на страхование аварийно-восстановительных ремонтов, количественно оценивать эффективность страхования аварийно-восстановительных ремонтов, путем:

- оптимизации совокупностей объектов, передаваемых на страхование и оставляемых на самостраховании;

- обоснованного выбора вида страхования с учетом интересов как энергопредприятия, так и страховой компании;

- количественной оценки предложений страховщиков;

- разработки альтернативных предложений при подготовке договора страхования.

Вместе с тем, результаты диссертационного исследования предоставляют страховым компаниям инструментарий для выработки предложений по страхованию аварийно-восстановительных ремонтов, например, при подготовке конкурсных заявок на торги (конкурсы).

Работа выполнена в соответствии с научным направлением ЮжноРоссийского государственного технического университета (Новочеркасского политехнического института «НПИ») «Проблемы развития социально-экономических процессов в условиях перехода к рыночным отношениям», раздел «разработка математических моделей и методов для решения задач оптимизации социально-экономических и эколого-экономических систем».

Основные положения работы были апробированы и используются в практической деятельности ОАО «Ростовэнерго». Основные положения и результаты работы докладывались на заседаниях кафедры "Экономика и организация энергетического производства" ЮРГТУ (НПИ), на сессиях Всероссийского семинара РАН "Кибернетика электрических систем".

По теме исследования соискателем опубликовано 7 работ, общим объемом 2,4 печатных листа.

Структура и содержание работы обусловлены поставленными задачами. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения и библиографии.

Диссертация: заключение по теме "Математические и инструментальные методы экономики", Ткачева, Вероника Борисовна

Выводы, полученные в результате исследования, в основном сводятся к следующему.

1. При страховании аварийно-восстановительных ремонтов на энергопредприятии необходимо оценивать показатели рисков всей совокупности объектов предприятия и разрабатывать программу страхования, включающую перечень передаваемых на страхование объектов и общий размер брутто-премии.

При этом рисковая часть премии определяется с учетом характеристик как совокупности объектов, принимаемых на страхование, так и всей совокупности объектов энергопредприятия.

2. Отсутствие у страховых компаний опыта в страховании аварийно- восстановительных ремонтов требует принятия специальных мер по обеспечению безубыточности страхования. Эффективным способом обеспечения финансовой устойчивости страховой компании при крупных ошибках в оценке рисков является совместное применение частичного возврата премии и совокупной франшизы.

3. Начавшаяся либерализация отношений в сфере электроэнергетики предопределяет необходимость введения ответственности перед потребителями за нарушение договора также и других субъектов электроэнергетики, кроме субъектов ОДУ, - прежде всего, электросетевых организаций.

4. Для введения в рамках действующего законодательства ответственности электросетевых организаций перед потребителями за перерывы в электроснабжении, связанные с необходимостью выполнения аварийно- восстановительных ремонтов, необходимо принятие следующих мер: а) в обязательных правилах заключения и исполнения публичных договоров на оптовом и розничных рынках, утверждаемых Правительством Российской Федерации (п. 1 ст. 21 Закона 35-Ф3), следует установить основания и пределы ответственности электросетевых организаций перед потребителями, подлежащие включению в договор на оказание услуг по передаче электрической энергии; б) в утверждаемом Правительством Российской Федерации порядке установления тарифов на услуги по передаче электрической энергии (п. 3 ст. 26 Закона 35-Ф3) следует предусмотреть тарифную составляющую, предназначенную для формирования в электросетевой организации целевого фонда надежности. Назначение этого целевого фонда - покрытие (в среднем) рисков, связанных с устойчивыми отказами элементов электрической сети, включая риск ответственности перед потребителями в установленных пределах и затраты на аварийно-восстановительные ремонты. Размер образуемого фонда может планироваться равным расчетной величине страховой премии по указанным рискам при средних ставках тарифов на страховом рынке. Субъекту электроэнергетики должно быть предоставлено право расходовать средства указанного фонда на финансирование аварийно-восстановительных ремонтов и мероприятий по повышению надежности, покрытие санкций за нарушение договорных обязательств.

5. Порядок технологического присоединения энергетических установок к электрическим сетям, в целях соблюдения прав потребителей и субъектов электроэнергетики, должен предусматривать: получение от потребителя технико-экономической информации, необходимой для определения требуемого уровня надежности; выдачу потребителю, при целесообразности или по желанию последнего, нескольких вариантов присоединения (с разными уровнями надежности); передачу потребителю необходимой ему информации по расчетным возмущениям, характерным для конкретной системы электроснабжения; передачу потребителю сведений о пределе ответственности при нарушениях электроснабжения, связанных с необходимостью выполнения аварийно-восстановительных ремонтов, для различных вариантов присоединения.

6. Ответственность за нарушение электроснабжения, связанное с необходимостью выполнения аварийно-восстановительных ремонтов:

- должна быть обусловлена выполнением потребителем всех технических мероприятий, предусмотренных договором и направленных на уменьшение возможного ущерба;

- должна быть ограничена типами и видами рисков, о которых субъекту электроэнергетики было заранее известно;

- не должна превышать реального ущерба;

- должна быть ограничена указанным в договоре пределом ответственности.

7. Зависимость реального ущерба при нарушениях электроснабжения, связанных с необходимостью выполнения аварийно-восстановительных ремонтов, от действий потребителя вызывает необходимость в ограничении ответственности неким пределом.

Установление предела ответственности - задача, требующая решения на уровне обязательных правил. Имеется в виду нормативное регулирование нижнего значения этого предела - далее рыночные механизмы могут привести к установлению его равновесного, более высокого, значения. С учетом заявленных целей, нормирование предела ответственности можно провести по нескольким критериям одновременно:

- по классу напряжения на границе раздела между субъектом электроэнергетики и потребителем - предел ответственности увеличивается при увеличении класса напряжения;

- по расстоянию (протяженности ЛЭП) от границы раздела до ближайшего узла электрической системы, имеющего однократное резервирование — предел ответственности увеличивается при уменьшении расстояния;

- по степени резервирования - предел ответственности увеличивается при наличии резервирования;

- по параметру, характеризующему масштабы электропотребления - по установленной мощности, среднему потреблению и т.п. — предел ответственности пропорционален выбранному параметру;

- по уровню нарушения электроснабжения (полное прекращение электроснабжения или частичное, при котором обеспечено электроснабжение не ниже уровня технологической брони) - предел ответственности выше при полном прекращении электроснабжения;

- по продолжительности нарушения - предел ответственности увеличивается при увеличении продолжительности.

Предлагаемый подход к установлению предела ответственности при одновременном предоставлении потребителю права выбора варианта присоединения обеспечивает соблюдение интересов как субъектов электроэнергетики, так и потребителей.

8. Отсутствие в действующем законодательстве нормы, разрешающей добровольное страхование ответственности электросетевых организаций перед потребителями, можно объяснить только отсутствием нормы о самой ответственности.

9. Проведенный анализ эффективности страхования ответственности за нарушение электроснабжения позволяет сделать следующие выводы:

- страхование ответственности возможно только в отношении крупных потребителей;

- совокупность рисков, подлежащих страхованию, устанавливается с учетом размера безусловной франшизы.

10. Выбор формы страховой защиты рисков, связанных с затратами на выполнение аварийно- восстановительных ремонтов, следует производить только после принятия решения о страховании имущества и ответственности. Такая последовательность объясняется следующим:

- при страховании имущества и ответственности, как правило, применяется условие о франшизе, предусматривающее собственное участие предприятия в возмещении ущербов. Размеры франшизы определяют необходимый размер собственных резервов, а величина последних оказывает существенное влияние на эффективность страхования аварийно- восстановительных ремонтов;

- страхование аварийно- восстановительных ремонтов возможно осуществить совместно со страхованием имущества - принятию решения должен предшествовать анализ условий такого комплексного страхования (тарифов и размеров франшизы при различном наборе рисков).

11. Значительный интерес для предприятий электроэнергетики в условиях реформирования отрасли представляет взаимное страхование имущества и затрат на выполнение аварийно- восстановительных ремонтов. В этих условиях альтернативой страхованию в коммерческих страховых организациях является создание обществ взаимного страхования энергопредприятий по территориально-отраслевому принципу (например, в пределах Федеральных округов) -сходные природно-климатические условия увеличивают степень однородности рисков, а территориальная близость облегчает управление обществом, повышает эффективность использования коллективных (централизованных) фондов запасных частей и материалов.

Заключение