Повышение эффективности использования дистанционных платежных услуг в электронной коммерции тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Повышение эффективности использования дистанционных платежных услуг в электронной коммерции"

На правах рукописи

СЛЕПЕНДЯЕВ АНДРЕИ ИГОРЕВИЧ

ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ДИСТАНЦИОННЫХ ПЛАТЕЖНЫХ УСЛУГ В ЭЛЕКТРОННОЙ КОММЕРЦИИ

Специальность: 08.00.05 - экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами сферы услуг)

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических

Москва - 2006

Работа выполнена на кафедре информационных технологий и электронной коммерции Московской международной высшей школы бизнеса «МИРБИС» (Институт)

Научный руководитель: доктор экономических наук, профессор

Кобелев Олег Афанасьевич

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Зарнадзе Альберт Александрович

кандидат экономических наук, доцент Игнатовская Татьяна Павловна

Ведущая организация: Главный научно-исследовательский

вычислительный центр Управления делами Президента Российской Федерации

Защита состоится 17 мая 2006 г. в 15.30 на заседании диссертационного совета Д 521.018.01 по экономическим наукам в Московской международной высшей школе бизнеса «МИРБИС» (Институт) по адресу: 115054, Москва, Стремянный переулок 36, зал заседаний совета (аудитория №4).

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Московской международной высшей школы бизнеса «МИРБИС» (Институт).

Автореферат разослан 14 апреля 2006 г.

Ученый секретарь диссертационного совета кандидат экономических наук, доцент

М.В. Одинцов

¿(МбА

з

I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность исследования обусловлена тем, что дальнейшее развитие одного из наиболее перспективных направлений современного бизнеса, а именно электронной коммерции, затруднительно по причине неэффективности платежных услуг, используемых в процессе проведения расчетов между хозяйствующими субъектами. Учитывая тот факт, что бизнес-среда претерпела в последнее время значительные технологические и общеэкономические изменения, связанные с применением электронных средств управления и обмена данными, а также переходом к рыночному механизму хозяйствования, используемые платежные услуги, которые I основаны на традиционных инструментах и методах оплаты наличными,

безналичных банковских переводах или пластиковой картой, перестают отвечать требованиям, предъявляемым к ним в сложившихся условиях ведения бизнеса.

Возникает объективная необходимость применения дистанционных платежных услуг, предлагаемых платежными системами для проведения удаленных финансовых транзакций между хозяйствующими субъектами в условиях электронной коммерции. Однако на вопрос, каким образом действовать в сложившейся ситуации организациям, а также конечным потребителям товаров и услуг, однозначного научного ответа пока не существует. Эффективное использование дистанционных платежных услуг является важной задачей, требующей решения.

Целесообразно рассматривать использование услуг платежной системы хозяйствующим субъектом как услугу инновационного характера, требующую капиталовложений для решения задачи организации процесса проведения платежей в электронной коммерции. Таким образом, проблема сводится к решению задачи обоснования эффективности инвестиций в » дистанционные платежные услуги, а также предложению практических

рекомендаций хозяйствующим субъектам по их применению.

Состояние научной разработанности проблемы , Проблема развития технологий электронной коммерции в целом и в

частности в области дистанционных платежей получает все большую освещенность в российской и зарубежной литературе. К проблематике настоящей работы примыкает исследование O.A. Кобелева о развитии электронной коммерции в России, являющегося также автором ряда публикаций, монографий и учебных пособий, посвященных различным аспектам развития данной проблемы. Среди работ других авторов отметим труды C.B. Афониной, И.Т. Балабанова, Е.В. Горюкова, Д.А. Кочергина, Д. Козье, Ю.С. Крупнова, Д. Чаума, A.B. Шамраева и др.

Несмотря на то, что в работах большинства авторов содержится анализ современных платежных инструментов и методов, проблема их практического применения хозяйствующими субъектами не решена. Отсутствует необходимое для принятия эффективных управленческих решений научно-экономическое обоснование, а также рекомендации по применению дистанционных платежных услуг инновационного характера.

Для обоснования эффективности инвестиций в инновации разработан ряд западных методик, представляющих собой математические модели. Однако в России они трудно применимы на практике в силу различий в законодательстве и экономической жизни общества. Это не означает их исключение из проводимого анализа, ввиду того, что многие достижения западных исследователей могут и должны быть использованы после адаптации к российским экономическим условиям. Наибольший интерес в области оценки эффективности инвестиций представляют работы таких зарубежных авторов как Ю.Ф. Бригхэм (E.F. Brigham), JI.K. Гапенски (L.K. Gapenski), М.С. Эрхардт (М.С. Ehrhardt), P.A. Брейли (R.A. Brealey) и С.С. Майерс (S.C. Myers).

Исследования в этой области научного познания в нашей стране начались значительно позже, после смены командно-админисгративных условий хозяйствования рыночными. Среди российских исследователей, специализирующихся в этой сфере, следует отметить работы таких авторов как C.B. Валдайцев, П.Н. Завлин, С.Д.Ильенкова, В.В.Ковалев, В.В. Коссов, В.Н. Лившиц, А.Г. Санников, А.Г. Шахназаров и др.

К сожалению, предлагаемый как российскими, так и зарубежными исследователями инструментарий для принятия научно-обоснованных управленческих решений не учитывает требования, предъявляемые к дистанционным платежным услугам хозяйствующими субъектами, функционирующими в условиях электронной коммерции.

Принимая во внимание этот факт, требуется предложить новый научный метод решения задачи повышения эффективности применения дистанционных платежных услуг в электронной коммерции.

Цель диссертационного исследования: на основании изучения специфики дистанционных платежных услуг, тенденций их развития, сформулировать современные представления об экономической природе дистанционных платежных услуг. На базе этих представлений разработать методику и рекомендации по применению дистанционных платежных услуг, направленные на повышение эффективности их использования в условиях электронной коммерции.

Для достижения поставленной цели требуется решить следующие задачи:

1) проанализировать возможности технологий электронной коммерций для осуществление бизнес-деятельности в современных условиях;

2) исследовать существующие инструменты и методы реализации дистанционных платежных услуг в электронной коммерции;

3) рассмотреть особенности применения дистанционных платежных услуг с целью решения возможных проблем при их использовании;

4) выявить перспективы и направления развития дистанционных платежных услуг для целей совершенствования платежных отношений на

• уровне отдельных систем электронной коммерции и в масштабах страны;

5) разработать классификацию дистанционных платежных услуг, предназначенных для проведения удаленных финансовых транзакций;

( б) исследовать методы реализации безопасных расчетов, используемые

при проведении дистанционных платежей в электронной коммерции;

7) разработать методику для обоснования применения дистанционных платежных услуг хозяйствующими субъектами;

8) разработать практические рекомендации по применению услуг платежных систем.

В качестве объекта исследования в диссертации выступают услуги платежных систем, применяемые при осуществлении дистанционных платежей в электронной коммерции. Предметом исследования являются управленческие отношения, возникающие в процессе организации и проведения дистанционных платежей.

Теоретической и методологической основой ' исследования послужили труды зарубежных и российских авторов в области управления инвестиционными проектами, электронной коммерции и дистанционных > платежей. В процессе исследования использованы теоретические методы

формализации, метод эмпирического наблюдения, измерения и сравнения, а также методы абстрагирования и моделирования с использованием , прикладных компьютерных программ Project Expert и Альт-Инвест,

предназначенных для обоснования эффективности инвестиций. В качестве общенаучного метода использовался системный подход к анализу изучаемых процессов и явлений.

Информационную основу исследования составили аналитические обзоры и рекомендации международных организаций: Организации Объединенных Наций, Банка международных расчетов, Европейского центрального банка; российских государственных учреждений: Минфина РФ, МЭРТ РФ, МВД РФ и ЦБ РФ-

Кроме того, исследовательская и статистическая работа в данном направлении ведется специализированными российскими и зарубежными научно-исследовательскими организациями: Национальной ассоциацией участников электронной торговли (НАУЭТ), Институтом системного анализа (ИСА), ComScore Networks, Computer Industry Almanac, Forrester Research и Nielsen/ZNetRatings.

Научная новизна результатов исследования заключается в том, что обобщены достижения в области реализации дистанционных платежных услуг в электронной коммерции, сформулированы теоретические выводы о преобразовании управленческих отношений в процессе организации и проведения дистанционных платежей, на основе которых разработаны адекватные современным российским условиям методика и рекомендации по применению хозяйствующими субъектами дистанционных платежных услуг в условиях электронной коммерции.

К числу основных результатов исследования, полученных лично автором и составляющих в своей совокупности научную новизну работы, относятся следующие положения:

1) на основании анализа экономических отношений уточнены возможности использования технологий электронной коммерции для ведения бизнеса в современных условиях, структура модели, а также факторы, влияющие на ее развитие;

2) разработана классификация дистанционных платежных услуг, предназначенных для проведения платежей в электронной коммерции, в зависимости от средства платежа, находящегося в основе платежной системы;

3) выявлены особенности применения и направления развития дистанционных платежных услуг в области обеспечения современных, а главное безопасных платежей на уровне отдельных систем электронной коммерции и в масштабах страны в целом;

4) разработана методика обоснования применения дистанционных платежных услуг, в основе которой находится определение эффективности инвестиционного проекта по использованию услуг платежных систем.

Теоретическая значимость исследования заключается в том, что сформирован научный подход к управлению услугами платежных систем в условиях электронной коммерции. Исследование показало необходимость использования комплексного подхода для обоснования применения дистанционных платежных услуг, включающего в себя коммерческий, социальный, научно-технический и финансово-экономический виды анализа. Основные положения и выводы, содержащиеся в диссертации,

могут быть использованы для дальнейшего развития теории в области обоснования использования дистанционных платежных услуг в условиях электронной коммерции.

Практическая значимость исследования состоит в том, что полученные результаты могут быть применены в процессе проведения обоснования применения дистанционных платежных услуг субъектами хозяйствования, функционирующими в условиях электронной коммерции. Практическим итогом являются выводы о перспективах и направлениях развития дистанционных платежных услуг в электронной коммерции в России и мире. Предложены практические рекомендации по применению I услуг платежных систем хозяйствующими субъектами и конечными

потребителями товаров и услуг. Накопленный аналитический материал может быть использован участниками платежной системы России с целью ( повышения эффективности платежных отношений на уровне отдельных

хозяйствующих субъектов и для выработки государственной политики в этой области в целом. Результаты исследования могут использоваться в учебном процессе в высших учебных заведениях при подготовке студентов по экономическим специальностям, а также при повышении квалификации специалистов кредитных организаций.

Апробация и внедрение результатов

Основные положения и выводы исследования докладывались автором и обсуждались на семинарах Московской международной высшей школы бизнеса «МИРБИС» и Российской экономической академии им. Г.В. Плеханова, а также получили отражение в научных публикациях автора в сборнике научных статей аспирантов и соискателей института МИРБИС. Непосредственно по теме диссертации опубликовано 4 статьи, общим объемом 2,7 п.л. | Кроме того, результаты исследования использованы в учебном

процессе Московской международной высшей школы бизнеса «МИРБИС» при чтении курса «Электронная коммерция», что подтверждено справкой о I внедрении.

Результаты диссертационного исследования нашли практическое применение в деятельности ФГУП «Главный научно-исследовательский вычислительный центр» Управления делами Президента Российской Федерации («ГлавНИВЦ» УДП РФ) при организации дистанционных расчетов в процессе реализации услуг телемедицины в рамках совместного проекта с медицинскими учреждениями УДП РФ; Федерального агентства по промышленности Российской Федерации (ФАП РФ) при использовании современных систем расчетов на предприятиях федерального подчинения;

администрации г. Зеленогорск Красноярского края, в рамках разработки проекта «Социальная карта горожанина»; НКО «Платежный Клиринговый Дом», консультированием которого по вопросам Применений услуг платежных систем занимался автор исследования и что подтверждено соответствующей справкой о внедрении.

Структура проводимого исследования построена исходя Из логики решения поставленных задач и достижения основной цели. Диссертация состоит из введения, двух глав в составе 8 параграфов, заключения, списка литературы, 6 приложений и содержит 156 страниц машинописного текста.

II. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во введении обоснована актуальность исследуемой темы, определена степень ее изученности, сформулированы цель й задачи исследования, выделены объект и предмет анализа, научная новизна, теоретическая и практическая значимость полученных результатов.

В первой главе «Дистанционные платежные услуги как объект управления в электронной коммерции» рассмотрены теоретико-технологические и экономико-управленческие основы применения в бизнесе в условиях электронной коммерции дистанционных платежных услуг, предназначенных для проведения удаленных расчетов между хозяйствующими субъектами.

В работе предложена разработанная автором структура современной модели электронной коммерции, которая состоит Из четырех элементов: субъектов, объектов, бизнес-процессов и компьютерных сетей, а также уточнена классификация систем электронной коммерции, представляющих экономические связи между конечными потребителями товаров И услуг, бизнес-организациями и государством в сегментах «бизнес-потребитель» (В2С), «потребитель-потребитель (С2С), «бизнес-бИзНес» (Й2В) и «бизнес-государство» (В20).

В ходе диссертационного анализа установлено, что на развитие электронной коммерции влияют такие факторы, как Компьютеризация и компьютерная грамотность общества, однако ключевыми являются появление глобальной сети Интернет и новых технологий ведения бизнеса в таких сферах как производство, управление, сбыт и др.

С ростом количества пользователей сети Интернет и персональных компьютеров, о чем свидетельствует проведенный анализ статистических данных, началась реализация новых направлений электронной коммерции: интернет-торговли и дистрибуции, предоставления информационных услуг в электронном виде, электронных финансовых услуг.

О масштабах применения в бизнесе технологий электронной коммерции можно судить по обобщенным автором работы данным исследований в этой области, выраженным в количественном исчислении и экономических преимуществах, благодаря которым появляется возможность электронного ведения бизнеса.

Учитывая социально-экономические изменения, происходящие под воздействием технологий электронной коммерции и положительную динамику их развития и применения во всех сферах современного общества, в диссертации выдвигается утверждение о том, что платежные услуги, основанные на традиционных инструментах и методах оплаты, например, платежах наличными, пластиковой картой, безналичных банковских переводах, перестают отвечать требованиям, которые предъявляются к ним в сложившихся условиях ведения бизнеса, что является сдерживающим фактором на пути развития электронной коммерции. Как следствие, возникает необходимость применения современных услуг платежных систем, предназначенных для проведения дистанционных расчетов.

Далее в работе изучаются платежные инструменты и методы, составляющие основу дистанционных платежных услуг. Анализу подвергаются как технологические, так и экономико-управленческие аспекты их функционирования.

Вводится периодизация развития дистанционных платежных услуг в электронной коммерции. На первом этапе получили развитие платежные услуги на основе традиционных инструментов и методов оплаты:

- банковских пластиковых карт с магнитной полосой;

- электронного перевода денежных средств;

- удаленного банковского обслуживания по телефону и модему.

На втором этапе развития появляются платежные услуги на основе современных инструментов и методов оплаты:

- смарт-карт, в т.ч. электронных кошельков;

- концепции электронных наличных;

- интернет-банкинга;

- электронных чеков.

Относительно экономико-управленческих отношений, связанных с применением дистанционных платежных услуг, в работе выделяются преимущества, благодаря которым возможно обосновать их применение хозяйствующими субъектами, в числе которых: удобство в использовании и меньшие издержки, безопасность и конфиденциальность расчетов, рост продаж, повышение эффективности платежной системы страны в целом.

В диссертации также систематизируются недостатки платежных услуг, основанных на традиционных инструментах и методах оплаты, применяемых для дистанционных расчетов в настоящее время, к которым относятся: неприемлемая рискованность, неудобство в Использовании, высокая стоимость обслуживания и отсутствие анонимности.

Соответственно, хозяйствующим субъектам для проведения расчетов в электронной коммерции требуются более эффективные дистанционные платежные услуги на основе смарт-карт, интернет-банкинга и концепции электронных наличных.

Эффективность платежных услуг представляет собой категорию для обозначения- меры соответствия безопасности, удобства а использовании, правовой определенности и универсальности целям хозяйствующих субъектов при проведении ими дистанционных расчетов с учетом израсходованных ресурсов.

Таким образом, среди показателей эффективности дистанционных платежных услуг, в работе рассматриваются: безопасность, удобство в использовании, правовая определенность, универсальность и стоимость услуг платежных систем.

В диссертации обозначены перспективы и направления развития дистанционных платежных услуг по каждому платежному инструменту и методу для целей совершенствования платежных отношений на уровне отдельных систем электронной коммерции и в масштабах страны, которые обусловлены использованием возможностей глобальной сети Интернет, обладающей открытой инфраструктурой и подключением миллионов персональных компьютеров, расположенных по всему миру.

Во второй главе «Методическое обеспечение использования дистанционных платежных услуг» представлена авторская методика обоснования применения услуг платежных систем и рекомендации по их использованию. Предлагается классификация дистанционных платежных услуг в зависимости от средства платежа, находящегося в основе системы.

В ходе исследования установлено, что основной проблемой, с которой столкнулась электронная коммерция, в том числе в сфере проведения дистанционных платежей, является безопасность. В то время как внимание обычно фокусируется на риске интернет-мошенничества для конечных потребителей, в большей степени от этой проблемы несут убытки бизнес-организации (интернет-продавцы) и электронная торговля в целом. Ситуация, в которой хозяйствующие субъекты желают вести экономическую деятельность в Интернет, но опасаются мошенничества, будет продолжаться до тех пор, пока доверие к платежным услугам не

возрастет в результате устранения недостатков платежных услуг, основанных на традиционных инструментах и методах оплаты и создания, а самое главное использования современных инструментов и методов дистанционных платежей.

Применение специальных протоколов, например, SET, или услуг платежных систем-шлюзов по приему карточных платежей, например, Киберплат и Ассист, в определенной степени защищает владельца банковской карты от возможного мошенничества, однако увеличивает и без того высокую стоимость проведения транзакции.

В числе наиболее безопасных платежных услуг для проведения дистанционных расчетов можно выделить услуги, основанные на 1 использовании смарт-карт и интернет-банкинга в качестве инструмента

платежа, а также на основе концепции электронных наличных.

Учитывая, что не все показатели эффективности платежных услуг > универсальны с точки зрения различных категорий пользователей, для

каждого субъекта электронной коммерции предлагаются рекомендации, основанные на разработанном, с учетом индивидуальных особенностей, критерии эффективности применения дистанционных платежных услуг в электронной коммерции.

Конечным потребителям и бизнес-организациям сегмента В2С и С2С в качестве наиболее удобного средства для проведения дистанционных расчетов рекомендуются дистанционные платежные услуги на основе концепции электронных наличных.

Бизнес-организациям и госучреждениям, осуществляющим платежи в сегментах электронной коммерции В2В и B2G, рекомендуются к использованию услуги интернет-банкинга.

В масштабах государства предлагается создать универсальные платежные услуги на основе смарт-карт. Данный вид услуг должен быть стандартизирован и ориентирован на использование всеми субъектами электронной коммерции: государством, бизнес-организациями, конечными потребителями товаров и услуг, обеспечивая возможность проведения " дистанционных платежей в сегментах электронной коммерции В2В, В2С,

B2G и С2С.

Для решения проблемы экономического обоснования применения платежных услуг в деятельности бизнес-организаций и государственных структур, занимающихся внедрением современных платежных систем, разработана методика, включающая в себя коммерческий, социальный, финансово-экономический и научно-технический виды анализа.

В заключении диссертации изложены основные выводы и положения, вытекающие из результатов исследования.

1. Принимая во внимание социально-экономические изменения, которые происходят под воздействием динамично развивающихся технологий электронной коммерции, применяемых во всех сферах экономики, автором выдвигается утверждение о том, что платежные услуги, реализуемые посредством традиционных инструментов и методов оплаты будь то платежи наличными, безналичные банковские переводы или оплата пластиковой картой, не соответствуют условиям электронного ведения бизнеса и являются сдерживающим фактором развития электронной коммерции в целом. Как следствие, возникает необходимость применения современных услуг платежных систем, предназначенных для проведения дистанционных расчетов.

2. Изучив существующие платежные инструменты и методы, которые могут быть использованы для проведения расчетов в электронной коммерции, введена периодизация развития дистанционных платежных услуг. Первый этап связан с появлением и применением в финансово-хозяйственной деятельности североамериканских корпораций технологий электронной коммерции в середине 1950-х гг., основанных на дорогостоящих частных компьютерных сетях. На первом этапе получили развитие дистанционные платежные услуги на основе банковских пластиковых карт, электронного перевода денежных средств и удаленного банковского обслуживания по телефону и модемному соединению.

Второй этап обусловлен повсеместным развитием с начала 1990-х гг. Интернет, открытой сети, не требующей масштабных капиталовложений как в случае с созданием закрытых частных сетей, являющейся основной коммуникационной средой для технологий электронной коммерции на современном этапе развития. Второй этап внес существенные изменения в организацию дистанционных расчетов. Потребовалось совершенствование дистанционных платежных услуг с учетом специфики сети Интернет и изменившимися условиями электронной коммерции: увеличились масштабы электронной торговли, составляющей основу электронной коммерции; изменился состав ее непосредственных и потенциальных участников. И если на первом этапе технологии электронной коммерции были доступны лишь для представителей крупного бизнеса по причине высокой стоимости сетевой инфраструктуры, то с развитием Интернет преимуществами электронной коммерции смогли воспользоваться малые и средние предприятия, а также значительно большее число конечных потребителей товаров и услуг.

В связи с этим появляются дистанционные платежные услуги на основе смарт-карт и концепции электронной наличности, предложенной Д. Чаумом, а также происходит усовершенствование платежных усл> г первого этапа:

- на смену удаленному банковскому обслуживанию приходят услуги интернет-банкинга;

- услуг и электронного перевода денежных средств адаптируются для работ ы в сети Интернет;

- изменяются правила работы платежных систем, использующих банковские пластиковые карты с магнитной полосой.

3. Рассмотрены особенности правового регулирования дистанционных платежных услуг в электронной коммерции.

а) Использование банковских карт регулируется Положением Банка России от 24 декабря 2004 года № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт».

б) Элекгронная форма сделки с использованием услуги интернет-банкинг должна быть заверена способом, являющимся аналогом собственноручной подписи (АСП) уполномоченной стороны с целью обеспечения высокой степени аутентификации сторон и соответствует российскому законодательству (п. 2 ст. 434 ГК РФ).

в) В ро:сийском законодательстве определение термина электронные деньги, а 1акже нормативные документы, регулирующие деятельность в этой сфере, отсутствуют. В этой связи, электронные деньги, по мнению автора, моут рассматриваться как предоплаченный финансовый продукт (ПФП). Под ПФП следует понимать денежные обязательства кредитной организации, заменяющие в процессе их обращения требования юридических и/или физических лиц по оплате товаров или услуг', и в том числе дене кные обязательства, составленные в электронной форме.

г) В отношении электронной формы чека действует отсылочная норма ст. 878 (2) ГК РФ, которая предусматривает, что форма чека и порядок его заполнения определяются законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами. При отсутствии специального закона о чеке в качестве банковских правил действует Положение Банка России от 3 октября 2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» (гл. 7 ч. I «Расчеты чеками»), п. 2.14 которого предусматривает, что в рамках все< применяемых форм безналичных расчетов, включая расчеты чеками, допускается использование АСП в соответствии с требованиями законодате 1ьства и нормативных актов Банка России.

4. На основании установленных недостатков использования платежных услуг, основанных на традиционных инструментах и методах оплаты, в современных условиях ведения бизнеса автором делается вывод о том, что хозяйствующим субъектам для проведения расчетов в электронной коммерции требуются более эффективные платежные услуги.

Рассмотрены следующие показатели эффективности дистанционных платежных услуг.

а) Безопасность расчетов, которая предполагает определенную степень защищенности платежных услуг, предлагаемых платежной системой, т.е. наличие или отсутствие возможных финансовых потерь в случае нарушения целостности или потери конфиденциальной информации, передаваемой в ходе транзакции, а также идентификации участников платежа, что зависит от применяемых средств криптографии: шифрования и/или электронно-цифровой подписи (ЭЦП).

б) Удобство в использовании дистанционных платежных услуг зависит о г технологической организации процесса проведения финансовой транзакции и характеризуется следующими особенностями:

- возможностью онлайн-регистрации посредством сети Интернет, в т.ч. анонимной, при подключении к платежной системе;

- наличием или отсутствием необходимости заполнения специальных форм для осуществления платежа;

- скоростью проведения расчетов в системе;

- степенью пригодности системы для микроплатежей;

- анонимностью и невозможностью отслеживания движения платежа.

в) Правовая определенность предлагаемых платежной системой услуг зависит от их соответствия правовым нормам РФ. Она может быть полной, в случае если существуют законодательные акты, регламентирующие использование в платежной системе того или иного инструмен I а платежа или частичной, если такие документы отсутствуют, а деятельность платежной системы не противоречит законодательству РФ. На соответствие правовым нормам указывает наличие у платежной системы свидетельств и патентов на оказание платежных услуг на основе определенных платежных инструментов и методов, выданных, например, Банком России, Роспатентом и другими государственными структурами.

г) Под универсальностью дистанционных платежных услуг I юнимается возможность использования одного платежного инструмента для расчетов между субъектами электронной коммерции как в сети Интернет, так и в режиме офлайн, отвечающего всем перечисленным показателям

д) Стоимость дистанционных платежных услуг. Величина расходов, связанных с использованием предлагаемых платежной системой услуг, включает в себя: стоимостью транзакции и обслуживания в системе.

5. Вместе с тем, не все показатели эффективности дистанционных платежных услуг универсальны с точки зрения различных субъектов электронной коммерции. Поэтому для каждого субъекта требуются такие услуги платежных систем, которые соответствуют тем требованиям, которые для него представляют наибольшую значимость и обусловлены ожидаемыми преимуществами от их использования.

Для этого сформулирован критерий применения дистанционных платежных услуг для отдельных субъектов электронной коммерции на основе установленных показателей эффективности и преимуществ.

Под критерием эффективности следует понимать такое состояние платежных услуг, при котором безопасность, удобство использования, правовая определенность, универсальность и стоимость услуг находятся на достаточном для хозяйствующего субъекта уровне.

а) Для конечных потребителей (физических лиц) в качестве критерия применения услуг платежных систем для дистанционных платежей в электронной коммерции предлагается удобство проведения расчетов, которое состоит в том, что при применении таких платежных услуг со стороны субъекта не требуется каких-либо дополнительных действий, направленных на достижение результата, т.е. совершение платежа

б) Для бизнес-организаций (юридических лиц) критерием применения дистанционных платежных услуг является их правовая определенность, т.е. соответствие правовым нормам РФ.

в) Для государства в целом критерием эффективности применения дистанционных платежных услуг предлагается избрать универсальность, т.е. возможность использования таких услуг всеми хозяйствующими субъектами как в режиме онлайн, так и при офлайн транзакциях. Универсальность включает в себя следующие показатели эффe^ тивности платежных услуг: безопасность, удобство в использовании, правовую определенность, в сочетании с низкой стоимостью проведения транзакции и обслужигания в платежной системе.

6. Принимая во внимание то, что безопасность расчетов является базовым показателем эффективности дистанционных платежньг услуг, в работе удечено особое внимание методам ее обеспечения.

Автором предложены следующие рекомендации.

а) Усл> ги интернет-банкинга могут быть застрахованы по( редством приобретения кредитной организацией следующих полисов:

- полиса комплексного страхования ВВВ (Bankers Blanket Bond);

- полиса страхования от компьютерных преступлений CCI (Computer Crime Insurance);

- полиса страхования от вторжения хакеров и киберпр> отуплений (Ciber/Hacker Insurance).

б) При проведении расчетов с использованием банковских пластиковых карт с магнитной полосой необходимо использовать:

- протокол SET;

- технологию 3D-Secure;

- услуги платежных систем-шлюзов.

в) Безопасность платежных услуг на основе концепции электронных , наличных должна быть обеспечена использованием следующих методов:

- электронной цифровой подписи (ЭЦП);

- «слепой» электронной подписи;

- криптографических методов защиты информации.

7. В работе предлагается классификация дистанционных платежных услуг в зависимости от средства платежа, находящегося в осноие системы. В соответствии с выбранным критерием группировки, предоставляемые платежными системами услуги для дистанционных расчетов oci ованы:

а) либо на удаленных операциях со счетами в банках, fia которых хранятся деньги в безналичной форме (депозитные деньги);

б) либо на принципах электронной наличности, нахо (ящейся в специальном программном продукте (электронные деньги).

В свою очередь, дистанционные платежные услуги, основанные на удаленных операциях с депозитными деньгами на банкова их счетах, могут быть реализованы посредством использования банковских карт или интернет-банкинга в качестве инструмента управления, a 3J ектронный кошелек с электронными деньгами может храниться на инфор мационном I

носителе персонального компьютера или смарт-карте. '

8. Разработана методика обоснования применения дис i анционных платежных услуг, основанная на определении эффективности швестиций ( в услуги платежных систем, направленных на организацш i расчетов между хозяйствующими субъектами в электронной коммерц ш. Анализ эффективности инвестиционного проекта (ИП) по применению платежных

услуг хо ¡яйствующими субъектами построен на основе ко плексного подхода. Для этого инвестору необходимо сочетать научно-Tt .нический, коммерческий, социальный и финансово-экономический виды анализа на фединвсстиционном, инвестиционном и эксплуатационном эта >ах ИП.

Применение разработанной диссертантом методики возможно также для определения эффективности участия государства в проекте, например, в случае финансирования таких проектов, как «Федеральная карта» на территории субъектов РФ или в масштабе страны. В таком случае, эффективность оценивается с точки зрения доходов и расходов бюджета соответствующего уровня. В качестве выходной формы для финансово-экономического анализа бюджетной эффективности рекомендуется использовать таблицу денежного потока бюджета с определением показателей бюджетной эффективности.

9. В диссертации автором предложены практические рекомендации хозяйствующим субъектам по применению дистанционных платежных услуг в электронной коммерции. В качестве наиболее удобного средства для проведения дистанционных расчетов в сегментах В2С и С2С конечным потребителям рекомендовано использовать электронные деньги на основе концепции электронных наличных, которые позволяют реализовать в сети Интернет аналог расчетов с использованием наличных денег и, что немаловажно, сохранением их свойств: анонимности, невозможности отслеживания и приспособленности для микроплатежей, которыми характеризуется удобство в использовании. На концепции электронной наличности основана платежная система Пэйкэш, услуги которой в большей степени соответствуют критерию «удобство в использовании».

С учетом ведения бизнес-организациями деятельности сразу в трех сегментах электронной коммерции В2С, В2В и В2С, рекомендации по применению услуг платежных систем различаются.

Для бизнес-организаций сегмента электронной коммерции В2С рекомендуются к использованию дистанционные платежные услуги на основе электронных денег. Электронные деньги являются оптимальным платежным инструментом для конечных потребителей, так как именно их использование в полной мере отвечает критерию «удобство в использовании». В свою очередь услуги платежной системы Пэйкэш отвечают также и критерию «правовая определенность», который является основополагающим для бизнес-организаций.

Для бизнес-организаций и государственных структур сегментов В2В и В2С, законодательно установлен безналичный порядок взаиморасчетов. Из этого следует, что наиболее надежным и юридически защищенным платежным средством, рекомендуемым для проведения дистанционных расчетов с их участием, являются услуги интернет-банкинга, поскольку каждая бухгалтерская запись отражает движение денежных средств и финансовую ответственность банка перед клиентом.

10. В масштабах государства необходимо создание универсальной платежной системы, услугами которой смогут пользоваться все без исключения хозяйствующие субъекты как в онлайн, так и в офлайн режимах Данный вид платежных услуг должен быть стандар I изирован и ориентирован на использование всеми хозяйствующими субъектами: конечными потребителями товаров и услуг, бизнес-организациями и госструктурами, обеспечивая возможность проведения дистанционных платежей в сегментах В2В, В2С, В20 и С2С. В ходе проведенного анализа установлено, что наиболее универсальными являются диет анционные платежные услуги на основе смарт-карт, которые обладают расширенными функциональными возможностями, позволяющими использовать одну .

смарт-карту в таких национальных проектах, как «Социальная карта», ( Пенсионная карта», «Транспортная карта» «Медицинская карта» и др.

Создание универсальной платежной системы на основе единой (

смарт-карты позволит привлечь и охватить дистанционными платежными услугами подавляющую часть конечных потребителей товаров и услуг, бизнес-организаций и госструктур, осуществить перевод наличного денежного обращения в безналичную форму, повысить прозрачность торговых операций и налогооблагаемую базу организаций, увеличить ресурсную базу платежных систем-участников за счет привлечения новых средств на счета, реализовать различные государственные программы, снизить затраты государства на поддержание наличного денежного оборота, повысить эффективность платежной системы страны в целом.

Основные положения диссертации изложены автором в следующих публикациях:

1. Слепендяев А.И. Рынок электронных финансовых услуг. Сборник

научных трудов аспирантов и соискателей института МИРБИС №2. - 1

М.: МИРБИС, 2004. - 0,7 п.л. 2 Слепендяев А.И. Интернет-платежные системы в России Сборник

научных трудов аспирантов и соискателей института МИРБИС №3. - д

М.: МИРБИС, 2004. - 0,6 п.л. 3. Слепендяев А.И. Сравнительный анализ платежньг систем электронной коммерции. Сборник научных трудов ас1 ирантов и соискателей института МИРБИС №4. - М.: МИРБИС, 2005. - 0,8 п.л. 4 Слепендяев А.И. Рекомендации хозяйствующим субт ектам по применению услуг платежных сие!ем в электронной оммерции Сборник научных трудов аспирантов и соискателей института МИРБИС №5. - М.: МИРБИС, 2006. 0,6

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Слепендяева Андрея Игоревича

ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ДИСТАНЦИОННЫХ ПЛАТЕЖНЫХ УСЛУГ В ЭЛЕКТРОННОЙ КОММЕРЦИИ

Научный руководитель: доктор экономических наук, профессор Кобелев Олег Афанасьевич

Изготовитель оригинал-макета Слепендяев А.И.

Подписано в печать 07.04.06 г. Тираж 80 экз. Усл. п.л. 1,0

Российская академия государственной службы при Президенте Российской Федерации

Отпечатано ОПМТ РАГС. Заказ № 119606, г. Москва, пр. Вернадского, 84

4

I I 1 i ! I

I *

i»

I

I

/

4

I

i

I

I

H

ь

i i

!

I

!

¡

1 t

i

ЛсШ.

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Слепендяев, Андрей Игоревич

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1. ДИСТАНЦИОННЫЕ ПЛАТЕЖНЫЕ УСЛУГИ КАК ОБЪЕКТ УПРАВЛЕНИЯ В ЭЛЕКТРОННОЙ КОММЕРЦИИ.

1.1. Электронная коммерция как новая модель ведения бизнеса.

1.2. Инструменты и методы реализации дистанционных платежных услуг в электронной коммерции.

1.3. Особенности применения дистанционных платежных услуг в современных условиях ведения бизнеса.

1.4. Перспективы и направления развития дистанционных платежных услуг в электронной коммерции.

ГЛАВА 2. МЕТОДИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ

ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ДИСТАНЦИОННЫХ ПЛАТЕЖНЫХ УСЛУГ.

2.1. Классификация дистанционных платежных услуг.

2.2. Методы реализации безопасных расчетов в электронной коммерции.

2.3. Методика обоснования применения дистанционных платежных услуг.

2.4. Рекомендации хозяйствующим субъектам по применению услуг платежных систем.

ВЫВОДЫ ПО РЕЗУЛЬТАТАМ ИССЛЕДОВАНИЯ.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Повышение эффективности использования дистанционных платежных услуг в электронной коммерции"

Актуальность исследования обусловлена тем, что дальнейшее развитие одного из наиболее перспективных направлений современного бизнеса, а именно электронной коммерции, затруднительно по причине неэффективности платежных услуг, используемых в процессе проведения расчетов между хозяйствующими субъектами. Учитывая тот факт, что бизнес-среда претерпела в последнее время значительные технологические и общеэкономические изменения, связанные с применением электронных средств управления и обмена данными, а также переходом к рыночному механизму хозяйствования, используемые платежные услуги, которые основаны на традиционных инструментах и методах оплаты наличными, безналичных банковских переводах или пластиковой картой, перестают отвечать требованиям, предъявляемым к ним в сложившихся условиях ведения бизнеса.

Возникает объективная необходимость применения дистанционных платежных услуг, предлагаемых платежными системами для проведения удаленных финансовых транзакций между хозяйствующими субъектами в условиях электронной коммерции. Однако на вопрос, каким образом действовать в сложившейся ситуации организациям, а также конечным потребителям товаров и услуг, однозначного научного ответа пока не существует. Эффективное использование дистанционных платежных услуг является важной задачей, требующей решения.

Целесообразно рассматривать использование услуг платежной системы хозяйствующим субъектом как услугу инновационного характера, требующую капиталовложений для решения задачи организации процесса проведения платежей в электронной коммерции. Таким образом, проблема сводится к решению задачи обоснования эффективности инвестиций в дистанционные платежные услуги, а также предложению практических рекомендаций хозяйствующим субъектам по их применению.

Состояние научной разработанности проблемы

Проблема развития технологий электронной коммерции в целом и в частности в области дистанционных платежей получает все большую освещенность в российской и зарубежной литературе. К проблематике настоящей работы примыкает исследование О.А. Кобелева о развитии электронной коммерции в России, являющегося также автором ряда публикаций, монографий и учебных пособий, посвященных различным аспектам развития данной проблемы. Среди работ других авторов отметим труды С.В. Афониной, И.Т. Балабанова, Е.В. Горюкова, Д.А. Кочергина, Д. Козье, Ю.С. Крупнова, Д. Чаума, А.В. Шам-раева и др.

Несмотря на то, что в работах большинства авторов содержится анализ современных платежных инструментов и методов, проблема их практического применения хозяйствующими субъектами не решена. Отсутствует необходимое для принятия эффективных управленческих решений научно-экономическое обоснование, а также рекомендации по применению дистанционных платежных услуг инновационного характера.

Для обоснования эффективности инвестиций в инновации разработан ряд западных методик, представляющих собой математические модели. Однако в России они трудно применимы на практике в силу различий в законодательстве и экономической жизни общества. Это не означает их исключение из проводимого анализа, ввиду того, что многие достижения западных исследователей могут и должны быть использованы после адаптации к российским экономическим условиям. Наибольший интерес в области оценки эффективности инвестиций представляют работы таких зарубежных авторов как Ю.Ф. Бригхэм (E.F. Brigham), J1.K. Гапенски (L.K. Gapenski), М.С. Эрхардт (М.С. Ehrhardt), Р.А. Брейли (R.A. Brealey) и С.С. Майерс (S.C. Myers).

Исследования в этой области научного познания в нашей стране начались значительно позже, после смены командно-административных условий хозяйствования рыночными.

Среди российских исследователей, специализирующихся в этой сфере, следует отметить работы таких авторов как С.В. Валдайцев, П.Н. Завлин, С.Д. Ильенкова, В.В. Ковалев, В.В. Коссов, В.Н. Лившиц, А.Г. Санников, А.Г. Шахназаров и др.

К сожалению, предлагаемый как российскими, так и зарубежными исследователями инструментарий для принятия научно-обоснованных управленческих решений не учитывает требования, предъявляемые к дистанционным платежным услугам хозяйствующими субъектами, функционирующими в условиях электронной коммерции.

Принимая во внимание этот факт, требуется предложить новый научный метод решения задачи повышения эффективности применения дистанционных платежных услуг в электронной коммерции.

Цель диссертационного исследования: на основании изучения специфики дистанционных платежных услуг, тенденций их развития, сформулировать современные представления об экономической природе дистанционных платежных услуг. На базе этих представлений разработать методику и рекомендации по применению дистанционных платежных услуг, направленные на повышение эффективности их использования в условиях электронной коммерции. Для достижения поставленной цели требуется решить следующие задачи:

1) проанализировать возможности технологий электронной коммерций для осуществления бизнес-деятельности в современных условиях;

2) исследовать существующие инструменты и методы реализации дистанционных платежных услуг в электронной коммерции;

3) рассмотреть особенности применения дистанционных платежных услуг с целью решения возможных проблем при их использовании;

4) выявить перспективы и направления развития дистанционных платежных услуг для целей совершенствования платежных отношений на уровне отдельных систем электронной коммерции и в масштабах страны;

5) разработать классификацию дистанционных платежных услуг, предна-■V' значенных для проведения удаленных финансовых транзакций;

• 6) исследовать методы реализации безопасных расчетов, используемые при проведении дистанционных платежей в электронной коммерции;

7) разработать методику для обоснования применения дистанционных платежных услуг хозяйствующими субъектами;

8) разработать практические рекомендации по применению услуг платежных систем.

В качестве объекта исследования в диссертации выступают услуги платежных систем, применяемые при осуществлении дистанционных платежей в ф электронной коммерции.

Предметом исследования являются управленческие отношения, возникающие в процессе организации и проведения дистанционных платежей.

Теоретической и методологической основой исследования послужили Ы труды зарубежных и российских авторов в области управления инвестиционными проектами, электронной коммерции и дистанционных платежей. В процессе исследования использованы теоретические методы формализации, метод эмпирического наблюдения, измерения и сравнения, а также методы абстрагирования и моделирования с использованием прикладных компьютерных программ Project Expert и Альт-Инвест, предназначенных для обоснования эффек

• тивности инвестиций. В качестве общенаучного метода использовался системный подход к анализу изучаемых процессов и явлений.

Информационную основу исследования составили аналитические обзоры и рекомендации международных организаций: Организации Объединенных Наций (ООН), Банка международных расчетов (БМР), Европейского центрального банка (ЕЦБ); а также российских государственных учреждений: Минфина РФ, МЭРТ РФ, МВД РФ и ЦБ РФ.

Кроме того, исследовательская и статистическая работа в данном направ-^ лении ведется специализированными российскими и зарубежными научноисследовательскими организациями: Национальной ассоциацией участников электронной торговли (НАУЭТ), Институтом системного анализа (ИСА), ComScore Networks, Computer Industry Almanac, Forrester Research и Nielsen// NetRatings.

Научная новизна результатов исследования заключается в том, что обобщены достижения в области реализации дистанционных платежных услуг в электронной коммерции, сформулированы теоретические выводы о преобразовании управленческих отношений в процессе организации и проведения дистанционных платежей, на основе которых разработаны адекватные современным российским условиям методика и рекомендации по применению хозяйствующими субъектами дистанционных платежных услуг в условиях электронной коммерции.

К числу основных результатов исследования, полученных лично автором и составляющих в своей совокупности научную новизну работы, относятся следующие положения:

1) на основании анализа экономических отношений уточнены возможности использования технологий электронной коммерции для ведения бизнеса в современных условиях, структура модели, факторы, влияющие на ее развитие;

2) разработана классификация дистанционных платежных услуг, предназначенных для проведения платежей в электронной коммерции, в зависимости от средства платежа, находящегося в основе платежной системы;

3) выявлены особенности применения и направления развития дистанционных платежных услуг в области обеспечения современных, а главное безопасных платежей на уровне отдельных систем электронной коммерции и в масштабах страны в целом;

4) разработана методика обоснования применения дистанционных платежных услуг, в основе которой находится определение эффективности инвестиционного проекта по использованию услуг платежных систем.

Теоретическая значимость исследования заключается в том, что сфор-(v• мирован научный подход к управлению услугами платежных систем в условиях ф электронной коммерции. Исследование показало необходимость использования комплексного подхода для обоснования применения дистанционных платежных услуг, включающего в себя коммерческий, социальный, научно-технический и финансово-экономический виды анализа. Основные положения и выводы, содержащиеся в диссертации, могут быть использованы для дальнейшего развития теории в области обоснования использования дистанционных платежных услуг в условиях электронной коммерции.

Практическая значимость исследования состоит в том, что получен-Ф ные результаты могут быть применены в процессе проведения обоснования применения дистанционных платежных услуг субъектами хозяйствования, функционирующими в условиях электронной коммерции. Практическим итогом являются выводы о перспективах и направлениях развития дистанционных А<{ платежных услуг в электронной коммерции в России и мире. Предложены практические рекомендации по применению услуг платежных систем хозяйствующими субъектами и конечными потребителями товаров и услуг. Накопленный аналитический материал может быть использован участниками платежной системы России с целью повышения эффективности платежных отношений на уровне отдельных хозяйствующих субъектов и для выработки государственной ф политики в этой области в целом. Результаты исследования могут использоваться в учебном процессе в высших учебных заведениях при подготовке студентов по экономическим специальностям, а также при повышении квалификации специалистов кредитных организаций.

Апробация и внедрение результатов

Основные положения и выводы исследования докладывались автором и обсуждались на семинарах Московской международной высшей школы бизнеса «МИРБИС» и Российской экономической академии им. Г.В. Плеханова, а также ® получили отражение в научных публикациях автора в сборнике научных статей аспирантов и соискателей института МИРБИС. Непосредственно по теме диссертации опубликовано 4 статьи, общим объемом 2,7 п.л.

Кроме того, результаты исследования использованы в учебном процессе Московской международной высшей школы бизнеса «МИРБИС» при чтении курса «Электронная коммерция», что подтверждено справкой о внедрении.

Результаты диссертационного исследования нашли практическое применение в деятельности ФГУП «Главный научно-исследовательский вычислительный центр» Управления делами Президента Российской Федерации («ГлавНИВЦ» УДП РФ) при организации дистанционных расчетов в процессе реализации услуг телемедицины в рамках совместного проекта с медицинскими учреждениями УДП РФ; Федерального агентства по промышленности Российской Федерации (ФАП РФ) при использовании современных систем расчетов на предприятиях федерального подчинения; администрации г. Зеленогорск Красноярского края, в рамках разработки проекта «Социальная карта горожанина»; НКО «Платежный Клиринговый Дом», консультированием которого по вопросам применения услуг платежных систем занимался автор исследования и что подтверждено соответствующей справкой о внедрении.

Структура проводимого исследования построена исходя из логики решения поставленных задач и достижения основной цели. Диссертация состоит из введения, двух глав в составе 8 параграфов, заключения, списка литературы, 6 приложений и содержит 156 страниц машинописного текста.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Слепендяев, Андрей Игоревич

Выводы по результатам исследования

По результатам исследования можно сделать следующие выводы.

1. Технологии электронной коммерции достигли впечатляющих масштабов, о чем свидетельствует представленная статистика. Количество пользователей сети Интернет составляет порядка 1 млрд. чел., объем электронной торговли достиг 6,8 трлн. долл. США. На развитие электронной коммерции влияют такие факторы, как распространение глобальной сети Интернет, компьютеризация и компьютерная грамотность общества. Благодаря возможностям электронной коммерции сокращаются транзакционные издержки, что может быть основой для снижения цен. У хозяйствующих субъектов существует возможность перехода на новые схемы ведения бизнеса, что, в свою очередь, изменяет представление о самом бизнесе как таковом.

Принимая во внимание социально-экономические изменения, которые происходят под воздействием динамично развивающихся технологий электронной коммерции, применяемых во всех сферах экономики, автором выдвигается утверждение о том, что платежные услуги, реализуемые посредством традиционных инструментов и методов оплаты будь то платежи наличными, безналичные банковские переводы или оплата пластиковой картой, не соответствуют условиям электронного ведения бизнеса и являются сдерживающим фактором развития электронной коммерции в целом. Как следствие, возникает необходимость применения хозяйствующими субъектами платежных услуг, предназначенных для проведения дистанционных расчетов, являющихся частью электронного взаимодействия.

2. Изучив существующие платежные инструменты и методы, которые могут быть использованы для проведения расчетов в электронной коммерции, введена периодизация развития дистанционных платежных услуг.

Первый этап связан с появлением и применением в финансово-хозяйственной деятельности североамериканских корпораций технологий электронной коммерции в середине 1950-х гг., основанных на дорогостоящих частных компьютерных сетях. На первом этапе получили развитие дистанционные платежные услуги на основе банковских пластиковых карт, электронного перевода денежных средств и удаленного банковского обслуживания по телефону и модемному соединению.

Второй этап обусловлен повсеместным развитием с начала 1990-х гг. Интернет, открытой сети, не требующей масштабных капиталовложений как в случае с созданием закрытых частных сетей, являющейся основообразующей частью технологий электронной коммерции на современном этапе развития. Второй этап внес существенные изменения в организацию дистанционных расчетов. Потребовалось совершенствование дистанционных платежных услуг с учетом специфики сети Интернет и изменившимися условиями электронной коммерции: увеличились масштабы электронной торговли, составляющей основу электронной коммерции; изменился состав ее непосредственных и потенциальных участников. И если на первом этапе технологии электронной коммерции были доступны лишь для представителей крупного бизнеса по причине высокой стоимости сетевой инфраструктуры, то с развитием Интернет преимуществами электронной коммерции смогли воспользоваться малые и средние предприятия, а также значительно большее число конечных потребителей товаров и услуг.

В связи с этим появляются дистанционные платежные услуги на основе таких платежных инструментов как смарт-карты и электронные кошельки, а также на основе концепции электронной наличности. Происходит усовершенствование платежных услуг первого этапа: на смену удаленному банковскому обслуживанию приходят услуги Интернет-банкинга, услуги электронного перевода денежных средств приспосабливаются для работы в сети Интернет, изменяются правила работы платежных систем, использующих банковские пластиковые карты с магнитной полосой.

3. Рассмотрены особенности правового регулирования дистанционных платежных услуг в электронной коммерции.

Использование банковских карт регулируется Положением Банка России от 24 декабря 2004 года № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт».

Электронная форма сделки с использованием услуги Интернет-банкинг должна быть заверена способом, являющимся аналогом собственноручной подписи (АСП) уполномоченной стороны для обеспечения высокой степени аутентификации и соответствует российскому законодательству (п. 2 ст. 434 ГК РФ).

В российском законодательстве определение термина электронные деньги до сих пор отсутствует. Отсутствуют и нормативные документы, регулирующие деятельность в сфере электронных денег. В этой связи, электронные деньги могут рассматриваться как предоплаченный финансовый продукт (ПФП). Под ПФП следует понимать денежные обязательства кредитной организации, заменяющие в процессе их обращения требования юридических и/или физических лиц по оплате товаров или услуг, и в том числе денежные обязательства, составленные в электронной форме.

В отношении электронной формы чека действует отсылочная норма ст. 878 (2) ГК РФ, которая предусматривает, что форма чека и порядок его заполнения определяются законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами. При отсутствии специального чекового закона в качестве банковских правил действует Положение Банка России от 3 октября 2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» (гл. 7 ч. I «Расчеты чеками»), п. 2.14 которого предусматривает, что в рамках всех применяемых форм безналичных расчетов, включая расчеты чеками, допускается использование АСП в соответствии с требованиями законодательства и нормативных актов Банка России.

4. На основании установленных недостатков применения традиционных платежных услуг в современных условиях ведения бизнеса делается вывод о том, что хозяйствующим субъектам для проведения расчетов в электронной коммерции требуются более эффективные платежные услуги. Рассмотрены следующие показатели эффективности дистанционных платежных услуг.

Основополагающим показателем эффективности является безопасность расчетов. Безопасность предполагает степень защищенности платежных услуг, предлагаемых платежной системой, т.е. наличие или отсутствие возможных финансовых потерь в случае нарушения целостности передаваемой в ходе транзакции информации и отсутствия идентификации участников платежа, а также потери конфиденциальной информации при проведении дистанционных расчетов, что зависит от применяемых средств криптографии: шифрования и/или электронно-цифровой подписи (ЭЦП).

Удобство в использовании дистанционных платежных услуг зависит от технологической организации процесса проведения финансовой транзакции и характеризуется следующими показателями: а) возможностью онлайн-регистрации посредством сети Интернет, в т.ч. анонимной, при подключении к платежной системе; б) наличием или отсутствием необходимости заполнения специальных форм для осуществления платежа; в) скоростью проведения расчетов в системе; г) степенью эффективности системы для микроплатежей; д) анонимностью и невозможностью отслеживания движения платежа.

Правовая определенность предлагаемых платежной системой услуг зависит от их соответствия правовым нормам РФ. Она может быть полной, в случае если существуют законодательные акты, регламентирующие использование в платежной системе того или иного инструмента платежа или частичной, если такие документы отсутствуют, а деятельность платежной системы не противоречит законодательству РФ. На соответствие правовым нормам указывает наличие у платежной системы свидетельств и патентов на оказание платежных рода услуг на основе определенных платежных инструментов, выданных государственными структурами, например, Банком России, Роспатентом и др.

Под универсальностью дистанционных платежных услуг рассматривается возможность использования одного платежного инструмента для проведения дистанционных расчетов между субъектами электронной коммерции как в сети Интернет, так и в режиме офлайн, отвечающего всем перечисленным показателям эффективности.

Стоимость дистанционных платежных услуг. Величина расходов, связанных с использованием предлагаемых платежной системой услуг, включает в себя: стоимостью транзакции и обслуживания в системе.

5. Вместе с тем, не все показатели эффективности дистанционных платежных услуг универсальны с точки зрения различных субъектов электронной коммерции. Соответственно, для каждого субъекта хозяйствования требуются услуги платежных систем, соответствующие именно тем требованиям, которые для них представляют наибольшую значимость.

В связи с этим, сформулирован критерий применения дистанционных платежных услуг для отдельных субъектов электронной коммерции с учетом установленных показателей эффективности.

Под критерием эффективности необходимо понимать такое состояние платежных услуг, при котором безопасность, удобство в использовании, правовая определенность, универсальность и стоимость услуг находятся на достаточном для хозяйствующего субъекта уровне.

Для конечных потребителей (физических лиц) в качестве критерия применения услуг платежных систем для дистанционных платежей в электронной коммерции предлагается удобство проведения расчетов, которое состоит в том, что при применении таких платежных услуг со стороны субъекта не требуется каких-либо дополнительных действий, направленных на достижение результата, т.е. совершение платежа.

Для бизнес-организаций и госструктур (юридических лиц) критерием применения дистанционных платежных услуг является их правовая определенность, т.е. соответствие правовым нормам РФ.

Для государства в целом критерием эффективности применения дистанционных платежных услуг предлагается избрать универсальность, т.е. возможность использования таких услуг всеми хозяйствующими субъектами как в режиме онлайн, так и в при офлайн транзакциях. Универсальность включает в себя следующие показатели эффективности платежных услуг: безопасность, удобство в использовании, правовую определенность, в сочетании с низкой стоимостью проведения транзакций.

6. Принимая во внимание то, что безопасность расчетов является основополагающим показателем эффективности дистанционных платежных услуг, в работе уделено особое внимание методам ее обеспечения. Автором предложены следующие рекомендации.

Услуги Интернет-банкинга могут быть застрахованы посредством приобретения следующих страховых полисов:

- ВВВ (Bankers Blanket Bond);

- Ciber/Hacker Insurance;

- Computer Crime Insurance.

При проведении расчетов с использованием банковских пластиковых карт с магнитной полосой необходимо использовать:

- протокол SET;

- технологию 3D-Secure;

- услуги платежных систем-шлюзов.

Безопасность платежных услуг на основе концепции электронных наличных должна быть обеспечена использованием следующих методов:

- электронной цифровой подписи (ЭЦП);

- «слепой» электронной подписи;

- криптографических методов защиты информации.

7. В работе предлагается классификация дистанционных платежных услуг в зависимости от средства платежа, находящегося в основе системы. В соответствии с выбранным критерием группировки, предоставляемые платежными системами услуги для дистанционных расчетов основаны: а) либо на удаленных операциях со счетами в банках, на которых хранятся деньги в безналичной форме (депозитные деньги); б) либо на принципах электронной наличности, находящейся в специальном программном продукте - «электронном кошельке» (электронные деньги).

В свою очередь, дистанционные платежные услуги, основанные на удаленных операциях с депозитными деньгами на банковских счетах, могут быть реализованы посредством использования банковских карт или Интернет-банкинга в качестве инструмента управления, а электронный кошелек с электронной наличностью может храниться как на информационном носителе персонального компьютера, так и на смарт-карте.

8. Разработана методика обоснования применения дистанционных платежных услуг, основанная на определении эффективности инвестиций в услуги платежных систем, направленных на организацию расчетов между хозяйствующими субъектами в электронной коммерции. Анализ эффективности инвестиционного проекта (ИП) по применению платежных услуг субъектами электронной коммерции построен на основе двух принципов: а) на прединвестиционном, инвестиционном и эксплуатационном этапах ИП необходимо сочетать коммерческий, научно-технический, социальный и финансово-экономический виды анализа для того, чтобы обеспечить комплексность (системность) подхода к их осуществлению; б) при оценке эффективности ИП сопоставление затрат и результатов необходимо проводить с учетом дисконтирования, т.е. изменения стоимости денег с течением времени.

Применение разработанной диссертантом методики возможно также для определения эффективности участия государства в проекте, например, в случае финансирования таких проектов, как «Федеральная карта» на территории отдельных субъектов РФ или в масштабе страны. В таком случае, эффективность оценивается с точки зрения доходов и расходов соответствующего бюджета (федерального, регионального или местного). В качестве выходной формы для финансово-экономического анализа бюджетной эффективности рекомендуется использовать таблицу денежного потока бюджета с определением показателей бюджетной эффективности.

9. В диссертации предложены практические рекомендации хозяйствующим субъектам по применению дистанционных платежных услуг в электронной коммерции. В качестве наиболее удобного средства для проведения дистанционных расчетов в сегменте В2С конечным потребителям можно рекомендовать электронные деньги на основе концепции электронных наличных, разработанной Д. Чаумом, которые позволяют реализовать в сети Интернет аналог расчетов с использованием наличных денег и, что немаловажно, сохранением их свойств: анонимности и невозможности отслеживания, а также приспособленности для микроплатежей, которыми и характеризуется удобство в использовании. На концепции электронной наличности основана платежная система Пэй-кэш, услуги которой в большей степени соответствуют критерию «удобство в использовании».

С учетом ведения бизнес-организациями экономической деятельности сразу в трех сегментах электронной коммерции В2С, В2В и B2G, рекомендации по применению услуг платежных систем различаются.

Для бизнес-организаций розничного сегмента электронной коммерции В2С рекомендуются к использованию дистанционные платежные услуги на основе электронных денег. Электронные деньги являются оптимальным платежным инструментом для конечных потребителей, так как именно их использование в полной мере отвечает критерию «удобство в использовании». В свою очередь услуги платежной системы Пэйкэш отвечают также и критерию «правовая определенность», являющемуся основополагающим для бизнес-организаций.

Для бизнес-организаций и госструктур, осуществляющих дистанционные платежи в сегменте электронной коммерции В2В и B2G, законодательно установлен безналичный порядок взаиморасчетов. Из этого следует, что наиболее надежным и юридически защищенным платежным средством, рекомендуемым для проведения дистанционных расчетов с участием бизнес-организаций в сегментах В2В и B2G, являются услуги Интернет-банкинга, поскольку каждая бухгалтерская запись отражает движение денежных средств и финансовую ответственность банка перед клиентом.

10.В качестве рекомендаций банкам по повышению эффективности услуг дистанционного обслуживания выделим следующие. Во-первых, интерфейс систем Интернет-банкинга должен быть интуитивно понятен клиенту. Следует предусмотреть возможность заполнения в автоматическом режиме тех полей платежных поручений, которые регулярно оплачиваются клиентом. Во-вторых, система должна быть «гибкой», т.е. приспособленной для дальнейшего расширения путем добавления в нее новых услуг, например, получения кредита в режиме онлайн. В-третьих, в системе необходимо реализовать механизм взаимодействия с другими формами удаленного обслуживания (call-центром, WAP- и SMS-банкингом, а также с пластиковыми картами). Благодаря этому, клиенты получат возможность выбора наиболее удобной им формы связи с банком.

11.В масштабах государства необходимо создание универсальной платежной системы, услугами которой смогут пользоваться все без исключения хозяйствующие субъекты как онлайн, так и в офлайн режимах. Данный вид услуг должен быть стандартизирован и ориентирован на использование всеми субъектами электронной коммерции: конечными потребителями товаров и услуг, бизнес-организациями и финансовыми институтами, обеспечивая возможность проведения дистанционных платежей в сегментах В2В, В2С и B2G.

В ходе проведенного анализа установлено, что наиболее универсальными являются дистанционные платежные услуги на основе смарт-карт в качестве платежного инструмента, которые обладают расширенными функциональными возможностями, позволяющими использовать одну смарт-карту в таких национальных проектах, как «Социальная карта», «Пенсионная карта», «Транспортная карта» «Медицинская карта» и др.

Создание универсальной платежной системы на основе единой смарт-карты позволит привлечь и охватить дистанционными платежными услугами подавляющую часть конечных потребителей товаров и услуг, бизнес-организаций и госструктур, осуществить перевод наличного денежного обращения в безналичную форму, повысить прозрачность торговых операций и налогооблагаемую базу организаций, увеличить ресурсную базу платежных систем-участников за счет привлечения новых средств на счета, реализовать различные государственные программы, снизить затраты государства на поддержание наличного денежного оборота, повысить эффективность платежной системы страны в целом.