Потребительское кредитование в России и роль банков в его развитии тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Потребительское кредитование в России и роль банков в его развитии"

На правах рукописи

НЕПОМНЯЩИЙ АЛЕКСАНДР ВЛАДИМИРОВИЧ

003165683

ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ В РОССИИ И РОЛЬ БАНКОВ В ЕГО РАЗВИТИИ

Специальность 08.00.10 — «Финансы, денежное обращение и кредит»

Автореферат

диссертации на соискание учёной степени кандидата экономических наук

2°МАР2008

Москва 2008

003165683

Диссертация выполнена в Федеральном государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Академии бюджета и казначейства Министерства финансов Российской Федерации»

Научный руководитель

Официальные оппоненты.

Ведущая организация

кандидат экономических наук, профессор САХАРОВА Людмила Сергеевна Доктор экономических наук, профессор Володин Анатолий Алексеевич кандидат экономических наук Андреюк Ольга Анатольевна Академия народного хозяйства при Правительстве Российской Федерации

Защита состоится « /О » 2008 г в час

на заседании Диссертационного совета Д 226 00 01 при ФГОУ ВПО «Академия бюджета и казначейства Министерства финансов Российской Федерации» по адресу 101990, г Москва, Малый Златоустинский пер , д 7, стр 1

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Академии бюджета и казначейства Министерства финансов Российской Федерации Автореферат разослан « £» <? 2008 г

Ученый секретарь диссертационного совета,

кандидат экономических £ Галова Е В

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ Актуальность темы исследования. В начальный период перехода к рыночной экономике рынок потребительского кредита в нашей стране практически отсутствовал Однако, в последние годы относительная стабильность экономического положения, рост доходов населения, активизация банковской деятельности в сфере кредитования частных лиц способствовали развитию рынка потребительского кредитования

Проводимая в стране экономическая реформа открыла новый этап и задачи в развитии банковского дела Достаточно велико и имеет тенденцию к увеличению предложение банковских продуктов на рынке потребительского кредита, расширяется число банков предоставляющих кредиты физическим лицам, что усиливает конкуренцию в банковском секторе и делает кредиты более доступными широкому кругу частных лиц Следствием этого является значительный рост кредитов, предоставляемых банками населению, объем которых увеличился с 2004 по 2007 годы более чем в 4 раза

Вместе с тем, тенденции развития кредитования банками населения в последние годы характеризуется не только положительными, но и отрицательными факторами При достаточно высоком потенциале потребительского кредита многие российские банки пока не имеют возможности расширять это направление кредитования Этому препятствует наличие в настоящее время нерешенных проблем, связанных с влиянием на банковскую деятельность макро- и микроэкономических факторов

Особенно актуальны задачи активизации банковского потребительского кредитования на основе обеспечения соответствующих условий деятельности банков посредством государственной политики в этой сфере В Стратегии развития банковского сектора РФ на период до 2008 года, принятой Правительством РФ и ЦБ РФ банковское по-

требительское кредитование отмечалось как одно из приоритетных направлений государственной социально-экономической политики и в этом документе были предусмотрены соответствующие меры Однако, до настоящего времени не все меры реализованы

Ведущая роль коммерческих банков в развитии потребительского кредитования обусловливает остроту проблемы качественного совершенствования организации процесса кредитования в коммерческих банках В настоящее время тенденция расширения кредитования населения сопровождается возрастанием уровня кредитного риска, снижением качества кредитного портфеля, что отрицательно влияет на устойчивость как отдельных банков, так и банковской системы в целом Обобщение практики потребительского кредитования еще не стало предметом специального изучения в нашей стране Российские коммерческие банки далеко не полностью овладели знанием особенностей кредитного механизма в этой сфере Методическое обеспечение, которым располагают многие российские коммерческие банки, в основном базируется на представлениях и опыте каждого конкретного банка

Таким образом, современные явления в эволюции потребительского кредитования в России определяют необходимость решения теоретических, методических и ряда практических проблем в этой сфере и актуальность темы диссертации

Степень разработанности темы исследования. Оценивая уровень научной разработанности темы диссертации, необходимо отметить, что к настоящему времени практически отсутствуют специальные фундаментальные работы по проблемам банковского потребительского кредита Основная часть исследований затрагивает лишь отдельные проблемы, связанные с социально-экономическим значением и функционированием этой формы кредита

Различные теоретико-методологические и практические аспекты потребительского кредитования нашли отражение в трудах отечественных и зарубежных ученых, среди которых А Г Братко, Ван Хорн

Дж К, ВС Волынский, Э Долан, Е Ф Жуков, А А Казимагомедов, О И Лаврушин, В Лексис, К Р Макконнелл , В В Масленников, В Д Миловидов, Л Миллер, Г С Панова, Э Рид, Ж Ривуар, П Роуз, П Самуэльсен, Дж Ф Синки мл , Г А Тосунян, В А Челноков, В М Усоскин и др

Учитывая недостаточную разработанность темы, потребность в исследованиях, ориентированных на развитие потребительского кредита применительно к современным условиям России, остается весьма значимой Научной литературы, посвященной потребительскому кредиту и российскому опыту развития кредитных отношений в этой сфере, еще не достаточно Неразработанность ряда теоретических, методических и практических проблем, связанных с этим направлением банковской деятельности, определили цель и направления данного исследования

Цель диссертационного исследования. Целью исследования является разработка и обоснование рекомендаций и практических мер по совершенствованию кредитования населения на основе раскрытия социально-экономического значения потребительского кредита и анализа роли банков в его развитии в России

Для достижения поставленной цели в диссертации решались следующие задачи*

- исследовать экономическое значение потребительского кредитования и теоретические основы его организации в коммерческом банке,

- раскрыть содержание механизма банковского потребительского кредитования с учетом специфики его организационно-экономических элементов и обосновать предпосылки его дальнейшего развития,

- провести анализ состояния российского рынка потребительского кредита и практики кредитования населения и выявить современные тенденции, связанные с влиянием на банковскую деятельность в этой сфере макро- и микроэкономических факторов,

- определить основные проблемы, препятствующие позитивному развитию потребительского кредитования в нашей стране, и разработать рекомендации по

их решению, в том числе на основе опыта решения аналогичных проблем за рубежом,

-обосновать актуальные направления совершенствования механизма кредитования населения в коммерческом банке, предложить меры и разработать соответствующие методические положения, ориентированные на расширение и эффективное ведение банковского бизнеса в сфере потребительского кредита

Объектом исследования является деятельность коммерческих банков на рынке потребительского кредитования и механизм предоставления кредитов населению в условиях развития экономики России

Предметом исследования являются кредитные отношения в сфере функционирования и развития потребительского кредита

Теоретической основой диссертации послужили труды отечественных и зарубежных ученых по проблемам сущности кредита и ее проявления в одной из его форм — потребительском кредите, а также по проблемам, раскрывающим закономерности банковского потребительского кредитования

Методы исследования. В процессе исследования применялись системный подход, метод логического анализа теоретического и практического материала, статистические методы анализа, в том числе метод классификации, ранжирования, сравнения и экспертных оценок количественных и качественных показателей рассматриваемых явлений Иллюстративная часть работы состоит из табличного материала, графиков, диаграмм, схем

Информационную базу диссертации составляют законодательные акты Российской Федерации, нормативные документы и статистические материалы Банка России, данные Госкомстата РФ, материалы научно-практических конференций и семинаров, публикаций в сети Интернет, а также отчетность банков и внутрибанковские документы В процессе исследования анализ проводился на основе данных за период с 2000 по 2006 гг , а также отдельных данных по отчетности в 2007 году

Положения, выносимые на публичную защиту:

- научное обоснование экономического содержания потребительского кредита и теоретических предпосылок необходимости его развития в России, обусловленных влиянием этой формы кредита на экономику страны,

- практические рекомендации и меры по решению автором проблем развития потребительского кредитования в нашей стране, связанные с совершенствованием инструментов государственного регулирования этой деятельности, и разработанные методические положения по повышению эффективности механизма кредитования населения на основе оптимизации кредитного процесса

Научная новизна исследования заключается в разработке и обосновании комплекса теоретических, методических положений и практических мер, определяющих социально-экономическое значение потребительского кредита, развитие банковского кредитования населения и совершенствование организационно-экономических элементов кредитного механизма

Конкретные результаты, полученные лично автором в процессе проведенного исследования

- на основе изучения и обобщения исследований отечественных и зарубежных ученых дано авторское понимание особенностей потребительского кредита, дополняющих его содержание, проведенный в диссертации теоретический анализ взаимосвязи потребительского кредита с основными макроэкономическими показателями применительно к современным условиям России расширяет представление о его роли в системе современных экономических отношений,

- выявлены особенности ряда организационно-экономических элементов механизма банковского потребительского кредитования, учет которых необходим при организации кредитного процесса В частности, в целях эффективной реализации принципа платности при кредитовании автором определены и проанализированы факторы, формирующие цену кредита как на стороне спроса, так и на стороне предложения, что позволило выявить причины высоких процентных ставок по потребительским кредитам в российской практике и показать факторы, влияющие на ограничение их роста Систематизированы виды потребительских

кредитов применительно к современной банковской практике и предложена их классификация,

- на основе анализа становления и состояния рынка потребительского кредитования автором определены тенденции его развития и дана их содержательная характеристика с оценкой положительных и отрицательных факторов, влияющих на его динамичное развитие,

- определены актуальные проблемы повышения роли банков в развитии потребительского кредитования на основе влияния на банковскую деятельность внешних факторов, связанных с необходимостью реализации мер государственной политики, и направленные на активизацию банковского потребительского кредитования Автором внесены поправки в существующие и принимаемые законодательные акты, регулирующие потребительское кредитование, обоснованы предложения по изменению плана счетов по потребительским кредитам и требований к качеству кредитного портфеля в соответствии с Положением Банка России №254-П по созданию резервов на возможные потери по кредитам по портфелю однородных ссуд,

- сформулированы практические рекомендации по совершенствованию механизма банковского потребительского кредитования в коммерческом банке и разработаны соответствующие методические положения в части анализа и оценки кредитоспособности заемщиков с применением методики управления кредитным риском, предложенной автором, создания соответствующей организационной структуры, обеспечивающей развитие потребительского кредитования, порядка работы с должниками по взысканию просроченной задолженности, технологического обеспечения процесса предоставления потребительского кредита с использованием пластиковых карточек

Практическая значимость диссертации. Научные результаты исследования могут быть рекомендованы для решения выявленных проблем развития российского рынка потребительского кредитования При этом представлены рекомендации по совершенствованию потребительского кредитования как в целом по

банковскому сектору, так и на уровне отдельных кредитных организаций Самостоятельное практическое значение, в частности, имеют

- предложения по внесению дополнений в законы Российской Федерации «О кредитных историях» и «О потребительском кредите», а также о необходимости доработки законопроекта «О коллекторских услугах и коллекторских агентствах»,

- предложение о введении дополнительных счетов по видам потребительского кредита, что расширит статистическую базу данных для анализа потребительского кредитования и позволит улучшить качество управления кредитным портфелем,

- дополнения к Положению Банка России №254-П, регулирующему порядок формирования резервов на возможные потери по кредитам по портфелю однородных ссуд в соответствии с предлагаемым автором планом счетов по потребительскому кредитованию,

- методические положения по формированию и функционированию в банке необходимых для развития потребительского кредитования структурных подразделений и порядку их взаимодействия,

- методика принятия решения о предоставлении кредита в рамках предложенной автором системы оценки кредитоспособности заемщика при оформлении потребительских кредитов

Перечисленные меры могут быть использованы законодательными органами страны и Банком России при совершенствовании законодательно-нормативной базы Ряд положений и практических выводов могут служить методическим руководством для специалистов коммерческих банков при организации потребительского кредитования Материалы диссертации используются также в учебном процессе для преподавания спецкурсов «Деньги, кредит, банки», «Организация деятельности коммерческих банков» в Академии бюджета и казначейства при Министерстве финансов России

Апробация результатов исследования. Результаты, полученные в ходе исследования, нашли подтверждение в практической работе автора в коммерческих

банках «Дальневосточное ОВК» (г Хабаровск) и «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (г Благовещенск) При участии автора были разработаны соответствующие внутрибанковские положения, отражающие специфику отдельных организационно-экономических элементов кредитного процесса

- «Методика анализа кредитоспособности заявителя при предоставлении «Экспресс-кредита»,

- «Порядок взаимодействия структурных подразделений банка при сопровождении потребительских кредитов»

- «Порядок взаимодействия структурных подразделений банка при работе с проблемной задолженностью»

- «Положение об открытии удаленных рабочих мест кредитных экспертов»

Основные положения и научные результаты диссертационной работы отражены в четырех научных публикациях общим объемом 2,4 п л , в том числе две статьи объемом 1,5 п л опубликованы в научном журнале Банковские услуги», рекомендованном ВАК Минобрнауки России

СТРУКТУРА ДИССЕРТАЦИОННОЙ РАБОТЫ

Объем и структура диссертационной работы Диссертационное исследование изложено на 174 страницах текста, состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений в виде таблиц, схем и методического документа Работа иллюстрирована 26 таблицами, 25 рисунками

Введение

Глава 1. Экономическое содержание потребительского кредитования и основы его организации

1 1 Понятие потребительского кредита и его особенности

1 2 Социально-экономическое значение потребительского кредита

1 3 Механизм банковского потребительского кредитования и его организационно-экономические элементы

Глава 2. Анализ отечественного и зарубежного опыта потребительского кредитования

2 1 Анализ становления и развития потребительского кредитования в России

2 2 Проблемы банковского кредитования населения в России

2 3 Зарубежный опыт банковского потребительского кредитования Глава 3 Перспективы потребительского кредитования в России и повышение роли банков в его развитии

3 1 Основные направления повышения роли банков в развитии потребительского кредитования

3 2 Меры по совершенствованию механизма потребительского кредитования в коммерческом банке Заключение Список литературы Приложения

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ Первая глава посвящена теоретическим аспектам потребительского кредита, обоснованию его социально-экономического значения, а также рассмотрению содержания механизма банковского кредитования населения

В теоретическом аспекте потребительский кредит исследуется как одна из форм кредита Сущностные свойства и функции кредита как важной экономической категории имманентно присущи потребительскому кредиту Полагаем, что такой подход повышает значимость применения этой общепризнанной экономической категории и позволяет акцентировать внимание на более глубоком изучении функционирования кредита на примере одной из его форм

В работе рассматриваются определения потребительского кредита имеющиеся в российской и зарубежной литературе Сопоставив различные мнения, автор уточнил определение этого понятия Потребительский кредит — это форма кредита, представляющая определенный вид общественных экономических отношений, субъектами которых являются кредиторы (банки и специализированные кредитно-финансовые институты) и заемщики - физические лица, объектом кредитных отношений выступают потребности населения в приобретении товаров и услуг для конечного потребления, удовлетворяемые посредством кредита как денежной формы авансирования воспроизводства на началах возвратности

Будучи частью целого,потребительский кредит имеет ряд особенностей, вытекающих из его специфики и обусловливающих социально-экономическое значение кредитования населения Эти особенности определяются составом участников, целевым назначением ссуд и их объектами, величиной и способом формирования процентной ставки, сферой использования и размером Потребительский кредит выступает существенным фактором социального и экономического развития страны, так как способствует

- удовлетворению потребности населения в товарах и услугах,

- улучшению здоровья нации, трудоспособности населения, что в конечном итоге стимулирует эффективность труда, препятствует текучести кадров,

- росту платежеспособного спроса за счет расширения рынка сбыта товаров,

- снижению издержек обращения на основе развития безналичных расчетов,

- изменению структуры экономики под влиянием увеличения спроса населения в сторону приобретения товаров наукоемких и энергоемких отраслей производства за счет снижения расходов на текущие нужды,

- преодолению социальной нестабильности, безработицы, которые сопровождают кризисные периоды развития экономики, за счет вовлечения в производство дополнительных трудовых ресурсов,

- повышению стабильности банковской деятельности, возможности ее расширения на основе этого перспективного для российских банков вида кредитования

Таким образом, с помощью потребительского кредита реализуются задачи, связанные с эффективным функционированием экономики в целом

С целью определения влияния потребительского кредита на экономику автором проведен макроэкономический анализ, который представляет собой логическое описание взаимосвязи потребительского кредита с основными макроэкономическими показателями Анализ основан на экономической теории, базирующейся на изучении воздействия платежеспособного спроса на интенсификацию темпов роста ВВП Применительно к современным условиям России основные теоретические положения подтверждают объективную необходимость ис-

пользования потребительского кредита как стабилизатора и фактора роста экономики Рост потребительского кредитования наряду с ростом доходов населения, является фактором расширения платежеспособного спроса, так как увеличивает конечное потребление домашних хозяйств Платежеспособный спрос населения является важнейшей составляющей совокупного спроса в экономике В условиях рыночной экономики обеспеченный платежными средствами спрос является главным фактором экономического роста Потребительское кредитование через платежеспособный спрос населения прямо влияет на ВВП

В работе показано, что в России в последние годы прослеживается тенденция увеличения прироста розничной торговли по отношению к приросту денежных доходов населения, что связано, в определенной мере, с опережающим ростом потребительских кредитов по сравнению с денежными доходами и увеличением доли потребительских кредитов в общем обороте розничной торговли Например, в 2006 году отношение прироста потребительских кредитов к приросту розничной торговли составило 69 % В целом это свидетельствует об увеличении потребления населения за счет потребительского кредита и положительного его влияния на экономическое развитие страны

Вместе с тем, если в рыночной экономике рост совокупного спроса опережает рост совокупного предложения, это является одной из причин роста цен Таким образом, необоснованный рост потребительского спроса населения оказывает отрицательные влияние на стабильность денежного обращения В этом случае рост ВВП за счет потребительского кредитования хотя и происходит, но имеет инфляционную основу, что снижает реальный рост экономики страны Влияние этого негативного фактора компенсируется ростом инвестиций в реальное производство, в частности, в развитие отраслей, производящих товары народного потребления В условиях роста инвестиций в реальное производство в России, наблюдающееся в последнее время, по нашему мнению, частично нивелируется негативное влияние на экономику роста объемов потребительского кредитования Однако, в условиях роста инфляции в России вопрос влияния на нее потребительского кредитования остается актуальным По этому вопросу автор поддерживает точку зрения специалистов, считающих что динамика инфля-

ции в нашей стране обусловливается конъюнктурой валютного рынка и другими факторами Объемы кредита в целом и потребительского в частности (т е кредитная экспансия) не являются инфляционным фактором в нашей стране По мнению автора важным аргументом является и то, что банки, развивая потребительское кредитование, абсорбируют часть денежной массы за счет увеличения привлечения вкладов населения

Кроме того, продолжающаяся тенденция роста импорта в России и вследствие этого кредитование не отечественного, а зарубежного производителя не исключают и уменьшения влияния потребительского кредитования на рост экономики Это связано с тем, что увеличение импорта товаров приводит к снижению показателя чистого экспорта, как важного фактора роста совокупного спроса в экономике Очевидно, что при опережаюшем росте потребительского кредита правительство должно стимулировать рост отечественного производства в стране товаров, приобретаемых в кредит

По результатам анализа влияния потребительского кредитования на основные макроэкономические показатели национальной экономики были сделаны следующие выводы

•Относительно стабильное состояние российской экономики в последние годы (рост ВВП, инвестиций, доходов населения, снижение ставки рефинансирования, профицит бюджета и т п ), а также прогнозируемые перспективы ее развития создают предпосылки для роста потребительского кредита и его положительного влияния на экономический рост,

•Решение проблемы социальной стабильности и повышения жизненного уровня населения требует наряду с первостепенным вниманием к повышению реальных доходов населения, стимулирования развития потребительского кредита,

•В современных условиях совершенствование государственного регулирования развития потребительского кредита в нашей стране, в том числе на основе денежно-кредитной политики, проводимой Банком России, имеет актуальное

значение и выступает одним из важнейших факторов воздействия на банковскую деятельность, способных нивелировать возможное негативное влияние потребительского кредитования на экономику

При характеристике механизма банковского потребительского кредитования в работе особое внимание уделено элементам, содержание которых определяется спецификой кредитования населения и требует соответствующих организационных мер, предпринимаемых банком в процессе кредитования физических лиц

Виды кредита являются основополагающим элементом механизма банковского кредитования Эволюция потребительского кредита сопровождается расширением его видов Классификация потребительских кредитов позволяет получить представление о многообразии их видов применительно к современной банковской практике На основе использования тех или иных видов кредита происходит моделирование типовых методов кредитования, банковских технологий предоставления ссуд, диверсификация кредитного портфеля В связи с этим в диссертации, наряду с уточнением характеристики различных видов потребительских кредитов,исходя из используемых в отечественной и зарубежной литературе критериев, дополнены критерии классификации, позволяющие показать виды потребительских кредитов по категориям заемщиков — физических лиц, по наличию подтверждения дохода, по организации приема платежей в погашение кредита, по формату продаж Более полная классификация видов потребительского кредита расширит возможности банков в дальнейшем развитии механизма потребительского кредитования

В целях эффективной реализации в механизме кредитования принципа платности при экономическом обосновании стоимости потребительского кредита необходимо учитывать его особенности Опираясь на теорию ценообразования, автор выявил факторы, влияющие на стоимость потребительского кредита При этом в работе показаны причины и условия, стимулирующие российские банки устанавливать высокие тарифы по потребительским кредитам

Вторая глава диссертации посвящена характеристике становления и развития потребительского кредитования в России, анализу отечественной практики и особенностям зарубежного опыта кредитования населения

Проведенное исследование становления рынка потребительского кредита показало, что в девяностые годы при переходе к рыночной экономике рынок потребительского кредитования в России практически отсутствовал Этому препятствовали следующие причины высокая инфляция, нестабильная экономическая ситуация, спад жизненного уровня населения и, как следствие, его низкие доходы, задержка выплат заработной платы населению, несовершенство законодательства и наличие более привлекательных с точки зрения прибыльности направлений банковской деятельности

В результате анализа развития рынка выявлены тенденции, характеризующие этот рынок, основными из них являются следующие

- динамика кредитов, предоставленных банками физическим лицам, демонстрирует высокие темпы роста По данным Банка России, если в 2004 г кредитными организациями было выдано кредитов физическим лицам 573 млрд руб , то на 01 06 07г эта сумма составила 2441 млрд руб , абсолютная величина кредитных вложений увеличилась более чем в 4 раза;

- соотношение размера потребительского кредита к ВВП растет, хотя и сохраняется на низком уровне по сравнению с другими странами Доля потребительских кредитов в ВВП России составила в 2004 г 3,6%, в 2005 г - 5,5%, в 2006 г - 7,7%,

- ведущая и основная роль на рынке принадлежит коммерческим банкам, число банков-участников рынка расширяется, в том числе за счет усиления региональной экспансии,

- приход иностранных конкурентов на российский рынок,

- высокий уровень монополизации рынка потребительского кредита По состоянию на 01 01 07г пять основных участников этого рынка фактически контролировали 51% кредитного портфеля При этом наибольшая доля - 35% принадлежит Сбербанку Российской Федерации,

- неравномерность регионального развития потребительского кредитования — в 17 субъектах Российской Федерации задолженность по потребительским кредитам к валовому региональному продукту на 1 01 07 г составила менее 5% ив 8 субъектах соответственно более 15%

- увеличение просроченной задолженности по потребительским кредитам в российских банках Темпы роста просроченной задолженности более чем в 2 раза опережают рост задолженности по потребительским кредитам

Таким образом, в целом кредитование населения развивается очень динамично, а формирующиеся предпосылки его дальнейшего развития создают условия для эффективной банковской деятельности в этой сфере Вместе с тем, наличие отрицательных тенденций и факторов, влияющих на стабильность и устойчивость банковской системы, делают необходимым исследование и постоянный мониторинг состояния потребительского кредитования на предмет анализа потенциальных проблем

Анализ отечественной практики банковского потребительского кредитования выявил наиболее актуальные проблемы, отражающие отрицательное влияние как внутренних, так и внешних факторов на функционирование потребительского кредита в нашей стране

Основные внутренние факторы связаны

- во-первых, с ростом просроченной задолженности по потребительским кредитам в российских банках, что свидетельствует о недостаточной эффективности применяемых методов оценки и управления кредитным риском По тридцати крупнейшим банкам, обследованным Банком России, доля просроченной задолженности в совокупном объеме кредитных вложений на 01 01 07г возросла против 0101 06г с 1% до 1,94% В отдельных банках доля просроченных кредитов достигла 30%,

- во вторых, с высокой ценой потребительских кредитов, в том числе в результате практики сокрытия российскими банками реальных (эффективных) процентных ставок По итогам анализа, проведенного Федеральной антимонопольной службой России в начале 2005 года, объявленная банком заемщику про-

центная ставка во многих случаях была меньше эффективной процентной ставки в 2-2,5 раза (Табл 2)'

Таблица 2

Объявленные и эффективные процентные ставки коммерческих банков

Наименование Объявленная процентная ставка Эффективная процентная ставка

Банк «Русский стандарт» 19,0 % 66,0 %

«ХКФ Банк» 28,5 % 72,0 %

«Росбанк»-ОВК 27,0 % 45,0 %

«Банк Москвы» 21,0% 31,0%

«Сибакадембанк» 23,0 % 47,0 %

- в третьих, с относительной нехваткой у банков ресурсов для развития программ потребительского кредитования, связанной как с возможностями прироста вкладов населения, так и с нерациональной структурой привлеченных пассивов Если в 2003 году на каждый вложенный в виде вкладов в банковскую систему рубль население брало взаймы 32,1 копейки, то уже по итогам 2006 г этот показатель вырос до 84,6 копеек Особенно недостаток ресурсов характерен для банков, активно занимающихся потребительским кредитованием,

- в четвертых, с довольно высокими затратами, связанными с организацией и проведением кредитных операций В значительной степени это обусловлено отсутствием достаточной автоматизации процессов оформления и сопровождения потребительских кредитов Кроме того, некоторые банки применяют достаточно трудоемкие методики управления кредитным риском, так как неоправданно усложняют процесс принятия решения о кредитной сделке

Внешние факторы, обеспечивающие условия для развития рынка потребительского кредита, связаны с эффективным его регулированием Это определяет необходимость выделения двух наиболее актуальных проблем Первая заключается в недостаточности законодательной и нормативной базы, формирующей условия для активизации и стимулирования банковской деятельности в сфере по-

1 http //fas gov го/ - Справка об анализе рынка потребительского и ипотечного кредитования Федеральной антимонопольной службы

требительского кредитования Вторая определяется неразвитостью инфраструктуры рынка потребительского кредита в лице его профессиональных участников (кредитных бюро, коллекторских агентств) и неурегулированностью коммерческих отношений, возникающих между участниками сбора, хранения и использования информации об исполнении денежных долговых обязательств

В работе рассмотрен зарубежный опыт потребительского кредитования, в основном, в свете наиболее актуальных для российских банков проблем Так, проблема минимизации риска невозврата кредитов в значительной мере была решена посредством системы оценки кредитоспособности физических лиц, состоящей из трех элементов определение платежеспособности заемщика путем сопоставления его доходов и расходов, оценка кредитоспособности клиента с помощью кредитного скоринга, проверка клиентов по имеющимся информационным источникам, получаемым от кредитных бюро

С целью качественной оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков в зарубежной практике широко применяется методика кредитного скоринга Например, еще в начале пятидесятых годов в Сан-Франциско образовалась первая консалтинговая фирма - Fair Issac, которая до сих пор является лидером разработки скоринговых моделей По данным некоторых исследований после внедрения скоринговых методик уровень безнадежного долга сокращался у банков до пятидесяти процентов

На примере ряда стран в работе характеризуются особенности форм организации кредитных бюро, законодательные основы их деятельности, степень концентрации капитала Так, в США и Великобритании доминирующую роль играют два - три крупных кредитных бюро, предоставляющих весь комплекс информации В некоторых странах функционирует одно универсальное кредитное бюро, а остальные являются мелкими, предоставляющими отдельные виды информации Очевидно, что более крупная компания способна сконцентрировать в своей базе данных максимальный объем достоверной и полной информации с использованием наиболее передовых информационных технологий

На примере США показана правовая база, на основании которой четко и

полно регулируется банковское потребительское кредитование Проблема высокой стоимости потребительских кредитов, сокрытия банками реальных процентных ставок была решена принятием в период с 1968 по 1985 г г ряда законов «О полноте и надежности информирования заемщика», «О гласности решений о выставлении счетов заемщикам», «Об упрощении и изменении Закона о полноте и надежности информирования заемщика», «О защите прав заемщика»

Таким образом, несомненно необходимо и возможно более активно использовать положительный зарубежный опыт для решения российских проблем потребительского кредитования, к сожалению, определенные меры в этом направлении реализуются, но в недостаточной мере

В третьей главе диссертации рассматриваются перспективы развития потребительского кредитования, обосновываются основные направления повышения роли банков в этой сфере, и разработаны меры по совершенствованию механизма кредитования населения в коммерческом банке, в том числе и на основе использования зарубежного опыта

Для повышения роли банков в сфере потребительского кредитования необходимо создание условий для его роста, нормальной деятельности банков и предотвращения угрозы влияния отрицательных факторов на устойчивость отдельных банков и банковской системы в целом По мнению автора наиболее актуальными направлениями являются следующие

1 Формирование и развитие адекватной правовой базы потребительского кредита С учетом выявления недостатков правового обеспечения банковской деятельности в сфере потребительского кредитования обосновано ряд рекомендаций

В принимаемый в настоящее время в Государственной Думе Закон РФ «О потребительском кредите» необходимо внести следующие дополнения

- эффективная процентная ставка должна быть указана в кредитном договоре рядом с другими существенными условиями сделки (срок, сумма, процентная ставка и т д ), и шрифтом не меньше, чем любое из существенных условий,

- эффективная процентная ставка должна доводиться до потребителей не

только в момент подписания договора кредитования, но и

• в рекламе потребительских кредитов,

• в момент консультации клиента о потребительском кредите

В соответствии с Законом «О кредитных историях» российские банки должны представлять информацию о заемщиках в бюро кредитных историй Информационная база о заемщиках позволит уменьшить затраты банков, связанные с оформлением кредитов, а также может быть использована для формирования статистической базы оценки рисков По состоянию на 01 09 07 в России зарегистрировано 27 кредитных бюро Вместе с тем, практика показала, что для эффективного функционирования кредитных бюро необходимо решение следующих вопросов

- взаимодействие банков с Центральным каталогом кредитных историй,

- создание единой системы хранения и предоставления сведений о должниках с целью повышения качества информации,

- обеспечение надежности и защиты информации кредитных бюро от возможных несанкционированных действий копирования, передачи и распространения данной информации о заемщиках неуполномоченными лицами

Для формирования полной и качественной информационной базы данных, по мнению автора, в Закон РФ «О кредитных историях» должна быть внесена поправка, регулирующая порядок взаимодействия между кредитными бюро по поводу обмена информацией и закрепляющая основные принципы установления стоимости обмениваемой информации

Использование международного опыта, подтверждающего эффективность взыскания проблемной задолженности коллекторскими агентствами (например, в США работает около 6,5 тыс агентств), привело к созданию в России аналогичных учреждений В работе анализируется механизм взыскания просроченных долгов этими учреждениями, способов и этапов взаимодействия банков с ними Взыскание долгов для банков является непрофильной деятельностью Поэтому обращение к услугам специализированных агентств обеспечивает банку более

эффективное и менее затратное проведение этой работы Коллекторские агентства в настоящее время функционируют в рамках действующего законодательства, которое не обеспечивает полноту правовой базы для эффективного развития этих учреждений Законодательством не закреплены параметры, которым должны соответствовать коллекторские агентства, порядок ведения их реестра, порядок передачи информации о гражданах в эти агентства, виды и способы мер воздействия, которые могут применяться агентствами при возврате долгов

На основании вышеизложенного следует ускорить принятие Закона РФ «О коллекторских услугах и коллекторских агентствах»2, что будет способствовать активизации и стабильности кредитных отношений участников потребительского кредитования

2 Совершенствование банковского регулирования и надзора, постоянно осуществляемого Банком России В рамках этого направления автор предлагает ввести дополнительно счета второго порядка по потребительским кредитам с расшифровкой по целевому назначению в зависимости от обеспеченности ссуды В соответствии с нормативными требованиями Банка России такая классификация может разрабатываться кредитной организацией при формировании резерва на возможные потери по ссудам в рамках самостоятельного проведения учетной политики кредитной организации

Введение дополнительных счетов по потребительскому кредиту не только расширит статистическую базу анализа кредитов, но и позволит улучшить качество управления кредитным портфелем на основе совершенствования порядка формирования резервов по портфелю однородных ссуд Автор предлагает внести изменения в Положение ЦБ РФ № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» в части предъявления минимальных требований по портфелям однородных ссуд в соответствии с предложенной им классификацией Это будет способствовать повышению требований со стороны Банка России и

2 Законопроект находится на рассмотрении в Государственной Думе с ноября 2005 года

ответственности кредитных организаций при управлении кредитным портфелем разного вида

3 Развитие банковского потребительского кредитования в нашей стране на основе расширения ресурсного потенциала банков

Ограничением роста потребительского кредитования для многих российских банков являются размеры их ресурсной базы и капитализации По нашему мнению российские банки, занимающиеся потребительским кредитованием, прежде всего должны активизировать депозитную политику по аналогии с зарубежным опытом, который свидетельствует о том, что значительным источником ресурсной базы потребительского кредитования являются вклады физических лиц Анализ практики российских банков показывает, что у ряда банков - лидеров кредитования населения (например, Сберегательный банк Российской Федерации) объем вкладов многократно превышает объем потребительского кредитования, однако, у большинства банков-лидеров этого рынка (ОАО «Русский Стандарт») объемы потребительских кредитов превышают объемы привлеченных вкладов Многие российские банки в целях фондирования кредитных операций в последние годы активно компенсировали недостаточность ресурсов зарубежными займами В тоже время такие возможности имеют далеко не все банки Кроме того, Банк России вполне обоснованно ужесточает регулирование объемов займов в связи с риском ликвидности банковской системы страны Потребности же банков в ресурсах для реализации программ потребительского кредитования постоянно растут Развитие сравнительно новых видов потребительских кредитов (кредиты на образование, кредиты молодым семьям на хозяйственно обзаведение и т п ) также требуют увеличения средне- и долгосрочных ресурсов В связи с этим банкам необходимо обеспечить рост и оптимизацию структуры ресурсной базы посредством диверсификации привлеченных источников с учетом их преимуществ и недостатков Реализация этой задачи, по мнению автора, возможна также на основе развития таких способов привлечения ресурсов, как расширение Банком России инструментов рефинансирования, их универсальности и дос-

тупности для банков, размещения коммерческими банками собственных облигаций на рынке ценных бумаг, секьюритизации кредитного портфеля

На основе практического опыта автор выделяет первостепенные задачи совершенствования банковской деятельности по потребительскому кредитованию, по которым в диссертации разработаны соответствующие методические положения и предложены меры по их реализации Этими задачами являются

1 Формирование в банке необходимых для развития банковского кредитования структурных подразделений

Учитывая специфику развития потребительского кредитования, а также практический опыт ряда российских банков автором предложена организационная структура, представленная в табл 2 Данные подразделения являются элементами организационной структуры банка, создаются с целью оптимизации этой структуры на основе требования обеспечения ее структурно-функциональной полноты и достаточности для осуществления и дальнейшего развития кредитования населения

Таблица 2

Подразделения банка, осуществляющие потребительское кредитование, __и их функции_

Название структурного подразделения Функции подразделения

Отдел кредитования населения - прием заявок на кредит, - сбор документов, - визуальная оценка, - расчет платежеспособности заемщика, - оформление документов по ссуде

Отдел авторизации - проверка информации по информационным источникам, - проверка по телефону места работы и места жительства клиента, - проверка соответствия параметров оформляемой сделки нормативным требованиям банка, - принятие решения о предоставлении кредита до установленной регламентом банка величины

Кредитный комитет - принятие решения о предоставлении кредит свыше установленной величины

Отдел финансового контроля - проверка соответствия параметров оформляемой сделки нормативным требованиям банка свыше установленной величины

Отдел последующего контроля - проверка соответствия параметров оформленных кредитов требованиям нормативных документов банка,

- проверка правильности оформления документов по выданным кредитам, - анализ качества работы отдела авторизации и кредитного отдела

Отдел урегулирования рисков по потребительским кредитам -создание, внедрение и сопровождение модели скоринга, -управление кредитными рисками в потребительском кредитовании

С позиций методологии управления в банке необходимо иметь комплект качественных положений о структурных подразделениях, определяющие их функции и должностные инструкции Кроме того, необходимо документальное отражение закрепления взаимоотношений между подразделениями В работе даны рекомендации по порядку взаимодействия структурных подразделений при сопровождении потребительских кредитов и при работе с проблемной задолженностью

Предложения автора по созданию вне банка сети подразделений по продаже потребительских кредитов направлены на оптимизацию организационной структуры Практика работы таких подразделений расширяет спектр банковских услуг, позволяет освоить новые регионы, повысить качество обслуживания и доступность услуг для клиентов и, в конечном счете, улучшить конкурентные позиции банка

2 Определение продуктового ряда и форматов продаж

Продуктовый ряд потребительских кредитов в банке должен разрабатываться исходя из конкретных потребностей клиентов, которые выявляются в ходе маркетинговых исследований Вид потребительского кредита определяет его структурные характеристики сумму, срок, процентную ставку, метод ее взимания, наличие обеспечения, способ и метод погашения, иные особые условия кредитования В современной практике применяются разные форматы продаж В работе показаны особенности и порядок организации кредитных отношений банка с физическим лицом по следующим их видам целевой кредит на приобретение товаров, нецелевой кредит наличными деньгами, кредит на основе кредитной карточки, кредит по телефону, по Интернету

3 Разработка системы оценки кредитоспособности заемщиков В диссертации предложена система оценки кредитоспособности заемщиков, апробированная на практике, и включающая базовую методику, экспресс-методику, порядок проверки клиента по разным информационным источникам, разработанные автором дополнительные методы снижения кредитного риска

Базовая методика используется в основном по крупным кредитам и предполагает оценку кредитного риска посредством анализа и проверки пакета документов, представляемого заемщиком

Экспресс-методика основывается на модели кредитного скоринга - балльной системе оценки заемщиков, при которой заемщик заполняет предлагаемую анкету, а его ответы оцениваются определенным количеством баллов, по общей сумме которых делается заключение о его кредитоспособности На основе кредитного скоринга строится система оценки и управления рисками различных клиентов В России полноценное использование скоринговых методик в настоящее время сопряжено с рядом трудностей Неоднозначно можно оценить скоринг с точки зрения контроля рисков Это связано с тем, что набор характеристик в анкете и их относительный вес в объеме кредитного риска должен определяться в зависимости от анализа практики кредитования населения, экономических условий жизни и национальных особенностей В российской банковской практике пока не накоплена достаточная статистическая база, опираясь на которую можно разрабатывать достоверные модели кредитования Модели скоринга также не позволяют определить некоторые, заведомо ложные данные в анкете В связи с этим варианты скоринговой карты разрабатываются на основе различных характеристик, исходя из экспертных оценок сотрудников банка При этом применяется динамичная модель скоринга, характеристики которой изменяются по мере накапливаемой о заемщике статистики

С учетом особенностей российской практики потребительского кредитования в предлагаемой автором методике управления кредитным риском в целях комплексной его оценки разработаны следующие параметры уровень дефолтов у сотрудников отдела кредитования населения, уровень дефолтов у сотрудников

отдела авторизации, уровень баллов по скоринговой карте, сумма кредита, информационные базы данных о клиентах В зависимости от уровня параметров и их регулирования на основе накопленных статистических данных о качестве кредитных портфелей в банке установлен порядок принятия решения о предоставлении кредита В работе автором проведена оценка экономического эффекта от внедрения разработанных методов управления кредитным риском на примере коммерческого банка

4 Технологическое обеспечение процесса оформления и выдачи потребительских кредитов Внедрение новых технологий в сфере потребительского кредитования особенно актуально из-за высоких затрат, связанных с организацией кредитования населения Автором отмечается важность разработки программного обеспечения кредитного процесса Совершенствование технологий сопровождается и увеличением расходов банков, однако, те банки, которые будут располагать более эффективными системами предоставления услуг получат конкурентные преимущества В работе приведен пример разработанного автором технического задания на автоматизацию операций при кредитовании заемщика на основе кредитной карточки

Основные выводы и рекомендации диссертации В ходе проведенного теоретического исследования и практической работы были решены поставленные задачи и получены основные результаты

1 Выявлены общие закономерности влияния потребительского кредита на экономику применительно к современным условиям России на основе проведенного автором макроэкономического анализа взаимосвязи потребительского кредита с основными макроэкономическими показателями, и сделаны выводы о социально-экономическом значении потребительского кредита как стабилизатора и фактора роста национальной экономики (с с 23-38)

2 Специфика потребительского кредита определяет содержание основополагающих организационно-экономических элементов механизма банковского кредитования населения, в связи с чем автором предложена классификация видов потребительских кредитов по экономическим и организационным критериям

и обосновывается ее необходимость и практическое значение, уточнен и дополнен перечень факторов, которые влияют на формирование цены потребительского кредита (с с 38-54)

3 Результаты проведенных исследований позволили

- на основе анализа состояния потребительского кредитования в России выявить проблемы отечественной практики кредитования населения в коммерческих банках в условиях интенсивного развития данного рынка (с с 55-96),

- обосновать основные направления повышения роли банков в сфере потребительского кредитования и сформулировать рекомендации по решению следующих проблем формирование и развитие правового обеспечения банковской деятельности по кредитованию населения, совершенствование банковского регулирования и надзора в части учета и анализа видов потребительских кредитов, предоставляемых банками, а так же порядка создания резервов по ним, расширение ресурсного потенциала банков на основе оптимизации структуры и способов привлечения ресурсов (с с 107-116),

разработать и аргументировать практические рекомендации по оптимизации организационной структуры банка посредством создания необходимых для развития потребительского кредитования структурных подразделений и порядка их взаимодействия (с с 117-121),

- предложить комплексную систему оценки кредитоспособности заемщи-ков-физических лиц, включающую использование известной методики кредитного скоринга с учетом специфики современных российских условий и разработанные автором дополнительные методы снижения кредитных рисков Определение конкретных мер по оценке риска в разрезе каждого метода и последовательности их проведения позволяют совершенствовать процедуру принятия решения о предоставлении кредита Практика применения предлагаемой системы (на основе опыта работы «Азиатско-Тихоокеанского банка») свидетельствует о ее преимуществах, связанных с сокращением затрат банка и снижением организационных рисков (с с 122-126),

- предложить порядок стимулирования персонала отдела кредитования на-

селения на основе разработанной автором методики мотивации и оценки работы персонала отдела исходя из достигнутых показателей, установления оснований для премирования кредитных экспертов (с 127),

- сформулировать предложения по процедуре сопровождения потребительских кредитов и взыскания просроченной задолженности Для минимизации потерь от невозврата потребительских кредитов и улучшения работы с должниками автор предлагает ранжировать клиентов по категориям в зависимости от причин несвоевременного погашения кредита Предложены различные способы работы банка с должниками в зависимости от срока просроченной задолженности, включая заключение соглашения с коллекторским агентством и обращение в суд (с с 128-131)

Список работ, опубликованных по теме диссертации

1 Непомнящий А В , Приходько И А Рынок потребительского кредитования в Амурской области состояние и перспективы // Вестник Амурского Государственного Университета — 2005 - № 29 - 0,4 п л

2 Непомнящий А В , К вопросу стоимости банковских продуктов на российском рынке потребительского кредитования // Банковские услуги — 2005 - № 11 - 0,7 п л 3

3 Непомнящий А В,, Классификация потребительских кредитов в российской и зарубежной практике // Экономика и финансы - 2005 - № 17 - 0,5 п л

4 Непомнящий А В Вопросы развития банковского потребительско! о кредитования и некоторые проблемы его совершенствования // Банковские услуги — 2008 - № 1 - 0,8 п л 3

3 Входит в перечень изданий, рекомендованных ВАК

/

Изд №12-11-01 Объем пл // Тираж -Го О Заказ / Академия бюджета и казначейства

101990, Москва, Малый Златоустинский пер , 7

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Непомнящий, Александр Владимирович

Введение.

Глава 1. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ И ОСНОВЫ ЕГО ОРГАНИЗАЦИИ.

1.1. Понятие потребительского кредита и его особенности.

1.2. Социально-экономическое значение потребительского кредита.

1.3. Механизм банковского потребительского кредитования и его организационно-экономические элементы.

Глава 2. АНАЛИЗ ОТЕЧЕСТВЕННОГО И ЗАРУБЕЖНОГО ОПЫТА ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ.

2.1. Анализ становления и развития потребительского кредитования в России.

2.2. Проблемы банковского кредитования населения в России.

2.3. Зарубежный опыт банковского потребительского кредитования.

Глава 3. ПЕРСПЕКТИВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РОССИИ И ПОВЫШЕНИЕ РОЛИ БАНКОВ В ЕГО РАЗВИТИИ.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Потребительское кредитование в России и роль банков в его развитии"

Актуальность темы исследования. Динамичное развитие потребительского кредитования в нашей стране, обусловленное относительной стабильностью экономического положения, ростом благосостояния населения, активизацией банковской деятельности в сфере кредитования частных лиц, определяет объективную необходимость исследования социально-экономического значения потребительского кредита и роли банков в его дальнейшем развитии.

Потребительский кредит является одним из самых популярных видов банковских операций в развитых странах. Такое широкое его распространение вызвано в первую очередь тем, что эта форма кредита способствует расширению емкости рынка по целому спектру потребительских товаров и услуг.

В нашей стране проводимая экономическая реформа поставила перед банковской системой новые задачи в развитии банковского дела. В последние годы отмечается значительный рост объемов кредитования населения российскими коммерческими банками. Достаточно велико и имеет тенденцию к дальнейшему росту предложение банковских продуктов на рынке потребительского кредита, расширяется число банков, предоставляющих кредиты физическим лицам, что усиливает конкуренцию в банковском секторе и делает кредиты более доступными широкому кругу частных лиц.

Вместе с тем при всех позитивных качествах банковское потребительское кредитование в современных условиях России пока не реализовано в полной мере. Кроме того, тенденции развития кредитования банками населения в настоящее время характеризуются как положительными, так и отрицательными факторами. Количественный рост потребительского кредитования по ряду направлений не сопровождается соответствующими качественными изменениями в организации его функционирования.

В Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 г., в апреле 2005 г. принятой Правительством РФ и Банком России, банковское потребительское кредитование было выделено как одно из приоритетных направлений государственной социально-экономической политики. Однако многие меры, предусмотренные в этом документе, до настоящего времени не реализованы. Вместе с тем, на современном этапе развития потребительского кредитования возникли уже новые проблемы в этой сфере, без решения которых нельзя обеспечить эффективность банковской деятельности в этой сфере.

Социально-экономическое значение потребительского кредита вызывает необходимость организации его функционирования на основе макро- и микроэкономических факторов, влияющих на банковскую деятельность по кредитованию населения. Совокупность этих тенденций и факторов определяет актуальность темы исследования.

Степень разработанности темы исследования. Оценивая уровень научной разработанности темы диссертации, необходимо отметить, что к настоящему времени практически отсутствуют специальные фундаментальные работы по проблемам банковского потребительского кредита. Основная часть исследований затрагивает лишь отдельные проблемы, связанные с социально-экономическим значением и функционированием этой формы кредита.

Среди отечественных и зарубежных учёных значительный вклад в исследование научных положений теории и практики потребительского кредитования внесли: А.Г.Братко, Ван Хорн Дж.К, В.С.Волынский, Э.Долан, Е.Ф.Жуков, А.А.Казимагомедов, О.И.Лаврушин, В.Лексис, К.Р.Макконнелл , В.В.Масленников, В.Д.Миловидов, Л.Миллер, Г.С.Панова, Э.Рид, Ж.Ривуар, П.Роуз, П.Самуэльсен, Дж. Ф.Синки мл., Г.А.Тосунян, В.А.Челноков, В.М.Усоскин и др.

Однако обобщение практики потребительского кредитования еще не стало предметом специального изучения в нашей стране. Российские коммерческие банки далеко не полностью овладели знанием особенностей действия механизма развития потребительского кредитования. Методическое обеспечение, которым располагают банковские структуры, в основном базируется на представлениях и опыте каждого конкретного банка.

Учитывая недостаточную разработанность темы, данная диссертация является, по мнению автора, специальным исследованием ряда теоретических и практических вопросов потребительского кредитования в современных условиях России и повышения роли банков в его развитии.

Цель и задачи исследования. Целью исследования стала разработка и обоснование рекомендаций и практических мер по совершенствованию кредитования населения на основе раскрытия социально-экономического значения потребительского кредита и анализа роли банков в его развитии в России.

Для достижения поставленной цели в диссертации решались следующие задачи:

- уточнение понятия «потребительский кредит» с учетом его особенностей, на основе изучения точек зрения ведущих специалистов в данной области;

- исследование социально-экономического значения потребительского кредитования;

- отражение содержания организационно-экономических элементов механизма банковского потребительского кредитования;

- проведение анализа российского рынка потребительского кредитования с целью оценки его состояния и тенденций развития;

- характеристика практики кредитования в российских банках и выявление основных проблем дальнейшего развития этой деятельности;

- изучение зарубежного опыта кредитования населения с целью его адаптации к российской практике;

- определение перспектив развития и основных направлений совершенствования банковского потребительского кредитования.

Объект исследования — деятельность коммерческих банков на рынке потребительского кредита и механизм предоставления кредитов населению в условиях развития банковской системы России.

Предметом исследования являются экономические отношения, возникшие в процессе функционирования и развития потребительского кредита.

Методологической и теоретической основой исследования послужила теоретическая база, включающая труды классиков экономической науки, исследования современных отечественных и зарубежных ученых по проблемам сущности кредита и ее проявления в одной из его форм - потребительском кредите, а также по проблемам, раскрывающим закономерности функционирования банковского потребительского кредитования. Использование экономической теории позволило обосновать авторский подход к уточнению понятия «потребительский кредит», его особенностей и социально-экономического значения, а также расширить понимание механизма банковского кредитования и необходимости его развития.

Достоверность и обоснованность выводов и рекомендаций, корректность обработки первичных материалов и проводимых расчетов обусловлены методологическим аппаратом исследования, в процессе которого применялись еле-, дующие приемы и инструменты: принцип диалектической логики и системного подхода; сравнительный и статистический методы анализа; метод классификации, ранжирования, экспертных оценок количественных и качественных показателей рассматриваемых явлений. В качестве инструментария использовались методы группировок, оценок, абстрагирования, моделирования, выборки и аналогий.

Информационную базу диссертации составляют законодательные акты Российской Федерации, нормативные документы и статистические материалы Банка России, данные Федеральной государственной службы статистики, материалы научно-практических конференций и семинаров, публикаций в сети Интернет, а также отчетность банков и внутрибанковские документы.

Научная новизна исследования состоит в разработке и обосновании комплекса теоретических и методических положений, определяющих социально-экономическое значение потребительского кредита, развитие банковского кредитования населения и совершенствование организационно-экономических элементов кредитного механизма.

Научные результаты, полученные в процессе проведенного автором исследования можно сформулировать следующим образом:

- на основе изучения и обобщения исследований отечественных и зарубежных ученых дано авторское понимание особенностей и социально-экономического значения потребительского кредита, дополняющих его содержание;

- систематизированы организационно-экономические элементы механизма банковского кредитования населения и показано содержание ряда элементов с учетом особенностей потребительского кредита;

- на основе анализа становления и состояния рынка потребительского кредитования определены тенденции его развития;

- выявлены основные проблемы в сфере потребительского кредитования, решение которых необходимо для его дальнейшего позитивного развития;

- представлена характеристика зарубежного опыта кредитования населения с целью его адаптации к российской практике;

- определены актуальные направления повышения роли банков в развитии потребительского кредитования на основе влияния на банковскую деятельность макроэкономических факторов;

- сформулированы практические рекомендации и разработаны меры по совершенствованию механизма банковского потребительского кредитования.

Наиболее существенные результаты, полученные автором, их научная новизна. Конкретные результаты, полученные автором диссертации, заключаются в следующем:

- впервые, с целью определения влияния потребительского кредита на экономику применительно к современным условиям России, автором проведен макроэкономический анализ, представляющий собой логическое описание взаимосвязи потребительского кредита с основными макроэкономическими показателями;

- предложена классификаций видов потребительских кредитов по экономическим и организационным критериям и обосновывается ее необходимость и практическое значение;

- уточнен и дополнен перечень факторов, которые необходимо учитывать в процессе экономического обоснования стоимости потребительского кредита;

- предложена система оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц, включающая использование известной методики кредитного ско-ринга с учетом специфики современных российских условий. Разработаны методы снижения рисков, позволяющие повысить эффективность контроля за качеством кредитного портфеля;

- разработан новый порядок формирования резервов на возможные потери по кредитному портфелю однородных ссуд, в соответствии с предлагаемым автором планом счетов по потребительскому кредитованию;

- предложена организационная структура банковских служб, отражающая специфику работы по предоставлению кредитов населению, с выделением ряда подразделений, занимающихся этой деятельностью.

Теоретическая и практическая значимость диссертации. Научные результаты исследования могут быть рекомендованы для решения выявленных проблем развития российского рынка потребительского кредитования. При этом автором представлены рекомендации по совершенствованию потребительского кредитования как в целом по банковскому сектору, так и на уровне отдельных кредитных организаций. Самостоятельное практическое значение, в частности, имеют:

- предложения по внесению дополнений в Федеральные законы РФ: «О кредитных историях» и «О потребительском кредите»;

- предложение о введении нового плана счетов по потребительскому кредиту, что расширит статистическую базу анализа потребительского кредитования и позволит улучшить качество управления кредитным портфелем;

- предлагаемый новый порядок формирования резервов на возможные потери по кредитам, по портфелю однородных ссуд в соответствии с предлагаемым автором планом счетов по потребительскому кредитованию;

- методы оценки рисков при оформлении потребительских кредитов.

Перечисленные предложения могут быть использованы законодательными органами и Банком России при разработке законодательных актов и нормативных документов, а также коммерческими банками в организации потребительского кредитования, а также в учебном процессе для преподавания спецкурсов «Деньги, кредит, банки», «Банковское дело».

Апробация и внедрение результатов исследования. Результаты, полученные в ходе исследования, нашли свое отражение в практике работы коммерческих банков «Дальневосточное ОВК» (г. Хабаровск) и Азиатско-Тихоокеанский Банк (г. Благовещенск). При участии автора в этих банках были разработаны соответствующие внутрибанковские Положения, отражающие специфику отдельных организационно-экономических элементов кредитного процесса:

- «Методика анализа кредитоспособности заявителя при предоставлении «экспресс-кредита»;

- «Порядок взаимодействия структурных подразделений банка при сопровождении потребительских кредитов»;

- «Порядок взаимодействия структурных подразделений банка при работе с проблемной задолженностью»;

- «Положение об открытии удаленных рабочих мест кредитных экспертов в банке».

Публикации. По результатам исследования опубликовано 3 работы общим объёмом 3,5 печатных листов:

1. Непомнящий А.В., Приходько И.А. Рынок потребительского кредитования в Амурской области: состояние и перспективы // Вестник Амурского государственного университета. - 2005. - № 29. - С. 77-80;

2. Непомнящий А.В. К вопросу стоимости банковских продуктов на российском рынке потребительского кредитования // Банковские услуги. - 2005. -№ 11.-С. 19-26;

3. Непомнящий А.В. Классификация потребительских кредитов в российской и зарубежной практике // Экономика и финансы - 2005. - № 17. — С. 21-25.

4. Непомнящий А.В. Вопросы развития банковского потребительского кредитования и некоторые проблемы его совершенствования // Банковские услуги. - 2008. - № 1.

Структура диссертационной работы. Диссертационное исследование изложено на 175 страницах текста, состоит из введения, трёх глав, заключения, списка литературы и приложений. Работа иллюстрирована 26 таблицами, 25 рисунками.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Непомнящий, Александр Владимирович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В ходе проведенного теоретического исследования и практической работы были решены поставленные задачи и получены следующие основные результаты.

1. Уточнено определение понятия «потребительский кредит». Это форма кредита, представляющая определенный вид общественных экономических отношений, субъектами которых являются кредиторы (банки и специализированные кредитно-финансовые институты) и заёмщики - физические лица. Объектом кредитных отношений выступают потребности населения в приобретении товаров и услуг для конечного потребления, удовлетворяемые посредством кредита как денежной формы авансирования воспроизводства на началах возвратности.

2. Раскрыты главные особенности, которые присущи потребительскому кредиту:

- потребительский кредит предназначен для финансирования конечного потребления;

- он предоставляется населению, то есть физическим лицам;

- для возврата потребительского кредита физическое лицо не высвобождает ранее полученную в кредит стоимость, а использует получаемые им доходы от текущей деятельности;

- при формировании стоимости потребительского кредита важным фактором ограничения максимальной цены выступает не норма окупаемости ресурсов как в предпринимательском бизнесе, а психологическое восприятие этой цены заемщиком.

3. Выявлены общие закономерности влияния потребительского кредита на экономику применительно к современным условиям России на основе проведенного автором анализа взаимосвязи потребительского кредита с основными макроэкономическими показателями и сделаны выводы о социально-экономическом значении потребительского кредита как стабилизатора и фактора роста национальной экономики.

По результатам анализа влияния потребительского кредитования на основные макроэкономические показатели национальной экономики были сделаны следующие выводы:

• влияние потребительского кредитования на экономику противоречиво и может быть как положительным, так и отрицательным;

• относительно стабильное состояние российской экономики в последние годы (рост ВВП, инвестиций, доходов населения, снижение ставки рефинансирования, профицит бюджета и т.п.), а также прогнозируемые перспективы её развития создают предпосылки для роста потребительского кредита и его положительного влияния на экономический рост;

• комплексное решение проблемы социальной стабильности и повышения жизненного уровня населения требует наряду с первостепенным вниманием к повышению реальных доходов населения стимулирования развития потребительского кредита.

В современных условиях совершенствование государственного регулирования развития потребительского кредита в нашей стране, в том числе на основе денежно-кредитной политики, проводимой Банком России, имеет актуальное значение и выступает одним из внешних факторов повышения роли банковского кредитования населения.

4. Специфика потребительского кредита определяет содержание основополагающих организационно-экономических элементов механизма банковского кредитования населения, в связи с чем автором: предложена классификация видов потребительских кредитов по экономическим и организационным критерия и обосновывается ее необходимость и практическое значение; уточнен и дополнен перечень факторов, которые важно учитывать в процессе экономического обоснования стоимости потребительского кредита.

5. Проанализирован рынок потребительского кредитования России, а так же выявлены основные проблемы, с которыми столкнулась экономика в процессе бурного развития этого направления банковского бизнеса. В результате анализа развития рынка выявлены тенденции, характеризующие этот рынок, основными из них являются следующие:

- динамика кредитов, предоставленных банками физическим лицам, демонстрирует высокие темпы роста. По данным Банка России, если в 2004 г. кредитными организациями было выдано кредитов физическим лицам на 573 млрд руб., то на 01.06.07 г. эта сумма составила 2441 млрд руб. Абсолютная величина кредитных вложений увеличилась более чем в 4 раза;

- отношение размера потребительского кредита к ВВП растет, хотя и сохраняется на низком уровне по сравнению с другими странами. Доля потребительских кредитов в ВВП России составила в 2004 г. 3,6 %, в 2005 г. - 5,5, в 2006 г. - 7,7 %;

- ведущая и основная роль на рынке принадлежит коммерческим банкам, число банков-участников рынка расширяется, в том числе за счет усиления региональной экспансии;

- появление иностранных конкурентов на российском рынке. Преимуществом иностранных банков является наличие богатого опыта и применение новейших технологий, позволяющих активно продвигать свои продукты;

- высокий уровень монополизации рынка потребительского кредита. На 01.01.07 г. 5 основных участников этого рынка фактически контролировали 51 % кредитного портфеля. В их числе банки: Сбербанк РФ, Банк «Русский стандарт», Росбанк, ВТБ-24, Банк Москвы. При этом наибольшая доля -35 % - принадлежит Сбербанку РФ;

- неравномерность регионального развития потребительского кредитования. 17 субъектов Федерации имеют задолженность по потребительским кредитам менее 5 % регионального ВРП и 8 субъектов - более 15 % ВРП;

- увеличение просроченной задолженности по потребительским кредитам в российских банках. Темпы роста просроченной задолженности более чем в 2 раза опережают рост задолженности по потребительским кредитам.

Таким образом, в целом кредитование населения развивается очень динамично, а формирующиеся предпосылки его дальнейшего совершенствования создают условия для эффективной банковской деятельности в этой сфере. Вместе с тем наличие отрицательных тенденций и факторов, влияющих на стабильность и устойчивость банковской системы, делают необходимым исследование и постоянный мониторинг состояния потребительского кредитования на предмет анализа потенциальных проблем.

Анализ отечественной практики банковского потребительского кредитования выявил наиболее актуальные проблемы, отражающие отрицательное влияние как внутренних, так и внешних факторов в функционировании потребительского кредита в нашей стране.

Основные внутренние факторы связаны: во-первых, с ростом просроченной задолженности по потребительским кредитам в российских банках, что свидетельствует о недостаточной эффективности применяемых методов оценки и управления кредитным риском; во-вторых, с высокой ценой потребительских кредитов, в том числе в результате практики сокрытия российскими банками реальных (эффективных) процентных ставок. в-третьих, с относительной нехваткой у банков ресурсов для развития программ потребительского кредитования, связанной, как с возможностями прироста вкладов населения, так и с нерациональной структурой привлеченных пассивов. Если в 2003 г. на каждый вложенный в виде вкладов в банковскую систему рубль население брало взаймы 32,1 коп., то уже по итогам 2006 г. этот показатель вырос до 84,6 коп. Особенно недостаток ресурсов ощущают на себе банки, активно занимающиеся потребительским кредитованием; в четвертых, с довольно высокими затратами, связанными с организацией и проведением кредитных операций. В значительной степени это обусловлено отсутствием необходимой автоматизации процессов оформления и сопровождения потребительских кредитов. Кроме того, некоторые банки применяют достаточно трудоёмкие методики управления кредитным риском, что неоправданно усложняет процесс принятия решения о кредитной сделке.

Внешние факторы, обеспечивающие условия для развития рынка потребительского кредита, связаны с эффективным его регулированием. Это определяет необходимость выделения двух наиболее актуальных проблем. Первая заключается в недостаточности законодательной и нормативной базы, формирующей условия для активизации и стимулирования банковской деятельности в сфере потребительского кредитования. Вторая определяется неразвитостью инфраструктуры рынка потребительского кредита в лице его профессиональных участников (кредитных бюро, коллекторских агентств) и неурегулированностью коммерческих отношений, возникающих между участниками сбора, хранения и использования информации об исполнении денежных долговых обязательств.

В работе рассмотрен зарубежный опыт потребительского кредитования как экономически развитых стран, так и стран с переходной экономикой, в основном в свете наиболее актуальных для российских банков проблем.

6. Результаты проведенных исследований позволили:

- обосновать основные направления повышения роли банков в сфере потребительского кредитования и сформулировать рекомендации по решению следующих проблем: формирование и развитие правового обеспечения банковской деятельности по кредитованию населения; совершенствование банковского регулирования и надзора; расширение ресурсного потенциала банков на основе оптимизации структуры и способов привлечения ресурсов;

- разработать и аргументировать практические рекомендации по оптимизации организационной структуры банка посредством создания необходимых для развития потребительского кредитования структурных подразделений и порядка их взаимодействия;

- предложить комплексную систему оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц, включающую использование известной методики кредитного скоринга с учетом специфики современных российских условий и разработанные автором дополнительные методы снижения кредитных рисков. Определение конкретных мер по оценке риска в разрезе каждого метода и последовательности их проведения позволяют совершенствовать процедуру принятия решения о предоставлении кредита. Практика применения предлагаемой системы (на основе опыта работы Азиатско-Тихоокеанского Банка) свидетельствует о ее преимуществах, связанных с сокращением затрат банка и снижением организационных рисков;

- разработать порядок формирования резервов на возможные потери по кредитному портфелю однородных ссуд, в соответствии с предлагаемым автором планом счетов по потребительскому кредитованию;

- предложить порядок стимулирования персонала (отдела кредитования населения) на основе разработанной автором методики мотивации и оценки работы сотрудников отдела исходя из показателей, являющихся основой для премирования кредитных экспертов;

- сформулированы предложения по процедуре сопровождения потребительских кредитов и взыскания просроченной задолженности. Для минимизации потерь от невозврата потребительских кредитов и улучшения работы с должниками автор предлагает ранжировать клиентов по категориям в зависимости от причин несвоевременного погашения кредита. Предложены различные способы работы банка с должниками в зависимости от срока просроченной задолженности, включая заключение соглашения с коллекторским агентством и обращение в суд.