Развитие региональной банковской системы в рыночной экономике тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Развитие региональной банковской системы в рыночной экономике"

На правах рукописи

Платонова Юлия Юрьевна

РАЗВИТИЕ РЕГИОНАЛЬНОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ

Специальность 08 00 10 - Финансы, денежное обращение и кредит

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Краснодар 2007

003162983

Диссертация выполнена на кафедре экономического анализа, статистики и финансов Кубанского государственного университета

Научный руководитель доктор экономических наук, доцент

Пенюгапова Александра Васильевна

Официальные оппоненты доктор экономических наук, профессор

Семенюта Ольга Гетовна

кандидат экономических наук Батура Максим Сергеевич

Ведущая организация Кубанский государственный аграрный

университет

Защита диссертации состоится 9 ноября 2007 года в 13 00 часов на заседании диссертационного совета Д 212 101 05 по экономическим специальностям при Кубанском государственном университете по адресу 350040,г Краснодар, ул Ставропольская, 149, ауд 231

С диссертацией можно ознакомиться в научной библиотеке Кубанского государственного университета по адресу 350040, г Краснодар, ул Ставропольская, 149 (гл корпус КубГУ, читальный зал)

Автореферат разослан «8» октября 2007 года.

Ученый секретарь диссертационного совета,

доктор экономических наук, профессор Н. Трунин

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ Актуальность темы диссертационного исследования.

Сегодня проблемы эффективного развития банковской системы России активно обсуждаются в научной литературе Однако для большинства дискуссий характерна односторонность обсуждение ведется на эмпирическом уровне и часто ограничивается рассмотрением прикладных концепций развития банковского дела Полезность как самих концепций, так и профессионального их обсуждения не вызывает сомнений, но высказываемые предложения имеют о тин общий недостаток - слабая обоснованность основных теоретико-методологических вопросов данной проблемы, практически неразработанными остаются методы анализа развития банковского сектора макро- и микроуровня с позиции системного подхода

Одной из важных социально-экономических проблем современной России является ярко выраженная региональная асимметрия, проявляющаяся в диспропорциях развития различных территориальных образований Это обусловливает особую значимость эффективной региональной политики, важным инструментом которой в рыночной экономике выступает региональный банковский сектор Между тем, современные аналитические работы и практические разработки, посвященные вопросам развития национальной банковской системы, практически не исследуют региональные особенности банковского сектора

Недостаточная разработанность теоретических и методических основ исследования региональной банковской системы, недооценка ее значимости для российской банковской системы, экономического развития региона и национальной экономики в целом обусловили актуальность данного диссертационного исследования

Степень разработанности темы исследования. В современной финансовой науке недостаточное внимание уделяется исследованию региональных банковских систем Теоретические разработки зарубежных авторов посвящены в основном изучению банковских систем на макроуровне

(работы Родж Л Миллера, Дж Синки, Дж Сороса, Дэвида Д Ван - Хуз и др) В исследованиях российских ученых И Т Балабанова, Г Н Белоглазовой, В И Букато, В В Геращенко, А Г Грязновой, Е Ф Жукова, С Г Золотаренко, А А Козлова, В И Колесникова, Л П Кроливецкой, О И Лаврушина, А М Полянцева, В В Рудько-Силиванова, О Г Семенюты А М Тавасиева, Г М Тарасовой, ГА Тосуняна, ВМ Усоскина и ряда др также в основном проводится анализ макроэкономических показателей функционирования и развития национальной банковской системы в целом, либо акцентируется внимание на некоторых аспектах деятельности отдельно взятого банка При этом недостаточное внимание уделяется системному характеру банковской деятельности, особенно на региональном уровне

Таким образом, до настоящего времени не выработан единый подкод к анализу уровня развития региональных банковских систем, отсутствует методология выделения индикаторов, способных диагностировать и охарактеризовать уровень развития региональных банковских систем, определить их место в национальной банковской системе, проводить сравнительный анализ банковских секторов разных регионов

Цель в задачи диссертационной работы. Цель диссертационной работы состоит в теоретическом обосновании системного подхода к анализу развития региональных банковских систем и разработке унифицированной процедуры проведения их комплексной диагностики с применением программного продукта

Для реализации поставленной цели решались следующие теоретические и практические задачи, отражающие логическое построение и последовательность диссертационной работы

- исследовать важнейшие системные признаки и свойства национальной и региональной банковских систем, разработать теоретические подходы к определению понятий «региональная банковская система», «региональный банк», «рыночная банковская инфраструктура»,

изучить зарубежный опыт развития структуры банковских систем и

оценить возможность его применения в России,

- разработать методические подходы к организации системного исследования регионального банковского сектора,

- построить систему показателей для оценки уровня развития и анализа региональных банковских систем

- разработать программный продукт для автоматизации проведения анализа развития региональных банковских систем,

- используя разработанную систему индикаторов функционирования региональных банковских систем, провести сравнительный анализ развития банковских систем Краснодарского края и Ростовской области для выявления наиболее характерных особенностей и тенденций,

- определить перспективы развития банковской системы Краснодарского края, пути повышения ее финансовой устойчивости и эффективности функционирования в целом

Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие в процессе функционирования и развития региональных банковских систем

Объектом исследования является региональная банковская система Краснодарского края

Теоретическую и методологическую основу исследования составляют труды ведущих отечественных экономистов в области изучения и анализа банковских систем, как на национальном, так и на региональном уровне Автором были также проанализированы и использованы в работе законодательные и нормативно-правовые акты Российской Федерации, регулирующие банковскую деятельность

Методологической основой исследования являлись общие методы системного анализа, статистические, экспертных оценок, общенаучные методы познания диалектический, сравнение и описание, анализ и синтез, индукция и дедукция, систематизация и логически познавательное осмысление и др

Нпформационпо-эмпирическая база исследования сформирована на

основе научных статей, публикаций российских и зарубежных экономистов, экономико-статистических изданий Банка России Эмпирическую основу исследования составили официальные отчетные данные о состоянии экономики и банковского сектора РФ и статистическая информация Главного управления Банка России по Краснодарскому краю и Ростовской области, статистические данные Росстата России и Территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Краснодарскому краю, отчетность кредитных организаций, публикуемая на сайте www cbr га, а также материалы опубликованные в научных экономических журналах

Основные положения диссертации, выносимые на защиту.

1 Сегодня можно говорить об отсутствии общепринятого определения понятия «региональная банковская система», без которого становится невозможным системное изучение и анализ развития региональных банковских систем По нашему мнению, региональная банковская система должна рассматриваться как элемент (подсистема) единой банковской системы страны, а значит, сохранять ее основные признаки и свойства. В то же время региональная банковская система имеет специфические особенности, обусловленные региональными условиями функционирования (социальными, экономическими, политическими и др) Таким образом, региональная банковская система представляет собой системное двухуровневое образование, целостность которого имеет ту же природу, что и национальная система, а упорядоченность связей обеспечивается вертикалью центрального банка Формирование региональной банковской системы обусловлено территориальным принципом формирования банков, территориальным принципом формирования ресурсов банков, вертикальной структурой управления с выделением территориального звена управления банковской системой на уровне региона и взаимосвязью банков с субъектами региональной экономики Данные принципы обуславливает двухуровневую структуру региональной банковской системы На первом функционируют региональные отделения Центрального Банка РФ, на втором - местные (региональные)

коммерческие банки со своими филиалами, филиалы и представительства инорегиональных банков, иностранных банков, открытые на данной территории, небанковские кредитные организации

2 Необходимым элементом региональной банковской системы является рыночная банковская инфраструктура как комплекс взаимосвязанных структур, обеспечивающих условия для эффективного функционирования как национальной, так и региональной банковской системы Банковская инфраструктура включает Агентство по страхованию вкладов, Бюро кредитных историй, коллекторские агентства, ассоциации и союзы банков, фондовые и валютные биржи рейтинговые агентства, страховые, аудиторские и консалтинговые компании

3 Необходимость диа( ностики и мониторинга региональных банковских систем обуславливают потребность в разработке методических основ их анализа Системное представление банковского сектора как объекта исследования позволяет использовать классические методы системного анализа и проводить их выбор в зависимости от особенностей анализируемой системы Данный подход положен в основу системного исследования регионального банковского сектора, цель которого - диагностика его состояния и уровня развития территориальной банковской системы с последующей разработкой стратегических и тактических решений по управлению основными параметрами функционирования

4 Системные свойства региональных банковских систем обуславливают методические основы их параметризации По нашему мнению, уровень развития региональных банковских секторов характеризуется посредством ряда параметров физическое воссоздание банковских сегментов как систем с учетом их роли в экономике регионов, финансово-экономические аспекты деятельности (привлечение финансовых ресурсов, размещение мобилизованных средств), сохранение заданных пропорций между мобилизованными и размешенными средствами для сохранения платежеспособности региональных банковских систем и поддержания

непрерывности их работы, оценка эффективности вложений, оценка системного функционирования в сравнении со среднероссийским уровнем

5 Разработанный автором методический подход положен в основу построения системы показателей, диагностирующих состояние и уровень развития региональных банковских систем по основным признакам их деятельности Система включает пять групп индикаторов, характеризующих

уровень институционального развития,

- роль региональной банковской системы в развитии экономики региона,

- финансово-экономические аспекты деятельности,

- финансовую устойчивость и рентабельность деятельности,

- системность функционирования

6 Анализ текущего состояния и уровня развития банковского сектора Краснодарского края, проведенный на основе предложенной автором системы индикаторов анализа региональной банковской системы. позволил сформулировать научно обоснованные задачи развития банковского сектора Краснодарского края совершенствование инфраструктуры региональной банковской системы, повышение эффективности банковской деятельности по аккумулированию денежных средств населения и организаций и их трансформации в кредитные и инвестиционные ресурсы, развитие и продвижение новых видов банковских продуктов и услуг Перенаправление всех финансовых потоков через платежную систему банковского сектора края позволит увеличить объем относительно дешевых ресурсов банковского сектора экономики, и, как следствие, стоить стоимость кредитных ресурсов в экономике края

Научная новизна диссертационного исследования в целом состоит в уточнении понятий региональной банковской системы и ее инфраструктуры, в теоретическом обосновании и разработке методических подходов к организации системного исследования регионального банковского сектора, а также разработке процедуры проведения комплексной диагностики развития

региональных банковских систем Элементами научного вклада, характеризующими новизну исследования, являются следующие результаты

- уточнено понятие «региональная банковская система» введением системного подхода к определению и выделением общих и специфических особенностей, обусловленных региональными условиями функционирования (геостратегическое расположение, инвестиционная привлекательность, доходы населения, хозяйственная специализация и др ),

- дополнено институциональное понятие «банковская инфраструктура» включением в ее состав новых элементов, обеспечивающих условия для эффективного функционирования национальной и региональной банковской системы (Агентство по страхованию вкладов, Бюро кредитных историй, коллекторские агентства, страховые и консалтинговые компании, рейтинговые агентства), что важно для практического исследования инфраструктурных основ функционирования национальной и региональных банковских систем,

- на основе системного подхода сформулированы методические основы параметризации региональных банковских систем и построена система показателей, включающая пять блоков, диагностирующих состояние и уровень развития региональных банковских систем по основным признакам их деятельности (институциональное развитие, роль в экономике региона, финансово - экономические аспекты деятельности, устойчивость и рентабельность деятельности, показатели системного функционирования),

- впервые составлена блок-схема и сформулированы этапы обработки информационных массивов первичных данных для расчета системы показателей с целью оценки уровня развития региональных банковских систем, составлен алгоритм расчета аналитических статей и итоговых показателей, а также программа для ПЭВМ на языке программирования «С++»,

- по итогам сравнительного анализа региональных банковских систем Краснодарского края и Ростовской области с использованием системы показателей, разработшшой автором, сформулированы предложения по развитию банковского сектора Краснодарского края повышение уровня

региона банковскими услугами по активам и кредитам, совершенствование информационно! о обеспечения кредитных операций, развитие сети коллекторских агентств и др, внедрение которых будет способствовать укреплению банковского сектора Краснодарского края и повышению его роли в экономическом развитии региона

Теоретическая и практическая значимость исследования заключается в том, что концептуальные положения и выводы диссертационного исследования позволяют обновить и расширить существующие научные представления о региональной банковской системе как части национальной банковской системы, методах и приемах анализа банковского сектора с точки зрения его системности Отдельные положения, выводы и предложения, изложенные в работе, могут быть использованы при подготовке учебно-методических материалов в вузах по курсам «Банковское дело», «Региональная банковская система»

Практическое значение результатов работы заключается в возможности использования ее теоретических положений, выводов и практических рекомендации для дальнейшего развития региональных банковских систем, их диагностики и анализа в регионах Российской Федерации

Апробация результатов работы. Основные положения, выводы и рекомендации, сформулированные в диссертации, на различных этапах работы представлялись, обсуждались и получили положительную оценку на двух международных научно-практической конференциях, двух международных семинарах-совещаниях, а также на четвертой научно-практической конференции Юго-Западного банка Сбербанка России (2005г )

Структура и объем работы. Структура работы определена поставленными целями и задачами и состоит из введения, трех глав, объединяющих 10 параграфов, заключения, списка использованных источников из 180 наименований и четырех приложений Работа изложена на 162 страницах компьютерного печатного текста, содержит 8 рисунков и 20 таблиц

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ Во введении обоснована актуальность темы диссертационного исследования, дана характеристика степени разработанности проблемы в научной литературе, определены цель и задачи работы, раскрыты научная новизна, теоретическая и практическая значимость диссертации, сформулированы основные научные положения, выносимые на защиту

Первая глава «Теоретические аспекты исследования национальной и региональной банковской системы России» посвящена изучению важнейших системных признаков и свойств национальной банковской системы и региональных банковских систем, раскрытию понятий «региональная банковская системам, «рыночная банковская инфраструктура», особенностям современных структур региональной банковской системы, рыночной банковской инфраструктуры, обобщению зарубежного опыта формирования структуры банковских систем и возможности его применения в России

В современных российских условиях получила развитие двухуровневая банковская система рыночного типа, которая представлена, прежде всего, Банком России и совокупностью кредитных организаций Они практически бесперебойно обеспечивают расчеты между всеми звеньями экономики, перераспределяют временно свободные денежные средства, выполняют другие банковские функции, постоянно и тесно взаимодействуют на рынке между собой и с внешней средой Перечисленные компоненты образуют систему, то есть объединишую общими функциями и целями (обслуживание денежно-кредитного обращения) совокупность Кроме того, наличие общей правовой основы - банковского законодательства, регламентирующего правовой статус отдельных элементов банковской системы, способы их взаимодействия между собой, а также закрепляющего различные типы связей между элементами, - свидетельствуют о том, что совокупность названных выше элементов образует систему

В процессе функционирования национальной экономической системы формируется экономика регионов, ресурсный потенциал которых определяет

их региональную структуру В соответствии с территориальной спецификой в регионах создаются подразделения национальной банковской системы, формирующие региональную банковскую систему С позиции нашего исследования мы отождествляем понятия «регион» и «территория субъекта Российской Федерации» Данное понимание региона обусловливает и границы региональной банковской системы, включающей все хозяйствующие субъекты, осуществляющие банковскую деятельность в отдельно взятом регионе

Дефиниция "региональная банковская система" в современной экономической литературе является дискуссионной Банковская система региона как составная часть банковской системы страны наделена всеми чертами и особенностями единой системы, а также специфическими особенностями (социальными, экономическими и др), в условиях которых она функционирует Если в регионе банковская деятельность достаточно объемно представлена основными участниками рынка кредитно-денежных услуг -коммерческими банками, то в таком региональном сегменте сохраняются все основные признаки системного образования, в нем отчетливо выделяются разноуровневые объекты, его целостность имеет ту же природу, что и национальная система, а упорядоченность связей обеспечивается вертикалью Центрального банка

Региональная банковская система имеет два уровня и представляет собой совокупность регионального отделения Центрального Банка РФ, разных видов взаимосвязанных банков, филиалов и представительств инорегиональных банков, иностранных банков, а также небанковских кредитных организаций, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма на территории определенного региона В региональных банковских сегментах функции верхнего уровня делегируются территориальному учреждению Банка России (включая расчетно-кассовые центры), подсистемы второго уровня составляют кредитные организации, зарегистрированные в регионе, филиалы и представительства инорегиональных кредитных организаций, функционирующие на данной территории, а также филиалы и

представительства иностранных банков

Ключевыми принципами построения региональной банковской системы, по нашему мнению, должны быть

- адекватное развитие, во - первых, по отношению к экономике региона и внешней среде, и во - вторых, по отношению к другим элементам региональной банковской системы,

- региональная банковская система должна предполагать саморазвитие посредством использования внутренних источников движения, обеспечивающих развитие,

- оптимальное сочетание крупных, средних и мелких банков и развитие разнообразных форм отношений между элементами региональной банковской системы

Серьезной проблемой развития банковской системы в целом и Центрального банка в частности мы считаем наличие эффективной банковской инфраструктуры Формирование рыночной инфраструктуры национальной банковской системы России выступает одним из базовых факторов её устойчивого развития Рыночная банковская инфраструктура, по нашему мнению, представляет собой комплекс взаимосвязанных структур, обеспечивающих общие условия для бесперебойного функционирования региональных банковских систем и национальной банковской системы в целом (рисунок 1) При этом региональную банковскую систему, ее структуру необходимо рассматривать во взаимодействии с элементами рыночной банковской инфраструктуры в регионе (по аналогии с элементами банковской инфраструктуры национальной банковской системы)

Таким образом, выделение региональных банковских систем в России с точки зрения системного подхода продиктовано, прежде всего, организационными и экономическими предпосылками, связанными с особенностями, присущими банковской системе страны как сложной организации, с одной стороны, и структурными изменениями российской экономики - с другой

Вторая глава «Разработка инструментов анализа развития региональной

банковской системы» посвящена формированию методических подходов к

организации системного исследования регионального банковского сектора,

обоснованию индикаторов его функционирования, разработке

унифицированной процедуры проведения комплексной диагностики развития

региональных банковских систем с применением программного продукта

В настоящее время отмечается недостаточная разработанность методов

анализа развития региональных банковских систем В этой связи становится

актуальным проведение научного исследования национальной банковской

системы в региональном разрезе, позволяющего проанализировать условия

формирования, текущее состояние и перспективы развития региональных

банковских систем как элементов национальной банковской системы В работе

разработана методика исследования регионального банковского сектора,

которая определяет основные этапы системного анализа, цели, задачи и

содержание каждого этапа, их взаимосвязи и взаимозависимости Системный

подход направлен на проведение диагностики региональной банковской

системы с последующей выработкой рекомендаций по регулированию

основных параметров функционирования

Одним из важнейших этапов исследования региональных банковских

систем выступает ее параметризация, т е выделение наиболее емких ключевых

14

индикаторов функционирования системы В современных научных публикациях, характеризующих развитие регионального банковского сектора, используются различные методические подходы, показатели и индикаторы для анализа основных аспектов банковской деятельности Однако в большинстве теоретических и практических исследованиях преобладает макроэкономический подход, нивелирующий специфические территориальные особенности банковского сектора Показатели, применяемые в банковском менеджменте отдельной кредитной организации, необоснованно включаются в инструментарий анализа региональной банковской системы в целом и др

Разработанная в диссертационном исследовании система показателей комплексной оценки уровня развития региональных банковских систем включает пять блоков, диагностирующих состояние и уровень развития региональных банковских систем по основным направлениям их деятельности (таблица 1)

Таблица 1 - Система показателей, предлагаемая для аншшза региональных банковских систем (составлено автором)

1. Показатели институционального развития региональной банковской системы

1 1 Количество действующих самостоятельных кредитных организаций региона Абсолютное значение

1 2 Количество филиалов действующих самостоятельных кредитных организаций, расположенных в регионе вместе с головной кредитной организацией Абсолютное значение

1 3 Количество филиалов, головные банки которых находятся за пределами региона Абсолютное значение

1 4 Число точек продаж (сетевой характер кредитных организаций) Суммарное число действующих самостоятельных кредитных организаций региона и их филиалов, расположенных в регионе, филиалов, головные банки которых находятся за пределами региона, дополнительных офисов, кредитно-кассовых офисов и операционных касс вне кассового узла кредитных организаций региона

1 5 Количество точек продаж на одну кредитную организацию в регионе Отношение числа точек продаж к количеству самостоятельных кредитных организаций региона и филиалов инорегиональных банков

1 6 Показатель филиальной сети Отношение филиалов самостоятельных кредитных организаций региона к их числу

1 7 Показатель "экспансии" Отношение числа филиалов инорегиональныч банков к количеству самостоятельных кредитных организаций региона и их филиалов, расположенных в регионе |

2. Показатели, характеризующие роль региональной банковской системы в экономике региона

2 1 Интенсивность распространения банковских услуг в регионе Определяется соотношением числа точек продаж и численности населения региона (на 100 тысяч жителей региона)

2 2 Показатель финансовой обеспеченности региона банковскими \ слугами (по активам) Определяется соотношением активов банковского сектора и валового регионального продукта

2 3 Показатель финансовой обеспеченности региона банковскими услугами (по кредитам) Определяется соотношением объема предоставленных кредитов и валового регионального продукта

2 4 Показатель развития сберегательного дела в регионе Определяется соотношением депозитов физических лип на душу населения с их доходами

3. Показатели, характеризующие финансово-экономические аспекты деятельности региональных банковских систем

3 1 Размер собственных средств кредитных организаций Абсолютное значение

3 2 Размер привлеченных средств кредитных организаций Абсолютное значение

3 3 Доля обязательств в совокупных пассивах Отношение величины привлеченных кредитными организациями региона финансовых ресурсов к размеру их совокупных пассивов

3 4 Доля депозитов в совокупных обязательствах Рассчитывается как отношение размера финансовых ресурсов, привлеченных кредитными организациями у физических и юридических лиц в виде вкладов и депозитов, к совокупным обязательствам кредитных организаций

3 5 Доля средств от выпущенных ценных бумаг в совокупных обязательствах кредитных организаций Отношение величины финансовых ресурсов, полученных кредитными организациями от выпуска ценных бумаг к совокупным обязательствам кредитных организаций

3 6 Размер совокупных активов кредитных организаций региона Абсолютное значение

3 7 Концентрация финансовых ресурсов в расчете на одну кредитную организацию Отношение суммарных активов кредитных организаций к их числу

3 8 Доля кредитов в совокупных активах Рассчитывается как отношение чистой судной задолженности экономических секторов перед кредитными организациями региона к совокупным активам

3 9 Доля долгосрочных кредитов в совокупном кредитном портфеле Рассчитывается как отношение объема I долгосрочных кредитов к общему объему 1 выданных кредитов

3 10 Доля фондового портфеля (вложений в ценные бумаги) в совокупных активах кредитных организаций Рассчитывается как отношение величины вложений в ценные бумаги к совокупным активам кредитных организаций

4. Показатели устойчивости и рентабельности деятельности

4 1 Показатель общей ликвидности Отношение величины высоколиквидных активов кредитных организаций региона (денежные средства в кассе банков и на счетах в ЦБ РФ, а так же вложения в гос ценные бумаги) и их совокупных обязательств

4 2 Общая рентабельность Отношение полученной прибыли кредитными организациями региона к произведенным ими расходам

4 3 Рентабельность активов Отношение чистой прибыли кредитных организаций региона к величине совокупных активов

4 4 Качество кредитного портфеля Доля просроченных кредитов в кредитном портфеле

5. Показатели системного функционирования

5 1 Индекс институциональной насыщенности региона банковскими услугами Соотношение количества кредитных организаций (включая филиалы и дополнительные офисы) и численности населения по отношению к среднему показателю в целом по России

5 2 Индекс финансовой насыщенности региона банковскими услугами (по активам) Соотношение активов и валового регионального продукта по отношению к среднему показателю в целом по России

5 3 Индекс финансовой насыщенности региона банковскими услугами (по кредитам) Соотношение кредитов и валового регионального продукта по отношению к среднему показателю в целом по России

5 4 Индекс развития сберегательного дела в регионе Соотношение депозитов физических лиц с их доходами по отношению к среднему показателю в целом по России

Предложенные показатели, характеризующие финансово-экономические аспекты деятельности региональных банковских систем, устойчивость и рентабельность деятельности, могут быть получены на основе данных расчетно-аналитических балансов коммерческих банков Алгоритм расчета статей расчетно-аналитического баланса составлен исходя из последнего актуального плана счетов российских коммерческих банков в соответствии с Положением №205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" от 05 12 2002 года

Для проведения комплексной диагностики развития региональных банковских систем на основе динамических рядов исходных показателей автором разработана блок-схема и сформулированы процедуры обработки информационных массивов данных из официальной отчетности кредитных организаций, позволяющие параметрировать расчетную процедуру (рисунок 2)

1) Определение переменных, соответствующих статьям расчетно-аналитического баланса Именование переменных первого порядка

Параметрирование расчетной процедуры на основе данных о номерах балансовых счетов

2) Построение алгоритма расчета статей расчетно-аналитического баланса

- Определение показателей на основе переменных статей расчетно-аналитического бачанса

3) Формирование показателей, характеризующих развитие региональных банковских систем

Контроль за правильностью построения формулы для расчета аналитических показателей, переход на 1-ый или 2-ой уровень блок-схемы в случае необходимости внесения изменений в алгоритм расчета

*

4) Проверка сформированного алгоритма расчета аналитических статей и итоговых показателей

1

5) Сохранение во внешнем файле алгоритма расчета сформулированных переменных —► Применяется в случае необходимости последующего изменения алгоритма расчета аналитических статей и итоговых показателей

1

6) Импорт файла данных для последующей программной обработки массива данных

—► Производится считывание записей из стандартизированного сй>£-файла, содержащего отчетность по форме №101

7) Расчет программным способом сформулированных переменных и итоговых показателей — Имеется возможность оперативного просмотра структуры рассчитанных составных элементов итоговых показателей, с целью контроля и анализа их формирования

1 '

8) Экспорт полученных расчетных данных во внешний файл —► Формирование записей внешнего файла стандартизированной структуры полученными исходящими расчетными данными

9) Обработка полученного Проведение анализа сформированной

массива данных программами —► системы показателей для анализа развития

статистического анализа региональных банковских систем

Рисунок 2- Блок-схема обработки информационных массивов {разработано автором)

Практическая реализация системы оценки региональных банковских систем предполагает определенные вычислительные сложности С целью их устранения составлена программа для ПЭВМ на языке программирования «С++», позволяющая проводить обработку первичной информации, формировать статьи расчетно-аналишческих балансов и производить расчет предложенных показателей

В третьей главе «Региональная банковская система Краснодарского края современное состояние и перспективы развития» на основе разработанной системы индикаторов функционирования региональных банковских систем проведен сравнительный анализ банковских систем Краснодарского края и Ростовской области, определены пути повышения финансовой устойчивости, эффективности функционирования банковского сектора Краснодарского края и повышения его роли в экономике региона

Современную банковскую систему Краснодарского края можно охарактеризовать как интенсивно развивающуюся (таблица 2)

Таблица 2 - Отдельные показатели развития банковских систем Краснодарского края и Ростовской области в 2004 - 2007 гг (рассчитано автором)_

Показатели Регион Среднее значение за период

1. Показатели институционального развития региональной банковской сиетемы

1 1 Количество действующих самостоятельных кредитных организаций региона Кр кр 20

Рост обл 25

1 2 Количество филиалов, головные банки которых находятся за пределами региона Кр кр 82

Рост обл 72

1 3 Число точек продаж (сетевой характер кредитных организаций) Кр кр 1 300

Рост обл 1 008

1 4 Количество точек продаж на одну КО в регионе Кр кр 12 47

Рост обл 10 24

1 5 Показатель "экспансии" и др Кр кр 1 96

Рост обл 1 41

2. Показатели, характеризующие роль региональной банковской системы в экономике региона

2 1 Показатель финансовой обеспеченности региона банковскими услугами (по активам) Кр кр 0 26

Рост обл 0 36

2 2 Показатель финансовой обеспеченности региона банковскими услугами (по кредитам) и др Кр кр 0 22

Рост обл 0 27

3. Показатели, характеризующие финансово-экономические аспекты деятельности региональных банковских систем

3 1 Размер собственных средств кредитных организаций, тыс р Кр кр | 3 588 492

Рост обл '| 4 035 398

3 2 Доля обязательств в совокупных пассивах, % Кр кр 1 85 63

Рост обл 83 44

3 3 Размер совокупных активов кредитных организаций региона, тыс р Кр кр 25 099 847

Рост обл 24 676 519

3 4 Концентрация финансовых ресурсов в расчете на одну кредитную организацию, тыс р Кр кр 1 273 782

Рост обл 1 233 826

3 5 Доля кредитов в совокупных активах, % Кр кр 60 63

Рост обл 67 18

3 6 Доля долгосрочных кредитов в совокупном кредитном портфеле, % и др Кр кр 26 50

Рост обл 30 89

4. Показатели устойчивости и рентабельности деятельности

4 1 Рентабельность активов, % Кр кр 2 49

Рост обл 2 70

4 2 Качество кредитного портфеля, % и др Кр кр 0 93

Рост обл 1 23

5. Показатели системного функционирования

5 1 Индекс финансовой насыщенности банковскими услугами (по активам) Кр кр 0 72

Рост обл 1 01

5 2 Индекс финансовой насыщенности банковскими услугами (по кредитам) идр Кр кр 1 01

Рост обл 1 28

На территории края, в силу его удобного геостратегического расположения и повышенной инвестиционной привлекательности, стремятся открывать свои представительства и филиалы крупные российские финансовые институты О возрастающей конкуренции среди кредитных организаций Краснодарского края свидетельствует высокое значение показателя «экспансии» филиалов инорегиональных кредитных организаций в регионе

Быстрое расширение филиальной сети инорегиональных банков в Краснодарском крае обусловлено, прежде всего, высоким уровнем экономического развития территории В регионах, для которых характерны более высокие темпы прироста ВРП и доходов населения, формируются более благоприятные условия для ведения бизнеса

Наряду с развитием филиальной сети в Краснодарском крае проявляется сетевой характер развития региональных банковских систем, в частности, увеличивается число точек продаж (оказание банковских услуг)

Основные показатели развития банковского сектора демонстрируют положительную динамику, что отражает позитивные изменения в экономике края Однако, доля участия банковского сектора в региональной экономике в Краснодарском крае ниже, чем в Ростовской области Об этом свидетельствуют значения показателей финансовой обеспеченности региона банковскими услугами по активам и по кредитам, при этом индекс финансовой насыщенности банковскими услугами по активам в крае значительно ниже среднероссийского уровня

При формировании ресурсной базы банки и филиалы ориентируются, главным образом, на трансформацию в кредитные ресурсы сбережений населения, свободных денежных средств нефинансовых организаций и средств головных банков По таким показателям, как доля кредитов в совокупных активах и доля долгосрочных кредитов в совокупном кредитном портфеле самостоятельные кредитные организации Ростовской области опережают кредитные организации Краснодарского края

Относительно развития кредитования населения следует отметить, что в Краснодарском крае средняя сумма задолженности по кредитам физическим лицам на одного жителя ниже, чем в Ростовской области Одной из главных причин сложившейся ситуации является самый высокий среди регионов Южного федерального округа удельный вес сельского населения (46,6%), сравнительно низкий уровень доходов которого в большинстве случаев не может выступать необходимым обеспечением по кредиту и не позволят в полной мере воспользоваться данной банковской услугой

Низкая рентабельность активных операций кредитных организации края указывает еще на одну важную проблему - ограниченность объектов вложений Таким образом, разработанная в диссертационном исследовании методика проведения комплексной диагностики развития региональных банковских

систем позволила провести анализ развития банковского сектора Краснодарского края, по результатам которого можно обозначить перспективы развития банковской системы региона

1 Институциональное развитие В ближайшее время основной формой развития региональной финансовой инфраструктуры будет оставаться расширение сети филиалов инорегиональных кредитных организаций и филиалов иностранных банков Процесс капитализации банковской системы продолжится путем слияний (присоединений) кредитных организаций Перспективным направлением банковской деятельности в крае является оказание розничных услуг с одновременным расширением точек продаж с целью оперативного обслуживания и удобного доступа для клиентов, специализированное обслуживание физических лиц в сегменте доверительного управления, брокерских и консультационных услуг

2 Повышению роли банковской системы в развитии экономики региона будет способствовать улучшение как институциональной, так и финансовой обеспеченности региона банковскими услугами посредством роста активов банковского сектора Краснодарского края и расширения операций кредитования

3 Финансово-экономические аспекты деятельности Для увеличения ресурсной базы кредитным организациям региона следует, по нашему мнению, увеличить число точек продаж, ориентированных на комплексное обслуживание клиентов (консультирование, расчетно-кассового обслуживание, кредитование, «пластиковые» проекты, операции с ценными бумагами - все в рамках одного структурного подразделения) Важное значение имеет ориентирование кредитных организаций на участие в федеральных и региональных целевых программах по кредитованию агропромышленного комплекса, ипотечному кредитованию и др

4 Устойчивость региональной банковской системы Все более рискованным становится сегмент потребительского кредитования, и хотя проблема по своим масштабам пока невелика и не угрожает стабильности

банковского сектора, все же стремительный рост просроченной задолженности требует внимания и корректировок в кредитной политике банков

В заключении сформулированы основные научные выводы, полученные автором в процессе проведения исследования

Основные почожения диссертации опубликованы в следующих работах

1 Платонова, Ю Ю Проблемы безналичных расчетов в транзитивной экономике // Транзитивная экономика на постсоветском пространстве опыт, проблемы, перспективы Сборник научных трудов - Краснодар Кубанский гос ун-т - 2002 - С 85-86 -0 1 п л ,

2 Платонова, Ю Ю Влияние электронных денег на денежно - кредитную политику центральных банков в транзитивной экономике/Материалы Международного семинара «Альтерна1ивы экономического роста в России» -Краснодар Кубан гос ун-т-2003 -С 218-219-0,1 п л

3 Платонова Ю Ю Электронные деньги в мировой банковской системе //Материалы международной научно-практической конференции «Инвестиционный потенциал экономического роста в условиях глобализации» -Краснодар Кубан гос ун-т, 2004 -С 115-116 -0,1п л

4 Платонова Ю Ю Проблемы государственного регулирования инновационной и инвестиционной активности банковской системы // Материалы международной научно-практической конференции «Инновационная экономика в зеркале устойчивого развития» - Сочи - 2005 -Краснодар Кубан гос ун-т, 2005 -С210-112-0,1пл

5 Платонова ЮЮ Теоретические аспекты становления российской банковской системы // Экономическая наука в XXI веке опыт, проблемы, перспективы Сборник научных трудов - Краснодар Кубанский гос ун-т, 2005 - С 184-190-0,3 п л

6 Платонова Ю Ю Система оценки качества банковских услуг и обслуживания // Материалы четвертой научно-практической конференции Юго-Западного банка Сбербанка России «Развитие Сберегательного дела в Южном регионе России» - Ростов-на-Дону, 2005 - С 189-191 - 0,3 п л

7 Пешогалова А В, Платонова Ю Ю Формирование и развитие банковского сектора Кубани исторический аспект // Финансы и кредит -2007 -№34-С 81-84-0,4 п л

Бумага тип №1 Печать трафаретная Тираж 100 экз Заказ № 550 от 4 10 07 г Кубанский государственный университет

350040, г Краснодар, ул Ставропольская, 149, Центр "Универсервис", тел 21-99-551

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Платонова, Юлия Юрьевна

Введение.

1 Теоретические аспекты исследования национальной и региональной банковской системы России.

1.1 Национальный банковский сектор РФ: системный подход к исследованию содержания и особенности современного этапа развития.

1.2 Структура национальной банковской системы: российский и зарубежный опыт.

1.3 Понятие и сущность региональной банковской системы.

1.4 Исторический опыт формирования и развития банковского сектора Кубани.

2 Разработка инструментов анализа развития региональной банковской системы.

2.1 Основы системного подхода к анализу развития региональных банковских систем.

2.2 Обоснование индикаторов функционирования регионального банковского сектора.

2.3 Параметры анализа региональной банковской системы и технология их расчета.

3 Региональная банковская система Краснодарского края: современное состояние и перспективы развития.

3.1 Динамика развития банковского сектора Краснодарского края.

3.2 Сравнительная характеристика банковских систем Краснодарского края и Ростовской области на основе системы индикаторов развития региональных банковских систем.

3.3 Перспективы развития банковской системы Краснодарского края.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Развитие региональной банковской системы в рыночной экономике"

Актуальность темы диссертационного исследования. Тема диссертационной работы посвящена актуальным проблемам анализа региональных банковских систем.

Регион не может быть привлекательным для инвестиций, если он не имеет совершенно необходимой для этого инфраструктуры, важнейшая составляющая которой - кредитные организации, входящие в состав региональной банковской системы.

В условиях формирования управления государством по территориальному принципу актуальным является исследование банковской деятельности в территориальном разрезе. В научной литературе отсутствуют целостные теории и методические основы деятельности региональных банковских систем, как части национальной банковской системы. Однако потребности практики требуют скорейшего создания соответствующей теоретической базы, учитывающей особенности и неравномерность экономического развития в регионах.

Особой проблемой современной России является исключительно сильная региональная асимметрия, проявляющаяся в диспропорциях развития различных территорий. Именно поэтому большое значение для нашей страны имеет эффективная региональная политика. В тоже время аналитические работы и практические разработки, посвященные концептуальным вопросам развития национальной банковской системы, отличает практически полное отсутствие учета региональных особенностей банковской системы, тогда как в России, характеризующейся крайней неравномерностью экономического развития отдельных регионов, территориальный аспект этой проблемы должен учитываться обязательно.

Таким образом, актуальным является в российских условиях научное исследование национальной банковской системы в региональном разрезе, позволяющее проанализировать условия формирования, текущее состояние и перспективы развития региональных банковских систем как элементов национальной банковской системы.

В этой связи недостаточная разработанность методов анализа развития региональных банковских систем и его значение как для оценки ситуации в конкретном регионе, так и для оценки проблем и перспектив всей российской банковской системы предопределило актуальность диссертационного исследования.

Степень разработанности темы исследования. В мировой экономической литературе недостаточно внимания уделяется вопросу развития региональных банковских систем. Существуют теоретические работы в области становления и развития банковских систем в целом. В этом направлении следует отметить работы Роджера Лероя Миллера, Дж. Синки, Дж. Сороса, Девида Д. Ван- Хуз.

Теоретической основой диссертационного исследования послужили работы российских авторов: И.Т.Балабанова, Г.Н. Белоглазовой, В.И.Букато, В.В.Геращенко, А.Г.Грязновой, Е.Ф.Жукова, С.Г.Золотаренко, А.А.Козлова, В.И.Колесникова, Л.П.Кроливецкой, О.И.Лаврушина, А.Мурычева, А.В.Новикова, A.M. Полянцева, В.В.Рудько-Силиванова, А.М.Тавасиева, Г.М.Тарасовой, Г.А.Тосуняна, В.М.Усоскина, А.И.Шмыревой и других исследователей.

В теоретических исследованиях, в основном проводится анализ макроэкономических показателей становления, функционирования и развития национальной банковской системы в целом, либо акцентируется внимание на конкретных аспектах деятельности отдельного банка. В то время как, достаточно мало внимания уделяется системному характеру банковской деятельности, особенно в региональном аспекте. Этому обстоятельству можно было не придавать особого значения, если бы национальная банковская система функционировала стабильно и без кризисов. Однако практически во всех странах мира периодически возникают проблемы в сфере банковского бизнеса, что вызывает необходимость изучения вопросов формирования, функционирования и перспектив развития банковских систем.

В научных публикациях, характеризующих развитие банковского бизнеса в том или ином регионе, используется широкий спектр показателей, индикаторов и характеристик различных сторон банковской деятельности. Обзор источников по анализу развития региональных банковских систем позволил сформулировать ряд недостатков. Среди них можно выделить:

1. доминирование макроэкономического подхода, когда схема исследования региональных сегментов совпадает с анализом банковской системы страны, хотя эти системы отличаются масштабами, разной степенью инерционности и устойчивости к «возмущениям» экономической и правовой среды;

2. формальное перенесение показателей, применяемых в банковском менеджменте отдельного кредитного учреждения, в инструментарий анализа банковской системы в целом;

3. слабая обоснованность принципов агрегирования применяемых показателей; изолированное использование показателей агрегированного баланса вне инфраструктурных характеристик, что дает размытую, усредненную картину и делает невозможным отслеживание причинно-следственных связей и процессов, протекающих в банковских системах;

4. эпизодичность и случайность проведения оценок, учащающихся в периоды накопления кризисных тенденций в финансовой сфере, и преобладание в них констатационных и описательных характеристик.

Таким образом, до сих пор не выработан общепринятый подход к анализу достигнутого состояния региональных банковских систем, отсутствует четкое выделение индикаторов способных проводить диагностику и позволяющих наиболее точно характеризовать уровень развития региональных банковских систем, их место в банковской системе страны, проводить сравнительный анализ банковских секторов разных регионов.

Цели и задачи диссертационной работы. Цель диссертационной работы состоит в теоретическом обосновании системного подхода к анализу развития региональных банковских систем и разработке унифицированной процедуры проведения их комплексной диагностики с применением программного продукта.

Для реализации поставленной цели решались следующие теоретические и практические задачи, отражающие логическое построение и последовательность диссертационной работы:

- исследовать важнейшие системные признаки и свойства национальной и региональной банковских систем; разработать теоретические подходы к определению понятий: «региональная банковская система», «региональный банк», «рыночная банковская инфраструктура»;

- изучить зарубежный опыт развития структуры банковских систем и оценить возможность его применения в России;

- разработать методические подходы к организации системного исследования регионального банковского сектора;

- построить систему показателей для оценки уровня развития и анализа региональных банковских систем;

- разработать программный продукт для автоматизации проведения анализа развития региональных банковских систем;

- используя разработанную систему индикаторов функционирования региональных банковских систем, провести сравнительный анализ развития банковских систем Краснодарского края и Ростовской области для выявления наиболее характерных особенностей и тенденций;

- определить перспективы развития банковской системы Краснодарского края, пути повышения ее финансовой устойчивости и эффективности функционирования в целом.

Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие в процессе функционирования и развития региональных банковских систем.

Объектом исследования является региональная банковская система Краснодарского края.

Теоретическую и методологическую основу исследования составляют труды ведущих отечественных экономистов в области изучения и анализа банковских систем, как на национальном, так и на региональном уровне. Автором были также проанализированы и использованы в работе законодательные и нормативно-правовые акты Российской Федерации, регулирующие банковскую деятельность.

Методологической основой исследования являлись общие методы системного анализа, статистические, экспертных оценок, горизонтальный и вертикальный анализ, методы общенаучного познания: диалектический, сравнение и описание, анализ и синтез, индукция и дедукция, систематизация и логически познавательное осмысление и др.

Информационно-эмпирическая база исследования. Информационная база исследования сформирована на основе научных статей, публикаций российских и зарубежных экономистов, экономико-статистических изданий Банка России. Эмпирическую основу исследования составили официальные отчетные данные о состоянии экономики и банковского сектора РФ и статистическая информация Главного управления Банка России по Краснодарскому краю и Ростовской области, статистические данные Росстата России и Территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Краснодарскому краю, отчетность кредитных организаций, публикуемая на сайте www.cbr.ru, а также материалы, опубликованные в научных экономических журналах.

Научная новизна диссертационного исследования в целом состоит в уточнении понятий региональной банковской системы и ее инфраструктуры, в теоретическом обосновании и разработке методических подходов к организации системного исследования регионального банковского сектора, а также разработке процедуры проведения комплексной диагностики развития региональных банковских систем. Элементами научного вклада, характеризующими новизну исследования, являются следующие результаты:

- уточнено понятие «региональная банковская система» введением системного подхода к определению и выделением общих и специфических особенностей, обусловленных региональными условиями функционирования (геостратегическое расположение, инвестиционная привлекательность, доходы населения, хозяйственная специализация и др.);

- дополнено институциональное понятие «банковская инфраструктура» включением в ее состав новых элементов, обеспечивающих условия для эффективного функционирования национальной и региональной банковской системы (Агентство по страхованию вкладов, Бюро кредитных историй, коллекторские агентства, страховые и консалтинговые компании, рейтинговые агентства), что важно для практического исследования инфраструктурных основ функционирования национальной и региональных банковских систем;

- на основе системного подхода сформулированы методические основы параметризации региональных банковских систем и построена система показателей, включающая пять блоков, диагностирующих состояние и уровень развития региональных банковских систем по основным признакам их деятельности (институциональное развитие, роль в экономике региона, финансово - экономические аспекты деятельности, устойчивость и рентабельность деятельности, показатели системного функционирования);

- впервые составлена блок-схема и сформулированы этапы обработки информационных массивов первичных данных для расчета системы показателей с целью оценки уровня развития региональных банковских систем; составлен алгоритм расчета аналитических статей и итоговых показателей, а также программа для ПЭВМ на языке программирования «С++»;

- по итогам сравнительного анализа региональных банковских систем Краснодарского края и Ростовской области с использованием системы показателей, разработанной автором, сформулированы предложения по развитию банковского сектора Краснодарского края: повышение уровня насыщенности региона банковскими услугами по активам и кредитам; совершенствование информационного обеспечения кредитных операций; развитие сети коллекторских агентств и др., внедрение которых будет способствовать укреплению банковского сектора Краснодарского края и повышению его роли в экономическом развитии региона.

Теоретическая значимость исследования заключается в том, что концептуальные положения и выводы диссертационного исследования позволяют обновить и расширить существующие научные представления о региональной банковской системе как части национальной банковской системы, методах и приемах анализа банковского сектора с точки зрения его системности и могут служить для дальнейшего изучения вопросов формирования, функционирования и перспектив развития региональных банковских систем.

Отдельные положения диссертационной работы могут использоваться в учебном процессе, при чтении лекций и проведении практических занятий по дисциплинам «Банковское дело», «Региональная банковская система».

Практическая значимость исследования заключается в том, что

Практическое значение результатов работы заключается в возможности использования ее теоретических положений, выводов и практических рекомендации для дальнейшего развития региональных банковских систем, их диагностики и анализа в регионах Российской Федерации.

Апробации основных положений диссертации. Основные положения настоящего исследования, его результаты на различных этапах работы представлялись. Обсуждались и получили положительную оценку на:

1) международный семинар-совещание ученых-экономистов «Трашитивная экономика на постсоветском пространстве: опыт, проблемы, перспективы» (г. Сочи, 2002 год);

2) международный семинар ученых-экономистов «Альтернативы экономического роста в России» (г. Сочи 2003 год);

3) международная научно-практическая конференция «Инвестиционный потенциал экономического роста в условиях глобализации» (г. Сочи, 2004 год);

4) международная научно-практическая конференция «Инновационная экономика в зеркале устойчивого развития» (г. Сочи, 2005 год);

5) научно-практическая конференция Юго-Западного банка Сбербанка России (г. Ростов-на-Дону, 2005 год).

По материалам диссертации опубликовано семь научных работ, общим объемом 1,4 печатных листов.

Структура работы определена поставленными целями и задачами и состоит из введения, трех глав, объединяющих 10 параграфов, заключения, списка использованных источников из 180 наименований и четырех приложений. Работа изложена на 162 страницах компьютерного печатного текста, содержит 8 рисунков и 20 таблиц.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Платонова, Юлия Юрьевна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В современных условиях российская банковская система является развивающейся системой рыночного типа. При рассмотрении банковского сектора с точки зрения его системности выявлено, что взаимосвязи между уровнями банковской системы приобретают более постоянный и системный характер, улучшается нормативная и законодательная база деятельности кредитных организаций. Однако имеет место и некая слабость системы. Например, в составе банковского сектора нет или почти нет банков развития, ипотечных банков, учреждений мелкого кредита, слабо развит банковский рынок в ряде регионов. Что касается банковской инфраструктуры, то она как самостоятельный блок находится на начальном этапе своего развития, информационное и методическое обеспечение все еще далеки от требуемого уровня.

Как показывает исторический опыт России и существующая практика, на разных этапах развития экономических отношений существовали различные типы банковских систем.

При выборе правильной стратегии дальнейшего развития и совершенствования российской банковской системы вряд ли правомерно использование модели, предполагающей существование нескольких крупных банков, базирующихся в одном - двух центрах и имеющих множество филиалов, разбросанных по территории страны: эта система подходит лишь для небольших унитарных стран с незначительными внутренними региональными различиями. Для федеративной России более приемлема структура, имеющая значительное число банков в разных регионах.

При формировании развитой банковской системы, по-видимому, не следует ориентироваться исключительно на крупные банки. Такие банки с развитой филиальной и корреспондентской сетью, безусловно, необходимы для того, чтобы достойно представлять страну на международной арене, участвовать в крупных инвестиционных проектах, развивать региональную финансовую инфраструктуру и т.п.

При всем многообразии дефиниций и структурно-элементных группировок состава банковской системы не вызывает сомнений, что её основными институциональными звеньями выступают центральный банк, коммерческие банки и небанковские кредитные организации.

Перечисленные компоненты образуют систему, то есть объединенную общими функциями (банковская деятельность - осуществление, обеспечение, регулирование) и целями (обслуживание денежно-кредитного обращения) совокупность. Кроме того, наличие общей правовой основы - банковского законодательства, регламентирующего правовой статус отдельных элементов банковской системы, способы их взаимодействия между собой, а также закрепляющего различные типы связей между элементами, свидетельствуют о том, что совокупность названных выше элементов образует систему.

Серьезной проблемой развития банковской системы в целом и Центрального банка в частности мы считаем формирование банковской инфраструктуры.

Формирование рыночной инфраструктуры национальной банковской системы России выступает одним го базовых факторов её устойчивого развития. Рыночная банковская инфраструктура, по нашему мнению, представляет собой комплекс взаимосвязанных структур, обеспечивающих общие условия для бесперебойного функционирования региональных банковских систем и национальной банковской системы в целом.

Зарубежный опыт показывает, что в мире существуют различные структуры банковских систем, включающие большое количество элементов, каждый из которых имеет сложную внутреннюю организацию.

По нашему мнению, банковская система России должна включать элементы, определенные федеральным законом «О банках и банковской деятельности»: Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Кроме этого, необходимой её частью должна быть рыночная банковская инфраструктура как совокупность фондовых и валютных бирж, ассоциаций и союзов банков, рейтинговых агентств, Агентства по страхованию вкладов, Бюро кредитных историй, коллекторских агентств, страховых компаний, аудиторских и консалтинговых фирм, необходимая для стабильного функционирования и развития банковской системы. Основным критерием эффективности структуры банковской системы России, как и за рубежом, должно выступать полное удовлетворение потребностей общества в банковских услугах.

В процессе функционирования национальной экономической системы формируются регионы, ресурсный потенциал которых определяет территориальную или региональную структуру экономики. По нашему мнению, в соответствии с территориальной спецификой в регионах создаются подразделения национальной банковской системы, формирующие региональную банковскую систему.

Банковская система региона как составная часть банковской системы страны наделена всеми чертами и особенностями единой системы, а также специфическими особенностями (социальными, экономическими и др.) в условиях которых она функционирует.

Если в регионе банковская деятельность достаточно объемно представлена основными участниками рынка кредитно-денежных услуг -коммерческими банками, то в таком региональном сегменте сохраняются все основные признаки системного образования; в нем отчетливо выделяются разноуровневые объекты; его целостность имеет ту же природу, что и национальная система; упорядоченность связей обеспечивается вертикалью Центрального банка.

Региональная банковская система имеет два уровня и представляет собой совокупность разных видов взаимосвязанных банков, эмиссионного института, филиалов и представительств инорегиональных банков, иностранных банков, а также небанковских кредитных организаций, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма, в условиях региональной экономики, на территории определенного региона.

В региональных банковских сегментах функции верхнего уровня делегируются территориальному учреждению Центрального Банка, подсистемы второго уровня составят местные коммерческие банки со своими филиалами, филиалы инорегионапьных банков, открытые на данной территории, небанковские кредитные организации.

По нашему мнению, существующую структуру региональной банковской системы необходимо рассматривать во взаимодействии с элементами рыночной банковской инфраструктуры в регионе (по аналогии с элементами банковской инфраструктуры национальной банковской системы).

Формирование региональной банковской системы обусловлено территориальным принципом формирования банков, территориальным принципом формировании ресурсов банков, вертикальной структурой управления банками, с выделением территориального звена управления банковской системой па уровне региона, взаимосвязью банков с субъектами региональной экономики.

Системность нашего исследования заключается в том, что мы рассмотрели понятие региональной банковской системы, определили роль и место данной системы как целостного образования, в системе экономических отношений. Мы описали основные элементы региональной банковской системы и её инфраструктуры, функциональный и институциональный уровни региональной банковской системы и правоотношения, возникающие в процессе банковской деятельности в регионе.

Системное представление банковского сектора как объекта исследования позволяет использовать классические методы системного анализа и проводится их выбор в зависимости от особенностей анализируемой системы.

К основным характеристикам развития региональных банковских систем следует, на наш взгляд, относить:

- физическое воссоздание банковских сегментов как систем, с учетом их роли в экономике регионов. Важным здесь выступает вопрос достаточности или недостаточности структурных элементов региональных банковских систем либо в разрезе специализации, либо по отношению к численности обслуживаемого населения, либо в соразмерности с величиной валового регионального продукта и т.д.;

- финансово-экономические аспекты деятельности региональных банковских систем (привлечение финансовых ресурсов, размещение мобилизованных средств); соблюдение определенных пропорций между структурой мобилизованных и размешенных средств для сохранения платежеспособности региональных банковских систем и поддержания непрерывности их работы;

- оценка эффективности вложений;

- оценка системного функционирования в сопоставлении со средним уровнем по России.

Одним из важнейших этапов исследования региональных банковских систем выступает ее параметризация, т.е. выделение наиболее емких ключевых индикаторов функционирования системы.

Экспертным путем были определены основные показатели, диагностирующие состояние и уровень развития региональных банковских систем, по пяти основным направлениям:

1) показатели институционального развития банковских услуг в регионе;

2) показатели, характеризующие роль региональной банковской системы в экономике региона;

3) показатели, характеризующие финансово-экономические аспекты деятельности региональных банковских систем;

4) показатели устойчивости и рентабельности деятельности;

5) показатели системного функционирования.

Предложенные нами показатели, характеризующие финансово-экономические аспекты деятельности региональных банковских систем, а также их устойчивость и рентабельность деятельности, рассчитываются на основе данных расчетно-аналитических балансов коммерческих банков региона. Для расчета статей расчетно-аналитического баланса по разработанному нами алгоритму используется официальная отчетность кредитных организаций по форме №101 «Данные оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета по состоянию на отчетную дату». Для расчета предложенных выше показателей так же используются данные отчетности кредитных организаций по форме №102 «Отчет о прибылях и убытках». Публикуемая отчетность размещена на сервере Банка России www.cbr.ru в электронном виде в файлах сМ-формата.

Для обработки первичной информации по остаткам на счетах бухгалтерского учета второго порядка и формирования статей расчетно-аналитических балансов нами была подготовлена блок-схема, сформулированы процедуры обработки информационных массивов и написана программа для ПЭВМ на языке программирования «С++».

На основе разработанной нами системы оценки региональных банковских систем была рассмотрена банковская система Краснодарского края и Ростовской области.

В результате проведенной сравнительной диагностики банковских систем Краснодарского края и Ростовской области был сделан вывод о том, что обе системы находятся в стадии поступательного развития. Однако банковская система Краснодарского края по размерам кредитных организаций и по объемам совершаемых операций является более крупной и, по нашему мнению, более динамично развивающейся.

Основные показатели развития банковского сектора демонстрируют положительную динамику, что отражает позитивные изменения в экономике этих регионов. Следует отметить, однако, что доля участия банковского сектора в экономике региона в Краснодарском крае ниже, чем в Ростовской области. Об этом свидетельствуют значения показатели финансовой обеспеченности региона банковскими услугами по активам и по кредитам. При этом индекс финансовой насыщенности банковскими услугами по активам в обоих регионах значительно ниже среднего уровня по России.

На пути развития банковской системы Краснодарского края, как и банковских систем других регионов, стоит ряд проблем, преодоление которых будет способствовать стабильной работе кредитных организаций, росту финансовой устойчивости и укреплению своей роли ведущих финансовых посредников.

В целом, банковские системы рассмотренных регионов имеют высокий потенциал развития и роста доли участия банковского сектора в экономике регионов.

Таким образом, в диссертационной работе были исследованы проблемы системного анализа региональных банковских систем, определены наиболее актуальные подходы к оценке уровня их развития и получены следующие результаты:

1) выявлены характерные особенности современного этапа развития и типа национальной банковской системы РФ;

2) выделены системные признаки и свойства национальной банковской системы и региональных банковских систем;

3) описана структура национальной банковской системы России и региональной банковской системы, определена важность формирования рыночной банковской инфраструктуры, необходимой для стабильного функционирования и развития региональных банковских систем и национальной банковской системы в целом;

4) разработаны основные этапы организации системного исследования регионального банковского сектора, которое является неотъемлемым условием принятия рациональных управленческих решений в области банковского дела;

5) разработаны методические основы параметризации региональных банковских систем на основе выявления их важнейших системных свойств, что позволило сформировать систему показателей, диагностирующих состояние и уровень развития региональных банковских систем по основным признакам их деятельности;

6) для проведения комплексной диагностики развития региональных банковских систем разработана блок-схема и сформулированы процедуры обработки информационных массивов данных из официальной отчетности кредитных организаций, позволяющие исследователю параметрировать расчетную процедуру (алгоритм расчета аналитических статей и итоговых показателей);

7) написана программа для ПЭВМ на языке программирования «С++», позволяющая проводить обработку первичной информации, формировать статьи расчетно-аналитических балансов и производить расчет предложенных показателей, диагностирующих состояние и уровень развития региональной и национальной банковских систем;

8) на основе проведенного анализа развития и текущего состояния банковской системы Краснодарского края сформированы предложения по повышению финансовой устойчивости, эффективности функционирования банковского сектора Кубани и его роли в экономике региона