Моделирование рисковых ситуаций в промышленности тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Апалькова, Тамара Геннадьевна

1.Состояние исследований и обзор литературы по моделированию и анализу промышленных рисков.

1.1.Место и роль экономико-математических методов в процессе управления рисками промышленного предприятия.

1.2. Обзор методов и моделей экономико-математического анализа рисковых ситуаций в промышленности.

1.2.1. Методы количественной оценки риска. ч 1.2.2.Экономико-математическое моделирование рисковых ситуаций в промышленности.

Выводы по разделу 1.

2. Оптимизация плана работы с поставщиками в условиях риска.

V 2.1. Определение объекта исследования и экономическая постановка задачи.

2.2. Формирование концептуальной модели.

2.2.1.Предварительное определение задачи исследования.

2.2.2.Качественный анализ влияния взаимоотношений с поставщиками на экономическую стабильность предприятия и конкретизация целей моделирования.

2.3.Математическая постановка задачи.

2.3.1. Многокритериальная оптимизация.

У «л Т 2.3.2.Построение интегрального критерия оптимальности.

2.3.3. Конкретизация математической постановки задачи.

2.3.4.Частные случаи.

2.3.5.Математический анализ модели.

Выводы по разделу 2.

3.Моделирование и анализ промышленных задач.

3.1. Необходимость смены базового поставщика задача1).

3.1.1. Экономическая постановка задачи и исходные данные.

3.1.2. Математическая формулировка задачи.

3.1.3. Получение и анализ решения.

3.2. Анализ выгодности работы с нетрадиционным поставщиком (задача 2).

3.2.1. Экономическая постановка задачи и исходные данные.

3.2.2. Математическая формулировка задачи.

3.2.3 Получение решения и его анализ.

3.3.Итоговый сравнительный анализ различных вариантов поставки.

Выводы по разделу 3.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Моделирование рисковых ситуаций в промышленности"

Одной из центральных задач экономики современного предприятия является выбор эффективных методов управления рисками.

Актуальным это стало, прежде всего, в связи с переходом экономики нашей страны от плановой к рыночной, когда введение свободного взаимодействия рыночных субъектов, хозяйственная самостоятельность и ответственность за принятые решения неизбежно повышают неопределенность и риск. Наиболее значимо это проявилось в период августовского кризиса 1998 г. Кроме того, если в условиях плановой экономики издержки неоправдавшейся политики предприятия традиционно брало на себя государство, то в рыночной и переходной экономике они целиком ложатся на плечи субъекта хозяйствования.

Особую значимость эта задача приобретает сегодня, когда экономическое и политическое развитие современного мира порождает все новые и новые виды рисков, которые довольно трудно определить, предвидеть и проконтролировать. Сложность финансовых и производственных взаимосвязей порождает «эффект домино»: случай краха одной компании может вызывать целый ряд банкротств. Усиление зависимости человека от компьютера в условиях производства усиливает риски, связанные с поломкой вычислительной техники. Особое значение в последние годы приобрели риски, связанные с политическими обстоятельствами, поскольку они несут крупные потери для производственных предприятий. Несовершенство российской налоговой системы побуждает руководство предприятий выбирать не лучшую ценовую политику, из-за чего страдает конкурентоспособность выпускаемой продукции. Это лишь некоторые предпосылки возникновения рисковых ситуаций на современном предприятии.

В Словаре русского языка С.И. Ожегова термин «риск» определяется как возможная опасность» и «действие на удачу в надежде на счастливый исход» [69]. Для любого бизнеса важно не избежать риск вообще, а предвидеть его и принять наилучшее решение относительно определенного критерия, отражающего основной интерес предпринимателя. К числу наиболее важных задач, возникающих при формировании политики управления риском, следует отнести: выявление видов, факторов и источников риска; определение структуры взаимозависимости рисковых ситуаций в масштабах предприятия; нахождение адекватных методов оценки и анализа рисков; выработку мер по снижению последствий выявленных рисков; разработку концепции рационального поведения предприятия в условиях неопределенности и риска.

Риск - непременная составляющая деятельности любой коммерческой структуры, но его роль неодинакова для различных типов хозяйствующих субъектов. В отличие от кредитно-финансовых структур, большая часть деятельности которых построена на ситуациях повышенного риска, предприятиям производственного типа свойственно более осторожное к нему отношение. По этой причине, а также из-за сложности и многообразия процедур выявления источников промышленных рисков и выбора чувствительных индикаторов сфера анализа рисковых ситуаций в промышленности пока слабо формализована. Тем не менее, выработать рациональную политику управления рисками, основываясь только на интуиции и вербальных рассуждениях, без использования математического аппарата практически невозможно или во всяком случае ненадежно. В зависимости от сложности рисковой ситуации оказывается целесообразным использовать методы различной сложности - от оценки вероятности наступления рискового события до построения оптимизационной модели.

Современное промышленное предприятие, как правило, сложный объект. В связи с этим моделирование рисковых ситуаций в масштабах всего предприятия может оказаться неадекватным по причине размерности, неопределенности исходных данных и многокритериальности целевых установок. Более эффективным является построение моделей для отдельных служб и подразделений предприятия при соблюдении принципов целостности и взаимовлияния конкретной подсистемы и системы. Таким образом, разделив рассматриваемую систему или экономический процесс на некоторое число отдельных элементов, используя сочетание 6 вербальных и математических методов, модели и приемы, экспертизы и опыт специалистов, вычислительную технику, руководитель может анализировать неопределенность, связанную с каждым из элементов системы. Он может рассматривать степень зависимости между риском и составляющими данного объекта, оценивать совокупное влияние рисков на процесс, получив возможность на этой основе выбрать наиболее рациональную по его представлению стратегию поведения.

Все это определило выбор темы диссертационного исследования.

Предметомисследования является методология моделирования деятельности производственных и управленческих структур промышленных предприятий в условиях риска, основанная на концепциях системного математического моделирования экономических процессов, логистики и математического программирования. Объект исследования представляет собой процесс снабжения промышленного предприятия материалами и комплектующими для производства готовой продукции, который является необходимым звеном производственного процесса и важнейшим фактором существования любого предприятия.

По мнению отечественных и зарубежных специалистов на сегодняшний день одним из ключевых принципов управления промышленным предприятием является создание условий для дальнейшего успешного функционирования предприятия. Учитывая это, основным ориентиром при построении стратегии и тактики функционирования предприятия следует полагать не максимизация прибыли, а успешное элиминирование влияния рисковых ситуаций, что в перспективе обеспечивает наибольшую финансовую устойчивость. Именно поэтому целью настоящего исследования является выработка рекомендаций по коррекции деятельности анализируемого подразделения в направлении повышения стабильности предприятия в целом.

В процессе исследования решены следующие задачи:

- обобщен отечественный и зарубежный опыт оценки, анализа и моделирования рисковых ситуаций в промышленности, с его помощью раскрыта специфика построения производственных моделей, учитывающих влияние риска;

- выделен объект исследования и определена сущность рисковых ситуаций, возникающих в процессе функционирования исследуемого объекта, проведен их качественный анализ, то есть выделены факторы, предпосылки возникновения рисков, а также исследовано их влияние на состояние экономики всего предприятия;

- на основе обобщенного опыта и собственных разработок выбран метод моделирования и построена экономикоматематическая модель, критерием оптимальности решения в 8 которой является максимизация экономической устойчивости предприятия;

- при помощи построенной модели выполнены расчеты для порожденных практикой кризисных ситуаций и даны рекомендации по их разрешению;

- проведен анализ полученных решений на чувствительность к изменению внешних (по отношению к построенной модели) условий, на основании полученных выводов даны рекомендации по совершенствовании работы исследуемого объекта.

Научная новизна результатов исследования состоит в решении задачи минимизации совокупного экономического риска предприятия при выборе поставщика материалов и комплектующих методами экономико-математического моделирования.

Личный вклад автора в исследование состоит в следующем.

1. На основе анализа механизмов влияния взаимоотношений с поставщиками на экономическую устойчивость предприятия выделены составляющие риска нарушения последней.

2. Разработаны правила приведения всех составляющих к единой, денежной единице измерения, что позволяет подсчитывать совокупный риск предприятия при сотрудничестве с конкретным поставщиком, а также сопоставлять значимость компонент риска в конкретной экономической ситуации.

3. Предложен и обоснован подход к снижению совокупного риска при закупке материалов и комплектующих методом распределения партии по группе поставщиков.

4. Построена оптимизационная модель, позволяющая выбрать из ряда поставщиков наименее рискованных в конкретной экономической ситуации.

Совокупность сформулированных и обоснованных в исследовании научных положений можно квалифицировать как решение научной задачи, имеющей важное народнохозяйственное значение для достижения финансовой устойчивости и конкурентоспособности промышленных предприятий в условиях рыночной и переходной экономики.

Практическая значимость работы состоит в возможности непосредственного использования теоретического и методологического аппарата в рамках антирисковых мероприятий с целью повышения финансовой устойчивости и конкурентоспособности промышленных предприятий. Основные результаты диссертации внедрены в практическую деятельность Сервис центра ОАО МОС ОТИС, о чем имеется документ о внедрении (см. Приложение 1).

Исследовательские материалы могут быть использованы в учебном процессе по моделированию промышленных рисков в экономике и бизнесе.

Диссертация: заключение по теме "Математические и инструментальные методы экономики", Апалькова, Тамара Геннадьевна

Выводы по разделу 3.

В настоящей главе были рассмотрены взятые из практики примеры использования модели, построенной в разделе 2. На примерах показана эффективность использования модели в разрешении спорных ситуаций, касающихся составления плана распределения объемов поставок по поставщикам, по сравнению с действиями «наобум», то есть не подкрепленными подсчетом совокупной выгоды для предприятия.

Итоговый сравнительный анализ в разделе 3.3 показал, что все 3 варианта поставки отличаются друг от друга в лучшую сторону каким либо одним показателем из трех составляющих эффективности смены поставщика. Как уже говорилось в разделе 2, сравнивать подобные варианты, руководствуясь только интуицией весьма сложно (тем более, без применения модели количество вариантов возрастает, включая в себя неоптимальные). При принятии решения в пользу одного из них всегда придется обосновывать его актуальность (например, почему базовый вариант, характерный наибольшей оборачиваемостью, хуже оптимального решения примера 1, имеющего меньшую оборачиваемость, но улучшающего себестоимость готовой продукции). Построенная в разделе 2 функция оптимизации позволяет делать это. Полученные в примерах оптимальные решения оптимальны постольку, поскольку они позволяют высвободить максимально возможные объемы оборотных средств. Хотя по некоторым показателям они оказываются хуже базового варианта поставки. Эффективность применения модели подтверждена демонстрацией влияния новых планов работы с поставщиками на экономическую ситуацию предприятия в целом (см. раздел З.З.). Показано также, что помимо нахождения наименее рискового плана закупок, модель позволяет определить границы, в которых тот или иной план является оптимальным.

Заключение.

Проведенные исследования позволили сформулировать следующие выводы и рекомендации.

Анализ состояния исследований в области промышленных рисков показал, что среди известных работ преобладают содержащие вербальные описания рисковых ситуаций, различные классификации факторов, предпосылок и видов рисков. Среди немногих публикаций на данную тему, содержащих количественные методы оценки и математические модели, в основном встречаются такие, в которых рисковая ситуация рассматривается в отрыве от общеэкономической ситуации предприятия, что, как правило, приводит к получению неадекватных результатов и рекомендаций. В то же время, исследование рисковых ситуаций это именно та область экономической науки, которая наряду с вербальным, описательным подходом требует применения экономико-математических методов, в основе применения которых, безусловно, должен лежать системный подход к определению инструментария, тем более, что этот выбор во многом зависит от объекта исследования.

2.В результате анализа рисковых ситуаций, возникающих в проблемной для любого промышленного предприятия области -сфере взаимоотношений с поставщиками материалов и комплектующих, были выявлены факторы и предпосылки их возникновения, а также структурная схема влияния этих рисков на экономическую обстановку предприятия в целом. Это позволило формализовать экономико-математическую модель оптимизации выбора поставщика. Использование данной модели позволило повысить финансовую устойчивость и конкурентоспособность предприятия путем сбалансированного уменьшения влияния следующих рисков: невыполнения обязательств перед клиентами, снижения оборачиваемости оборотных активов, увеличения длительности производственного цикла, высокой материалоемкости готовой продукции. При этом предпосылками для повышения финансовой устойчивости выступают:

- повышение возможности удовлетворения потребности в финансировании из собственных источников;

- повышение рентабельности готовой промышленности. Предпосылками повышения конкурентоспособности готовой продукции являются:

- соблюдение желательной себестоимости;

- выполнение обязательств перед клиентами по срокам и качеству поставок.

В построенной модели учтены как риски, присущие любому промышленному предприятию в условиях рыночной экономики практически постоянно (например, повышение оборачиваемости активов, высокая материалоемкость готовой продукции), так и наиболее характерные для нынешней нестабильной отечественной экономики (срыв поставок, высокий процент брака в поставках).

ЗВсе критерии оптимальности приведены к единой размерности, что, во-первых, позволило сопоставлять их значимость в каждой конкретной экономической ситуации без априорного расчета коэффициентов значимости, а, во-вторых, дало возможность составить интегральный критерий минимизации риска при выборе поставщика.

4.Предложен и обоснован подход к снижению совокупного риска при закупке материалов и комплектующих методом распределения партии по группе поставщиков.

5. Эффективность применения модели проиллюстрирована на разрешении взятых из практики спорных ситуаций, таких как вопрос о необходимости смены базового поставщика и анализ выгодности сотрудничества с нетрадиционным поставщиком.

Внедрение результатов исследования в практику московского предприятия Сервис центра ОАО МОС ОТИС позволило уменьшить в три раза общий объем поставок с дефектами, способствовало снижению себестоимости оборудования для

120 модернизации лифтов в муниципальном жилье на 3,79% и увеличению оборачиваемости товарно-материальных запасов на 3,63 оборота за год.

6.Обобщенный опыт российских и зарубежных специалистов ([40, 41, 86]) позволяет помимо учтенных в модели мер по снижению риска в сфере поставок (создание страхового запаса, разработка системы функционирования в условиях поиска альтернативного поставщика) порекомендовать методы диссипации риска, например, вовлечение традиционных поставщиков в деятельность предприятия путем заключения договоров участия в прибылях или посредством приобретения акций. Таким образом, в результате распределения общего риска путем объединения с другими участниками, заинтересованными в успехе общего дела, предприятие понижает уровень собственного риска, отодвигая границу «стихийного» рынка. Однако, в силу того, что методы диссипации являются наиболее «тонкими» инструментами компенсации риска, анализ и моделирование их применения достаточно сложны и могут явиться темой отдельного исследования, не входящей в рамки настоящей работы.

Таким образом, в ходе работы были достигнуты цели и выполнены все задачи, поставленные в начале исследования.