Повышение финансовой устойчивости банковской системы России тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Повышение финансовой устойчивости банковской системы России"

На правах рукописи

АДЖИЕВА Ирина Хасановна

ПОВЫШЕНИЕ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ

Специальности: 08 00 10 - финансы, денежное обращение и кредит; 08 00 05 - экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами сфера

услуг)

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Москва-2008

003444774

Работа выполнена на кафедре финансов и отраслевой экономики Федерального государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Российская академия государственной службы при Президенте Российской Федерации»

Научный руководитель кандидат экономических наук

Винокурова Светлана Евгеньевна

Научный консультант доктор экономических наук, профессор,

заслуженный деятель науки РФ Мацкуляк Иван Дмитриевич

Официальные оппоненты доктор экономических наук, профессор, Жнвалов Владимир Николаевич

кандидат экономических наук Ребельский Николай Михаилович

Ведущая организация: Финансовая академия при Правительстве Российской Федерации

Защита диссертации состоится 23 сентября 2008 г в 16 30 час на заседании диссертационного совета по экономическим наукам Д 502 006 05 в Федеральном государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Российская академия государственной службы при Президенте Российской Федерации» по адресу 119606 г Москва, пр Вернадского, 84,1-й учебный корпус, ауд 2228

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Федерального государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Российская академия государственной службы при Президенте Российской Федерации» (1-й уч корп, ауд. 914) и на сайте вуза http //www rags ru

Автореферат разослан 11 июля 2008 года

Ученый секретарь диссертационного совета

Р А Чванов

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования обусловлена потребностью дальнейшего оздоровления и развития банковской сферы России, без успешного функционирования которой трудно, если вообще возможно, добиться необходимого успеха в повышении эффективности отечественной экономики В этой связи особое значение принадлежит повышению устойчивости банковской системы, которая, являясь частью единого экономического организма, играет важнейшую роль как в развитии всех отраслей народного хозяйства, повседневной деятечьности предприятий, так и в жизни рядовых граждан Банки организуют денежный оборот, концентрируют огромные денежные капиталы, предоставляют экономическим субъектам дополнительные платежные средства, обслуживают текущие производственные нужды организаций, удовлетворяют их инвестиционные потребности Кроме того, в сферу услуг банковской системы входят предоставление необходимой информации о существующих банковских продуктах и услугах, а также о возможности их использования населением

Как отмечают многие авторы, банковская система страны до сих пор не обрела достаточного запаса прочности и испытывает серьезные проблемы в расширении ресурсной базы Основными проблемами, по нашему мнению, являются

1) недостаточность ресурсов для банковского сектора,

2) вопрос о доверии рядового гражданина к кредитной организации и его готовность хранить свои сбережения на счетах в банке,

3) региональное развитие подавляющее большинство банков территориально находятся в Центральном федеральном округе, в частности, в Москве Регионы же испытывают недостаток в банковском обслуживании, так как имеющиеся в наличии институты не в состоянии полностью удовлетворить потребности региональных экономических субъектов,

4) отношения банковской, промышленной и других отраслей Они взаимосвязаны и взаимодополняемы,

5) низкая капитализация отечественной банковской системы,

6) степень возможного доступа иностранных экономически* субъектов на российский рынок и др

В совокупности проблемы банковской системы, которые не решаются своевременно, тормозят ее развитие как таковое Но на данном этапе решающую роль играет вопрос именно об устойчивом развитии, подразумевая устойчивость характеристикой, наиболее полно отражающей проблемы и тенденции развития банковского сектора <

Объясняется данное утверждение тем, что настоящее время характеризуется все большим усложнением протекающих социально-экономических процессов, и, следовательно, все возрастающей вероятностью нестабильности организационной среды и условий банковской деятельности Постоянно меняющаяся экономическая среда привносит в деятельность кредитных организаций новые аспекты и проблемы, решение которых во многом зависит от уровня их устойчивости

Поэтому изучение теоретической части вопросов, касающихся устойчивости банковской системы, рассмотрение возможностей ее повышения является весьма актуальным В данном направлении, расширение ресурсной базы банковской системы, санации отдельных банков представляются одними из важнейших факторов повышения ее устойчивости Степень научной разработанности темы. Проблема устойчивости банковской системы получила некоторое освещение в экономической литературе Так, она явилась предметом диссертационных исследований Г Г Фетисова, В Н Живалова, И В Ларионовой, Р А Мусаева, А В Мурычева, Э Г Охэндзана, Т А Николаевой, В В Новиковой, А. В Суржко, которые раскрыли теоретическую сторону рассматриваемого вопроса, выделили принципы устойчивости банковской системы, определили воздействующие на нее факторы

Т Е Гадомская посвятила свою работу методологии оценки уровня устойчивости банковской системы как одного из важнейших факторов, влияющих на экономическую безопасность государства в целом

Существенный вклад в рассмотрение вопросов, касающихся банковского сектора, присущих ему рисков и специфики, который можно даже назвать основным при изучении теории и практики банковского дела внесен Н И Валенцевой, О И Лаврушиным, Л Н Красавиной, А Г Куликовым, Н П Макаркиным

Кроме того, проблемы банковской системы получили широкое освещение в периодической литературе, среди ведущих по данной тематике авторов Г А Тосунян, В Гамза, В В Митрохин, А С Барышников, Е Ф Шувалова, В Д Мехряков, В Масленников, Д Е Плисецкий, М А Котляров, С М Ильясов, М Ершов, А Анисимов, И Бродский, А И Казьмин и др Основными темами публикаций вышеперечисленных исследователей являются современные проблемы банковской системы, а именно низкая капитализация и ее повышение, возможные последствия вступления России в ВТО, либерализация валютного законодательства, угроза излишнего привлечения иностранного капитала и др

Вместе с тем, вопрос об устойчивости банковской системы все

еще носит дискуссионный характер - до настоящего времени не выработаны методологические основы понимания устойчивости экономических объектов, в частности, банковского сектора Показательным является тот факт, что, несмотря на широкое обсуждение и признание устойчивости важнейшей характеристикой дальнейшего развития, в экономических словарях нет определения понятия «устойчивость банковской системы»

Следует признать, что в вопросах о современных проблемах банковской системы авторы, в целом единодушны, но их решение по-прежнему носит дискуссионный характер Данное положение касается как отношения к применяемой государственной денежно-кредитной политике, так и к субъективным мнениям отдельных авторов Все это предопределило выбор темы диссертационной работы, ее актуальность, цель, объект, предмет и задачи исследования

Цель настоящей работы состоит в комплексной теоретической разработке проблем повышения устойчивости банковской системы и определении основных направлений и\ решения в современных условиях отечественной экономики

Для достижения поставленной цели предполагалось решение следующих задач:

- уточнить содержание понятия «устойчивость банковской системы»,

- обобщить основные принципы устойчивости развития банковской системы России,

- дать оценку устойчивости современной российской банковской системы на основе одной из рассмотренных методик,

- сформулировать проблемы современной банковской системы и предложить их решение,

- выявить основные источники пополнения ресурсной базы банковской системы как одного из важнейших факторов повышения ее устойчивости,

- раскрыть санацию как фактор повышения устойчивости банка,

- охарактеризовать ипотечное кредитование как фактор повышения устойчивости банковской системы

Объектом исследования является банковский сектор страны, особенно та его часть, которая нуждается в оздоровлении, повышении эффективности и, следовательно, устойчивости функционирования, а также органы управления данной сферой

Предметом исследования является совокупность финансово-экономических отношений между субъектами банковского рынка (дело-

выми банками, небанковскими финансово-кредитными учреждениями и нефинансовыми поставщиками банковских услуг, а также их потребителями) в ходе повышения устойчивости банковской системы на основе расширения ее ресурсной базы и санации

Теоретической основой исследования послужили базовые положения теории банковского дела, труды отечественных и зарубежных ученых, посвященные теоретическим и прикладным аспектам устойчивости развития банковского сектора, а также методам его оценки, сферы денежно-кредитного регулирования, банковской деятельности, современным ее проблемам, возможным направ тениям их решения Необходимая для научной работы глубина исследования достигается за счет применения методов экономического анализа и синтеза, системного подхода, приемов индуктивного и дедуктивного изучения

Информационной базой исследования являются законодательные акты, другие нормативные и правовые документы органов государственной власти, официальные материалы, опубликованные Минфином, Минэкономразвития России, Банком России, аналитические и статистические данные Федеральной государственной службы статистики, результаты разработок Центра экономической конъюнктуры при Правительстве РФ, Института народнохозяйственного прогнозирования РАН, Европейского банка реконструкции и развития и др

Основные научные результаты, полученные лично соискателем, и их научная новизна заключаются в том, что в диссертации представлено комплексное экономическое исследование повышения устойчивости банковской системы России В ней разработана теоретически важная, имеющая финансово-экономическое и социальное значение, научная проблема В работе нашли отражение как фундаментальные, так и прикладные аспекты сложных и многообразных проблем совершенствования функционирования отечественных банков, изложены научно-обоснованные решения ряда из них, внедрение которых может заметно повысить устойчивость отдельных банков и банковской системы страны в целом

Более конкретно в области специальности 08.00.10 - финансы, денежное обращение и кредит это подтверждается следующим

1. Уточнено понятие «устойчивость банковской системы», представленное в виде комплексной характеристики - меры или степени соответствия ее конкретных банков своим текущим финансовым результатам, их общего состояния, при котором обеспечивается выполнение ими функций и обязательств перед экономическими субъектами независимо от внешних воздействий на них При этом аргументирована необходи-

мость совмещения, синтеза интересов агентов внешней среды (кредиторов, партнеров, налоговых органов и др), для которых важны в первую очередь платежеспособность, размеры чистых активов, а для акционеров и менеджмента банков - получение и распределение прибыли

2. Обобщены принципы финансовой устойчивости банковской системы общие - защиты интересов частных инвесторов, открытости и прозрачности, адекватного правового обеспечения функционирования банков, и специфические - системности, оптимальной интеграции национальной банковской системы в систему мировых хозяйственных связей, способность банковского сектора к трансформации частных сбережений и превращении их в инвестиционные ресурсы, многостороннего контроля деятельности банковской системы

Более конкретно в области специальностей 08.00.10 - финансы, денежное обращение и кредит, 08.00.05 - экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами сфера услуг) это подтверждается следующим

3. Определен уровень устойчивости банковской системы, присущий ей в настоящее время и охарактеризованный скорее как низкий, чем средний, с положительной тенденцией к его повышению Предложена модель взаимодействия «банк-потребитель его услуг» как единой и цельной системы, суть которой выражается в возможности совершенствовать их взаимоотношения на основе оценки эффективности использования финансовых показателей в виде метода выявления оптимального заемщика

4. Аргументировано, что в качестве одного из источников пополнения ресурсной базы банковской системы могла бы стать часть средств золотовалютного фонда страны, превышающая его необходимый уровень Другим важным источником ее пополнения являются сбережения населения, использование которых возможно при предварительном создании условий не только по обеспечению доступности банковских продуктов, но и при осуществлении мер, направленных на повышение финансовой грамотности населения

5. Конкретизированы понятия «финансовое оздоровление банка» под которым понимается совокупность отношений между банком, учредителями и иными лицами по поводу оказания ему финансовой помощи, изменения структуры активов и структуры пассивов, а также организационной структуры и иных мер, «санация банка» - совокупность отношений между банком и потребителями его услуг по поводу предотвращения его банкротства, осуществления финансового оздоровления и повышения

конкурентоспособности

Более конкретно в области специальности 08.00.05 - экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами сфера услуг) это подтверждается следующим

6. Предложено использовать часть средств Фонда национального благосостояния на финансирование ипотеки в связи с необходимостью погашения процент ной ставки кредита при приобретении жилья, для чего предстоит внести соответствующие изменения в Федеральный закон от 02 ноября 2007 года «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации» № 247-ФЗ

Практическая значимость исследования состоит в том, что теоретические и практические выводы, разработанные в нем, доведены до практических рекомендаций по повышению финансовой устойчивости банковской системы России, в возможности использования полученных результатов банками и другими кредитными организациями страны при разработке конкретных мероприятий по повышению конкурентоспособности и для углубления их взаимодействия, они применимы также

- в качестве методологической и методической базы в целях улучшения финансового положения субъектов банковской системы,

- в практике анализа результатов финансово-хозяйственной деятельности банков, при выработке и совершенствовании методов повышения финансовой устойчивости, отвечающих целям устойчивого их функционирования в конкурентной среде,

- для проведения антиинфляционной корректировки бухгалтерского баланса и финансовой отчетности банков,

- в учебном процессе для преподавания курсов "Финансы и кредит", «Банковские отношения», «Банковское дело», "Анализ финансовой деятельности банков", чтении спецкурсов по проблемам работы банков в ходе повышения квалификации государственных и муниципальных служащих, а также в научно-исследовательской работе по указанным проблемам

Апробация основных выводов и предложений, содержащихся в диссертации, осуществлена автором в коммерческом банке Мира банк (Москва), на научно-практической конференции «Актуальные проблемы рыночной экономики социально-финансовое содержание и решения» (М, 2007г) и научно-исследовательской проблемной группе кафедры финансов и отраслевой экономики РАГС

По теме исследования опубликовано 4 работы общим объемом

1,55 п л , в том числе в журнале, который включен в перечень ВАК Ми-нобрнауки РФ Вестник Московской академии рынка труда и информационных технологий Серия «Региональная экономика» 2006 №14(36)

Структура диссертации включает введение, три главы, содержащих семь параграфов, заключение и список испо1ьзованных источников и литературы, а также приложения Ее содержание раскрывается в следующей последовательности

Введение

Глава 1. Теоретические основы финансовой устойчивости банковской системы

1 1 Содержание и принципы устойчивости банковской системы

1 2 Показатели оценки устойчивости банковской системы

Глава 2. Современное состояние российской банковской системы

2 I Оценка финансовой устойчивости банковской системы

2 2 Проблемы современной банковской системы и их решения

Глава 3. Пути повышения финансовой устойчивости банковской системы

3 1 Резервные активы России - источники пополнения ресурсной базы банковского сектора и повышения его устойчивости

3 2 Санация банков как фактор повышения их финансовой устойчивости

3 3 Ипотечное кредитование как фактор повышения устойчивости банковской системы

Заключение

Список использованных источников и литературы

Приложение

II. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ДИССЕРТАЦИИ, КОТОРЫЕ ВЫНОСЯТСЯ НА ЗАЩИТУ

1 Обоснование теоретических основ, раскрывающих содержание, принципы и факторы, а также показатели финансовой устойчивости отечественной банковской системы.

В диссертации, в частности, раскрывается, что отечественная банковская система характеризуется следующими признаками она не является случайной совокупностью элементов, поэтому в нее нельзя включать субъекты, имеющие другие цели и род деятельности, имеет собственную специфику, определяющуюся характером взаимоотношений собственных звеньев, и отличающуюся от других систем народного хозяйства, представляет собой совокупность составляющих, функционирующую на ос-

нове взаимозаменяемости и взаимодополняемости, динамична в своем развитии, причем как во взаимоотношениях с внешней средой (с другими отраслями народного хозяйства), так и внутри себя (в работе коммерческих банков с Банком России, либо друг с другом), это система «закрытого» типа, так как, несмотря на активное взаимодействие с другими субъектами рынка, обмен информацией между банками и т д, существует банковская тайна, в соответствие с понятием о которой банки законодательно не имеют права давать какую-либо информацию о денежных средствах, имеющихся на счетах, является саморегулируемой, так как любые экономические, либо политические изменения ведут за собой изменения во внутренней политике банков, управляема, так как осуществляет свою деятельность в рамках банковского законодательства

В наиболее общем виде устойчивость банковской системы различными авторами определяется как качественная характеристика, такое развитие, при котором реализуется ее назначение в экономике Как и в экономической системе в целом, при устойчивости имеют место не разовые позитивные изменения, не временные успехи или временная стабилизация, не успехи отдельных банков, а динамичное развитие если не всех, то большинства элементов банковской системы

Кроме того, исследование устойчивости банковской системы предполагает рассмотрение соответствующих принципов общего типа и специфических, соблюдение которых позволяет минимизировать издержки, связанные с неэффективным функционированием банковского сектора

Об устойчивости банковской системы нужно говорить с учетом факторов, влияющих на ее функционирование (рис 1) Данные факторы, как показано в работе, подразделяются на внешние, зависящие от общеэкономических условий, в рамках которых функционирует банковская система, и внутренние, подразделяемые на организационные, технологические и экономические Важнейшая роль, при этом, принадлежит группе экономических факторов, так как устойчивость банковской системы напрямую зависит от таких из них как достаточность капитала, качество активов и пассивов, ликвидность и др

В связи с изложенным, представляется, что устойчивость банковской системы следует рассматривать как комплексную характеристику -меру или степень соответствия ее конкретных банков своим текущим финансовым результатам, их общего состояния, при котором обеспечивается выполнение ими функций и обязательств перед экономическими субъектами независимо от внешних воздействий на них Устойчивость

банковской системы предполагает также необходимость совмещения, синтеза интересов агентов внешней среды (кредиторов, партнеров, налоговых органов и др), для которых важны в первую очередь платежеспособность, размеры чистых активов, а для акционеров и менеджмента банков - получение и распределение прибыли

Факторы, влияющие на устойчивость банковской системы

Внешние

Внутренние

Обще-эконо-мнче-екие

Состояние экономики,

Характер проводимой денежно-кредитной политики Темпы инфляции Степень развития финансового рынка

Государ-ственгго-правовые

Действенность нормативно-

правовой базы, Степень вмешательства государства в деятельность банковского сектора

Соци-алъно-политические

Внешнеполитический рейтинг стра ни.

Политическая стабильность в обществе,

Доверие общества к банковской системе и др

Организационные

Структура банковской системы. Характер собственности банковского капитала. Виды банков,

Развитие банковской инфраструктуры Система банковского надзора

Технологические

Уровень развития современных банковских технологий, Степень внедрения новых банковских продуктов

Экономические

Уровень банковского менеджмента,

Размер банковского капитала, Степень доверия между кредитными организациями сбалансированность пассивов и активов, характер ресурсной базы, Стратегия получения доходов, ликвидность

Рис. 1 Факторы, влияющие на устойчивость банковской системы

2. Вывод об уровне современного состояния российской банковской системы, который характеризуется как скорее низкий, чем средний, но с положительной тенденцией к повышению.

В диссертации рассматривается состояние отечественной банков-

ской системы и попытки ее реформирования с целью повышения ее финансовой устойчивости, конкурентоспособности При этом под реформированием банковской системы понимается комплекс мер, последовательно осуществляемых органами государственной власти, Банком России, кредитными организациями, их учредителями (участниками) и иными заинтересованными лицами с целью формирования развитого и эффективного банковского сектора, ориентированного на реальную экономику и на удовлетворение потребностей клиентов в качественных банковских услугах

Указывается, в частности, что положительные тенденции в развитии банковской системы, безусловно, есть Кроме высоких темпов роста российских банков, «активно происходят и качественные изменения в развитии банковской системы России Кредитные организации стремятся к наибольшей прозрачности, открытости перед клиентами, внедряются новые банковские технологии, различные виды кредитования»1

Автор считает, что деятельность финансового сектора направлена на укрепление доверия населения к банковской системе - создана система страховых вкладов населения, в которую входят 934 банка", созданы бюро кредитных историй (в настоящее время их 301)

Но, вместе с тем, в исследовании отмечается ряд нерешенных задач Так, банковский сектор России остается относительно небольшим (табл 1) При этом его сосредоточенность по регионам весьма не равномерна Пока он не играет необходимую роль в экономическом развитии страны Высоки вмененные издержки ведения банковского бизнеса Уровень защиты прав кредиторов, чьи требования обеспечены залогом, не соответствуют международным нормам Не в полной мере реализованы задачи совершенствования правовой базы развития конкуренции на рынке банковских услуг, повышения прозрачности процедур банкротства и ликвидации кредитных организаций

Следовательно, основной целью развития банковской системы на среднесрочную перспективу является повышение ее устойчивости и эффективности функционирования

Динамика основных параметров, характеризующих состояние банковского сектора в 2002-2004 гг , свидетельствует о закреплении тенденции развития банковского сектора Высокими темпами увеличивают-

'Тосунян Г Проблемы повышения роли российской банковской системы в обеспечении экономического роста // Общество и экономика 2006 № 9 С 19

2 http //www asv org га/guide/bank/

3 http //ckki www cbr ru/ckla aspx

ся активы и капитал кредитных организаций, расширяется их ресурсная база, особенно за счет привлечения средств населения Рост доверия к банкам со стороны кредиторов и вкладчиков является одним из наиболее важных признаков российского банковского сектора в этот период

Таблица 1 - Отдельные показатели деятельности кредитных орган» зацин за 2002 - 2007 гг. _ _

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Число кредитных ор-

ганизаций, зарегистрированных на терри- 2001 1826 1666 1516 1409 1345 1296

тории РФ

из них действующие 1319 1329 1329 1299 1253 1189 1136

Чисто кредитных ор

гантащш с Уставным капиталом выше 401 491 394 636 674 709 757

среднего показателя

Общая ветчина за-

долженности по кре- 1485072 2058797 2960331 4282564 6064657 8880063 12989038

дитам, млн руб

из иих в руб 972640 1283942 1927262 3012203 4220325 6485053 9842936

в ин валюте 494849 744971 982943 1215752 1779100 2301051 3050620

Величина просрочен-

ной задолженности по предоставленным 40449 40483 48047 6'922 76417 121116 188587

кредитам, млн руб

Сумма ресурсов, при-

влеченных банковской системой, млн 971571 1362326 1539511 2003208 2788055 3844913 -

руб

Деятельность кредитных организаций в большей степени ориентируется на потребности реальной экономики Сохраняется устойчивая тенденция роста кредитных вложений, согласно отчетности кредитных организаций качество их кредитных портфелей остается в основном удовлетворительным На рынке банковских услуг отмечается определенное развитие конкурентной борьбы, особенно за вклады физических лиц В результате доля Сберегательного банка РФ (Сбербанка России) в привлеченных банковским сектором во вклады (депозиты) средств физических лиц имеет тенденцию к снижению

Повышаются финансовые результаты деятельности кредитных организаций В течение 2002 и 2003 гг их прибыль составляла соответственно 93 и 128,4 млрд рублей, в 2004 г она достигла 177,9 млрд рублей, а на 1октября 2007 г - 343, 5 млрд рублей1

На основании проведенного исследования в работе определен

1 №Н\УсЬгги

уровень устойчивости банковской системы, присущий ей в настоящее время и охарактеризованный как скорее низкий, чем средний, но с положительной тенденцией к повышению

Соискатель солидаризируется при этом с решением Правительства РФ и Банка России, которые ориентируют банковский сектор на более значимую роль, которую он должен играть в экономике, предложил модель взаимодействия «банк-потребитель его услуг» как единой и цельной системы, суть которой выражается в возможности совершенствовать их взаимоотношения на основе оценки эффективности использования финансовых показателей в виде метода выявления оптимального заемщика

3. Утверждение, что среди основных направлении повышения устойчивости банковской системы следует выделять резервные активы России, санацию банков и ипотечное кредитование населения.

Среди проблем, присущих современному положению банковской системы, как указывается в исследовании, первоочередной, по мнению диссертанта, выступает недостаточность имеющихся ресурсов, особенно «длинных»

В характеристике финансового сектора России подобное мнение выражает и Всемирный банк1, отмечая, что после кризиса 1998 г нашей стране удалось стабилизировать финансовую систему Но многое еще предстоит сделать для того, чтобы у нее появилась возможность пожать плоды финансового посредничества в условиях рыночной экономики за счет эффективного распределения ресурсов и обеспечения стабильного и устойчивого роста экономики При этом вкладчикам необходимо обрести уверенность в прочности финансовых институтов и доверить им свои денежные сбережения, а финансовым институтам - улучшить свои посреднические навыки и получить возможность спокойно кредитовать промышленные предприятия, не будучи их управляющими или владельцами На основе обобщения научной литературы и практики, соискатель считает, что методы повышения капитализации банковской системы теоретически можно определить как внутренние, внешние и инфраструктурные

Данные направления ориентированы, прежде всего, на вкладчика Отсюда и новые, хотя и уже давние проблемы отсутствие доверия населения по отношению к банку, низкая финансовая грамотность населения По данным ВЦИОМ (Всероссийский центр исследования общественного мнения), в целом населению России в той или иной степени известны все

1 Отчет Финансовый и частный сектор России // www vvorldbank org

основные виды банковских услуг В среднем россиянин наиболее осведомлен о семи банковских услугах Это, прежде всего вклады до востребования (68%), прием банками коммунальных платежей (55%), валюто-обменные операции (46%), кредитование на неотложные нужды (45%), срочные вклады (42%) и перечисление зарплат и пенсий (41%) Менее известны кредиты различного назначения на покупку недвижимости (39%), автомобиля (39%), ипотека (36%), на строительство недвижимости (30%), на покупку земельного участка (26%) С такими услугами как банкомат и пластиковая карта знакомы 38% и 29% соответственно Кредитная карта знакома каждому третье му-четвертому участнику опроса, а услуга перевода денежных средств в другой город, страну - 32% россиян'

Заметим при этом, что данные показатели характерны для крупных городов, для более мелких же - показатели на порядок ниже

Считается, что, вкладывая деньги в информирование населения о банковских услугах, и повышение его финансовой грамотности, кредитные организации обеспечивают не только приток средств, но рост эффективности банковских операций Решение данного вопроса, к сожалению, не может быть сиюминутным, так как доверительное отношение, в том числе во взаимоотношениях «клиент - банк», нарабатывается годами Но, при этом суммы личных сбережений населения, дополненные выделенными государством деньгами, в частности на ипотеку, составляют огромный источник денежных средств для банковской системы, использование которого в полной мере обеспечит не только расширение ее ресурсной базы, но, и как следствие, повышение уровня ее устойчивости в целом

Далее в диссертации обосновывается, что санация банка (кредитной организации) - это система отношений между банком и потребителями его услуг по поводу предотвращения его банкротства, осуществления финансового оздоровления и повышения конкурентоспособности В свою очередь банкротство банка - это система его отношений с иными субъектами, подтверждающая признание арбитражным судом или объявленную банком-должником свою неспособность в полном объеме удовлетворять требования кредитора по денежным обязательствам и исполнять обязанность по уплате обязательных платежей

Меры по предупреждению банкротства реализуются в трех формах финансового оздоровления банка, назначения временной администрации по управлению банком и реорганизации банка Финансовое оздоровление банка - это система отношений между банком, учредителями и иными лицами по поводу оказания ему финансовой помощи, изменения

1 \wv\v \\сюш ги

структуры активов и структуры пассивов, изменения организационной структуры и иных мер

Временная администрация выступает специальным органом управления банком В период ее функционирования, который устанавливается до 6 месяцев, а затем продлевается, но при этом он не может превышать 18 месяцев, полномочия исполнительных органов управления банком могут быть либо ограничены, либо приостановлены И, наконец, реорганизация банка - это система отношений между банком и другими субъектами экономики по поводу их слияния, присоединения, выделения, разделения и преобразования

Автор диссертации придерживается мнения, что существенным фактором повышения финансовой устойчивости банковской системы являются сбережения населения, которые оно «держит на руках» В связи с этим, одним из главных способов привлечения долгосрочных денежных ресурсов в банковскую систему и одновременно для решения важнейшего социального вопроса - жилищного, является ипотека

Последняя представляет собой ссуду под залог недвижимости, т е залог наиболее ценного и неизменяемого имущества земельных участков, зданий, строений, предприятий, квартир и др недвижимого имущества Выдавая кредиты, банки требуют оформить залоговый документ В соответствии с этим документом имущество не передается кредитору (залогодержателю) в собственность, а остается у должника (залогодателя), что дает ему возможность по-прежнему пользоваться предметом залога для удовлетворения собственных нужд Залогодержатель (кредитор) вправе лишь контролировать это использование, чтобы не допустить ухудшения качества или исчезновения предмета залога Если это все же происходит, то кредитор вправе потребовать дополнительное обеспечение залога

В наши дни вопрос о выгодности и приемлемости ипотечного кредитования в качестве инструмента решения жилищных проблем населения на практике - сложный и часто неразрешимый Население не готово принять условия кредитования, предлагаемые банковскими учреждениями, и наоборот, банку не выгодно полностью пойти на встречу потенциальному заемщику Решение же находится, в том числе и в государственном регулировании вопроса об ипотечном кредитовании, особенностью которого является сбалансированность, с точки зрения федеральной поддержки жилищных программ и стимулирования не только спроса, но и предложения на рынке жилья

Теперь первоочередной задачей нашего социально-экономичес-

кого развития является формирование рынка доступного жилья через создание условий для сбалансированного увеличения платежеспособного спроса населения на жилье, а именно развитие ипотечного жилищного кредитования и увеличение объемов жилищного строительства1

Рынок ипотечного кредитования в России только начал развиваться, его объем составляет около 1 млрд долл , и роль государства на этом этапе исключительно важна Следовательно, наиболее важными задачами по увеличению объемов ипотечного кредитования являются разработка и принятие нормативно-правовых документов в части регулирования рынка ипотечных ценных бумаг, привлечение на рынок ипотечных ценных бумаг средств пенсионных и страховых компаний, страхование ипотечных кредитов, создание бюро кредитных историй и жилшцно-накопи-тельных кооперативов, совершенствование системы государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним, защиты прав добросовестного приобретения жилой недвижимости

В данной связи соискатель предлагает использовать часть средств Фонда национального благосостояния на финансирование ипотеки в связи с необходимостью погашения процентной ставки кредита при приобретении жилья, для чего, на его взгляд, предстоит внести соответствующие изменения в Федеральный закон от 02 ноября 2007 года «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации» № 247-ФЗ III. ОСНОВНЫЕ ВЫВОДЫ

1. На современном этапе развития экономических отношений в условиях рыночной экономики России и интеграции в мировую финансовую систему, ключевой характеристикой оценки банковской системы является ее устойчивость Необходимость повышения финансовой устойчивости банковской системы объясняется тем, что она, находясь в центре экономических и социальных процессов, реагирует на воздействие и тех, и других Характер же деятельности банковского сектора, как впрочем, и других отраслей экономки определяется достигнутым уровнем рыночной экономики России, а также ее усиливающимся положением в мире

2. Устойчивое развитие экономики, в том числе ее важнейшего сектора - банковской системы - актуальный вопрос для всей российской экономики, так как от его решения зависит не только современное состояние банковского сектора, но и перспективы его дальнейшего развития Устойчивость банковской системы, являясь более широким понятием по сравнению со стабильностью, надежностью, - это комплекс мер,

1 См Приоритетные национальные проекты цифры, факты, документы - М Издательство "Европа", 2006 С 18

при котором обеспечивается выполнение им своих функций и обязательств перед другими экономическими субъектами независимо от внешних воздействий на него

3. Характеристика устойчивости банковской системы будет не полной без учета ее принципов и факторов Соблюдение общих и специфических принципов является немаловажным фактором как в текущей деятельности кредитных организаций, так и в разработке стратегий развития на перспективу Факторы же определяют внешние и внутренние рамки, в которых функционирует банковская система, причем основной является группа экономических факторов, включающая количественные и качественные показатели деятельности кредитных организаций

4. Результаты оценки финансовой устойчивости банковской системы сводятся к определению принадлежности к одному из трех уровней слабому, среднему и высокому ее уровню Российская банковская система, по результатам ее оценки, отнесена нами скорее к слабому, чем среднему уровню устойчивости, но с положительной тенденцией к развитию.

5. Санация банка - это совокупность мероприятий, которые направлены на улучшение его финансово-экономического положения с целью предотвращения банкротства или повышения конкурентоспособности В свою очередь, банкротство - это признанная арбитражным судом или объявленная должником невозможность им в полном объеме удовлетворить требования кредитора по денежным обязательствам или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей

6. Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций реализуются в формах финансового оздоровления банка, назначения временной администрации по управлению банком, реорганизации банка При этом финансовое оздоровление банка предполагает оказание финансовой помощи банку его учредителями и иными лицами, изменение структуры активов и структуры пассивов банка, изменение организационной структуры банка, иные меры

7. Увеличение ресурсной базы банковской системы за счет привлечения сбережений населения - комплексная задача, в решение которой включены такие меры как, дальнейшее региональное развитие банковского сектора, информирование населения об имеющихся банковских услугах и возможностях из использования, максимальная открытость банковских операций главным образом для повышения уровня доверия населения к банкам При этом особое внимание уделяется привлечению средств за счет ипотеки с последующей возможностью применения механизмов рефинансирования ипотечных ценных бумаг

Таким образом, в диссертации изложены теоретические подходы и практические рекомендации по повышению финансовой устойчивости банковской системы в России как вполне объективном и закономерном явлении В ней обобщены проблемные вопросы состояния и оценки данной системы и их решения, связанные с определением путей совершенствования осуществляемой деятельности в рассматриваемой сфере

По теме диссертации опубликованы следующие работы

а) статья в журнале, который включен в перечень ВАК Мннобрнауки России

1 Аджиева И X Современные проблемы ипотечного кредитования // Вестник Московской академии рынка труда и информационных технологий Серия «Региональная экономика» - 2006 - № 14 (36) (0,4 п л)

б) другие научные издания

2 Аджиева И X Повышение финансовой устойчивости банковской системы России // Актуальные проблемы рыночной экономики социально-финансовое содержание и решения Сб науч трудов Выпуск 5 / Науч ред И Д Мацкуляк - М Фонд «Экономика», 2007 (0,5 п л )

3 Аджиева И X Ипотека история возникновения, основные модели // Вестник Московской академии рынка труда и информационных технологий Серия «Региональная экономика» - 2007 - № 1 (0,3 п л )

4 Аджиева И X Возможные источники пополнения ресурсной базы банковской системы // Вестник Московской академии рынка труда и информационных технологий Серия «Региональная экономика» -2007 - № 1 (0,3 п л )

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук Аджиева Ирина Хасановна

Тема диссертационного исследования Повышение финансовой устойчивости банковской системы России

Научный руководитель кандидат экономических наук Винокурова Светлана Евгеньевна Научный консультант доктор экономических наук, профессор, заслуженный деятель науки Российской Федерации Мацкуляк Иван Дмитриевич

Изготовление оригинал-макета Аджиева Ирина Хасановна

Подписано в печать 2 июля 2008г Тираж 80 экз Уел 0,98 п л ФГОУ ВПО «Российская академия государственной службы при Президенте Российской Федерации» Отпечатано ОПМТ РАГС Заказ № 323 119606, г Москва, пр Вернадского, 84

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Аджиева, Ирина Хасановна

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ.

1.1 Содержание и принципы устойчивости банковской системы.

1.2 Показатели оценки устойчивости банковской системы.

ГЛАВА 2. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ РОССИЙСКОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ.

2.1 Оценка финансовой устойчивости банковской системы.

2.2 Проблемы современной банковской системы и их решения.

ГЛАВА 3. ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ.

3.1 Резервные активы России - источники пополнения ресурсной. базы банковского сектора и повышения его устойчивости.

3.2 Санация банков как фактор повышения их финансовой устойчивости.

3.3 Ипотечное кредитование как фактор повышения. устойчивости банковской системы.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Повышение финансовой устойчивости банковской системы России"

Актуальность темы исследования обусловлена потребностью дальнейшего оздоровления и развития банковской сферы России, без успешного функционирования которой трудно, если вообще возможно, добиться необходимого успеха в повышении эффективности отечественной экономики. В этой связи особое значение принадлежит повышению устойчивости банковской системы, которая, являясь частью единого экономического организма, играет важнейшую роль как в развитии всех отраслей народного хозяйства, повседневной деятельности предприятий, так и в жизни рядовых граждан. Банки организуют денежный оборот, концентрируют огромные денежные капиталы, предоставляют экономическим субъектам дополнительные платежные средства, обслуживают текущие производственные нужды организаций, удовлетворяют их инвестиционные потребности. Кроме того, в сферу услуг банковской системы входят предоставление необходимой информации о существующих банковских продуктах и услугах, а также о возможности их использования населением.

Как отмечают многие авторы, банковская система страны до сих пор не обрела достаточного запаса прочности и испытывает серьезные проблемы в расширении ресурсной базы. Основными проблемами, по нашему мнению, являются:

1) недостаточность ресурсов для банковского сектора;

2) вопрос о доверии рядового гражданина к кредитной организации и его готовность хранить свои сбережения на счетах в банке;

3) региональное развитие: подавляющее большинство банков территориально находятся в Центральном федеральном округе, в частности, в Москве. Регионы же испытывают недостаток в банковском обслуживании, так как имеющиеся в наличии институты не в состоянии полностью удовлетворить потребности региональных экономических субъектов;

4) отношения банковской, промышленной и других отраслей. Они взаимосвязаны и взаимодополняемы;

5) низкая капитализация отечественной банковской системы;

6) степень возможного доступа иностранных экономических субъектов на российский рынок и др.

В совокупности проблемы банковской системы, которые не решаются своевременно, тормозят её развитие как таковое. Но на данном этапе решающую роль играет вопрос именно об устойчивом развитии, подразумевая устойчивость характеристикой, наиболее полно отражающей проблемы и тенденции развития банковского сектора.

Объясняется данное утверждение тем, что настоящее время характеризуется все большим усложнением протекающих социально-экономических процессов, и, следовательно, все возрастающей вероятностью нестабильности организационной среды и условий банковской деятельности. Постоянно меняющаяся экономическая среда привносит в деятельность кредитных организаций новые аспекты и проблемы, решение которых во многом зависит от уровня их устойчивости.

Поэтому изучение теоретической части вопросов, касающихся устойчивости банковской системы, рассмотрение возможностей её повышения является весьма актуальным. В данном направлении, расширение ресурсной базы банковской системы представляется одним из важнейших факторов повышения ее устойчивости.

Степень научной разработанности темы. Проблема устойчивости банковской системы получила некоторое освещение в экономической литературе. Так, она явилась предметом диссертационных исследований Г. Г. Фетисова, В. Н. Живалова, И. В. Ларионовой, Р. А. Мусаева, А. В. Мурычева, Э. Г. Охэндзана, Т. А. Николаевой, В. В. Новиковой, А. В. Суржко, которые раскрыли теоретическую сторону рассматриваемого вопроса, выделили принципы устойчивости банковской системы, определили воздействующие на нее факторы.

Т. Е. Гадомская посвятила свою работу методологии оценки уровня устойчивости банковской системы как одного из важнейших факторов, влияющих на экономическую безопасность государства в целом.

Существенный вклад в рассмотрение вопросов, касающихся банковского сектора, присущих ему рисков и специфики, который можно даже назвать основным при изучении теории и практики банковского дела внесен Н. И. Валенцевой, О. И. Лаврушиным, Л. Н. Красавиной, А. Г. Куликовым, Н. П. Макаркиным.

Кроме того, проблемы банковской системы получили широкое освещение в периодической литературе, среди ведущих по данной тематике авторов Г. А. Тосунян, В. Гамза, В. В. Митрохин, А. С. Барышников, Е. Ф. Шувалова, В. Д. Мехряков, В. Масленников, Д. Е. Плисецкий, М. А. Кот-ляров, С. М. Ильясов, М. Ершов, А. Анисимов, И. Бродский, А. И. Казьмин и др. Основными темами публикаций вышеперечисленных исследователей являются современные проблемы банковской системы, а именно: низкая капитализация и её повышение, возможные последствия вступления России в ВТО, либерализация валютного законодательства, угроза излишнего привлечения иностранного капитала и др.

Вместе с тем, вопрос об устойчивости банковской системы все еще носит дискуссионный характер — до настоящего времени не выработаны методологические основы понимания устойчивости экономических объектов, в частности, банковского сектора. Показательным является тот факт, что, несмотря на широкое обсуждение и признание устойчивости важнейшей характеристикой дальнейшего развития, в экономических словарях нет определения понятия «устойчивость банковской системы».

Следует признать, что в вопросах о современных проблемах банковской системы авторы, в целом, единодушны, но их решение по-прежнему носит дискуссионный характер. Данное положение касается как отношения к применяемой государственной денежно-кредитной политике, так и к субъективным мнениям отдельных авторов. Все это предопределило выбор темы диссертационной работы, её актуальность, цель, объект, предмет и задачи исследования.

Цель настоящей работы состоит в комплексной теоретической разработке проблем повышения устойчивости банковской системы и определении основных направлений их решения в современных условиях отечественной экономики.

Для достижения поставленной цели предполагалось решение следующих задач:

- уточнить содержание понятия «устойчивость банковской системы»;

- обобщить основные принципы устойчивости развития банковской системы России;

- дать оценку устойчивости современной российской банковской системы на основе одной из рассмотренных методик;

- сформулировать проблемы современной банковской системы и предложить их решение;

- выявить основные источники пополнения ресурсной базы банковской системы как одного из важнейших факторов повышения её устойчивости;

- раскрыть санацию как фактор повышения устойчивости банка;

- охарактеризовать ипотечное кредитование как фактор повышения устойчивости банковской системы.

Объектом исследования является банковский сектор страны, особенно та его часть, которая нуждается в оздоровлении, повышении эффективности и, следовательно, устойчивости функционирования, а также органы управления данной сферой.

Предметом исследования является совокупность финансово-экономических отношений между субъектами банковского рынка (деловыми банками, небанковскими финансово-кредитными учреждениями и нефинансовыми поставщиками банковских услуг, а также их потребителями) в ходе повышения устойчивости банковской системы на основе расширения её ресурсной базы и санации.

Теоретической основой исследования послужили базовые положения теории банковского дела, труды отечественных и зарубежных ученых, посвященные теоретическим и прикладным аспектам устойчивости развития банковского сектора, а также методам его оценки, сферы денежно-кредитного регулирования, банковской деятельности, современным ее проблемам, возможным направлениям их решения. Необходимая для научной работы глубина исследования достигается за счет применения методов экономического анализа и синтеза, системного подхода, приемов индуктивного и дедуктивного изучения.

Информационной базой исследования являются законодательные акты, другие нормативные и правовые документы органов государственной власти, официальные материалы, опубликованные Минфином, Минэкономразвития России, Банком России, аналитические и статистические данные Федеральной государственной службы статистики, результаты разработок Центра экономической конъюнктуры при Правительстве РФ, Института народнохозяйственного прогнозирования РАН, Европейского банка реконструкции и развития и др.

Основные научные результаты, полученные лично соискателем, и их научная новизна заключаются в том, что в диссертации представлено комплексное экономическое исследование повышения устойчивости банковской системы России. В ней разработана теоретически важная, имеющая финансово-экономическое и социальное значение, научная проблема. В работе нашли отражение как фундаментальные, так и прикладные аспекты сложных и многообразных проблем совершенствования функционирования отечественных банков, изложены научно-обоснованные решения ряда из них, внедрение которых может заметно повысить устойчивость отдельных банков и банковской системы страны в целом.

Более конкретно это подтверждается следующим в области специальности 08.00.10 - финансы, денежное обращение и кредит:

1. Уточнено понятие «устойчивость банковской системы», представленное в виде комплексной характеристики - меры или степени соответствия её конкретных банков своим текущим финансовым результатам, их общего состояния, при котором обеспечивается выполнение ими функций и обязательств перед экономическими субъектами независимо от внешних воздействий на них. При этом аргументирована необходимость совмещения, синтеза интересов агентов внешней среды (кредиторов, партнеров, налоговых органов и др.), для которых важны в первую очередь платежеспособность, размеры чистых активов, а для акционеров и менеджмента банков - получение и распределение прибыли.

2. Обобщены принципы финансовой устойчивости банковской системы: общие - защиты интересов частных инвесторов, открытости и прозрачности, адекватного правового обеспечения функционирования банков; и специфические - системности, оптимальной интеграции национальной банковской системы в систему мировых хозяйственных связей, способность банковского сектора к трансформации частных сбережений и превращении их в инвестиционные ресурсы, многостороннего контроля деятельности банковской системы.

В области специальностей 08.00.10 - финансы, денежное обращение и кредит; 08.00.05 - экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами: сфера услуг):

3. Определен уровень устойчивости банковской системы, присущий ей в настоящее время и охарактеризованный скорее как низкий, чем средний, с положительной тенденцией к его повышению. Предложена модель взаимодействия «банк-потребитель его услуг» как единой и цельной системы, суть которой выражается в возможности совершенствовать их взаимоотношения на основе оценки эффективности использования финансовых показателей в виде метода выявления оптимального заемщика.

4. Аргументировано, что в качестве одного из источников пополнения ресурсной базы банковской системы могла бы стать часть средств золотовалютного фонда страны, превышающая его необходимый уровень. Другим важным источником её пополнения являются сбережения населения, использование которых возможно при предварительном создании условий не только по обеспечению доступности банковских продуктов, но и при осуществлении мер, направленных на повышение финансовой грамотности населения.

5. Конкретизированы понятия: «финансовое оздоровление банка» под которым понимается совокупность отношений между банком, учредителями и иными лицами по поводу оказания ему финансовой помощи, изменения структуры активов и структуры пассивов, а также организационной структуры и иных мер; «санация банка» - совокупность отношений между банком и потребителями его услуг по поводу предотвращения его банкротства, осуществления финансового оздоровления и повышения конкурентоспособности.

В области специальности 08.00.05 - экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами: сфера услуг):

6. Предложено использовать часть средств Фонда национального благосостояния на финансирование ипотеки в связи с необходимостью погашения процентной ставки кредита при приобретении жилья, для чего предстоит внести соответствующие изменения в Федеральный закон от 02 ноября 2007 года «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации» № 247-ФЗ.

Основные положения диссертации, выносимые на защиту:

• Обоснование теоретических основ, раскрывающих содержание, принципы и факторы, а также показатели финансовой устойчивости отечественной банковской системы.

• Вывод об уровне современного состояния российской банковской системы, который характеризуется как скорее низкий, чем средний, но с положительной тенденцией к повышению.

• Утверждение, что среди основных направлений повышения устойчивости банковской системы следует выделять резервные активы России, санацию банков и ипотечное кредитование населения.

Практическая значимость исследования состоит в том, что теоретические и практические выводы, разработанные в нём, доведены до практических рекомендаций по повышению финансовой устойчивости банковской системы России; в возможности использования полученных результатов банками и другими кредитными организациями страны при разработке конкретных мероприятий по повышению конкурентоспособности и для углубления их взаимодействия; они применимы также:

- в качестве методологической и методической базы в целях улучшения финансового положения субъектов банковской системы;

- в практике анализа результатов финансово-хозяйственной деятельности банков, при выработке и совершенствовании методов повышения финансовой устойчивости, отвечающих целям устойчивого их функционирования в конкурентной среде;

- для проведения антиинфляционной корректировки бухгалтерского баланса и финансовой отчетности банков;

- в учебном процессе для преподавания курсов "Финансы и кредит", «Банковские отношения», «Банковское дело», "Анализ финансовой деятельности банков", чтении спецкурсов по проблемам работы банков в ходе повышения квалификации государственных и муниципальных служащих, а также в научно-исследовательской работе по указанным проблемам.

Апробация основных выводов и предложений, содержащихся в диссертации, осуществлена автором в коммерческом банке Мира банк (Москва), на научно-практической конференции «Актуальные проблемы рыночной экономики: социально-финансовое содержание и решения» (М., 2007г.) и научно-исследовательской проблемной группе кафедры финансов и отраслевой экономики РАГС.

По теме исследования опубликовано 4 работы общим объемом свыше 1,5 п. л., в том числе в журнале, который включен в перечень ВАК Ми-нобрнауки РФ: Вестник Московской академии рынка труда и информационных технологий. Серия «Региональная экономика». 2006. № 14 (36).

Структура диссертации включает введение, три главы, содержащих семь параграфов, заключение и список использованных источников и литературы, а также приложения.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Аджиева, Ирина Хасановна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проведенное исследование проблем повышения устойчивости банковской системы России, попытка их решения в современных условиях позволяет сделать следующие выводы.

1. На современном этапе развития экономических отношений в рыночной экономике России и ее интеграции в мировую финансовую и хозяйственную системы, ключевой характеристикой оценки отечественной банковской системы является ее устойчивость. Необходимость повышения уровня устойчивости банковской системы объясняется тем, что она, находясь в центре и экономических, и социальных течений, реагирует на воздействие как тех, так и других. Характер же деятельности банковского сектора, как впрочем, и иных отраслей экономки определяется, в наши дни, достигнутой степенью развития рыночной экономики России, а также её усиливающимся положением на мировом рынке.

Следовательно, устойчивое развитие экономики, в том числе её важнейшего сектора - банковской системы — актуальный вопрос. От его решения зависит не только современное состояние банковского сектора, но и перспективы дальнейшего развития. Устойчивость банковской системы, являясь более широким понятием по сравнению со стабильностью, надежностью, - это комплексная характеристика состояния банковского сектора, при которой обеспечивается выполнение им своих функций и обязательств перед другими экономическими субъектами независимо от внешних воздействий на него.

2. Об устойчивости банковской системы важно говорить с учетом принципов и факторов ее функционирования. Соблюдение принципов (общего типа и специфичных) является немаловажным как в текущей деятельности кредитных организаций, так и в разработке стратегий развития на перспективу. Факторы же определяют внешние и внутренние рамки, в которых функционирует банковская система, причем основной является группа экономических факторов, включающая как количественные так и качественные показатели деятельности кредитных организаций.

3. Результаты оценки устойчивости банковской системы сводятся к определению принадлежности к одному из трех моментов: слабому, среднему и высокому уровням устойчивости банковского сектора. Российская банковская система, по результатам её оценки, отнесена в работе скорее к слабому, чем среднему уровню устойчивости с положительной тенденцией развития. На такой результат оказало воздействие наличие таких проблем банковской системы, как:

- слабость банковской инфраструктуры;

- недостаточность развития банковской деятельности в регионах; ч

- низкая капитализация банковского сектора;

- отсутствие «длинных» ресурсов;

- степень возможного привлечения иностранного капитала;

- низкая финансовая грамотность населения, его недоверие к банковской системе государства и др.

При этом ключевой проблемой, как отмечается в исследовании, является расширение ресурсной базы банковской системы, которое выступает основой повышения устойчивости рассматриваемого сектора экономики.

4. В ходе изучения темы выделены следующие основные источники расширения ресурсной базы банковской системы: денежные ресурсы, находящиеся у населения «на руках», а также средства российских резервов.

Под резервами в работе подразумеваются «излишки» золотовалютных резервов России, которые в настоящее время достигли своего исторического максимума, и возможности использования которых носят дискуссионный характер, а также средства созданного на основе Стабилизационного фонда, Фонда национального благосостояния, часть котоporo предлагается направить на целевое софинансирование ипотеки для рядовых граждан, что позволит, с одной стороны, способствовать решению наиболее острого социального вопроса — жилищного, с другой — привлечь средства населения в банковскую сферу.

5. Санация банка - это совокупность мероприятий, которые направлены на улучшение его финансово-экономического положения с целью предотвращения банкротства или повышения конкурентоспособности. В свою очередь, банкротство - это признанная арбитражным судом или объявленная должником невозможность им в полном объеме удовлетворить требования кредитора по денежным обязательствам или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Меры по предупреждению банкротства реализуются в формах:

- финансового оздоровления банка,

- назначения временной администрации по управлению банком,

- реорганизации банка.

Финансовое оздоровление банка предполагает:

• оказание финансовой помощи банку его учредителями и иными лицами;

• изменение структуры активов и структуры пассивов банка;

• изменение организационной структуры банка;

• иные меры.

Временная администрация выступает специальным органом управления банком. В период её функционирования, который устанавливается до 6 месяцев, а затем продлевается, но при этом он не должен превышать 18 месяцев, полномочия исполнительных органов управления банком могут быть либо ограничены, либо приостановлены.

6. Увеличение ресурсной базы банковской системы за счет привлечения сбережений населения - комплексная задача, в решении которой следует применить такие меры, как дальнейшее региональное развитие банковского сектора, информирование населения об имеющихся банковских услугах и возможностях их использования, максимальная открытость банковских операций, главным образом, для повышения уровня доверия населения к банкам. При этом особое внимание важно уделить привлечению средств за счет ипотеки с последующей возможностью применения механизмов рефинансирования ипотечных ценных бумаг. х х х

Таким образом, в диссертации изложены теоретические подходы и практические рекомендации по повышению финансовой устойчивости банковской системы в России как вполне объективного и закономерного явления. В ней обобщены проблемные вопросы состояния и оценки данной отечественной системы и их решения, связанные с определением путей совершенствования осуществляемой деятельности в рассматриваемой сфере.