Повышение экономической безопасности банковской корпорации тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Повышение экономической безопасности банковской корпорации"

На правах рукописи

ГРУЗИНОВ Александр Сергеевич

ПОВЫШЕНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКОВСКОЙ КОРПОРАЦИИ

Специальность: 08.00.05 -Экономика и управление народным хозяйством (экономическая безопасность)

Автореферат

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Москва - 2009

003482514

Работа выполнена на кафедре «Экономики и предпринимательства» Института экономики Московской академии экономики и права

Научный руководитель Официальные оппоненты:

Ведущая организация

доктор экономических наук, старший научный сотрудник Бандурин Владимир Васильевич

доктор экономических наук, профессор Корсак Александр Борисович

кандидат экономических наук Варламов Валерий Иванович

Академия экономической безопасности МВД России

Защита состоится «25» ноября 2009 г. в 15— часов на заседании диссертационного совета Д 521.023.01 при Московской академии экономики и права по адресу 117105, г. Москва, Варшавское шоссе, 23.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Московской академии экономики и права. Объявление о защите и автореферат диссертации размещены на сайте http://www.mael.ru «_» октября 2009 года.

Автореферат разослан «АРу> октября 2009 года.

Ученый секретарь диссертационного совета кандидат экономических наук, доцент

О. А. Эрнст

I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Повышение экономической безопасности являться одним из важных направлений деятельности банковской корпорации. Проведенный анализ показал, что актуальность повышения экономической безопасности банковской корпорации обосновывается:

воздействием мирового финансово-экономического кризиса на банковскую систему Российской Федерации;

либерализацией и неустойчивостью финансовых рынков, обострением конкуренции, в том числе недобросовестной, подвергающие банки новым угрозам и рискам, требующие оперативной коррекции стратегии развития, повышения уровня экономической безопасности, чтобы выжить в условиях финансово-экономического кризиса, сохранить конкурентоспособность и успешно интегрироваться в международную финансовую систему;

фокусированием инвестиционной деятельности банковской корпорации на реализацию проектов в Российской Федерации, в том числе с участием иностранных займов, направленных на развитие инфраструктуры, инноваций, социальной сферы, защиту окружающей среды, а также на поддержку реального сектора экономики, малого и среднего предпринимательства, экспорта российских товаров, работ и услуг;

возрастанием объема и сложности задач обеспечения экономической безопасности банковской корпорации и др.

Существующее противоречие между требованиями экономической безопасности и уровнем разработки и использования системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации требует её развития, адаптации к новым внешним и внутренним условиям.

Традиционный функциональный подход к повышению экономической безопасности банковской корпорации обладает рядом недостатков:

низкой эффективностью оперативного взаимодействия структурных подразделений различной функциональной подчиненности;

ростом расходов ресурсов на согласование и координацию деятельности структурных подразделений автономных функциональных областей;

размыванием персональной ответственности при решении комплексных

задач;

возрастанием конфликтов интересов руководителей структурных подразделений при их ответственности только за выполнение своих функций и отсутствии ответственности за конечный результат, полученный за счет межфункционального взаимодействия и др.

Анализ показывает, что одним из перспективных направлений повышения экономической безопасности банковской корпорации является переход к использованию системно-процессного подхода, позволяющего улучшить взаимодействие между структурными подразделениями, ликвидировать дублирование функций, расширить полномочия и

ответственность руководителей среднего звена и исполнителей, сократить вертикаль управления, повысить устойчивость, непрерывность и оперативность стратегического и оперативного управления.

Известный научно-методический аппарат повышения экономической безопасности банковской корпорации не позволяет существенно повысить ее уровень из-за преобладающего использования функционального подхода. Возникающие противоречия между возможностями и современными требованиями к научно-методическому аппарату повышения экономической безопасности банковской корпорации обусловливают актуальность, теоретическую и практическую значимость его развития в интересах эффективной системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации и уровня защищенности ее экономических интересов от внешних и внутренних угроз и рисков.

Степень научной разработанности темы. Основой для предметной сферы исследования явились труды ведущих отечественных ученых в области обеспечения экономической безопасности государства и кредитных организаций таких как: Л.И.Абалкин, Э.И.Абалмазов, В.И.Авдийский, Б.В.Архипов, Н.И.Баяндин, Р.С.Белкин, И.Я.Богданов, М.В.Бородавская, В.Б.Букарев, В.Н.Бурков, В.И.Варламов, А.Н.Васильев, А.В.Возжеников, ВЛ.Гамза, С.Ю.Глазьев, Е.В.Грацианский, О.А.Грунин, В.С.Гусев, А.И.Гуров, П.А.Герасимов, С.И.Дзюбко, А.И.Доронин, Л.Я.Драпкин, В.Б.Живетин, Е.Ф.Жуков, Х.В.Залялов, С.М.Ильясов, Р.В.Илюхин, К.Х.Ипполитов, А.П.Калинин, Корсак А.Б., А.П.Коротков, В.М.Крашенинников, О.И.Лаврушин, О.А.Луценко, В.М.Мирошниченко, Е.А.Олейников, О.Ю.Оношко,

A.А.Прохожев, Ю.Н.Родионов, В.К.Сенчагов, С.В.Степашин, А.А.Степанов,

B.Л. Тамбовцев, И.Б.Ткачук, Ю.В.Трунцевский, Л.А.Чалдаева, А.Г.Шаваев, А.В.Щепкин, Н.А.Шулепов, В.Н.Ярочкин и др.

В трудах Л.Абалкина, Н.Савинской, С.Ильясова, А.Шаваева, А.Кудрявцева, В.Гамзы, И.Ткачука и др. нашли отражение вопросы комплексного, системного и функционального подходов к обеспечению безопасности банковских учреждений. Их исследования позволили выявить и сформулировать ряд тенденций и закономерностей, принципов и методов обеспечения экономической безопасности кредитных организаций.

При подготовке диссертационного исследования использовались труды зарубежных специалистов, занимающихся проблемами обеспечения экономической безопасности, к которым относятся: М.Андерсон, У.Альбрехт, Дж.Батчер, Л.Балафрэ, А.Блюменталь, Дж.Венц, Дж.Гриллини, П.Гутман, М.Джонстон, У.Канн, Д.Кассел, Д.Кауфман, Дж. М. Кейнс, Ф.Кифер, Р.Кларк, Р.Клитгард, Н.Кристи, И.Кэбле, П.Мауро, Д.Мориссон, Г.Мюрдаль, А.Патгокс, ПСамуэльсон, Э.Х.Саттерлэнд, Т.Селлин, П.Торнудд, К.Томашевски, Л.Туроу, Т.Ульямс, А.Фреда, Дж. Фридман, Н. Хокинс, С. Хандельман, Й.Шумпетер и др.

В большинстве работ перечисленных авторов рассмотрены отдельные направления обеспечения экономической безопасности кредитно-финансовых организаций на базе системного или функционального подхода. Процессный

подход к управлению корпорациями и предприятиями рассмотрен в трудах отечественных (Н.М.Абдикеев, Т.П.Данько, В.Г.Елиферов, С.В.Ильдеменов, Г.Н.Калянов, А.Д.Киселев, В.В.Кондратьев, В.П.Мешалкин, В.В.Репин, С.В.Черемных и др.) и зарубежных (Л.Барлоу, И.Беккер, Л.Вилков, П.Друкер, Р.Коплан, К.Кросс, М.Кугелер, Д.Лове, Д.Моррис, Д.Нортон, М.Роземанн, Д.Силливан, В.Таратухин, М.Хаммер, Д.Чампи, В.Шеер, И. Якобсон и др.) ученых. В теории и на практике основной акцент процессного подхода сводится к разработке информационных технологий и систем. Необоснованное сужение сферы применения процессного подхода обуславливает возможность его применения в системе обеспечения экономической безопасности банковской корпорации.

Учитывая, что системно-процессный подход для повышения экономической безопасности банковской корпорации на уровне самостоятельных диссертационных работ и монографий не проводился, становится актуальной научная задача развития научно-методического аппарата системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации. При этом очень важным является использование практических предложений и рекомендаций по применению научно-методического аппарата для повышения экономической безопасности банковской корпорации.

Необходимость развития научно-методического аппарата системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации предопределило выбор объекта, предмета, цели и задач диссертационного исследования.

Научная задача, решаемая в диссертации, состоит в развитии научно-методического аппарата системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации и разработке практических рекомендаций по его применению.

Цель диссертационного исследования - повышение экономической безопасности банковской корпорации на основе системно-процессного подхода.

Для достижения поставленной цели в работе решаются следующие задачи:

1. Проанализировать факторы, угрозы и риски, влияющие на экономическую безопасность банковской корпорации.

2. Обосновать комплексную программу повышения экономической безопасности банковской корпорации.

3. Разработать научно-методический аппарат системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации.

4. Разработать методику повышения экономической безопасности банковской корпорации на основе системно-процессного подхода.

5. Разработать сбалансированную систему показателей системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации.

Объектом исследования является система обеспечения экономической безопасности банковской корпорации.

Предметом исследования являются экономические отношения по применению научно-методического аппарата системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации.

Методологическая. теоретическая и эмпирическая база исследования.

Методологическую основу исследования составили современные стратегии, концепции и системы научных взглядов на экономическую безопасность, разработанные научными школами в России и за рубежом, принципы, методы, модели и методики системно-процессного подхода к повышению экономической безопасности кредитных организаций, лежащих в основе современной теории и практики защиты экономических интересов кредитных организаций от внешних и внутренних угроз и рисков.

В работе использованы современные методы стратегического анализа внешней и внутренней среды банковской корпорации, методы системного, процессного и адаптивного подходов к управлению, факторного анализа, комплексного подхода, а также традиционные методы научного познания -сравнения, абстрагирования, анализа, синтеза и др. При решении конкретных задач использовались элементы теории управления, в том числе стратегического планирования, методы исследования операций и статистики, моделирования, экспертных оценок, экономического анализа.

Теоретическая база исследований. В диссертации автор использовал важнейшие, принципиальные положения, раскрывающие сущность и содержание основных категорий экономической теории, теории безопасности, методологии обеспечения экономической безопасности, подходов к повышению экономической безопасности корпораций и холдингов.

Эмпирическую базу исследования составили Стратегия национальной безопасности Российской Федерации до 2020 года1, Государственная стратегия экономической безопасности Российской Федерации (Основные положения)2, Закон РФ «О безопасности», Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», другие законодательные и нормативные правовые акты Российской Федерации, а также статистические данные Росстата, ЦБ России, банковских и других корпораций .

1 Стратегия национальной безопасности Российской Федерации до 2020 года. Утверждена Указом Президента Российской Федерации от 12 мая 2009 г. № 537

2 Государственная стратегия экономической безопасности Российской Федерации (Основные положения), (одобрена Указом Президента РФ от 29 апреля 1996 г. № 608)

Научные результаты, выносимые на защиту.

1. Выявлены группы факторов, влияющие на повышение экономической безопасности банковской корпорации. Предложено к группе внешних факторов относить: политические, правовые, экономические, социальные, культурные и технологические факторы, а к группе внутренних факторов: финансовое состояние, организационную структуру, систему обеспечения экономической безопасности, систему управления персоналом, информационно-технологическое обеспечение; основные внутренние нормативные документы. Обоснованы внешние и внутренние угрозы, влияющие на развитие системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации, и основные направления развития научно-методического аппарата системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации (п. 11.7 Паспорта специальности).

2. Обоснованы компоненты комплексной программы повышения экономической безопасности банковской корпорации, включающие:

общие положения, понятийный аппарат, систему правового обеспечения деятельности банковской корпорации, стратегические экономические интересы, цели и задачи обеспечения экономической безопасности, основные угрозы, принципы построения и функции системы обеспечения экономической безопасности;

модель корпоративной структуры банковской корпорации, включающей головную кредитную организацию, корпоративный бизнес-портфель (группы дочерних и зависимых банков в Российской Федерации и за рубежом), аффилированных инвестиционно-финансовых и лизинговых компаний, филиалы и представительства банковской корпорации в Российской Федерации и за рубежом, а также портфель непрофильных активов;

систему мер по повышению экономической безопасности, показатели и критерии системы обеспечения экономической безопасности (сбалансированная система показателей), учитывающей взаимосвязь комплексной программы обеспечения экономической безопасности со стратегией развития банковской корпорации, систему управления экономической безопасностью банковской корпорации (п. 11.6 Паспорта специальности).

3. Предложен научно-методический аппарат системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации за счет введения в практику разработанных модели бизнес-процессов системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации; модели противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; метода стратегической пирамиды внедрения системно-процессного подхода к обеспечению экономической безопасности банковской корпорации.

Данный аппарат позволяет с единых научно-методических позиций формировать и развивать эффективную систему обеспечения экономической безопасности банковской корпорации (п. 11.4 Паспорта специальности).

4. Разработана методика повышения экономической безопасности банковской корпорации, основанная на системно-процессном подходе и включающая последовательную разработку целей, задач, принципов построения и функций; критериев и показателей результативности и эффективности, моделей системы бизнес-процессов и их регламентов в области обеспечения комплексной экономической безопасности (защита инфраструктуры; защита информации и информационных ресурсов; предупреждение и пресечение недобросовестной конкуренции), а также в области управления рисками и противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Методика позволяет учитывать особенности обеспечения экономической безопасности дочерних и зависимых банков в Российской Федерации и за рубежом, аффилированных инвестиционно-финансовых и лизинговых компаний, в том числе особенности их взаимодействия и координации деятельности (п. 11.24 Паспорта специальности).

5. Предложен алгоритм создания организационной структуры структурного подразделения по обеспечению комплексной экономической безопасности банковской корпорации, включающий последовательные этапы разработки моделей «дерева» целей, задач и функций; системы бизнес-процессов; процедур; ответственности и организационной структуры. Алгоритм позволяет объективно формировать организационную структуру, рационально распределять полномочия, ответственность, функции и бизнес-процессы между отделами и управлениями, исключить дублирование функций и улучшить горизонтальное взаимодействие между отделами и управлениями (п. 11.24 Паспорта специальности).

6. Разработана и апробирована сбалансированная система показателей результативности и эффективности системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации, включающая блоки: финансовая перспектива; клиентская и партнерская перспектива; перспектива бизнес-процессов; перспектива обучения и развития. Система позволяет с различных точек зрения оценивать уровень экономической безопасности банковской корпорации, своевременно выявлять слабые звенья системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации и обоснованно определять меры по их устранению (п. 11.24 Паспорта специальности).

Научная новизна результатов исследования.

Научная новизна результатов исследования, составляющих приращение знания, состоит в выявлении внешних и внутренних факторов, угроз и рисков, влияющих на уровень экономической безопасности банковской корпорации, в разработке научно-методического аппарата системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации, отличающегося новым применением известного научно-методического аппарата процессного подхода к сфере обеспечения экономической безопасности банковской корпорации.

Предложенная взаимосвязанная и взаимозависимая совокупность понятийного аппарата, принципов, моделей, метода и методики системно-

процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации позволяет с единых научно-методических позиций формировать и развивать систему обеспечения экономической безопасности банковской корпорации в целях повышения её устойчивости, непрерывности, оперативности, результативности и эффективности.

Теоретическая и практическая значимость работы.

Теоретическая значимость диссертации определяется развитием научно-методического аппарата системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации, обоснованием взаимосвязанной и взаимозависимой совокупности принципов, моделей, метода и методики системно-процессного подхода к обеспечению экономической безопасности банковской корпорации.

Практическая значимость диссертации заключается в разработке и обосновании практических рекомендаций по применению разработанного научно-методического аппарата системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации, учитывающих новые взаимосвязи бизнес-процессов управления, развития, основной и поддерживающей деятельности по обеспечению экономической безопасности групп дочерних и зависимых банков, групп аффилированных инвестиционно-финансовых и лизинговых компаний, банковских холдингов и холдинговых компаний.

Разработанные комплексная программа повышения экономической безопасности банковской корпорации, модель системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации, методика системно-процессного подхода к обеспечению экономической безопасности банковской группы, сбалансированная система показателей системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации могут быть использованы крупными кредитными организациями для развития и повышения результативности и эффективности их деятельности.

Методика обоснования организационной структуры структурного подразделения по обеспечению комплексной экономической безопасности банковской корпорации может применяться кредитными организациями различной организационно-правовой формы для построения рациональной организационной структуры дирекции (департамента, управления, службы) по обеспечению комплексной экономической безопасности.

Обоснованность и достоверность полученных результатов обеспечивается, прежде всего, методологией проведенного исследования. Кроме того, нормативная база исследования включает в себя действующие законодательные акты и нормативные правовые документы, регламентирующие деятельность субъектов банковской системы России по обеспечению банковской безопасности. Достоверность полученных результатов данной работы определяется использованием статистических источников, характеризующих социально-экономическое развитие Российской Федерации, состояние банковской системы Российской Федерации и уровень защищенности экономических интересов кредитных организаций. Все это

позволяет сделать вывод, что в основе диссертации лежат вполне объективные данные, а выводы и предложения обоснованы.

Соответствие диссертации паспорту научной специальности.

Область исследования находится в рамках пункта 11.10. Механизмы и инструменты создания эффективной системы экономической безопасности, пункта 11.24 Организационно-методологические и методические аспекты обеспечения экономической безопасности и других пунктов специальности 08.00.05 — Экономика и управление народным хозяйством (11. Экономическая безопасность) Паспорта специальностей ВАК (экономические науки).

Апробация и реализация результатов диссертации.

Апробация результатов исследования. Результаты исследования докладывались на II Международной научно-практической конференции «Актуальные вопросы деятельности банков по противодействию отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма» (25 июня - 2 июля 2004 г.), на III Международной научно-практической конференции «Современные мировые тенденции развития системы противодействия отмыванию преступных доходов и российское законодательство» (30 мая 2005 г.), на заседаниях секции «Экономическая и информационная безопасность» Научно-технического совета при ФГУП «Рособоронэкспорт» (июнь 2006 г.; июнь 2009 г.). Кроме того, результаты проведенного исследования, основанные на них выводы, положения и рекомендации прошли апробацию в процессе обсуждения на заседаниях кафедры экономики и предпринимательства Московской академии экономики и права.

Реализация результатов исследования. Основные результаты, полученные в ходе исследований, реализованы в практической работе государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)», Федерального государственного унитарного предприятия «Рособоронэкспорт», в учебном процессе Финансовой академии при Правительстве Российской Федерации.

Публикации. Основные результаты исследований опубликованы в 7 научных работах общим объемом 4,25 п.л., из них 4 в изданиях, рекомендованных ВАК РФ.

Структура диссертации построена в соответствии с ее общим замыслом и логикой исследования. Работа состоит из оглавления, введения, трех глав, включающих девять параграфов, заключения, содержащего краткие выводы и предложения, библиографического списка используемой литературы и пяти приложений. Работа изложена на 160 страницах, содержит 7 таблиц, 21 рисунков, 5 приложений. Список использованных источников включает 184 наименований.

II. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во введении обосновывается выбор темы исследования, ее актуальность, определяются цели, задачи, методологические подходы, научная новизна исследования, его теоретическая и практическая значимость, формулируются положения, выносимые на защиту.

В первой главе - «Анализ факторов, определяющих необходимость повышения экономической безопасности банковской корпорации»

проводится анализ модели корпоративной структуры банковской корпорации, анализируются внешние и внутренние факторы, угрозы и риски, влияющие на экономическую безопасность, на развитие системы экономической безопасности банковской корпорации.

В частности, автором проведен анализ сущности терминов «корпорация» и «холдинг», трансформация которых в банковскую сферу привела к использованию в российском законодательстве терминов «банковская группа», «банковский холдинг». Однако процессы интеграции капиталов кредитных организаций обусловили объективную потребность объединить крупные кредитные организации в один термин - «банковская корпорация» в целях разработки укрупненной модели корпоративной структуры, развития и совершенствования системы экономической безопасности с единых позиций научно-методического аппарата системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации.

На основе анализа наиболее распространенной модели бизнес-процессов и информации, представленной в открытых публикациях, в том числе в сети Интернет на сайтах крупнейших банков России (Сбербанк России, Банк ВТБ, Газпромбанк, Россельхозбанк, Банк Москвы, Альфа-Банк и др.) автором разработана укрупненная модель корпоративной структуры банковской корпорации (рисунок 1). Автором проведен анализ внешних и внутренних факторов, влияющих на экономическую безопасность и на развитие системы экономической безопасности банковской корпорации. В результате анализа основные внешние факторы были разделены на четыре крупных группы: политические и правовые; экономические; социальные и культурные; технологические.

В диссертации показано, что при анализе внешних факторов для банковской корпорации требуется оценить ряд экономических показателей. Сюда включаются ставка процента, курсы обмена валют, темпы экономического роста, уровень инфляции и некоторые другие. В первом полугодии 2009 г. на фоне продолжающегося мирового финансово-экономического кризиса Банк России стремился поддерживать уровень ликвидности банковского сектора, достаточный для обеспечения его устойчивого функционирования. Реализация комплекса мер, направленных на решение этой задачи, позволила снизить волатильность процентных ставок на

межбанковском рынке и нормализовать ситуацию с ликвидностью банковского сектора. В значительной степени этому способствовала стабилизация внутреннего валютного рынка.

Анализ внутренних факторов, влияющих на развитие системы экономической безопасности банковской корпорации, был проведен по следующим секторам: финансового состояния; организационной структуры; системы управления персоналом; информационно-технологического обеспечения; основных внутренних нормативных документов. Завершен анализ внутренних факторов путем проведения 8\УОТ-анализа системы экономической безопасности банковской корпорации.

Рисунок 1 - Укрупненная модель корпоративной структуры банковской корпорации

Общий подход 8\¥ОТ-анализа системы экономической безопасности банковской корпорации заключается в том, что при разработке, развитии и совершенствовании системы экономической безопасности банковской корпорации необходимо обеспечить соответствие внутренних возможностей системы (т.е. баланса ее слабых и сильных сторон), внешней ситуации (т.е. условиям деятельности и конкуренции, возможностям системы по надежной и своевременной защите экономических интересов банковской корпорации от внешних и внутренних угроз).

В работе показано, что решающее влияние на развитие системы экономической безопасности банковской корпорации оказывают угрозы экономическим интересам банковской корпорации. При этом под угрозами экономической безопасности банковской корпорации будем понимать совокупность внешних и внутренних условий и факторов, в том числе

деструктивная деятельность юридических и физических лиц, которые могут нанести экономический ущерб банковской корпорации, негативно повлиять на реализацию её стратегических, оперативных и иных планов и проектов, структурную, экономическую и финансовую целостность, управляемость банковской корпорации как хозяйствующего субъекта, а также на взаимоотношения с российскими и иностранными клиентами и партнерами, органами государственной власти.

На основе классификации угроз проведен анализ по следующим основаниям: внешние и внутренние угрозы экономической безопасности банковской корпорации, в том числе информационного и физического характера; банковские, политические и коммерческие риски.

Так в исследовании «Проблемные активы в банковском секторе: штормовое предупреждение» агентства «Эксперта РА» прогнозируются следующие возможные угрозы. К концу 2009 года величина проблемных активов в банковской системе достигнет 20-22% валовой ссудной задолженности. Помимо просроченной задолженности, которая на 01.05.2009 составила 725 млрд. руб. или 3,6% кредитного портфеля банков, к проблемным активам аналитики агентства относят часть пролонгированной задолженности. Скрытые «дефолты» (реструктуризации ссуд заемщикам с крайне низкой платежеспособностью и высокой вероятностью неисполнения обязательств) могут достигать трети валовой величины реструктуризации, т.е. порядка 6,6% ссудной задолженности.

В диссертации обосновано, что для повышения экономической безопасности банковской корпорации необходимо разработать научно-методический аппарат системно-процессного подхода, позволяющий рационально (в рамках допустимых вариантов распределения ресурсов и ограничения их стоимости) построить систему экономической безопасности банковской корпорации, которая обеспечит надежную и своевременную защиту экономических интересов банковской корпорации от известных и потенциально возможных внешних и внутренних угроз и рисков в целях повышения результативности и эффективности её деятельности, конкурентоспособности и инвестиционной привлекательности.

Во второй главе - «Развитие научно-методического аппарата системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации» - исследовано развитие научно-методического аппарата системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации путем обоснования и разработки комплексной программы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации, понятийного аппарата, принципов, моделей, метода и методики системно-процессного подхода к обеспечению экономической безопасности банковской корпорации.

Автором разработаны компоненты комплексной многоуровневой программы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации. Как показано в работе, программа обеспечения экономической безопасности

банковской корпорации представляет собой официально признанную систему стратегических экономических интересов банковской корпорации, целей и задач, угроз и рисков, а также мер, определяющих состояние экономической безопасности и уровень устойчивого развития банковской корпорации на долгосрочную перспективу. Программа обеспечения экономической безопасности банковской корпорации представляет собой комплексный документ, содержащий систему основных положений, представленных на рисунке 2.

Введение

1. Понятийный аппарат

2. Система правового 3. Стратегические экономические обеспечения деятельности БК интересы банковской корпорации

4. Цели и задачи обеспечения ЭБ банковской корпорации

5. Основные угрозы ЭБ банковской корпорации

5.1. Угрозы экономического и кадрового характера 5.2. Угрозы информационно-технологического характера 5.3. Угрозы физического характера

6. Принципы построения и функции системы обеспечения ЭБ банковской корпорации

7. Система мер По обеспечению ЭБ банковской корпорации

7.1. Меры правового характера 7.2. Меры экономического характера 7.3. Меры информационно-технологического характера 7.4. Меры организационного характера 7.5. Меры физического и инженерно-технического характера

8. Показатели и критерии системы обеспечения ЭБ БК (сбалансированная система показателей)

9. Система управления ЭБ БК

Заключение

Рисунок 2 - Структура комплексной программы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации

В рамках разработки понятийного аппарата, принципов и моделей системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности

банковской корпорации обоснованы основные понятия и принципы системно-процессного подхода. Разработана модель бизнес-процессов системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации. В частности, модель процессов верхнего уровня описывает систему ключевых процессов по обеспечению экономической безопасности банковской корпорации и создает основу для построения показателей и критериев, эффективных организационно-распорядительных документов, в том числе регламентов процессов и порядков взаимодействия. Модель бизнес-процессов системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации включает взаимосвязанные процессы управления, развития, основной и поддерживающей деятельности, представленные на рис. 3.

Рисунок 3 - Модель бизнес-процессов системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации

На основе бизнес-процессов разработана модель системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации. Разработаны модели типовых форм: регламента взаимодействия владельца бизнес-процессов управления и организации деятельности по обеспечению экономической безопасности банковской корпорации; регламента взаимодействия структурного подразделения (Департамента экономической безопасности).

Разработана модель (рис. 4) противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

По информации Федеральной службы по финансовому мониторингу в первом квартале 2009 года в Росфинмониторинг поступило более 3,5 тыс. запросов от правоохранительных органов. Правоохранительными органами при участии и по материалам Росфинмониторинга возбуждено более 1300 уголовных дел, из которых по 35 вынесены судебные приговоры. Росфинмониторингом проведено более 4 тыс. финансовых расследований по линии противодействия легализации преступных доходов и более 200 расследований по линии противодействия финансированию терроризма.

Организация системы внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ

Обработка и хранение информации

Соблюдение режима конфиденциальности

Обучение сотрудников

Рисунок 4 - Модель противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

В диссертации показано, что задача исполнения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (№ 115-ФЗ от 07.08.2001) решается в банковских корпорациях на основе нормативной правовой базы, внутренних нормативных документов, разработанной и внедренной модели противодействия путем осуществления ряда мероприятий, в том числе разработки и обеспечения выполнения Правил внутреннего контроля; осуществления финансового контроля за проведением всех банковских операций и иных сделок банковской корпорации и ее клиентов; информационно-аналитического обеспечения безопасности управленческой деятельности.

В ходе разработки стратегической пирамиды внедрения системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации в работе показано, что наиболее важными этапами являются:

1. Участие в формулировании миссии, видения, стратегических целей и стратегии развития банковской корпорации.

2. Разработка Стратегии обеспечения экономической безопасности банковской корпорации и программы её реализации.

3. Формулирование целей, задач и функций управления и обеспечения экономической безопасности банковской корпорации.

4. Обоснование и утверждение показателей и критериев оценки результативности и эффективности процесса управления и обеспечения экономической безопасности банковской корпорации (сбалансированной системы показателей).

5. Разработка модели бизнес-процессов управления, развития, основной и поддерживающей деятельности верхнего и нижних уровней, определение владельцев бизнес-процессов.

6. Обоснование модели организационной структуры системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации, в том числе организационной структуры соответствующих структурных подразделений.

7. Разработка и утверждение регламентов и методик бизнес-процессов верхнего и нижних уровней управления и обеспечения экономической безопасности банковской корпорации, в том числе регламентов взаимодействия на всех уровнях управления и обеспечения экономической безопасности.

8. Разработка и утверждение положений о структурных подразделениях, обеспечивающих экономическую безопасность банковской корпорации, должностных инструкций.

9. Обоснование и внедрение информационных технологий по автоматизации, анализу, учету, контролю и аудиту, оптимизации процесса управления и обеспечения экономической безопасности.

На основе системно-процессного подхода разработана методика обеспечения экономической безопасности банковской корпорации. Данная методика предполагает обоснование и формулирование угроз, целей, задач, функций и бизнес-процессов системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации.

При создании системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации должны учитываться все слабые и наиболее уязвимые места экономической безопасности, а также характер, возможные объекты и направления внешнего и внутреннего деструктивного воздействия на них. Система обеспечения экономической безопасности банковской корпорации должна строиться с учетом не только всех известных угроз и рисков, но и с учетом возможности появления принципиально новых источников и путей их реализации.

В диссертации предложена система экономической безопасности банковской корпорации как организованная и взаимосвязанная совокупность субъектов обеспечения экономической безопасности, правовых, экономических, информационных, организационных, технических, технологических и иных методов и средств обеспечения экономической безопасности, которая обеспечивает решение основных задач и достижение главной цели (рис. 5).

Принципы построения системы обеспечения ЭБ банковской

Комплексный Системность Устойчивость Непрерывность Оператив-

подход ность

Система обеспечения экономической безопасности банковской корпорации

Методы и средства обеспечения ЭБ

...............^

О О

Субъекты ЭБ

Ч-*......П"

Методы обеспечения экономической безопасности

Правовые

Экономические Информационные Организационные

Функции обеспечения экономической безопасности

Оценка Разработка мер Координация Системно- Контроль

ЭБ обеспечения ЭБ деятельности процессный подход деятельности

Основные задачи обеспечения экономической безопасности

Прогнозиро- Предупрежде- Обнаружение Пресечение Локализация и

вание угроз ние угроз угроз угроз нейтрализация угроз

Главная цель обеспечения экономической безопасности банковской корпорации - достижение надежной и своевременной защиты экономических интересов банковской корпорации от внешних и внутренних угроз, обеспечивающей повышение результативности и эффективности её деятельности, конкурентоспособности и инвестиционной привлекательности.

Рисунок 5 - Структурная схема системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации

Показано, что разработанная методика повышения экономической безопасности банковской корпорации может быть положена в основу разработки и реализации практических мер по построению и развитию системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации. Выявлено, что данная методика определяется не только теорией и практикой обеспечения экономической безопасности финансовых институтов, но и стратегией развития и особенностями деятельности банковской корпорации.

В третьей главе - «Практические рекомендации по применению научно-методического аппарата системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации»

обоснованы и разработаны практические рекомендации по использованию системно-процессного подхода к повышению экономической безопасности банковской корпорации, по использованию системно-процессного подхода для обоснования организационной структуры структурного подразделения по обеспечению комплексной экономической безопасности банковской корпорации, а также практические рекомендации по использованию сбалансированной системы показателей системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации.

Автором разработаны практические рекомендации по использованию системно-процессного подхода к повышению экономической безопасности банковской корпорации. Методика системно-процессного подхода к обеспечению экономической безопасности банковской корпорации включает разработку: целей, задач, принципов построения и функций системы обеспечения экономической безопасности банковской группы; критериев и показателей её результативности; моделей бизнес-процессов и их регламентов. В том числе, обоснованы и разработаны:

- цели и задачи обеспечения экономической безопасности банковской группы банковской корпорации;

- основные принципы построения системы экономической безопасности банковской группы банковской корпорации;

- основные функции системы экономической безопасности банковской группы банковской корпорации;

- критерии и показатели результативности и эффективности системы экономической безопасности банковской группы банковской корпорации;

- модель бизнес-процессов системы экономической безопасности банковской группы банковской корпорации;

- модель системы функций управления экономической безопасностью банковской группы банковской корпорации.

Также в рамках исследования обоснованы и разработаны практические рекомендации по использованию системно-процессного подхода к обоснованию организационной структуры самостоятельного структурного подразделения по обеспечению комплексной экономической безопасности банковской корпорации. В работе показано, что самостоятельное структурное подразделение по обеспечению комплексной экономической безопасности банковской корпорации обеспечивает физическую защиту, информационную и экономическую безопасность головной кредитной организации, взаимодействует с дочерними банками и организациями, разрабатывает единый методологический подход к обеспечению комплексной экономической безопасности, координирует и контролирует их деятельность, а также деятельность филиалов и представительств в рамках своей компетенции, прямо или косвенно оказывает существенное влияние на решения, принимаемые

органами управления дочерних и зависимых банков и организаций по вопросам комплексной экономической безопасности.

Предложенный алгоритм обоснования организационной структуры самостоятельного структурного подразделения по обеспечению комплексной экономической безопасности банковской корпорации включает этапы:

1-й этап: разработка модели «дерева целей»: главной и основных целей;

2-й этап: разработка модели «дерева задач»: главной и основных задач;

3-й этап: разработка модели «дерева» функций;

4-й этап: разработка модели системы бизнес-процессов;

5-й этап: разработка модели процедур;

6-й этап: разработка модели ответственности;

7-й этап: разработка модели организационной структуры.

Данный алгоритм основан на системно-процессном подходе к управлению. Он позволяет сформировать рациональную структуру на основе бизнес-процессов и определить направления по её развитию и совершенствованию. Организационная структура самостоятельного структурного подразделения по обеспечению комплексной экономической безопасности банковской корпорации (дирекции, департамента, управления или службы экономической безопасности) является следствием практического опыта автора, исследованием бизнес-процессов и корпоративных отношений в банковской корпорации. По мнению автора, она является уникальной для каждой банковской корпорации.

В диссертации рассмотрены основные направления развития системы показателей и критериев обеспечения экономической безопасности банковской корпорации, которые определяются возможным ущербом от непредотвращенных угроз, стратегическими экономическими интересами и стратегией развития банковской корпорации. Отметим, что различные варианты методик расчета ущерба (убытков) хозяйствующих субъектов, причиненных нарушениями договоров (соглашений, контрактов), представлены во многих документах и научных работах.

Под убытками обычно понимают: понесенные расходы; утрата или повреждение имущества; неполученные доходы (упущенная выгода). Предложено расчет убытков банковской корпорации от непредотвращенных угроз осуществлять по формуле:

У = РУ + УВ - СР,

где У - убытки банковской корпорации, права которой нарушены;

РУ - реальный ущерб от непредотвращенных угроз;

УВ - упущенная выгода;

СР - сбереженные расходы.

На основе лучших мировых и российских практик выбора и использования сбалансированной системы показателей (ССП) обоснована и разработана сбалансированная система показателей функционирования системы экономической безопасности банковской корпорации. Сбалансированная система показателей функционирования системы экономической безопасности банковской корпорации сформирована из пяти

блоков: финансовая перспектива; клиентская и партнерская перспектива; перспектива бизнес-процессов; перспектива обучения и развития (таблица 1); перспектива обеспечения устойчивого развития банковской корпорации.

Например, показатели финансовой перспективы включают: основные финансовые показатели; основные финансовые показатели в области кредитно-инвестиционной и гарантийной деятельности; основные финансовые показатели деятельности на валютном и межбанковском денежном рынках; основные финансовые показатели деятельности на рынке ценных бумаг; основные показатели депозитарной деятельности и другие. К показателям перспективы обеспечения стабильного функционирования и устойчивого развития банковской корпорации можно отнести: подготовка, согласование и реализация стратегий обеспечения экономической безопасности банковской корпорации и стратегических бизнес-единиц банковской корпорации; своевременное выявление, предупреждение и пресечение угроз экономической безопасности банковской корпорации и др.

Показано, что главная цель обеспечения экономической безопасности банковской корпорации обуславливает проведение общей оценки системы обеспечения экономической безопасности по ее вкладу в реализацию перспектив сбалансированной системы показателей банковской корпорации.

В результате анализа функционирования различных систем экономической безопасности банковских корпораций предложены варианты блоков ССП для Департамента экономической безопасности банковской корпорации (ДЭБ). Содержание каждого из блоков определяется шестью положениями: цели ДЭБ; показатели результативности; целевые значения результативности; мероприятия ДЭБ; показатели эффективности; целевые значения эффективности.

На основании предложенных показателей руководство банковской корпорации получает возможность структурировать задачи основных подразделений, контролировать деятельность в разрезе сформированных портфелей, а также определять необходимость создания филиалов и представительств.

В заключении обобщаются теоретические выводы и результаты исследования, составляющие сущность системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации.

Таблица 1 - Вариант показателей перспективы обучения и развития

Цели Департамента (ДЭБ) Показатели результативности Целевые шачения результативности Показатели >ффективности Целевые значения >ффективностн

1. Вклад ДЭБ в становление ЕЖ лидером научного подхода к управлению персоналом Востребованность научно-методических разработок ДЭБ X - используемых научно-методических разработок Вклад в рейтинг кадровых агентств X баллов

2. Повышение организации управления работниками ДЭБ, развитие человеческого капитала ДЭБ. Индекс опроса работников Г индексных баллов Вклад в рейтинг кадровых 1гентств У баллов

Цели Департамента (ДЭБ) Показатели результативности Целевые шачения результативности Показатели эффективности Целевые значения зффективности

2.1. Вклад ДЭБ в повышение результативности и эффективности Стратегии развития БК. Индекс опроса работников I индексных баллов Отношение индексных баллов (среднее значение, по категориям) И % - среднее значение №/о, ...,0% - по категориям

2.2. Повышение эффективности кадрового планирования в ДЭБ. Индекс опроса работников 1 индексных баллов Отношение индексных баллов (среднее значение, по категориям) VI % - среднее значение №/о, ..,<2% - по категориям

2.3. Повышение уровня знаний, умений и навыков работников, конкурентных преимуществ. Работники, получившие образование в ВУЗах, в других организациях, на внутренних курсах. Прибыль на 1 обученного оаботника/Затра-гы на обучение 1 работника (по категориям). Г % - среднее значение

2.4. Увеличить объективность оценки компетенции Оценка компетенций X индексных баллов Х%.....С% - по категориям Отношение индексных баллов (среднее значение, по категориям)

2.5. Повысить мотивацию работников Число уволившихся ключевых работников. Индекс опроса работников. Ъ индексных баллов М % - среднее значение №/о,...,()% - по категориям Отношение индексных заллов (среднее значение, по категориям)

2.6. Повышение оперативности, объективности управления работниками Индекс опроса работников Т индексных баллов М % - среднее значение №/».....0% - по категориям Качество и производительность груда работника ДЭБ.

2.7. Повышение культуры, профессиональной этики Индекс опроса работников I индексных баллов Г индексных баллов N работников на 1 кадрового работника

2.8. Повышение эффективности информационно-аналитической работы по управлению работниками Индекс опроса работников Г индексных баллов Отношение индексных баллов (среднее значение, по категориям) М % - среднее значение №>/о, ...,0% - по категориям

III. Выводы и рекомендации

В целях достижения надежной и своевременной защиты экономических интересов банковской корпорации от внешних и внутренних угроз, обеспечивающей повышение результативности и эффективности её деятельности, конкурентоспособности и инвестиционной привлекательности, в работе сделаны следующие выводы и рекомендации:

1. Выявлена зависимость экономической безопасности банковской корпорации от внешних (политических, правовых, экономических, социальных, культурных и технологических) и внутренних факторов (финансового состояния; организационной структуры; системы обеспечения экономической безопасности; системы управления персоналом; информационно-технологического обеспечения; внутренних нормативных документов). Разработана модель внешних и внутренних угроз, влияющих на развитие системы экономической безопасности банковской корпорации.

2. Разработан научно-методический аппарат системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации, который включает:

а) комплексную программу обеспечения экономической безопасности банковской корпорации, которая учитывает особенности структуры банковской корпорации и позволяет с разных точек зрения осуществить развитие научно-методического аппарата системно-процессного подхода к повышению экономической безопасности банковской корпорации;

б) взаимосвязанную и взаимозависимую совокупность: принципов; моделей (модель бизнес-процессов; модель системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации; модель противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма); метода стратегической пирамиды внедрения системно-процессного подхода к повышению экономической безопасности банковской корпорации; методики построения и развития системы экономической безопасности банковской корпорации;

Научно-методический аппарат позволяет:

- с единых научно-методических позиций сбалансировано развивать систему экономической безопасности банковской корпорации;

- обеспечивать рост устойчивости, непрерывности, оперативности, результативности и эффективности функционирования системы экономической безопасности банковской корпорации.

4. Обоснованы и разработаны практические рекомендации, учитывающие особенности повышения экономической безопасности корпоративного бизнес-портфеля, состоящего из групп дочерних и зависимых банков в России и за рубежом, определяющие последовательность и особенность разработки: целей, задач, принципов построения и функций; критериев и показателей результативности и эффективности; моделей бизнес-процессов и их регламентов, организационной структуры системы экономической безопасности банковской группы.

5. Разработаны практические рекомендации по использованию методики обоснования организационной структуры структурного подразделения по обеспечению комплексной экономической безопасности банковской корпорации. Они определяют логическую последовательность семи основных этапов: разработки моделей: «дерева целей»; «дерева задач»; «дерева» функций; системы бизнес-процессов; процедур; ответственности; организационной структуры.

6. Разработаны практические рекомендации по использованию сбалансированной системы показателей системы экономической безопасности банковской корпорации, позволяющие комплексно и сбалансировано проводить оценку по пяти блокам показателей: финансовая перспектива; клиентская и партнерская перспектива; перспектива бизнес-процессов; перспектива обучения и развития; а также оценить систему обеспечения экономической безопасности банковской корпорации, выявлять слабые места,

определять меры по их устранению, контролировать состояние уровня защищенности экономических интересов банковской корпорации.

IV. Основные публикации по теме диссертации

Научные статьи, опубликованные в изданиях, рекомендованных ВАК

РФ:

1. А.С.Грузинов. О стратегии обеспечения экономической безопасности банковской корпорации // Ученые записки Российской Академии предпринимательства: Роль и место цивилизованного предпринимательства в экономике России: Сб. науч. трудов. Вып. XX / Под общей ред. B.C. Балабанова. - М.: Российская Академия предпринимательства; Агентство печати «Наука и образование», 2009. - 0,5 п.л.

2. А.С.Грузинов. Методика обоснования организационной структуры подразделения по обеспечению безопасности банковской корпорации // Экономические науки, 2009. №7 (52).- 0,6 п.л.

3. А.С.Грузинов. Методика системно-процессного подхода к обеспечению экономической безопасности банковской сети банковской корпорации // Экономические науки, 2009. №8 (53).- 0,5 п.л.

4. А.С.Грузинов. О терминах «корпорация», «холдинг» и модели организационной структуры банковской корпорации // Транспортное дело России, №8 (69), 2009. - 0,65 п.л.

Статьи в иных изданиях:

5. Грузинов A.C., Лопатин В.А. К вопросу о противодействии отмыванию доходов // Специализированный методический журнал «Расчеты и операционная работа в коммерческом банке». 2002. - № 5 (26). - 0,7 п.л.

6. Грузинов A.C. Особенности осуществления банками финансового мониторинга по платежам и сделкам субъектов военно-технического сотрудничества. Информационный бюллетень «Обеспечение экономической и информационной безопасности ФГУП «Рособоронэкспорт». - М.: ФГУП «Рособоронэкспорт», 2006 г., № 2. - 0,5 п.л.

7. Грузинов A.C. Об участии государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» в обеспечении финансовой безопасности военно-технического сотрудничества Российской Федерации с иностранными государствами. Информационный бюллетень «Обеспечение экономической и информационной безопасности ФГУП «Рособоронэкспорт». - М.: ФГУП «Рособоронэкспорт», 2009 г., № 8. - 0,8 п.л.

Подписано в печать 12.10.2009 Печать офсетная. Бумага офсетная. Формат 60x84/16. Усл. печ. л. 1,0

_Тираж 70 экз. Гарнитура Тайме. Заказ № 09-251_

Изготовлено с готового оригинал-макета в ООО «Канцелярское Дело» 105064, Москва, Яковоапостольский пер., д. 9, стр. 1

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Грузинов, Александр Сергеевич

СПИСОК СОКРАЩЕНИЙ.

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА I. АНАЛИЗ ФАКТОРОВ, ОПРЕДЕЛЯЮЩИХ НЕОБХОДИМОСТЬ ПОВЫШЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКОВСКОЙ КОРПОРАЦИИ.

1.1. Анализ бизнес-процессов и модели корпоративной структуры банковской корпорации.

1.2. Анализ внешних и внутренних факторов, влияющих на экономическую безопасность банковской корпорации.

1.3. Анализ внешних и внутренних угроз и рисков, влияющих на экономическую безопасность банковской корпорации.

ВЫВОДЫ.

ГЛАВА II. РАЗВИТИЕ НАУЧНО-МЕТОДИЧЕСКОГО АППАРАТА СИСТЕМНО-ПРОЦЕССНОГО ПОДХОДА ДЛЯ ПОВЫШЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКОВСКОЙ КОРПОРАЦИИ.

2.1. Модель комплексной программы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации.

2.2. Обоснование и разработка показателей и критериев, понятийного аппарата, моделей системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации.

2.3. Обоснование и разработка метода и методики системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации.

ВЫВОДЫ.

ГЛАВА III. ПРАКТИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПРИМЕНЕНИЮ НАУЧНО-МЕТОДИЧЕСКОГО АППАРАТА СИСТЕМНО-ПРОЦЕССНОГО ПОДХОДА ДЛЯ ПОВЫШЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКОВСКОЙ КОРПОРАЦИИ.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Повышение экономической безопасности банковской корпорации"

В условиях глобализации международных экономических отношений формируются новые угрозы и риски для экономического развития государства. В Российской Федерации в целом сформированы условия для надежного прогнозирования, предупреждения, обнаружения и пресечения внутренних и внешних угроз и рисков экономической безопасности. Стабильность функционирования и устойчивое развитие экономики Российской Федерации зависят от многих факторов, в том числе от экономической безопасности банковской системы.

Банковская система обеспечивает реализацию Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации, преодоление сырьевой направленности российской экономики за счет ее ускоренной диверсификации, инновационной направленности и реализации конкурентных преимуществ. Развитие банковской системы и динамика показателей её эффективности зависят во многом от экономической безопасности государства, темпов развития российской экономики, включая такие ключевые показатели, как объем валового внутреннего продукта, динамика торгового и платежного баланса, уровень инфляции, изменение числа рабочих мест, динамика потребительских расходов, динамика промышленного производства, валютный курс, рыночные процентные ставки, доля наличных и безналичных форм расчетов и др.1

Концептуальные положения в области обеспечения экономической безопасности банковской системы базируются на фундаментальной взаимосвязи и взаимозависимости Стратегии национальной безопасности Российской Федерации до 2020 года , Концепции долгосрочного социально-экономического раз

1 Экономическая безопасность России: Общий курс: Учебник / Под ред. В.К. Сенчагова. - М.: Дело, 2005. - 896 с.

2 Стратегия национальной безопасности Российской Федерации до 2020 года. Утверждена Указом Президента Российской Федерации от 12 мая 2009 г. № 537 вития Российской Федерации на период до 2020 года3, Стратегией развития финансового рынка Российской Федерации на период до 2020 года4, Основ политики Российской Федерации в области развития науки и технологий на период до 2010 года и дальнейшую перспективу5, Государственной стратегии экономической безопасности Российской Федерации (Основные положения)6, Закона РФ «О безопасности» , Федерального закона «О банках и банковской деяQ тельности» , Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»9 и других нормативных правовых актов Российской Федерации.

Экономическая безопасность двухуровневой структуры банковской системы (Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков) существенно зависит от экономической безопасности кредитных организаций. Процессы объединения кредитных организаций (ОАО «МДМ-Банк» и ОАО «УРСА Банк»; ЗАО «Райффайзенбанк» и ОАО «ИМПЭКСБАНК»; и др.), формирования банковских групп (ОАО «Банк ВТБ», государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» и др.), юридических лиц с участием кредитной организации (кредитных организаций) в банковские холдинги (ОАО «ФК УРАЛСИБ», ОАО Национальный банк «ТРАСТ» и др.) свидетельствуют об интеграционных процессах в интересах получения синергетических эффектов по укреплению позиций объединенного банка на финансовом рынке.

3 Распоряжение Правительства Российской Федерации № 1662-р от 17.11.2008 г. «О Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года»

4 Стратегия развития финансового рынка Российской Федерации на период до 2020. Утверждена распоряжением Правительства Российской Федерации от 29 декабря 2008 г. № 2043-р 5 Основы политики Российской Федерации в области развития науки и технологий на период до 2010 года и дальнейшую перспективу. (Утверждены Президентом РФ 30 марта 2002 г. Пр-576)

6 Государственная стратегия экономической безопасности Российской Федерации (Основные положения), (одобрена Указом Президента РФ от 29 апреля 1996 г. № 608)

7 Закон РФ «О безопасности» от 5 марта 1992 г. № 2446-1

8 Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности»

9 Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 7 августа 2001 г. N° 115-ФЗ

Обеспечение экономической безопасности являться одним из важных направлений деятельности банковской корпорации10. Актуальность развития системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации обосновывается1 1:

- воздействием мирового финансово-экономического кризиса на банковскую систему Российской Федерации;

- либерализацией и неустойчивостью финансовых рынков, обострением конкуренции, в том числе недобросовестной, подвергающие банки новым угрозам и рискам, требующие оперативной коррекции стратегии развития, повышения уровня экономической безопасности, чтобы выжить в условиях финансово-экономического кризиса, сохранить конкурентоспособность и успешно интегрироваться в международную финансовую систему;

- фокусированием инвестиционной деятельности банковской корпорации на реализацию проектов в Российской Федерации, в том числе с участием иностранных займов, направленных на развитие инфраструктуры, инноваций, социальной сферы, защиту окружающей среды, а также на поддержку реального сектора экономики, малого и среднего предпринимательства, экспорта российских товаров, работ и услуг;

- возрастанием объема и сложности задач обеспечения экономической безопасности банковской корпорации и др.

Существующее противоречие между требованиями экономической безопасности и уровнем разработки и использования системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации требует её развития, адаптации к новым внешним и внутренним условиям.

10 Гамза В.А., Ткачук И.Б. Концепция и система безопасности банка. - М.: Изд-ль Шумилова И.И., 2003. - 109 е.; Ярочкин В.И. Безопасность банковских систем. - М.: Изд-во: Ось-89, 2004. -416 е.; и др.

11 Грузинов А.С. О стратегии обеспечения экономической безопасности банковской корпорации // Ученые записки Российской Академии предпринимательства: Роль и место цивилизованного предпринимательства в экономике России: Сб. науч. трудов. Вып. XX / Под общей ред. B.C. Балабанова. - М.: Российская Академия предпринимательства; Агентство печати «Наука и образование», 2009.

Традиционный функциональный подход к повышению экономической безопасности банковской корпорации обладает рядом недостатков: низкой эффективностью оперативного взаимодействия структурных подразделений различной функциональной подчиненности; ростом расходов ресурсов на согласование и координацию деятельности структурных подразделений автономных функциональных областей; размыванием персональной ответственности при решении комплексных задач; возрастанием конфликтов интересов руководителей структурных подразделений при их ответственности только за выполнение своих функций и отсутствии ответственности за конечный результат, полученный за счет межфункционального взаимодействия и др.

Одним из перспективных направлений повышения экономической безопасности банковской корпорации является переход к использованию системно-процессного подхода, позволяющего улучшить взаимодействие между структурными подразделениями, ликвидировать дублирование функций, расширить полномочия и ответственность руководителей среднего звена и исполнителей, сократить вертикаль управления, повысить устойчивость, непрерывность и оперативность стратегического и оперативного управления.

Известный научно-методический аппарат повышения экономической безопасности банковской корпорации не позволяет существенно повысить ее уровень из-за преобладающего использования функционального подхода. Возникающие противоречия между возможностями и современными требованиями к научно-методическому аппарату повышения экономической безопасности банковской корпорации обусловливают актуальность, теоретическую и практи-, t ческую значимость его развития в интересах эффективной системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации и уровня защищенности ее экономических интересов от внешних и внутренних угроз и рисков.

Степень научной разработанности темы. Основой для предметной сферы исследования явились труды ведущих отечественных ученых в области обеспечения экономической безопасности государства и кредитных организаций таких как: Л.И.Абалкин, Э.И.Абалмазов, В.И.Авдийский, Б.В.Архипов, Н.И.Баяндин, Р.С.Белкин, И.Я.Богданов, М:В.Бородавская, В.Б.Букарев,

B.Н:Бурков, В.И.Варламов, А.Н.Васильев, А!.В.Возжеников, В.А.Гамза,

C.Ю.Глазьев, Е.В.Грацианский, О.А.Грунин, В.С.Гусев, А.И.Гуров, П.А.Герасимов, С.И.Дзюбко, А.И.Доронин, Л.Я.Драпкин, В.Б.Живетин, .Е.Ф.Жуков, Х.В.Залялов, С.М.Ильясов, Р.В;Илюхин, ■ К.Х.Ипполитов, А.П.Калинин, Корсак А.Б., А.П.Коротков, В:М.Крашенинников, О.И.Лаврушин, О.А.Луценко,, В;М.Мирошниченко, , Е.А.Олейников, О.Ю.Оношко, А.А.Прохожев, Ю.Н.Родионов, В.К.Сенчагов, С.В.Степашин, А.А.Степанов, В.Л. Тамбовцев, И.Б.Ткачук, Ю.В.Трунцевский, Л.А.Чалдаева, А.Г.Шаваев, А.В.Щепкин, Н.А.Шулепов, В.И.Ярочкин и др.

В трудах Л; Абалкина, Н.Савинской,. С.Ильясова, А.Шаваева, А.Кудрявцева, В.Гамзы, И.Ткачука и др: нашли отражение вопросы комплексного, системного и функционального подходов к обеспечению безопасности банковских учреждений. Их исследования позволили выявить и сформулировать ряд тенденций и закономерностей, принципов и методов обеспечения экономической безопасности кредитных организаций.

При подготовке диссертационного исследования использовались труды зарубежных специалистов,, занимающихся проблемами обеспечения экономической безопасности, к которым относятся: М.Андерсон, У.Альбрехт, Дж.Батчер, Л.Балафрэ, А.Блюменталь, Дж.Венц, Дж.Гриллйни, П.Гутман, М.Джонстон, У.Канн, Д.Кассел, Д.Кауфман, Дж. М. Кейнс, Ф.Кифер, Р.Кларк, Р.Клитгард, Н.Кристи, И.Кэбле, П.Мауро, Д.Мориссон, Г.Мюрдаль, А.Паттокс, . П.Самуэльсощ Э.Х.Саттерлэнд, Т.Селлин, П.Торнудд, К.Томашевски, Л.Туроу, Т.Упьямс, А.ФреДа, Дж. Фридман, Н. Хокинс, С. Хандельман, Й.Шумпетер и

ДР- "

В большинстве работ перечисленных авторов рассмотрены отдельные направления обеспечения экономической безопасности кредитно-финансовых организаций на базе системного или функционального подхода. Процессный подход к управлению корпорациями и предприятиями рассмотрен в трудах отечественных (Н.М.Абдикеев, Т.П.Данько, В.Г.Елиферов, С.В.Ильдеменов, Г.Н.Калянов, А.Д.Киселев, В.В.Кондратьев, В.П.Мешалкин, В.В.Репин, С.В.Черемных и др.) и зарубежных (Л.Барлоу, И.Беккер, Л.Вилков, П.Друкер, Р.Коплан, К.Кросс, М.Кугелер, Д.Лове, Д.Моррис, Д.Нортон, М.Роземанн, Д.Силливан, В.Таратухин, М.Хаммер, Д.Чампи, В.Шеер, И. Якобсон и др.) ученых. В теории и на практике основной акцент процессного подхода сводится к разработке информационных технологий и систем. Необоснованное сужение сферы применения процессного подхода обуславливает возможность его применения в системе обеспечения экономической безопасности банковской корпорации.

Учитывая, что системно-процессный подход для повышения экономической безопасности банковской корпорации на уровне самостоятельных диссертационных работ и монографий не проводился, становится актуальной научная задача развития научно-методического аппарата системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации. При этом очень важным является использование практических предложений и рекомендаций по применению научно-методического аппарата для повышения экономической безопасности банковской корпорации.

Необходимость развития научно-методического аппарата системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации предопределило выбор объекта, предмета, цели и задач диссертационного исследования.

Научная задача, решаемая в диссертации, состоит в развитии научно-методического аппарата системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации и разработке практических рекомендаций по его применению.

Цель диссертационного исследования — повышение экономической безопасности банковской корпорации на основе системно-процессного подхода.

Для достижения поставленной цели в работе решаются следующие задачи:

1. Проанализировать факторы, угрозы и риски, влияющие на экономическую безопасность банковской корпорации.

2. Обосновать комплексную программу повышения экономической безопасности банковской корпорации.

3. Разработать научно-методический аппарат системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации.

4. Разработать методику повышения экономической безопасности банковской корпорации на основе системно-процессного подхода.

5. Разработать сбалансированную систему показателей системы обеспе- 1 чения экономической безопасности банковской корпорации.

Объектом исследования, является система обеспечения экономической безопасности банковской корпорации.

Предметом исследования являются экономические отношения по применению научно-методического аппарата системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации.

Методологическая, теоретическая и эмпирическая база исследования.

Методологическую основу исследования составили современные стратегии, концепции и системы научных взглядов на экономическую безопасность, разработанные научными школами в России и за рубежом, принципы, методы, модели и методики системно-процессного подхода к повышению экономической безопасности кредитных организаций, лежащих в основе современной теории и практики защиты экономических интересов кредитных организаций от внешних и внутренних угроз и рисков.

В работе использованы современные методы стратегического анализа внешней и внутренней среды банковской корпорации, методы системного, процессного и адаптивного подходов к управлению, факторного анализа, комплексного подхода, а также традиционные методы научного познания - сравнения, абстрагирования, анализа, синтеза и др. При решении конкретных задач использовались элементы теории управления, в том числе стратегического планирования, методы исследования операций и статистики, моделирования, экспертных оценок, экономического анализа.

Теоретическая база* исследований. В диссертации автор использовал важнейшие, принципиальные положения, раскрывающие сущность и содержание основных категорий экономической теории, теории безопасности, методологии обеспечения экономической безопасности, подходов к повышению экономической безопасности корпораций и холдингов.

Эмпирическую базу исследования составили Стратегия национальной

1 —— безопасности Российской Федерации до 2020 года Государственная стратегия экономической безопасности Российской Федерации (Основные положения)13, Закон РФ «О безопасности», Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», другие законодательные и нормативные правовые акты Российской Федерации, а также статистические данные Росстата, ЦБ России, банковских и других корпораций.

Научные результаты, выносимые на защиту.

1. Выявлены группы факторов, влияющие на повышение экономической безопасности банковской корпорации. Предложено к группе внешних факторов относить: политические, правовые, экономические, социальные, культурные и технологические факторы, а к группе внутренних факторов: финансовое со

12 Стратегия национальной безопасности Российской Федерации до 2020 года. Утверждена Указом Президента Российской Федерации от 12 мая 2009 г. № 537

13 Государственная стратегия экономической безопасности Российской Федерации (Основные положения), (одобрена Указом Президента РФ от 29 апреля 1996 г. № 608) стояние, организационную структуру, систему обеспечения экономической безопасности, систему управления персоналом, информационно-технологическое обеспечение; основные внутренние нормативные документы. Обоснованы внешние и внутренние угрозы, влияющие на развитие системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации, и основные направления развития научно-методического аппарата системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации (п. 11.7 Паспорта специальности).

2. Обоснованы компоненты комплексной программы повышения экономической безопасности банковской корпорации, включающие:

- общие положения, понятийный аппарат, система правового обеспечения деятельности банковской корпорации, стратегические экономические интересы, цели и задачи обеспечения экономической безопасности, основные угрозы, принципы построения и функции системы обеспечения экономической безопасности;

- модель корпоративной структуры банковской корпорации, включающей головную кредитную организацию, корпоративный бизнес-портфель (группы дочерних и зависимых банков в Российской Федерации и за рубежом), аффилированных инвестиционно-финансовых и лизинговых компаний, филиалы и представительства банковской корпорации в Российской Федерации и за рубежом, а также портфель непрофильных активов;

- систему мер по повышению экономической безопасности, показатели и критерии системы обеспечения экономической безопасности (сбалансированная система показателей), учитывающей взаимосвязь комплексной программы обеспечения экономической безопасности со стратегией развития банковской корпорации, систему управления экономической безопасностью банковской корпорации (п. 11.6 Паспорта специальности).

3. Предложен научно-методический аппарат системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации за счет введения в практику разработанных модели бизнес-процессов системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации; модели противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; метода стратегической пирамиды внедрения системно-процессного подхода к обеспечению экономической безопасности банковской корпорации.

Данный аппарат позволяет с единых научно-методических позиций формировать и развивать эффективную систему обеспечения экономической безопасности банковской корпорации (п. 11.4 Паспорта специальности).

4. Разработана методика повышения экономической безопасности банковской корпорации, основанная на системно-процессном подходе и включающая последовательную разработку целей, задач, принципов построения и функций; критериев и показателей результативности и эффективности, моделей системы бизнес-процессов и их регламентов в области обеспечения комплексной экономической безопасности (защита инфраструктуры; защита информации и информационных ресурсов; предупреждение и пресечение недобросовестной конкуренции), а также в области' управления рисками и противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Методика позволяет учитывать особенности обеспечения экономической безопасности дочерних и зависимых банков в Российской Федерации и за рубежом, аффилированных инвестиционно-финансовых и лизинговых компаний, в том числе особенности их взаимодействия и координации деятельности (п. 11.24 Паспорта специальности).

5. Предложен алгоритм создания организационной структуры структурного подразделения по обеспечению комплексной экономической безопасности банковской корпорации, включающий последовательные этапы разработки моделей «дерева» целей, задач и функций; системы бизнес-процессов; процедур; ответственности и организационной структуры. Алгоритм позволяет объективно формировать организационную структуру, рационально распределять полномочия, ответственность, функции и бизнес-процессы между отделами и управлениями, исключить дублирование функций и улучшить горизонтальное взаимодействие между отделами и управлениями (п. 11.24 Паспорта специальности).

6. Разработана и апробирована сбалансированная система показателей результативности и эффективности системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации, включающая блоки: финансовая перспектива; клиентская и партнерская перспектива; перспектива бизнес-процессов; перспектива обучения и развития. Система позволяет с различных точек зрения оценивать уровень экономической безопасности банковской корпорации, своевременно выявлять слабые звенья системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации и обоснованно определять меры по их устранению (п. 11.24 Паспорта специальности).

Научная новизна результатов исследования.

Научная новизна результатов исследования, составляющих приращение знания, состоит в выявлении внешних и внутренних факторов, угроз и рисков, влияющих на уровень экономической безопасности банковской корпорации, в разработке научно-методического аппарата системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации, отличающегося новым применением известного научно-методического аппарата процессного подхода к сфере обеспечения экономической безопасности банковской корпорации.

Предложенная взаимосвязанная и взаимозависимая совокупность понятийного аппарата, принципов, моделей, метода и методики системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации позволяет с единых научно-методических позиций формировать и развивать систему обеспечения экономической безопасности банковской корпорации в целях повышения её устойчивости, непрерывности, оперативности, результативности и эффективности.

Теоретическая и практическая значимость работы.

Теоретическая значимость диссертации определяется развитием научно-методического аппарата системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации, обоснованием взаимосвязанной и взаимозависимой совокупности принципов, моделей, метода и методики системно-процессного подхода к обеспечению экономической безопасности банковской корпорации.

Практическая значимость диссертации заключается в разработке и обосновании практических рекомендаций по применению разработанного научно-методического аппарата системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации, учитывающих новые взаимосвязи- бизнес-процессов управления, развития, основной и поддерживающей деятельности по обеспечению экономической безопасности групп дочерних и зависимых банков, групп аффилированных инвестиционно-финансовых и лизинговых компаний, банковских холдингов и холдинговых компаний.

Разработанные комплексная программа повышения экономической безопасности банковской корпорации, модель системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации, методика системно-процессного подхода к обеспечению экономической безопасности банковской группы, сбалансированная система показателей системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации могут быть использованы крупными кредитными организациями для развития и повышения результативности и эффективности их деятельности.

Методика обоснования организационной структуры структурного подразделения по обеспечению комплексной экономической безопасности банковской корпорации может применяться кредитными организациями различной организационно-правовой формы для построения рациональной организационной структуры дирекции (департамента, управления, службы) по обеспечению комплексной экономической безопасности.

Обоснованность и достоверность полученных результатов обеспечивается, прежде всего, методологией проведенного исследования. Кроме того, нормативная база исследования включает в себя действующие законодательные акты и нормативные правовые документы, регламентирующие деятельность субъектов банковской системы России по обеспечению банковской безопасности. Достоверность полученных результатов данной работы определяется использованием статистических источников, характеризующих социально-экономическое развитие Российской Федерации, состояние банковской системы Российской Федерации и уровень защищенности экономических интересов кредитных организаций. Все это позволяет сделать вывод, что в основе диссертации лежат вполне объективные данные, а выводы и предложения обоснованы.

Обоснованность и достоверность полученных результатов обеспечивается, прежде всего, методологией проведенного исследования. Кроме того, нормативная база исследования включает в себя действующие законодательные акты и нормативные правовые документы, регламентирующие деятельность субъектов банковской системы России по обеспечению банковской безопасности. Достоверность полученных результатов данной работы определяется использованием статистических источников, характеризующих социально-экономическое развитие Российской Федерации, состояние банковской системы Российской Федерации и уровень защищенности экономических интересов кредитных организаций. Все это позволяет сделать вывод, что в основе диссертации лежат вполне объективные данные, а выводы и предложения обоснованы.

Соответствие диссертации паспорту научной специальности.

Область исследования находится в рамках пункта 11.10. Механизмы и инструменты создания эффективной системы экономической безопасности, пункта 11.24 Организационно-методологические и методические аспекты обеспечения экономической безопасности специальности и других пунктов специальности 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством

11. Экономическая безопасность) паспорта специальности ВАК (экономические науки).

Апробация и реализация результатов диссертации.

Апробация результатов исследования. Результаты исследования докладывались на II Международной научно-практической конференции «Актуальные вопросы деятельности банков по противодействию отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма» (25 июня - 2 июля 2004 г.), на III Международной научно-практической конференции «Современные мировые тенденции развития системы противодействия отмыванию преступных доходов и российское законодательство» (30 мая 2005 г.), на заседаниях секции «Экономическая и информационная безопасность» Научно-технического совета при ФГУП «Рособоронэкспорт» (июнь 2006 г.; июнь 2009 г.). Кроме того, результаты проведенного исследования, основанные на них выводы, положения и рекомендации прошли апробацию в процессе обсуждения на заседаниях кафедры экономики и предпринимательства Московской академии экономики и права.

Реализация результатов исследования. Основные результаты, полученные в ходе исследований, реализованы в практической работе государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)», Федерального государственного унитарного предприятия «Рособоронэкспорт», в учебном процессе Финансовой академии при Правительстве Российской Федерации.

Публикации. Основные результаты исследований опубликованы в 7 научных работах общим объемом 4,25 п.л., из них 4 в изданиях, рекомендованных ВАК РФ.

Структура диссертации построена в соответствии с ее общим замыслом и логикой исследования. Работа состоит из оглавления, введения, трех глав, включающих девять параграфов, заключения, содержащего краткие выводы и предложения, библиографического списка используемой литературы и пяти приложений. Работа изложена на 160 страницах, содержит 7 таблиц, 21 рисунков, 5 приложений. Список использованных источников включает 184 наименований.

Во введении обосновывается выбор темы йсследования, ее актуальность, определяются цели, задачи, методологические подходы, научная новизна исследования, его теоретическая и практическая значимость, формулируются положения, выносимые на защиту.

В первой главе проводится анализ модели корпоративной структуры банковской корпорации, анализируются внешние и внутренние факторы, угрозы и риски, влияющие на экономическую безопасность банковской корпорации.

Во второй главе исследовано развитие научно-методического аппарата системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации путем обоснования и разработки комплексной программы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации, понятийного аппарата, принципов, моделей, метода и методики системно-процессного подхода.

В третьей главе обоснованы и разработаны практические рекомендации по использованию системно-процессного подхода к повышению экономической безопасности банковской корпорации, по использованию системно-процессного подхода для обоснования организационной структуры структурного подразделения по обеспечению комплексной экономической безопасности банковской корпорации, а также практические рекомендации по использованию сбалансированной системы показателей системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации.

В заключении обобщаются теоретические выводы и результаты исследования, составляющие сущность системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Грузинов, Александр Сергеевич

ВЫВОДЫ

1. Обоснованы и разработаны практические рекомендации, учитывающие особенности обеспечения экономической безопасности группы дочерних и зависимых банков, определяющие последовательность и особенность разработки: целей, задач, принципов построения и функций; критериев и показателей результативности и эффективности; моделей бизнес-процессов и их регламентов, организационной структуры системы обеспечения экономической безопасности банковской группы.

Предложенная методика системно-процессного подхода к обеспечению и повышению экономической безопасности банковской группы банковской корпорации включает разработку: целей, задач, принципов построения и функций системы обеспечения экономической безопасности банковской группы; критериев и показателей её результативности; моделей бизнес-процессов и их регламентов, модели системы функций управления экономической безопасностью.

2. Обоснованы и разработаны практические рекомендации по использованию предложенной методики обоснования организационной структуры структурного подразделения по обеспечению комплексной экономической безопасности банковской корпорации. Методика определяет лог ическую последовательность семи основных этапов разработки следующих моделей: «дерева целей»; «дерева задач»; «дерева» функций; системы бизнес-процессов; процедур; ответственности; организационной структуры.

Практические рекомендации основаны на предположении, что самостоятельное структурное подразделение по обеспечению комплексной экономической безопасности банковской корпорации обеспечивает физическую защиту, информационную и экономическую безопасность головной кредитной организации, взаимодействует с дочерними банками и организациями, разрабатывает единый методологический подход к обеспечению комплексной безопасности, координирует и контролирует их деятельность, а также деятельность филиалов и представительств в рамках своей компетенции, прямо или косвенно оказывает существенное влияние на решения, принимаемые органами управления дочерних и зависимых банков и организаций по вопросам комплексной экономической безопасности.

Разработанная методика позволяет сформировать рациональную организационную структуру на основе бизнес-процессов и определить направления по её развитию и совершенствованию. Организационная структура самостоятельного структурного подразделения по обеспечению комплексной экономической безопасности банковской корпорации (дирекции, департамента, управления или службы экономической безопасности) является следствием бизнес-процессов, практического опыта, корпоративных отношений и является уникальной для каждой банковской корпорации.

3. Разработаны практические рекомендации по использованию сбалансированной системы показателей функционирования системы экономической безопасности банковской корпорации, позволяющие:

- комплексно и сбалансировано проводить оценку по пяти блокам показателей: финансовая перспектива; клиентская и партнерская перспектива; перспектива бизнес-процессов; перспектива обучения и развития; перспектива обеспечения стабильного функционирования и устойчивого развития банковской корпорации;

- с различных точек зрения оценивать систему экономической безопасности банковской корпорации, выявлять слабые места, определять меры по их устранению, контролировать состояние уровня защищенности экономических интересов банковской корпорации.

Обосновано проведение общей и частной оценки системы экономической безопасности соответственно по ее вкладу в реализацию перспектив сбалансированной системы показателей банковской корпорации, по реализации детализированных перспектив сбалансированной системы показателей самой системы. Обоснованы и разработаны варианты пяти блоков сбалансированной системы показателей для Департамента экономической безопасности банковской корпорации.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

1. При проведении диссертационного исследования:

- проанализированы модели бизнес-процессов и организационной структуры банковской корпорации, внешние и внутренние факторы, угрозы и риски, влияющие на экономическую безопасность банковской корпорации;

- разработан научно-методического аппарат системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации, включающий: а) модель комплексной программы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации; б) модель бизнес-процессов системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации; в) модель системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации; г) модель противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма); д) метод стратегической пирамиды внедрения системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации; е) методику обеспечения экономической безопасности банковской корпорации;

- разработаны практические рекомендации по применению научно-методического аппарата системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации, включающие: а) методику системно-процессного подхода к обеспечению и повышению экономической безопасности банковской группы банковской корпорации; б) методику обоснования организационной структуры структурного подразделения по обеспечению комплексной экономической безопасности банковской корпорации; в) методику построения и использования сбалансированной системы показателей функционирования системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации.

2. Установлено, что трансформация сущности терминов «корпорация» и «холдинг» в банковскую сферу привела к использованию в российском законодательстве терминов «банковская группа» и «банковский холдинг». Обосновано, что процессы интеграции капиталов кредитных организаций обусловили объективную потребность их объединения в один термин — «банковская корпорация» в целях разработки укрупненной модели корпоративной структуры для развития и совершенствования системы обеспечения экономической безопасности с единых позиций системно-процессного подхода.

3. Результаты анализа моделей бизнес-процессов и организационной структуры банковской корпорации, внешних и внутренних факторов, влияющих на экономическую безопасность банковской корпорации, определили зависимость состояния экономической безопасности банковской корпорации:

- от сложной взаимосвязанной совокупности бизнес-процессов и элементов организационной структуры банковской корпорации;

- от внешних факторов: политических, правовых, экономических, социальных, культурных и технологических;

- от внутренних факторов: финансового состояния; организационной структуры; системы управления персоналом; информационно-технологического обеспечения; основных внутренних нормативных документов;

- от сильных и слабых сторон банковской корпорации и её возможностей и угроз;

- от внешних и внутренних угроз и рисков.

Установлено, что решающее влияние на экономическую безопасность банковской корпорации оказывают угрозы и риски ее экономическим интересам.

4. Обоснована и разработана модель комплексной программы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации, включающая: общие положения; понятийный аппарат; систему правового обеспечения деятельности банковской корпорации; стратегические экономические интересы; цели и задачи обеспечения экономической безопасности; угрозы и риски экономической безопасности; принципы построения и функции системы обеспечения экономической безопасности; систему мер по обеспечению экономической безопасности; показатели и критерии системы обеспечения экономической безопасности (сбалансированная система показателей), систему управления экономической безопасностью.

5. Разработана взаимосвязанная и взаимозависимая совокупность моделей: модель показателей и критериев системы обеспечения экономической безопасности; модель бизнес-процессов управления, развития, основной и поддерживающей деятельности; модель системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации; модель противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

6. Разработан метод стратегической пирамиды внедрения системно-процессного подхода для повышения экономической безопасности банковской корпорации.

7. Разработана методика обеспечения экономической безопасности банковской корпорации. Установлено, что эта методика позволяет с единых научно-методических позиций формировать и развивать систему обеспечения экономической безопасности банковской корпорации в целях повышения её результативности и эффективности.

8. Обоснованы и разработаны практические рекомендации, учитывающие особенности обеспечения и повышения экономической безопасности группы дочерних и зависимых банков, определяющие последовательность и особенность разработки: целей, задач, принципов построения и функций; критериев и показателей результативности и эффективности; моделей бизнес-процессов и их регламентов, организационной структуры системы обеспечения экономической безопасности банковской группы.

9. Обоснованы и разработаны практические рекомендации по использованию предложенной методики обоснования организационной структуры структурного подразделения по обеспечению комплексной экономической безопасности банковской корпорации. Методика определяет лог ическую последовательность семи основных этапов разработки следующих моделей: «дерева целей»; «дерева задач»; «дерева» функций; системы бизнес-процессов; процедур; ответственности; организационной структуры.

Практические рекомендации основаны на предположении, что самостоятельное структурное подразделение по обеспечению комплексной экономической безопасности банковской корпорации обеспечивает физическую защиту, информационную и экономическую безопасность головной кредитной организации, взаимодействует с дочерними банками и организациями, разрабатывает единый методологический подход к обеспечению комплексной безопасности, координирует и контролирует их деятельность, а также деятельность филиалов и представительств в рамках своей компетенции, прямо или косвенно оказывает существенное влияние на решения, принимаемые органами управления дочерних и зависимых банков и организаций по вопросам комплексной экономической безопасности.

Методика обоснования организационной структуры самостоятельного структурного подразделения по обеспечению комплексной безопасности банковской корпорации, основанная на системно-процессном подходе к управлению, позволяет сформировать рациональную структуру на основе бизнес-процессов и определить направления по её развитию и совершенствованию. Организационная структура самостоятельного структурного подразделения по обеспечению комплексной экономической безопасности банковской корпорации (дирекции, департамента, управления или службы экономической безопасности) является следствием бизнес-процессов, практического опыта, корпоративных отношений и является уникальной для каждой банковской корпорации.

10. Разработаны практические рекомендации по использованию сбалансированной системы показателей системы обеспечения экономической безопасности банковской корпорации, позволяющие:

- комплексно и сбалансировано проводить оценку по пяти блокам показателей: финансовая перспектива; клиентская и партнерская перспектива; перспектива бизнес-процессов; перспектива обучения и развития; перспектива обеспечения стабильного функционирования и устойчивого развития банковской корпорации;

- с различных точек зрения оценивать систему обеспечения экономической безопасности банковской корпорации, выявлять слабые места, определять меры по их устранению, контролировать состояние уровня защищенности экономических интересов банковской корпорации.

Обосновано проведение общей и частной оценки системы обеспечения экономической безопасности соответственно по ее вкладу в реализацию перспектив сбалансированной системы показателей банковской корпорации, по реализации детализированных перспектив сбалансированной системы показателей самой системы.

На основе результатов анализа функционирования различных систем обеспечения экономической безопасности банковских корпораций обоснованы и разработаны варианты пяти блоков сбалансированной системы показателей для Департамента экономической безопасности банковской корпорации.