Моделирование региональных банковских систем в условиях перехода к рыночной экономике тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Моделирование региональных банковских систем в условиях перехода к рыночной экономике"

российская академия наук

уфимский научный центр Институт экономики и социологии

На правах рукописи

КОЩЕГУЛОВА Ильмира Рустамовна

МОДЕЛИРОВАНИЕ РЕГИОНАЛЬНЫХ БАНКОВСКИХ СИСТЕМ В УСЛОВИЯХ ПЕРЕХОДА К РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ

Специальность 08.00.04 - Размещение производительных сил,

экономика районов

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Уфа - 1994

Работа выполнена в Институте экономики и социологии Уфимского научного центра Российской Академии наук.

Научный руководитель - доктор экономических наук,

член-корреспондент РАН ГИЗАТУЛЛИН Х.Н.

Официальные оппоненты - доктор экономических наук, . профессор МАЛЫШЕВ Ю.М.

- кандидат экономических наук МАРДАНОВ Р.Х.

■Ведущая организация - Башкирский государственный университет

_ ____ на заседании специализированного совета К 003.73.01 в

Уфимском научном центре Российской Академии наук по адресу: 450054, г. Уфа, пр. Октября, 71.

С диссертацией можно ознакомиться в Научной библиотеке Уфимского научного центра РАН.

диссертации

состоится

1994г. В

Автореферат разослан

Ученый секретарь специализированного совета, кандидат экономических наук

Н.И.Климова

и

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность проблемы. Осуществление коренных экономических преобразований в нашей стране не представляется возможным без создания полноценного финансово-кредитного сектора экономики, функционирующего на рыночшх принципах. Без финансово- кредитного сектора в развитом рыночном хозяйстве невозможно обеспечение эффективной увязки производства и потребления, сбережений и инвестиций, инструментом осуществления которой являются деньги.

В рамках финансово-кредитного сектора наиболее значительную роль играет банковская система, призванная обеспечивать гибкое и эффективное перераспределение ресурсов в денежной форме между различными сферами экономики. В ее Функции входят также управление системой платежей и регулирование объема денежной массы, находящейся в обращении.

В ходе формирования и развития в нашей стране рыночно ориентированной банковской системы особую остроту будет приобретать проблема определения эффективности работы как банковской системы в целом, так и отдельных составляющих ее кредитных институтов. В этой связи в самом ближайшем будущем должны быть разработаны методы экономической оценки эффективности банковской деятельности. Среди них одними из наиболее перспективных, как показывает опыт стран с развитой рыночной экономикой, являются методы экономико-математического моделирования банковской деятельности.

В зарубежной экономической литературе вопросам эффективного функционирования банковской системы и выбора оптимальной стратегии ее развития отводится значительное место. В трудах таких авторов, как Е.Балтенспергер, Р.Барро, У.Грош, Э.Долан, Х.-Д.Депш, М.Клейн, К.Кэмпбелл, Ю.Ниханс, Р.Рихтер, С.Фишер, М.Фридман, Р.Хайек, М.О'Хара, А.Шварц, и др. широко рассматриваются общие вопросы монетаристской теории, проблемы функционирования банковской системы на макро- и микроуровнях и ее взаимодействия с другими секторами экономики, разрабатывется теория банковского дела с применением экономико-математических методов. Что касается отечественной экономической науки, то экономистами советского периода эти проблемы до настоящего времени практически не освещались. Учитывая, что банковские системы различных стран наряду с общими зако-

номерностями развития имеют свои отличительные национальные особенности, необходимо исследовать данную проблему с учетом специфики России и ее регионов.

Кроме того, в связи с рыночной ориентацией экономики нашей страны и вытекающим из этого новым взглядом на общие закономерности ее экономического развития страны требуется также определенная корректировка подходов к рассмотрению основных положений теории финансов и кредита, которые должны служить исходными методологическими предпосылками для определения места и роли банковской системы в общей системе экономических отношений.

Указанные обстоятельства предопределили выбор темы диссертационной работы, которая является одной из первых в нашей стране попыток исследования проблем оптимального функционирования банковской системы в условиях перехода к рыночной экономике, а также основной цели и задач исследования.

Целью настоящего исследования является разработка вопросов теории и методологии анализа банковской деятельности в период становления и развития рыночных отношений, а также методических подходов к оптимизации выбора наиболее эффективных вариантов функционирования и развития региональных банковских систем на макро- и микроуровне.

Исходя'из данной целевой установки в диссертационной работе основное внимание было уделено постановке и решению следующих взаимосвязанных задач теоретико-методологического и методического характера:

- обоснованию исходных методологических предпосылок анализа банковской деятельности с позиций теории финансов и кредита;

- определению места и роли банковской системы в общей системе финансовых и кредитных отношений, изучению современного состояния банковской системы Республики Башкортостан, рассмотрению перспектив и основных направлений ее развития;

- разработке системы показателей для сравнительной экономической оценки результативности работы коммерческих банков на микроуровне;

- обоснованию методологии экономию- математического моделирования банковских систем на макро- и микроуровне;

- разработке обобщенной экономико-математической модели ком-

мерческого банка, оптимизирующей различные аспекты его деятельности, и обоснованию методов ее решения;

- общей постановке народнохозяйственной региональной модели рыночного равновесия с встроенным банковским сектором.

Предметом исследования являются методологические вопросы анализа особенностей формирования и перспективного развития региональных банковских систем в условиях перехода к рыночным отношениям, теоретические осноеы исследования общих закономерностей и механизма функционирования банковской системы на макро- и микроуровне с применением экономико- математических методов и определения оптимальных вариантов их развития, а также методы оценки эффективности деятельности коммерческих банков.

Объектом исследования являются банковские системы Российской Федерации в целом и Республики Башкортостан, а также отдельные .коммерчзские банки на их территории.

Общая методология исследования. Теоретической и методологической основой исследования явились научные труды отечественных и зарубежных ученых-экономистов по общим вопросам микроэкономической теории, кредитно-финансовым проблемам, теории и практики банковского дела (таких, как Э.А.Вознесенский, В.С.Волынский, О.И.Лавру-шин, 0.А.Молчанова, А.Д.Шеремет, Е.Балтенспергер, У.Ф.Грош, Э.До-лан, К. и Р.Кемпбелл, К.Нуайе, Э.Рид, Э.Родэ, С.Фишер и др.), а также законы Российской Федерации и Республики Башкортостан, инструктивные материалы и нормативные документы Центрального банка РФ и Национального банка РБ.

Для решения поставленных задач в работе были использованы различные методы экономико-математического анализа и моделирования - линейные и нелинейные методы оптимизации, теория портфеля, теория производственных функций, вероятностные методы, экспертные оценки. Исследования базировались на критическом изучении существующих в отечественной практике методов регулирования деятельности коммерческих банков и анализа банковского баланса, а также разработанных за рубежом различных классов моделей банковского дела.

Научная новизна диссертационной работы состоит в следующем:

- определены основные теоретические принципы исследования закономерностей развития региональных банковских систем, проведен анализ современного состояния и особенностей формирования банковс-

кой системы Республики Башкортостан и обоснованы основные направления ее развития;

- разработана система показателей для сравнительной экономической оценки эффективности работы отечественных коммерческих банков на современном этапе их развития;

- обоснованы основные методологические положения научно- теоретического анализа и экономико-математического моделирования банковской деятельности и обобщен зарубежный опыт исследований в этой области;

- разработана модель микроуровня с учетом производственных и финансовых аспектов деятельности коммерческого банка;

- предложена постановка макроэкономической модели народного хозяйства региона в виде модели рыночного равновесия с встроенным банковским сектором.

Практическая значимость внесенных предложений и рекомендаций состоит в том, что их реализация позволит комплексно подойти к разработке и осуществлению мероприятий по совершенствованию развития двухуровневой банковской системы в условиях рыночных отношений и будет способствовать усилению ориентации экономики региона на внедрение рыночных методов управления народным хозяйством. Предложенные в работе методические рекомендации по экономической оценке эффективности работы коммерческих банков могут быть использованы при конкретных иследованиях развития отдельных коммерческих банков Республики Башкортостан в сопоставлении с общемировыми показателями. На основе разработанной методологии анализа банковской деятельности с использованием экономимо- математических методов могут быть разработаны конкретные варианты оптимального развития банковской системы региона в макро- и микроэкономическом масштабах.

Апробация и реализация диссертационной работы. Основные теоретические положения и результаты исследования изложены в 6 публикациях обидам объемом 6,7 п.л. (в т.ч. 3 препринтах), апробированы на заседаниях секции Ученого совета Института экономики и социологии УКЦ РАН и кафедры экономической теории БГУ, использованы в работе Ассоциации коммерческих банков Башкортостана, а также при подготовке методических указаний по преподаванию соответствующих дисциплин и в лекционной работе.

Объем и структура работы. Диссертация состоит из введения,

двух глав, заключения на 174 страницах машинописного текста, списка использованной литературы (8 с.) и трех приложений (9 е.).

СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

В первой главе - "ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ РАЗВИТИЯ РЕГИОНАЛЬНЫХ БАНКОВСКИХ СИСТЕМ В УСЛОВИЯХ СТАНОВЛЕНИЯ РЫНОЧНЫХ ОТНОШЕНИЙ" -рассматриваются вопросы общеметодологического характера, необходимые для определения места и роли банковской системы в общей системе финансовых и кредитных отношений и анализа их изменений в связи с переходом к рыночной экономике; дается определение кредитной и банковской системы, их отличия, определяются функции банковской системы; рассматриваются особенности формирования двухуровневой банковской системы России и Башкортостана с проведением классификации коммерческих банков; иследуется современное состояние банковской системы Республики Башкортостан и определяются основные перспективные направления ее развития на рыночных принципах; рассматриваются вопросы эффективности работы коммерческих банков на современном этапе и предлагается методика ее оценки.

Звиду переориентации стратегии экономического развития нашей страны возникает необходимость пересмотра основных методологических положений теории финансов и кредита. С изменением характера финансово-кредитных отношений трансформируются также роль и функции банковской системы - основного звена финансово-кредитного сектора экономики.

В отечественной экономической литературе существовали две основные точки зрения на соотношение финансов и кредита. Согласно первой их них кредит трактовался как составная часть финансов. Такой подход был обусловлен высоким уровнем государственного монополизма в экономической области, в связи с чем категории "финансы" придавалась приоритетная роль по отношению к категории "кредит".

Мы считаем, что в условиях перехода к рыночной экономике более достоверной является вторая точка зрения, обосновывающая самостоятельность категорий "финансы" и "кредит", т.к. с развитием рыночных методов регулирования все больше должна возрастать и обособляться роль кредитования, т.е.1 финансирования производства на принципах возвратности, срочности и платности.

На основе принятия за исходный методологический пункт самостоятельности категории "кредит" в работе даются определения кредитной и банковской систем.

Наиболее установившимися определениями кредитной системы можно считать следующие: в широком смысле - как совокупности кредитных отношений, форм и методов кредита, существующих при определенном экономическом строе; в узком смысле - как совокупности кредит-но- финансовых учреждений той или иной страны. Кредитные системы (в узком смысле) стран с развитой рыночной экономикой включают в '.себя центральный банк, систему коммерческих банков, ряд •специализированных банковских учреждений (инвестиционных, внешнеторговых, ипотечных и др.), а также различные кредитно-финансовые учреждения небанковского типа: инвестиционные, страховые, финансовые компании, сберегательные кассы, пенсионные фонда, ссудо-сберегательные ассоциации и др.

Понятие "банковская система" соотносимо с трактовкой кредитной системы только в узком смысле, т.е. как совокупности кредитных учреждений, и представляет собой ее составную часть. Степень полноты того и другого понятия зависит от уровня общеэкономического развития страны и того, на каком этапе развития рыночных отношений она находится. Для нашей страны на современном этапе, когда еще сохраняется высокий уровень государственного монополизма в банковской сфере, характерно олицетворение банковской системой практически всех кредитных учреждений.

Анализ типов коммерческих банков, сформировавшихся к настоящему времени в банковской системе Башкортостана, показывает, что основным признаком, по которому можно классифицировать коммерческие банки республики, является основа, на которой они были созданы. По данному признаку их можно разделить на коммерческие банки, созданные посредством преобразования бывших государственных специализированных банков и их региональных отделений, и "новые" коммерческие банки, т.е. принципиально новые коммерческие институты, которые при своем формировании изначально не были связаны "с государственными банковскими структурами. Среда них можно выделить банки, создаваемые по регионально-отраслевому принципу, т.е. возникавшие преимущественно при отдельных министерствах и ведомствах и предназнавшиеся для обслуживания своих учредителей, и банки.

предпринимательского типа, ориентированные на работу в основном с коммерческими структурами.

В банковской системе Республики Башкортостан на данный момент количественно преобладают банки регионально-отраслевого типа, а по объему банковских операций лидируют банки, являющиеся правопреемниками бывших государственных банков СССР (табл. I).

В этой главе также рассмотрены вопросы современного состояния проблемы оценки эффективности работы отечественных региональных

Таблица I.

Основные показатели деятельности крупнейших коммерческих банков Республики Башкортостан (на I января 1993г.)

ш Название банка Сумма активов (млн. руб) Уставный фонд (млн. руб) Прибыль (млн. руб)

I. "Башпромбанк" (г. Уфа) 84908,5 1100,0 2969,4

2. АЛВ "Башкирия" (г. Уфа) 68056,0 594,0 856,0

3. "Социнвс стбанк" (г. Уфа) 52955,1 705,3 1305,2

4. "Уфабанк" (г. Уфа) 19089,0 519,1 1155,7

6. "Башкомснаббанк" (г. Уфа) 3033,0 64,7 100,3

6. "Тэрра-банк" (г. дюртюли) • 2952,8 50,4 85,4

7. "Башэнергобанк" (г. Уфа) 2944,4 150,0 78,1

8. "Ашкадар" (г. Стерлитамак) 2867,8 104,5 42,9

9. "Вита" (г. Уфа) 2431,7 188,1 207,3

10. "Караидель" (г. Уфа) 1884,3 131,3 88,1

банковских систем. На основе критического анализа имеющегося зарубежного и отечественного опыта исследований в данной области предлагается следующая система оценочных показателей: I) Коэффициент ROE, позволяющий оценить эффективность использования собственного капитала банка:

Р

[(К,+КП)+2(К2+...+КП_1)]/2п

%0Е " - - -- - - - ~ ' (1)

где Р - величина годовой чистой прибыли, К^ - величины собственно-, го капитала банка по состоянию на начало 1-го периода времени; i = 1,...n; п - число периодов, используемое для исчисления среднегодового показателя.

2) Коэффициент ROA, характеризующий эффективность использования всех средств банка и степень совершенства его внутренней политики;

Р

^RflA ~ » (2)

HUA С(А1+Ап)+2(А2+...+Ап_1)]/2п

где Aj - величины общих активов банка по состоянию на начало 1-го периода времени; i = 1,...п.

3) Коэффициент достаточности капитала, характеризующий .надежность банка, т.е. эффективность управления банковским риском, ' связанным в основном с активными операциями;

(К1+Кп)+2(К2+...+Кп_1)

k =--;- ' • (3)

(А1+Ап)+2(А2+...+Ап_1 )

4) Коэффициент деловой активности банка, отражающий степень активности его кредитной политики;

(Ар, + Арп) + 2(Ар2 +...+ Арп-1 )

к = -:--(4)

АР (А, + Ап) + 2(А2 +...+ An_,)

где АР1 - величины работающих активов банка по состоянию на начало 1-го периода времени; i = 1,...п.

5) Реальный коэффициент ROA. характеризующий эффективность риско-содержащих вложений банка;

кплл - (5)

ША [(Ар1 + Арп) + 2 (Лр2 +...+ Арп_1 ) ]/2п

6) Коэффициент маневренности банка, показывающий степень активности использования привлеченных средств;

(Ар1 + Арп) + 2(Ар2 +...+ Арп_1 )

к_ = - (6)

711 (Б, + Бп) + 2(В2 + ...+ Б^, )

где - величины обязательств банка по состоянию на начало 1-го периода времени; 1 = 1,...п.

7) Коэффициент рентабельности пассивных операций, характеризующий прибыльность привлеченных средств банка.

Р

^ [(В1+Пп)+2(В2+...+Вп_1)]/2П (7)

Учитывая специфику российской экономики на современном этапе, необходимо при расчетах этих коэффициентов все усредненные величины определять с учетом индекса инфляции за анализируемый период в ежемесячной динамике.

2-Я глава работы - "МОДЕЛИРОВАНИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РЕГИОНА НА МАКРО- И МИКРОУРОВНЯХ В УСЛОВИЯХ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ" - посвящена исследованию особенностей методологии экономико-математического моделирования банковской системы с целью оптимизации ее деятельности и определения наиболее эффективных вариантов развития.

В данной главе изложены основные методологические принципы моделирования банковской деятельности в условиях рыночных отношений; обобщен имеющийся зарубежный опыт моделирования банковской деятельности и дан анализ разработанных классов банковских моделей; осуществлена постановка модели коммерческого банка (микроуровень ); предложены общие принципы постановки народнохозяйственной региональной модели рыночного равновесия с выделением банковского сектора, а также рассмотрено на фактическом материале влияние банковского сектора Республики Башкортостан на основные показатели экономического развития региона.

Р

Основным методологическим принципом моделирования банковской деятельности является выделение основных типичных характеристик банка, которые оказывают наиболее существенное влияние при принятии решений, и выражение их в виде параметров модели. К их числу относятся:

1) Внутренние связи банковской системы, которые сводятся в основном к взаимоотношениям коммерческих банков с центральным банком;

2) Внешние связи банковской системы с другими секторами экономики, т.е. положение банков на финансовых и факторных рынках с учетом их качественных и количественных характеристик, а также влияние внерыночных факторов на результаты банковской деятельности;

3) Факторы неопределешости при принятии банковских решений: уровни спроса кредитов и предложения депозитов, процентный риск при кредитовании, межбанковская конкуренция, изменения политики центрального банка;

4) Основные цели и ограничения банковской деятельности - рентабельность, ликвидность, надежность банка, а также достижение максимальной прибыли.

Разработанные за рубежом банковские модели микроуровня, использующие методологию традиционной монетарной теории (мультипли-каторные, линейные, портфельные, модели управления резерЕами и др.) позволяют охватить только отдельные стороны финансовой деятельности банка. Для более полного описания работы коммерческих банков необходимо учитывать также и производственные аспекты деятельности банка. Это позволяют сделать модели с использованием производственных функций и учетом издержек производства (в частности, затрат труда и капитала).

Ка основе обобщения методологии различных классов банковских моделей ь работе предлагается следующая модель коммерческого банка. рассматриваются два периода планирования работы банка, при этом предполагается, что к началу первого периода все основные переменные решения являются заданными. Пусть в качестве возможностей размещения средств банк располагает к началу первого периода кредитами Ь и резервами Н. Под:кредитами здесь понимаются все виды достаточно длительных отвлечений средств банка, приносящие процентный доход. В категорию резврвов объединяются все высоколиквидные формы размещения средств (касса, государственные ценные бумаги и

т.п.;, не приносящие процентного дохода.

Финансирование банка осуществляется за счет собственного капитала W и депозитов D. Собственный капитал формируется за счет средств пайщиков и акционеров на длительный срок при условии гарантированной выплаты дивидендов.

Все другие виды пассивов банка охватываются общим понятием депозиты (D). Для них характерна кратковременность действия в рамках одного периода, в связи с чем они представляют собой фактор неопределенности для банковских решений. Изменение общей величины D к началу второго периода выражено в модели через случайную величину незапланированного изъятия депозитов х.

Таким образом, с учетом обязательств минимальных резервов балансовое ограничение в агрегированном виде к началу первого периода может быть выражено как:

L+R+kD = D + W, (8) .

где к - средняя норма минимальных резервов.

Величина дефицита резервов банка определяется как:

FT = 0-k)(x-xk),

где х^ - максимальный объем изъятия депозитов, который может быть покрыт за счет существующих фактических резервов банка.

3 случае х х^ банк будет изменять объем своих ресурсов путем осуществления операций на свободном денежном рынке. Ожидаемая величина прибыли 'при х 0) или убытка (при 0 < х < банка может быть обобщена в выражении:

хк хк М* = rG J R~ f(x)dx = (1-k)rQ J (x-xk)r(x)dx (9)

—TO - -00

где r^ - средняя процентная ставка свободного денежного рынка,

f(х) - плотность распределения вероятности случайной величина х.

В случае х s х^ образуется общий дефицит ресурсов (дебетовое

сальдо по корреспондентскому счету), и банк будет вынужден выплачивать штрафные проценты в размере 2г , где г - величина ставки

рефинансирования ЦБ. В этом случае ожидаемая прибыль банка уменьшится на величину:

Б Б

М* = 2Гр | Я Их)с1х = 2(1-к)гр I (х-хк)Г(х)сЬс (10) хк хк'

Кроме того, если выразить незапланированный досрочный возврат кредитов через некоторую случайную величину у с плотностью распределения вероятности Г(у), то ожидаемый доход от дополнительного использования этих сумм в кредитовании будет равен:

1 ' г"

= ГЬ ] уГ(у)с!у (II)

Производственная функция банка в общем виде может быть выражена в виде функции взаимозаменяемых входных (производственные факторы труда К и- капитала К) и выходных (объемы кредитов Ь и депозитов Б) переменных модели:

в(Ь.В.Ы.К) = О (12)

Производственные затраты банка определяются как:

С = Ш + аК, (13)

где 1, 2 - цены соответствующих факторов.

В качестве ограничений модели должны быть учтены все необходимые требования платежеспособности, ликвидности, надежности. Их можно обобщить в виде некоторого век^ра ограничений:

-с = КЬ.Н.Ю.И) « 1* (14)

где 1* - вектор пороговых значений для каждого ограничения.

Целевой функцией модели будет выступать величина ожидаемой прибыли банка, которая имеет вид:

-Е% = гьЬ - гбБ - - С - - < + , (15) '

^де г^, Гц, Гуу - соответственно величины средних процентных ставок по кредитам, депозитам и собственному капиталу.

При построении региональной общеэкономической модели рыночного равновесия целесообразно рассматривать экономику региона в агрегированном виде как совокупность трех крупных секторов: производственного, бюджетного и банковского. Разделение производится по признаку вида участия каждого из этих секторов в системе рыночных отношений.

Производственный сектор включает в себя все отрасли экономики, производящие материальные продукты и услуги. Бюджетный сектор в модели выделяется в качестве регулятора общего объема денежной массы в обращении, при одновременном рассмотрении его как самостоятельного экономического субъекта, стремящегося к максимизации собственной прибыли. Банковский сектор.охватывает все уровни банковской системы от центрального банка до коммерческих и выполняет функции предоставления денежных ресурсов другим секторам экономики и осуществления безналичного платежного оборота.

Основной целью модели макроуровня является исследование взаимодействия банковского сектора и других секторов экономики. Для этого необходимо вывести функции спроса и предложения каждого из них и установить условия равновесия на всех видах рынков.

Участие производственного сектора в рыночном процессе выражается в том, что он предъявляет спрос на производственные факторы •*труд и капиталь а также банковские кредиты, и предлагает различные виды товаров. Бюджетный сектор обеспечивает предложение производственных факторов и в известной степени собственного капитала для банков, и предъявляет спрос на товары и денежные ресурсы в наличной и безналичной (банковские депозиты) формах. Банковский сектор предъявляет спрос на труд, капитал, резервы ликвидности (со стороны коммерческих банков) и собственный капитал и" обеспечивает предложение кредитов, депозитов, наличных денег и резервов (со стороны центрального банкз).

Таким образом, в модели можно выделить Еосемь видов ррчков: товарные рынки, два факторных рынка - труда и капитала, и 5 финансовых рынков: кредитный, депозитный, рынок собственного капитала, рынок наличных денег и резервный рынок (табл. 2). Система условий

рыночного равновесия сводится к установлению равенства функций спроса и предложения всех секторов на каждом из видов рынков.

Оптимальное решение модели рыночного равновесия позволит определить наиболее эффективный вариант развития банковского сектора региона с учетом основны:'. народнохозяйственных взаимосвязей.

Далее в работе проведена оценка влияния современной банковской системы Башкортостана на социально-экономическое положение республики с позиций анализа ее взаимодействия с другими отраслями народного хозяйства, участия в инвестиционных процессах, степени воздействия на инфляционные тенденции и др.

Современное экономическое положение Республики Башкортостан характеризуется рядом неблагоприятных тенденций, связанных с объективными закономерностями становления рыночных отношений в условиях экономического кризиса. Среди них - падение темпов роста производства, резкое сокращение инвестиций, высокие темпы инфляции, нарушение хозяйственных связей между предприятиями, наличие финансовых затруднений вследствие взаимных неплатежей, снижение реальных объемов произведенного национального дохода.

Таблица 2.*^

Сектора экономики Виды рынков

У N К 1 БР № м И

Производственный Б Б Б Б

Бюджетный Б Б Б Б Б в

Банковский Б Б Б Б , В

в т.ч.

центральный банк Б Б

коммерческие банки В

*) Виды рынков: У - товарный, N -труда, К - капитала, Ь - кредитов, БР - депозитов, И - собственного капитала, М наличных денег, й - резервов. Б, Б - соответственно спрос и предложение.

Производство промышленной продукции в действующих ценах в Республике Башкортостан в 1993г. достигло 4188,5 млрд. руб., номинально увеличившись по сравнению с 1992г. в 6,2 раза. Однако с учетом индекса оптовых цен объем промышленного производства сократился за 1993г. на 17,9%, что почти вдвое превышает темпы промышленного спада в республике в 1992г.

Спад производства в республике сопровождается постоянным снижением доли кредитов банков в составе источников средств промышленных предприятий. Так, если в 1991г. она составляла 1,7%, то . в 1992г. - уже 0,4%. Об этом же свидетельствует более чем двукратное отставание темпов роста общего размера кредитных вложений от темпов роста производства в РБ (табл. 3).

Анализ, проведенный в работе, показывает, что для достижения устойчивого экономического роста в Республике Башкортостан решающее значение может иметь в долгосрочной перспективе использование в инвестиционных целях средств коммерческих банков региона." При условии создания необходимых экономических Стимулов ресурсы коммерческих банков могут стать одним из основных источников финанси-

Таблица 3.

Сравнительная динамика объема промышленного производства и кредитных вложений в Республике Башкортостан в 1991-1993гг. (в действующих ценах).

Показатели 1991г. 1992г. 1993г.

Объем промышленного производства (млрд. руб.). 28,7 632,6 4188,5

Темпы роста к 1991г. (%) 100,0 2204,6 14594,1

Объем кредитных вложений (млрд. руб.) 10,4 129,1 719,6*)

Темпы роста к 1991г. (%) 100,0 1241,1 691ь,2

*) Данные на 01.12.93г.

рования долговременных вложений в народное хозяйство республики. Улучшить ситуацию может принятие мер, поощряющих активное участие коммерческих банков в инвестиционных процессах и совершенствование процентной политики по.долгосрочному кредитованию на федеральном уровне.

В заключении работы сформулированы выводы и практические рекомендации, вытекающие из проведенного исследования. В их числе можно выделить следующие основные моменты:

1. Переход от централизованной экономики к рыночной предполагает радикальное изменение роли финансово-кредитного механизма как элемента рыночного хозяйства. В период становления рыночных отношений целесообразно рассматривать финансово- кредитные отношения в виде целостной системы, но с четким разграничением границ действия финансовой и кредитной систем. По мере развития рыночных отношений самостоятельная роль каждой из них должна будет проявляться все более выпукло.

2. Формирование в нашей стране банковской системы рыночного типа, осуществляемое по принципу организационного строения Федеральной Резервной системы США, привело к усилению роли регионального аспекта в ее развитии. В связи с этим в настоящее время банковская система России имеет сложную структуру и состоит из ряда относительно самостоятельных региональных банковских систем. К ним можно отнести совокупность банковских учреждений в бывших автономиях РСФСР - ныне суверенных республик в составе России (в частности, в Республике Башкортостан). Они состоят из Национальных банков, выполняющих функции Центрального банка на подведомственных им территориях, и сети коммерческих банков, расположенных в этих регионах.

3. Перспективное развитие банковской системы Республики Башкортостан на рыночных принципах должн ■ осуществляться по следующим основным направлениям:

- совершенствование работы всех уровней банковской системы, расширение спектра предоставляемых услуг, использование вексельного обращения;

- постепенное развитие банковской системы Башкортостана в полноценную, разветвленную кредитную систему, включащую в сеоя также и учреждения "малого кредита", страховые компании, финансовые союзы,

ассоциации и т.п.;

- развитие и совершенствование кредитного рынка республики, достижение положительных реальных процентных ставок и повышение эффективности работы кредитных учреждений;

- выход коммерческих банков РБ на международный, уровень и постепенная интеграция банковской системы Башкортостана в мировое финансовое сообщество.

4. В целях осуществления анализа функционирования и развития банковской системы региона и выявления резервов повышения ее эффективности необходимо совершенствование системы отчетности коммерческих банков. В связи с этим рекомендуется регулярно публиковать в открытой печати наряду с балансами коммерческих банков, составляемыми по единой форме, также основные финансовые результаты их деятельности в среднегодовом исчислении, позволяющие проводить анализ результативности работы банков. Для достоверной оценки рентабельности коммерческих банков необходимо также выделять в подобной отчетности показатель чистой прибили банка.

5. Для сравнительного анализа результативности работы банковской системы региона на микроуровне на современном этапе целесообразно использовать системы из ограниченного числа относительных показателей, позволяющих оценить эффективность привлечения и использования средств по основным направлениям деятельности коммерческих банков. С этой целью рекомендуется проводить регулярные рейтинговые исследования банковской системы республики по установленной системе оценочных показателей. В качестве последней предлагается использовать разработанную в диссертации методику сравнительной оценки результативности работы коммерческих банков, содержащую семь коэффициентов, рассчитываемых на основе среднегодовых значений основных банковских параметров и с учетом темпов инфляции.

6. Решение проблемы анализа и оценки эффективности работы региональных банковских систем в условиях перехода к рыночной экономике.. должно основываться на разработке качественно иной методологии определения экономической эффективности. Наиболее фундаментальный анализ этих вопросов возможен при условии применения передовых методов анализа, основашшх на разработке экономило- математических моделей как банковской системы в целом (на макроуровне),

так и отдельных банков (на микроуровне). Общей теоретической основой экономико-математического моделирования банковской деятельности должно быть отражение в качестве параметров и ограничений моделей наиболее типичных внешних и внутренних факторов влияния, изменяющих область принятия банковских решений, учет факторов неопределенности и основных целей банковской деятельности.

7. Постановка банковской модели микроуровня долит осуществляться таким образом, чтобы результаты, получаемые на основе ее решения, могли быть увязаны с параметрами модели банковской системы макроуровня. Для достижения этой цели целесообразно использовать при моделировании отдельного банка методологию производственных функций, на основе которых можно Еывести соответствующие функции спроса и предложения для модели макроуровня. Модель банковской системы макроуровня, в свою очередь, должна предоставлять возможность интеграции с ее помощью банковской системы, оперирующей в основном монетарными понятиями, в общеэкономическую модель регионального развития. Б условиях рыночных отношений последняя должна иметь вид модели рыночного равновесия с выделением трех основных секторов экономики: производственного, бюджетного и банковского.

Основные положения диссертации опубликованы в следующих работах:

1.-Багаев Г.В., Климова Н.И., Табачник Ф.М., Кощегулова И.Р. и др. Проблемы формирования и развития отраслевых и межотраслевых промышленных комплексов: Препринт / Отдел экономических исследований БНЦ УрО АН СССР. - Уфа, 1988. - 2,5 п.л.

2. Кощегулова И.Р. Региональные проблемы развития кредитной системы в условиях становления рыночных отношений (на примере Республики Башкортостан): Препринт / Институт экономики и социологии УНЦ РАН. - Уфа, 1993. - 1,0 п.л.

3. 1"изатуллин Х.Н., Кощегулова И.Р., т'?лимуллина Ф.Ф. Инвестиционная политика и экономический рост в регионе: проблемы финансового и ресурсного обеспечения: Препринт / Институт экономики и социологии УНЦ РАН. - Уфа, 1994. - 1,5 п.л.

4. Российская Г.М., Кощегулова И.Р. Проблемы влияния финансово-кредитной системы на общее экономическое развитой региона // Экономика и управление, 1994, №2. - 0,8 п.л. (в печати).

5. Кощегулова И.Р. Проблемы формирования и развития кредитной сис-

темы Республики Башкортостан п условиях перехода к рыночной экономике // Проблемы и перспективы перехода к рыночным отношениям в условиях региона: Сб. статей / БГУ. - 0,в п.л. (в печати). 6. Кощегулова И.Р. Анализ эффективности работы коммерческих банков: применение зарубежного опыта в отечественной практике // Опыт работы зарубежных банков: Тезисы докладов практической конферен ции. - 0,3 п.л. (в печати).