Принципы организации финансовых расчетов на регулируемом оптовом рынке электроэнергии (мощности) России тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Принципы организации финансовых расчетов на регулируемом оптовом рынке электроэнергии (мощности) России"



ШЕВЧУК Артур Станиславович

Принципы организации финансовых расчетов на регулируемом оптовом рынке электроэнергии (мощности) России

Специальность 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Иваново 2003

Работа выполнена в Ивановском государственном химико-технологическом университете

Научный руководитель-

доктор экономических наук, профессор ОБАЕВА

Алма Сакеновна

Официальные оппоненты:

Доктор экономических наук, профессор ОКОРОКОВ

Василий Романович Кандидат экономических наук, доцент КЛОЧКОВА

Наталия Владимировна

Ведущая организация: Ивановский государственный университет

Защита состоится в Л ч 13 сентября 2003 года на заседании диссертационного совета Д.212.063.04 при Ивановском государственном химико-технологическом университете по адресу: 153460, г. Иваново, пр. Ф.Энгельса, д.7, ауд. Г101

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Ивановского государственного химико-технологического университета.

Автореферат разослан « ^ » _ 2003г.

Ученый секретарь диссертационного совета

I ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования.

Федеральный общероссийский оптовый рынок электрической энергии и мощности (ФОРЭМ) является сферой услуг и купли-продажи электрической энергии и мощности, осуществляемой его субъектами в пределах Единой энергетический системы.

Основные принципы реформирования электроэнергетики в России и условия создания конкурентного рынка электроэнергии нацелены на минимизацию издержек при производстве и передаче электроэнергии, модернизацию и техническое перевооружение оборудования, а также на упорядочение системы финансовых расчетов на базе современных технологий и эффективных рыночных механизмов.

На переходном этапе реформирования оптового рынка электроэнергии (мощности) будут параллельно существовать два сектора реализации электроэнергии: свободный (конкурентный или «сектор 5-15%») и регулируемый (85-95%).В регулируемом секторе уровень тарифов определяется и контролируется государством. В свободном секторе будет применяться маржинальный способ формирования равновесной цены. Тем самым будет складываться согласованная цена спроса и предложения, отражающая реальную стоимость энергии и являющаяся ценовым сигналом для инвесторов.

Создание условий для перехода к конкурентному оптовому рынку электроэнергии является ключевым направлением осуществляемого в настоящее время реформирования электроэнергетики и призвано запустить в действие современные стимулы инвестирования, базирующиеся на экономической оценке эффективности капиталовложений.

В отечественной практике на настоящий момент не существует общепризнанных методических рекомендаций по организации финансовых расчетов на ФОРЭМ, а методики, опубликованные в специализированной литературе и разработанные для применения в узкой конкретной сфере, обладают значительной противоречивостью и не мотуг быть рекомендованы для использования при осуществлении расчетов с потребителями электроэнергии

Разработка современных принципов организации финансовых расчетов и формирования цен в электроэнергетике является первоочередной задачей рынка электроэнергии (мощности) переходного периода и создает предпосылки для возникновения новых возможностей эффективного вложения средс^тСТШДдуцщ! и йушщц-м.

СИСЛЯОТЕКЛ

Состояние научной разработанности проблемы

В настоящее время появились работы, направленные на совершенствование системы финансовых расчетов на рынке электроэнергии. Можно выделить работы А.Я.Авруха, Ю.Л.Александрова, В.Н. Андриевского, А.И. Барановского, Н.Д. Бойко, Е.И.Борисова, В.В, Великороссов, В.И. Денисова, ЮАСоколова, В.И.Михайлова, А.И.Кузовкина, В.Р. Окорокова, В. А.Семенова, В.И.Эдельмана, Е.В. Яркинп и ряда других российских ученых, которые на основе анализа зарубежного и отечественного опыта и сегодняшнего положения дел в российской экономике создают базу для поддержки процесса преобразований в электроэнергетике России.

В последние годы имели место дискуссии по проблемам организации торговли на рынке электроэнергии, проводившиеся журналами: «Финансы», «Общество и экономика», «Мировая экономика и международные отношения», «Энергетик», «Электрические станции», «Экономика и финансы энергетики», и др. В них принимали участие такие ученые как А. Басе, А. Дьяков, ПГоловкин, В. Кузьмин, Л. Хабачев и ряд других. Тем не менее, не до кошт решены многие проблемы, связанные с механизмом финансовых расчетов и формирования цен на оптовом рынке электроэнергии.

Вытекающая го вышесказанною актуальность разработки принципов организации финансовых расчетов и формирования цен на оптовом рынке электроэнергии в условиях реструктуризации отрасли и предопределила выбор темы и основные направления данного диссертационного исследования.

Цель и задачи исследования

Цель диссертационного исследования - разработка новых принципов организации финансовых расчетов на регулируемом оптовом рынке электроэнергии в условиях реформирования отрасли.

Для достижения поставленной цели были поставлены и решены следующие задачи:

1. Разработать принципы финансовых расчетов на регулируемом оптовом рынке электроэнергии та основании анализа существующего состояния федерального (общероссийского) оптового рынка электроэнергии (мощности) - ФОРЭМ.

2. Провести классификацию факторов и предложить математическую модель оценки их влияния на изменение стоимостного баланса ФОРЭМ.

3. Разработать порядок формирования натурального и стоимостного баланса с учстом^сонкурсного отбора поставщиков оптового рынка.

4. Выявить общие принципы проведения торгов электроэнергией в свободной тоне ретулируемого сектора оптового рынка.

5. Предложить механизм финансовых расчетов та покупку электроэнергии по схеме Энергопул в регулируемом секторе оптового рынка электроэнергии (мощности).

6. Разработать методику оценки финансовых результатов Энергопула в стоимостном балансе оптового рынка, а также в месячной фактической схеме платежей.

Объект исследования - финансовые расчеты на регулируемом оптовом рынке электроэнергии (мощности) Российской Федерации в условиях реструктуризации отрасли.

Предмет исследования - существующие механизмы финансовых взаимоотношений между субъектами оптового рынка электроэнергии (мощности).

Методологии исследования. Теоретической и методологической базой диссертационного исследования послужили законодательные и нормативные акты Российской Федерации по вопросам реформирования энергетики, научные труды и публикации отечественных ученых и специалистов по теоретическим и практическим вопросам рыночного реформирования российской экономики, становления и функционирования предпринимательства, научно-технического прогресса и оценки эффективности предпринимательской деятельности.

В диссертационном исследовании применялись методы системного, факторного, сравнительного анализа и статистической обработки данных, систематической интерпретации рассматриваемых явлений и процессов.

Для проведения исследований и финансового анализа по рассматриваемым в диссертационном исследовании проблемам были использованы материалы Госкомстата РФ, РАО «ЕЭС России». ЗАО «Центр договоров и расчетов федерального оптового рынка электроэнергии (мощности)» (ЗАО «ЦДР ФОРЭМ»),

Положения, выносимые на чащиту, имеющие признаки новизны и полезности.

1. Впервые в отечественной практике реализации электроэнергии на регулируемом оптовом рынке предложены новые принципы финансовых расчетов и формирования цен на продажу/покупку электроэнергии по схеме Энергопул, в результате которых: • осуществляется экономически выгодная нагрузка собственных электростанций дефицитных АО-энерго (Покупателей) за счет возможности сверхплановой поку пки электроэнергии с ФОРЭМ по

цене Энергопула ниже уровня тарифа на покупку электроэнергии с ФОРЭМ, утвержденного ФЭК РФ;

• увеличивается фактическая нагрузка Федеральных электростанций РАО «ЕЭС России» и избыточных АО-энерго РАО «ЕЭС России», позволяющая увеличить доходную часть финансового бюджета;

• снижается стоимостной небаланс (дефицит денежных средств) ФОРЭМ;

• формируется элементы конкурентной среды (в т.ч. по конкурсному отбору) на регулируемом секторе ФОРЭМ для дальнейшего использования при переходе к конкурентному рынку энергии.

2. Разработан полный комплект необходимой нормативно-методической документации, определяющий механизм финансовых расчетов и формирования цен на энергию, с целью реализации схемы Энергопула на регулируемом оптовом рынке электроэнергии

3. Предложена методика оценки механизма снижения стоимости поставки электроэнергии:

• определены критерии оптимизации балансов электроэнергии и мощности, режимов и стоимостного баланса;

• произведены корректировка и математическое описание факторов, влияющих на возникновение дефицита стоимостного баланса;

• систематизированы возможные управляющие воздействия на формирующие дефицит или профицит стоимостного баланса факторы.

4. Разработаны регламенты формирования натурального и стоимостного балансов, а также порядок формирования плановой и фактической схемы платежей, которые позволяют:

• учитывать порядок проведения конкурсного отбора поставщиков;

• оптимизировать процесс планирования и обеспечить контроль исполнения обязательств субъектов ФОРЭМ по принятому балансу.

• принять своевременное управленческое решение для обеспечения своевременности и ритмичности поступления денежных средств Поставщикам ФОРЭМ.

Практическая значимоапь работы заключается в исследовании научной проблемы, имеющей важное прикладное экономическое значение -проведение финансовых расчетов и формирование цен на электроэнергию. Также диссертантом:

1. Определены, разработаны и внедрены основные принципы по формированию конкурентной среды на регулируемом оптовом рынке электроэнергии.

2. Разработана и внедрена новая методика финансовых расчетов и формирования цен на электроэнергию, обеспечивающая

снижение стоимости покупной электроэнергии с ФОРЭМ для дефицитных АО-энерго, а также увеличение стоимости отпущенной электроэнергии для поставщиков ФОРЭМ по схеме Энергопул.

Апробация работы.

Теоретические результаты исследования были доложены и одобрены на V научно-практической конференции «Экономика, экология и общество России в 21-м столетии» (г. Санкт-Петербург, 2<Х)3), II межрегиональной научно-практической конференции «Банковская система и реальный сектор экономики» (Иваново, 2003), практических совещаниях и симпозиумах по проблемам переходного периода к конкурентному рынку электроэнергии.

В течение 2002 г. проведена практическая апробация предложенной схемы финансовых расчетов и формирования цен на электроэнергию для покупателей и поставщиков Европейской и Сибирской энергозоны России.

Публикации. По результатам исследования опубликованы печатные труды в виде статей, а также монография. Общий объем - 6,8 п.л.

Структура и объем работы

В соответствии с целями и задачами исследования определена структура работы: введение, в котором обоснована актуальность темы исследования, степень разработанности проблемы, задачи исследования, его предмет и объект, сформулированы признаки новизны и практической значимости; глава первая «Анализ состояния оптового рынка электроэнергии и мощности в переходный период реформирования отрасли «Электроэнергетика». Основные проблемы и ггути их решения», глава вторая «Совершенствование механизма формирования цен на оптовом рынке электроэнергии посредством новой формы финансовых расчетов по схеме Энергопул»; глава третья «Практическая реализация схемы Энергопул и порядок учета его результатов в стоимостном балансе оптового рынка и в схеме платежей»; заключение, список использованной литературы, приложения.

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

В первой главе «Анализ состояния оптового рынка электроэнергии и мощности в переходный период реформирования отрасли «Электроэнергетика». Основные проблемы и пути их решения >> рассмотрены вопросы формирования оптового рынка электроэнергии и мощности в России, проведен анализ работы ФОРЭМ, критически оценены организапионно-зкономические предпосылки создания конкурентного рынка энергии.

ь

Начало становлению оптового рынка положило Постановление Правительства РФ № 793 от 12.07.1996 г. «О феДеРа11ЬНОМ (общероссийском) оптовом рынке электрической энергии (мощности)» (ФОРЭМ). Формирование оптового рынка осуществлялось по английской модели организации энергосистемы, где электросети я станции-производители независимы друг от друга.

Создание ФОРЭМ способствовало появлению на рынке субъектов, имеющих определенную специализацию. Это, в свою очередь, стало одной из необходимых предпосылок для формирования полномас штаб но го и нормально функционирующего рынка электроэнергии. В го же время на ФОРЭМ сохранился централизованный (директивный) подход к установлению тарифов на электроэнергию. На Федеральную энергетическую комиссию Российской Федерации возложена функция государственного регулирования тарифов - установления тарифов на электрическую энергию (мощность) и размера платы за услуги по организации ФОРЭМ. Таким образом, были заложены основы модели рынка, представляющие собой симбиоз директивных и рыночных элементов: с одной стороны - независимые субьскты рынка и необходимые элементы инфраструктуры, с другой стороны - директивное регулирование цен.

Одной самых острых проблем современного ФОРЭМ является наличие стоимостного небаланса, вызванного несоответствием тарифов, утвержденных ФЭК РФ для поставщиков и покупателей электроэнергии (мощности) с ФОРЭМ. По состоянию на 01.01.2003 г. величина стоимостного небаланса ФОРЭМ составила 14,7 млрд. руб. (с НДС) и сопоставима по величине с объемом дебиторской задолженности покупателей ФОРЭМ (14,2 млрд. руб.). Вопросы регулирования и приведения в соответствие тарифов для продавцов и покупателей ФОРЭМ на регулируемом оптовом рынке электроэнергии являются прерогативой только государства.

Направлениями решения проблемы тарифного небаланса в отрасли «Электроэнергетика» являются:

• совершенствование планирования баланса электроэнергии (мощности) с учетом оптимизации нагрузки электростанций федерального уровня при условии минимизации стоимости поставки электроэнергии на ФОРЭМ (конкурсный отбор поставщиков);

• создание и развитие новых форм финансовых расчетов и принципов формирования цен на электроэнергию ФОРЭМ (например, по схеме Энергопул).

В процессе перехода о г регулируемого к конкурентному рынку большую значимость приобретают вопросы создания новых форм и принципов финансовых расчетов и формирования цен, которые создают элементы конкурентной среды на регулируемом рынке и способствуют адаптации субъектов рынка электроэнергии к конкурентной среде и свободному ценообразованию.

В работе нами проведен подробный анализ организационно-экономических предпосылок создания конкурентного оптового рынка электроэнергии, наиболее значимыми среди которых являются следующие:

1) конкурентный рынок создается по решению государственных органов в силу объективно назревшей необходимости повышения эффективности функционирования отрасли. Поэтому государство не только осуществляет регулирование этого рынка, но и выступает в качестве непосредственного участника формирования рынка, что предполагает в известной мере его иску сственность, с одной стороны, и требует от государства последовательного проведения в жизнь объективных законов рынка, с другой;

2) на первом этапе формирования конкурентного рынка электроэнергии возникновению конкуренции будет способствовать не выход новых участников на рынок, а перегруппировка действующих производителей электроэнергии путем изменения структуры участников функционирующего оптового рынка электроэнергии;

3) существует реальная основа для формирования стабильно повышающегося спроса на электроэнергию. Об этом свидетельствуют тенденции изменения потребления электроэнергии.

4) устранение существующих перекосов в ценовой и налоговой политике, по оценкам экспертов, в перспективе позволит 80-90% необходимых для развития отрасли инвестиций формировать за счет собственных источников хозяйствующих субъектов. Тогда потребность в заемном и акционерном капитале составит только 10-20%.

Таким образом, основными принципами организации финансовых расчетов на рынке электроэнергии должны стать:

• адресность: каждый покупатель информирован о субъекте, которому он обязан оплатить счета за полученную электроэнергию;

• полнота: каждый полученный с оптового рынка электроэнергии киловатт должен быть оплачен денежными средствами;

• своевременность: расчеты за электроэнергию должны производиться в сроки, указанные в заключенном договоре поставки;

• гарантированность: платежи должны обеспечивать поставщику дальнейший отпуск электроэнергии на рынок, (т.е. гарантия поставки против гарантии платежа).

Вторая глава «Совершенствование механизма формирования цен на оптовом рынке электроэнергии посредством новой формы финансовых расчетов по схеме Энергопул» развивает тему поиска решения проблем оптового рынка электроэнергии и мощности посредством разработки новых форм финансовых расчетов за поставку/покупку электроэнергии.

В действующей модели регулируемых тарифов на ФОРЭМ существует индикатор, который может бьггь использован для макроэкономической оценки режимов ЕЭС России - стоимостной небаланс (дефицит) рынка - разница между средствами, причитающимися поставщикам, и начисленными покупателям в оплату за электроэнергию и мощность ФОРЭМ. Основными моментами при анализе стоимостного баланса ФОРЭМ являются:

1) определение критериев корректировки натурального и стоимостного балансов электроэнергии и мощности;

2) своевременное выявление и формирование перечня факторов, влияющих на возникновение дефицита стоимостного баланса оптового рынка;

3) определение, системагизация и своевременная корректировка возможных экономических и финансовых управляющих воздействий на факторы, формирующие дефицит или профицит стоимостного баланса.

В условиях государственного регулирования тарифов на электроэнергию и мощность оптового рынка ключевым способом ликвидации (прекращения роста) стоимостного небаланса является минимальная нагрузка поставщиков ФОРЭМ с высоким тарифом поставки электроэнергии на ФОРЭМ и максимально возможная нагрузка с низким тарифом.

Плановый стоимостной дефициг рынка - разница между суммарными начислениями покупателям и суммарными начислениями поставщикам - рассчитывается по ЕЭС России (включая ОЭС Востока) на основании баланса энергии, утверждаемого ФЭК РФ следующим образом:

и т

А г~чтан _ "V 1 /~гпокупг _V 1 род! ,.

а^ЕЭС ~ /Л'яжм ¿^тсш ' V1-*

1 7=1

где:

/■чюш' „ _

, - стоимость плановой покупки электроэнергии и мощности 1-тым Покупателем с оптового рынка за расчетный период,

СТ.1 ~ соответственно стоимость плановой поставки электроэнергии и мощности |-тым Поставщиком на оптовый рынок за расчетный период.

К основным факторам и управляющим воздействиям, влияющим на изменение стоимостного баланса оптового рынка, автор относит:

• недостатки действующей нормативной базы по подготовке, формированию и согласованию РАО «ЕЭС России» и ФЭК РФ долгосрочных натуральных балансов энергии;

• проблемы нагрузки поставщиков на промежутке между утверждением долгосрочного баланса в ФЭК РФ и краткосрочным планировании режимов;

• краткосрочное планирование Системным оператором режимов нагрузки;

• реализации балансов, утвержденных ФЭК России в условиях существования параллельного корпоративного (внутрифирменного) баланса энергии, составляемого РАО «ЕЭС России».

Из-за несоответствия тарифов на энергию, устанавливаемых ФЭК РФ для поставщиков и покупателей с оптового рынка возникает стоимостной небаланс, то есть появляется нераспределенная (неоплачиваемая) товарная продукция поставщиков между покупателями с оптового рынка. В связи с этим появляется острая необходимость в разработке новых принципов и методов формирования натуральных и стоимостных балансов энергии оптового рынка (прозрачность и публичность процесса, снижающие конъюнктурность и лоббирование) по конкурсному отбору поставщиков.

Отмстим, что атомные электростанции должны работать в базовом режиме нагрузки, гидроэлектростанции в зависимости от величины водных ресурсов, поэтому основной группой генерации, где целесообразно и эффективно проводить конкурсный отбор, являются тепловые электростанции федерального уровня.

Целью создания нового принципа реализации электроэнергии в свободной зоне регулируемого оптового рынка является необходимость формирования конкурентной среды между поставщиками на право продажи, а также между покупателями на право покупки энергии посредством применения гибких цен. уравновешивающих спрос и предложение.

В работе приведена математическая модель процедуры проведения конкурсного отбора поставщиков оптового рынка электрической энергии (мощности), с помощью которой можно рассчитать результаты конкурсного отбора поставщиков и использовать их при формировании стоимостного баланса электроэнергии и мощности.

Первый этап отбора поставщиков состоит из четырех стадий:

1. Определяется общий планируемый объем поставки электроэнергии на оптовый рынок электрической энергии группой генерации ГРЭС и избыточных АО-энерго Европейской энергозоны России(\У), который рассчитывается по следующей формуле:

\V-- Wnp- П'гэс,гпм , (2)

где:

\Упр - плановый (требуемый) объем поставки электроэнергии всеми группами генерации поставщиков оптового рынка электрической энергии, необходимый для покрытия потребности в электроэнерши Европейской энергозоны;

ЧУгэс.гпм - суммарный объем поставки электроэнергии на оптовый рынок электрической энергии группами генерации ГЭС и ГПМ Европейской энергозоны.

2. Проводится сравнительный анализ объемов поставки электроэнергии между Поставщиками. участвующими в конкурсном отборе, по критерию наименьшего предельного тарифа ФЭК РФ:

т > щ при п .<'[)■, (з)

где:

- объем поставки электроэнергии 1- Поставщика. \У] - объем поставки электроэнергии Поставщика. 'П - предельный тариф на электроэнергию ь Поставщика, утвержденный ФЭК РФ.

- предельный тариф на электроэнергию Поставщика утвержденный ФЭК РФ.

По формуле (3) проводится сравнительный анализ всех Поставщиков, участвующих в конкурсном отборе. По результатам

производится предварительный отбор Поставщиков по принципу: максимальный объем поставки электроэнергии с минимальным предельным тарифом.

3. Формируется матрица объемов поставки и цен Поставщиков, представивших свои предложения по увеличению объемов поставки и снижению цены на электроэнергию (относительно соответствующих данных первого этапа оптимизации).

I лт, л№2.....лт. лwJ... |

| 77, 72.. .. 7'/, 77... |, (4)

4. Проводи гея сравнение объемов увеличения поставки электроэнергии и цен Поставщиками, участвующими в конкурсном отборе

АРУ! >А1¥/ при Щ ь'Щ , (5)

где:

А- объем увеличения поставки электроэнергии ь Поставщика. AWj - объем увеличения поставки электроэнергии]- Поставщика. Цт - цена на электроэнергию I- Поставщика, указанная в заявке на участие во втором этапе оптимизации поставки электроэнергии на ФОРЭМ.

Ц) - цена на электроэнергию Поставщика, указанная в заявке

на участие во втором этапе оптимизации поставки электроэнергии на ФОРЭМ.

На втором этапе оптимизации производится замещение объема поставки электроэнергии Поставщиком, имеющего более высокую цену на объем электроэнергии Поставщика, предложившего более низкую цену. При отборе может произойти вытеснение части объема поставки электроэнергии Базового Поставщика 0"г°) и! баланса энергии конкурентным Поставщиком (¡-тым).

На завершающем (окончательном) этапе оптимизации допускается окончательная корректировка предложения Поставщика (]-го) при условии снижения цены на электроэнергию до величины достаточной для включения в баланс энергии с восстановленным базовым объемом поставки электроэнергии.

Соответственно вносятся изменения (скорректированные предложения Поставщика) в матрицу и проводится повторный анализ по формуле (5).

Проводится окончательное сведение объемов поставки и потребления электроэнергии по результатам конкурсного отбора Поставщиков, которое принимаемая в проект баланс энергии на

год(квартал, месяц), передаваемый на рассмотрение и утверждение в ФЭК РФ.

С целью оптимизации организации финансовых- расчетов на регулируемом оптовом рынке предлагается использовать схему «Энергопул», которая имеет следующие объективные положительные моменты для субъектов оптового рынка энергии:

• экономически выгодная нагрузка собственных электростанций дефицитных АО-энерго, работающих только на производство дорогой электроэнергии в конденсационном, а не теплофикационном режиме, за счет сверхплановой покупки электроэнергии с регулируемого оптового рынка по более низкому тарифу;

• возможность для энергоснабжающих организаций купить дополнительную энергию с оптового рынка, в случае росга потребления на розничном рынке, по цене ниже замыкающего тарифа энерготоны, применяемого при расчете дополнительной стоимости купленной энергии (штрафные санкции) по инициативе покупателя;

• увеличение фактической нагрузки федеральных тепловых электростанций и избыточных АО-энерго РАО «ЕЭС России»;

• снижение стоимостного небаланса оптового рынка за счет распределения стоимости дополнительно отпущенной электроэнергии поставщиков между гарантированными плательщиками;

• формирование конкурентной среды на регулируемом оптовом рынке между Поставщиками, а также Покупателями за право участвовать в Энергопуле.

Учитывая мировой оныт функционирования «Энергопула» и российские особенности, основными принципами организации и функционирования Энергопула, по мнению автора, должны быть:

• условное разделение регулируемого оптового рынка электроэнергии Европейской энергозоны на регулируемый сектор и зону свободной торговли (продажа/покупка электроэнергии и мощности по регулируемым ФЭК РФ тарифам и свободным (конкурентным) ценам Энергопула соответственно);

• период планирования и проведения Энергопула составляет один квартал с разбивкой по месяцам;

• период функционирования и реализации Энергопула составляет один месяц - с первого по последний дет расчетного месяца;

• участниками Энергопула являются тепловые электростанции федерального уровня и избыточные АО-энерго (Поставщики), и дефицитные АО-энерго (Покупатели);

• участие поставщиков и покупателей ФОРЭМ в регулируемом секторе обязательное, в зоне свободной торговли - добровольное;

• учет потерь электроэнергии в электросетях РАО «ЕЭС России» и оплата установленной мощности производится в регулируемом секторе рынка.

• равенство объемов продажи и покупки электроэнергии с ФОРЭМ в рамках Энергопула в натуральном выражении по согласованным ценам, а не тарифам;

• в зоне свободной торговли производится поставка электроэнергии от Поставщиков Покупателям по сложившимся в Энергопуле конкурентным ценам, которые принимаются: для поставщика - не выше предельного тарифа на электроэнергию, утвержденного ФЭК России; для покупателей - в пределах заявки.

Фактический объем покупки электроэнергии (в пределах расчетного месяца) ьм Покупателем в рамках Энергопула определяется как:

ТУ* I (ПУЛ) ( ФОРЭМ (факт) I " ФОРЭМ (план Ф'Ж) I — '1ОРГИ (факт) I

№Ж (ПУЛ) I (ПУЛзаяоп) I , (б)

где:

^^э/з (дул) I - фактический объем покупки электроэнергии в рамках Энергопула 1- го участника;

фотом (тли фэк) 1 - суммарный плановый объем покупки электроэнергии с оптового рынка ¡-м участником, утвержденный ФЭК РФ,

\¥у, тони ;ф,1кт) 1 - фактический объем покупки электроэнергии по результатам торгов сверхплановой электроэнергией го участника;

фоюм (фа«) 1 - суммарный фактический объем покупки электроэнергии на ФОРЭМ 1- го участника;

(пул члвя) 1 - заявленный объем покупки электроэнергии в рамках Энергопула ¡~ го участника.

Фактический объем поставки электроэнергии (в пределах расчетного месяца) }- м Поставщиком в рамках Энергопула определяется как:

И7>'з (ПУЛ) у №э/э ФОЮМ (фаип) ,/э ФОРЭМ (таи (ВО) J ~ ГОРЛ! (гракт).!

М з/7 (ПУЛ)}

(ПУЛ заявл)}

,0)

где:

спул; j - фактический объем поставки электроэнергии в рамках Энергопула у- го участника;

форэи (шин j - суммарный плановый (базовый) объем поставки электроэнергии на ФОРЭМ j-гo участника;

\¥уи торги (фги.г) j - фактический объем поставки электроэнергии по результатам торгов сверхплановой электроэнергией го участника;

форэм (факт) J - суммарный фактический объем поставки электроэнергии на ФОРЭМ]- го участника;

IV,/, (пул зля«) ] - заявленный объем поставки электроэнергии в рамках Энергопулаго участника.

Таким образом, торговля электроэнергией в регулируемом секторе оптового рынка по схеме Энергопул является:

• принципиально новой формой организации торговли на ФОРЭМ в период создания условий и предпосылок по переходу к полноценному конкурентному оптовому рынку электроэнергии;

• способствует улучшению финансового состояния участников: поставщиков за счет увеличения фактической нагрузки тепловых электростанций федерального уровня (ГРЭС) и избыточных АО-энерго; покупателей - за счет экономически выгодной назгрузки и снижения конденсационной выработки собственными электростанциями. а также покупки сверхплановой электроэнергии по тарифу Энергопула, а не по замыкающему тарифу данной энергозоны.

Третья глава «Практическая реализация схемы «Энергопул» и порядок учета его результатов в стоимостном балансе оптового рынка и в схеме платежей» содержит описание разработанных автором положений организации работы по схеме Энергопул.

Организация продажи по схеме Энергопул не требует разработки новых форм договорных отношений на ФОРЭМ и осуществляется в рамках имеющихся договоров на поставку электроэнергии. Участниками предлагаемой схемы финансовых расчетов выступают тепловые электростанции федерального уровня и избыточные АО-энерго (Поставщики), а также дефицитные АО-энерго (Покупатели).

Критериями отбора Поставщиков/Покупателей для участия в Энергопуле являются: минимальная цена на электроэнергию, предложенная Поставщиком и ¿максимальная цена, предложенная Покупателем.

Схема реализации Энергопула состоит из следующих этапов:

1. Планирование объемов продаж электроэнергии на квартал с разбивкой по месяцам.

2. Определение ответственности сторон.

3. Заключение сделок на квартал.

4. Проведение финансовых расчетов за фактическую продажу/покупку электроэнергии в предыдущий месяц.

5. Учет и контроль за состоянием расчетов между участниками Энергопула.

6. Математическая модель распределения эффекта между участниками Энергопула.

Учет расчетов между участниками Энергопула осуществляется в соответствии с подписанными соглашениями и отражается в фактической схеме платежей.

Дополнительные денежные средства, начисленные от реализации Энергопула распределяется между участниками в следующем порядке: если суммарная стоимость покупки (ЕСпоку„ 11)Л) превышает суммарную стоимости поставки (ЕС,,^, щл), ЕСпокуп „у„ > 1СП1кт „ул, то распределяется величина превышения (АС, „у,,)

А(- | пу1 ^(^пг)ст пул ^ ' (Ю

Если: ДС 11у„ < АС1 „уд , где: ДС1 „ун - величина снижения стоимости поставки из-за снижения тарифов поставщиков работающих в пределах планового тарифа (Тфэк >ТП,„),

- пун " № >рэк ¿р ~~ № пул ср, (9)

то (ДС1 щп), распределяется между данными поставщиками по «весовым» коэффициентам (доля стоимости товарной продукции каждого поставщика в общей стоимости товарной продукции данных поставщиков).

АС1, - АС! „ул / И''„уА, * '/',,„, , (10) Если: АС „у11 > АС1 „„,, то образуется ДС2 пу,,

АС2,1ул - АС„у1- АСА,,,, .(11) тогда (ДС2 „уд), распределяется между данными покупателями по «весовым» коэффициентам, в доле стоимости покупки каждого покупателя в общей стоимости всей покупки Энергопула, т.е.

снижается стоимость купленной электроэнергии участникам Энергопула.

ЛС2, = АС2т / IVт ,*Тт, (12).

Вариант торгов по схеме Энергопул отрабатывался с марта 2002 г. Суммарный объем торгов составил 2 254,203 млн. кВтч в натуральном выражении (0,8% от общего объема покупки с ФОРЭМ) на сумму 674,494 млн. руб. в стоимостном, что равно снижению выработки неэффективных электростанций АО-энерго.

Заключение.

В соответствии с целями и задачами, поставленными перед диссертационной работой, по каждой из проблем автором получены следующие основные научные и практические результаты:

1) Разработаны новые принципы финансовых расчетов на оптовом рынке электроэнергии на основании результатов анализа современного состояния ФОРЭМ.

2) Предложена математическая .модель, описывающая финансовую привлекательность для субъектов оптового рынка схемы Энергопул по распределению дополнительных денежных средств между ними.

3) Финансовые расчеты за электроэнергию но схеме Энергопул в регулируемом секторе оптового рынка являются новой формой, создающей предпосылки дои перехода к полноценному конкурентному оптовому рынку электроэнергии, позволяющей создавать и отрабатывать элементы конкурентной среды посредством применения гибких цен, уравновешивающих спрос и предложение.

4) Предложенная схема торговли электроэнергией «Энергопул» позволяет:

• для Покупателей - осуществить экономически выгодную нагрузку собственных электростанций АО-энерго (снижение конденсационной выработки) за счет увеличения сверхплановой покупки электроэнергии с ФОРЭМ не по максимальному тарифу энергозоны, а по тарифу Энергопула. При осуществлении ремонтных работ генерирующего оборудования собственных электростанций АО-энерго увеличить интервалы между ремонтами, соответственно снизить амортизационные расходы.

• Для Поставщиков - за счет увеличения фактической нагрузки электростанций дозагрузить имеющееся оборудование,

увеличить выработку электроэнергии и улучшить свое финансовое положение за счет гарантированного получения дополнительных денежных средств.

5) Схема «Энергопул» является гибкой и представляет возможность производить замещение участников и дату (время) начала участия субъектов ФОРЭМ в данной схеме.

6) Разработанная методика и предложенные критерии конкурсного отбора поставщиков Европейской энергозоны ЕЭС России позволяют оптимально планировать натуральные балансы электрической энергии и мощности.

7) Предложенные методики формирования натурального и стоимостного балансов, а также порядок формирования плановой и фактической схемы платежей позволяют улучшить процесс планирования и обеспечить контроль за исполнением обязательств субъектов рынка по утвержденному балансу энергии.

По теме диссертационного исследования опубликованы следующие

работы.

1. Шевчук А..С. Механизм формирования цен на рынке электроэнергии по схеме «Энергопул». Иваново, ИГХТУ, 2003, 104 с.

2. Шевчук A.C. Организация торговли электроэнергией на рынке Европейской энергозоны // Санкт-Петербург, 2003. Сборник «Экономика, экология и общество России в 21-м столетии» (Труды 5-й Международной научно-практической конференции, т.2, стр. 202).

3. Шевчук A.C. Новые подходы к организации финансовых расчетов и планированию балансов на регулируемом оптовом рынке электроэнергии и мощности России // Иваново, 2003. Сборник «Банковская система и реальный сектор экономики» (Труды П межрегиональной научно-практической конференции, стр. 371375)

4. Шевчук A.C. Совершенствование механизма формирования цен на оптовом рынке электроэнергии посредством новой формы финансовых расчетов по схеме «Энергопул» // Иваново, 2003. Сборник «Банковская система и реальный сектор экономики» (Труды II межрегиональной научно-практической конференции, стр.366-371)

»12888

V

I

Подписано в печать 01.08.2003. Формат издания 60x84 1/16. Усл.печл. 1,25.Уч.-изд. л. 1,16. Тираж 100 экз.

Заказ 742

Отпечатано в ОМТ МИБИФ 153003, г. Иваново, ул.Рабфаковская, д.34

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Шевчук, Артур Станиславович

Введение

Глава 1. Анализ состояния оптового рынка электроэнергии и мощности в переходный период реформирования отрасли «электроэнергетика». Основные проблемы и пути их решения

1.1. Характеристика Федерального (общероссийского) оптовом рынке 11 электроэнергии (мощности)

1.2. Анализ работы ФОРЭМ 17 1.2.1 .Анализ формирования планового стоимостного небаланса ФОРЭМ 21 1.2.2. Анализ отклонения фактического стоимостного небаланса ФОРЭМ 23 1.3 .Основные проблемы ФОРЭМ и пути их решения

Глава 2. Совершенствование механизма формирования цен на 34 оптовом рынке электроэнергии посредством новой формы финансовых расчетов по схеме «Энергопул»

2.1. Определение величины стоимостного дефицита рынка из-за 34 утверждения нереального баланса

2.2. Математическое описание факторов, влияющих на изменение стоимостного баланса рынка

2.3. Новые подходы к планированию балансов электроэнергии и 55 мощности

2.3.1. Порядок проведения конкурсного отбора поставщиков

2.3.2. Регламент формирования натурального и стоимостного балансов

2.4. Принципы организации и функционирования Энергопула как 73 нового механизма формирования цены на электроэнергию

2.5. Определение фактического объема поставки/покупки 101 электроэнергии в рамках Энергопула

Глава 3. Практическая реализация схемы «Энергопул» и порядок 105 учета ее результатов в стоимостном балансе оптового рынка и в схеме платежей

3.1. Схема реализации Энергопула и математическая модель 106 распределения экономического эффекта между участниками Энергопула

3.2. Проведение эксперимента по организации финансовых расчетов по 111 схеме «Энергопул»

3.3 Расчет экономического эффекта от использования схемы Энергопул 117 по эксперименту, проведенному в 2002 году

Диссертация: введение по экономике, на тему "Принципы организации финансовых расчетов на регулируемом оптовом рынке электроэнергии (мощности) России"

Актуальность темы исследования.

Федеральный общероссийский оптовый рынок электрической энергии и мощности (ФОРЭМ) является сферой услуг и купли-продажи электрической энергии и мощности, осуществляемой его субъектами в пределах Единой энергетический системы.

Основные принципы реформирования электроэнергетики в России и условия создания конкурентного рынка электроэнергии нацелены на минимизацию издержек при производстве и передаче электроэнергии, модернизацию и техническое перевооружение оборудования, а также на упорядочение системы финансовых расчетов на базе современных технологий и эффективных рыночных механизмов.

На переходном этапе реформирования оптового рынка электроэнергии (мощности) будут параллельно существовать два сектора реализации электроэнергии: свободный (конкурентный или «сектор 515%») и регулируемый (85-95%).В регулируемом секторе уровень тарифов определяется и контролируется государством. В свободном секторе будет применяться маржинальный способ формирования равновесной цены. Тем самым будет складываться согласованная цена спроса и предложения, отражающая реальную стоимость энергии и являющаяся ценовым сигналом для инвесторов.

Создание условий для перехода к конкурентному оптовому рынку электроэнергии является ключевым направлением осуществляемого в настоящее время реформирования электроэнергетики и призвано запустить в действие современные стимулы инвестирования, базирующиеся на экономической оценке эффективности капиталовложений.

В отечественной практике на настоящий момент не существует общепризнанных методических рекомендаций по организации финансовых расчетов на ФОРЭМ, а методики, опубликованные в специализированной литературе и разработанные для применения в узкой конкретной сфере, обладают значительной противоречивостью и не могут быть рекомендованы для использования при осуществлении расчетов с потребителями электроэнергии

Разработка современных принципов организации финансовых расчетов и формирования цен в электроэнергетике является первоочередной задачей рынка электроэнергии (мощности) переходного периода и создает предпосылки для возникновения новых возможностей эффективного вложения средств инвесторов в будущем.

Состояние научной разработанности проблемы

В настоящее время появились работы, направленные на совершенствование системы финансовых расчетов на рынке электроэнергии. Можно выделить работы А.Я.Авруха, Ю.Л.Александрова, В.Н. Андриевского,

A.И. Барановского, Н.Д. Бойко, Е.И.Борисова, В.В, Великороссова,

B.И.Денисова, Ю.АСоколова, В.И.Михайлова, А.И.Кузовкина, В.Р. Окорокова, В.А.Семенова, В.И.Эдельмана, Е.В. Яркина и ряда других российских ученых, которые на основе анализа зарубежного и отечественного опыта и сегодняшнего положения дел в российской экономике создают базу для поддержки процесса преобразований в электроэнергетике России.

В последние годы имели место дискуссии по проблемам организации торговли на рынке электроэнергии, проводившиеся журналами: «Финансы», «Общество и экономика», «Мировая экономика и международные отношения», «Энергетик», «Электрические станции», «Экономика и финансы ^ энергетики», и др. В них принимали участие такие ученые как А. Басс,

А.Дьяков, П.Головкин, В. Кузьмин, Л. Хабачев и ряд других. Тем не менее, не до конца решены многие проблемы, связанные с механизмом финансовых расчетов и формирования цен на оптовом рынке электроэнергии.

Вытекающая из вышесказанного актуальность разработки принципов организации финансовых расчетов и формирования цен на регулируемом оптовом рынке электроэнергии в условиях реструктуризации отрасли и предопределила выбор темы и основные направления данного диссертационного исследования.

Цель и задачи исследования

Цель диссертационного исследования - разработка новых принципов организации финансовых расчетов на регулируемом оптовом рынке электроэнергии в условиях реформирования отрасли.

Для достижения поставленной цели были поставлены и решены следующие задачи:

1. Проанализировать существующее состояние федерального (общероссийского) оптового рынка электроэнергии (мощности) - ФОРЭМ.

2. Провести классификацию факторов и предложить математическую модель оценки их влияния на изменение стоимостного баланса ФОРЭМ.

3. Разработать порядок формирования натурального и стоимостного баланса с учетом конкурсного отбора поставщиков оптового рынка.

4. Выявить общие принципы проведения торгов электроэнергией в свободной зоне регулируемого сектора оптового рынка.

5. Предложить механизм финансовых расчетов за покупку электроэнергии по схеме Энергопул в регулируемом секторе оптового рынка электроэнергии (мощности).

6. Разработать методику оценки финансовых результатов Энергопула в стоимостном балансе оптового рынка, а также в месячной фактической схеме платежей.

Объект исследования - финансовые расчеты на регулируемом оптовом рынке электроэнергии (мощности) Российской Федерации в условиях реструктуризации отрасли.

Предмет исследования - существующие механизмы финансовых взаимоотношений между субъектами оптового рынка электроэнергии (мощности).

Методология исследования. Теоретической и методологической базой диссертационного исследования послужили законодательные и нормативные акты Российской Федерации по вопросам реформирования энергетики, научные труды и публикации отечественных ученых и специалистов по теоретическим и практическим вопросам рыночного реформирования российской экономики, становления и функционирования предпринимательства, научно-технического прогресса и оценки эффективности предпринимательской деятельности.

В диссертационном исследовании применялись методы системного, факторного и сравнительного анализа и статистической обработки данных, систематической интерпретации рассматриваемых явлений и процессов.

Для проведения исследований и финансового анализа по рассматриваемым в диссертационном исследовании проблемам были использованы материалы Госкомстата РФ, РАО «ЕЭС России», ЗАО «Центр договоров и расчетов федерального оптового рынка электроэнергии (мощности)» (ЗАО «НДР ФОРЭМ»).

Положения, выносимые на защиту, имеющие признаки новизны и полезности.

1. Впервые в отечественной практике реализации электроэнергии на регулируемом оптовом рынке предложены и разработаны новые принципы финансовых расчетов и формирования цен на продажу/покупку электроэнергии по схеме Энергопул, в результате использования которых: • осуществляется экономически выгодная нагрузка собственных электростанций дефицитных АО-энерго (Покупателей) за счет возможности сверхплановой покупки электроэнергии с ФОРЭМ по цене

Энергопула ниже уровня тарифа на покупку электроэнергии с ФОРЭМ, утвержденного ФЭК РФ;

• увеличивается фактическая нагрузка Федеральных электростанций РАО «ЕЭС России» и избыточных АО-энерго РАО «ЕЭС России», позволяющая увеличить доходную часть финансового бюджета;

• снижается стоимостной небаланс (дефицит денежных средств) ФОРЭМ;

• формируется элементы конкурентной среды (в т.ч. по конкурсному отбору) на регулируемом секторе ФОРЭМ для дальнейшего использования при переходе к конкурентному рынку энергии.

2. В обеспечении реализации схемы Энергопула на регулируемом оптовом рынке электроэнергии разработан полный комплект необходимой нормативно-методологической документации, определяющий механизм финансовых расчетов и формирования цен на энергию.

3. Предложена методика оценки механизма снижения стоимости поставки электроэнергии:

• определены критерии оптимизации балансов электроэнергии и мощности, режимов и стоимостного баланса;

• произведена корректировка перечня факторов, влияющих на возникновение дефицита стоимостного баланса;

• систематизированы возможные управляющие воздействия на формирующие дефицит или профицит стоимостного баланса факторы.

4. Разработаны регламенты формирования натурального и стоимостного балансов, а также порядок формирования плановой и фактической схемы платежей, которые позволяют:

• учитывать порядок проведения конкурсного отбора поставщиков;

• оптимизировать процесс планирования и обеспечить контроль исполнения обязательств субъектов ФОРЭМ по принятому балансу.

• принять своевременное управленческое решение для обеспечения своевременности и ритмичности поступления денежных средств Поставщикам ФОРЭМ. Практическая значимость работы заключается в исследовании научной проблемы, имеющей важное прикладное экономическое значение -проведение финансовых расчетов и формирование цен на электроэнергию. Также диссертантом:

1. Определены, разработаны и внедрены основные принципы по формированию конкурентной среды на регулируемом оптовом рынке электроэнергии.

2. Разработана и внедрена новая методика финансовых расчетов и формирования цен на электроэнергию, обеспечивающая снижение стоимости покупной электроэнергии с ФОРЭМ для дефицитных АО-энерго, а также увеличение стоимости отпущенной электроэнергии для поставщиков ФОРЭМ по схеме Энергопул.

Апробаиия работы.

Теоретические результаты исследования были доложены и одобрены на V научно-практической конференции «Экономика, экология и общество России в 21-м столетии» (г. Санкт-Петербург, 2003), П межрегиональной научно-практической конференции «Банковская система и реальный сектор экономики» (Иваново, 2003), практических совещаниях и симпозиумах по проблемам переходного периода к конкурентному рынку энергии.

В течение 2002 г. проведена практическая апробация предложенной схемы финансовых расчетов и формирования цен на электроэнергию для покупателей и поставщиков Европейской и Сибирской энергозоны России.

Публикаиии. По результатам исследования опубликованы печатные труды в виде статей, а также монография. Общий объем - 6,8 пл.

Структура и объем работы

В соответствии с целями и задачами исследования определена структура работы: введение, в котором обоснована актуальность темы исследования, степень разработанности проблемы, задачи исследования, его предмет и объект, сформулированы признаки новизны и полезности; три главы, заключение, список использованной литературы, приложения. н

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Шевчук, Артур Станиславович

Заключение.

В соответствии с целями и задачами, поставленными перед диссертационной работой, по каждой из проблем автором получены следующие основные научные результаты:

1) Проведен анализ современного состояния ФОРЭМ, который показал, что финансовые расчеты характеризуются нарастанием стоимостного небаланса на ФОРЭМ из-за несоответствия тарифов у поставщиков и покупателей электроэнергии (мощности); основные отклонения по структуре производства по энергокомпаниям и по видам генерации вызваны увеличением ликвидности расчетов на ФОРЭМ и внедрением конкурентных отношений.

2) Разработаны новые принципы финансовых расчетов на оптовом рынке электроэнергии на основании результатов анализа современного состояния ФОРЭМ.

Такими принципами являются:

- адресность: каждый покупатель извещается о том, кому он обязан оплатить за полученную электроэнергию;

- полнота: каждый полученный с оптового рынка электроэнергии килловатт должен быть оплачен;

- своевременность: расчеты за электроэнергию должны производиться в сроки, указанные в заключенном договоре поставки;

- гарантированность: платежи должны обеспечивать поставщику дальнейший отпуск электроэнергии на рынок, т.е. гарантия поставки против гарантии платежа.

3) Предложена математическая модель, описывающая финансовую привлекательность для субъектов оптового рынка схемы Энергопул по распределению дополнительных денежных средств между ними.

4) Финансовые расчеты за электроэнергию по схеме Энергопул в регулируемом секторе оптового рынка являются новой формой, создающей предпосылки для перехода к полноценному конкурентному оптовому рынку электроэнергии, позволяющей создавать и отрабатывать элементы конкурентной среды посредством применения гибких цен, уравновешивающих спрос и предложение.

5) Предложенная нами схема торговли Энергопул позволяет: для Покупателей - осуществить экономически выгодную нагрузку собственных электростанций АО-энерго (снижение конденсационной выработки) за счет увеличения сверхплановой покупки электроэнергии с ФОРЭМ не по максимальному тарифу энергозоны, а по тарифу Энергопула. При осуществлении ремонтных работ генерирующего оборудования собственных электростанций

• АО-энерго увеличить интервалы между ремонтами, соответственно снизить амортизационные расходы.

• Для Поставщиков - за счет увеличения фактической нагрузки электростанций дозагрузить имеющееся оборудование, увеличить выработку электроэнергии и улучшить свое финансовое положение за счет гарантированного получения дополнительных денежных средств.

6) Схема Энергопул является гибкой и позволяет при необходимости производить замещение участников и дату (время) начала участия субъектов ФОРЭМ в данной схеме.

7) Разработанная методика и предложенные критерии конкурсного отбора поставщиков Европейской энергозоны ЮС России позволяют оптимально планировать натуральные балансы электрической энергии и мощности.

8) Предложены методики формирования натурального и стоимостного балансов, а также порядок формирования плановой и фактической схемы платежей, которые позволяют улучшить процесс планирования и обеспечить контроль за исполнением обязательств субъектов рынка по утвержденному балансу энергии.

9) Экономический эффект от использования в 2002 году в качестве эксперимента схемы Энергопул на регулируемом оптовом рынке электроэнергии составил 1146,32 млн. руб., в т.ч. для Поставщиков ФОРЭМ (Продавцов) - 221,1 млн. руб., Покупателей ФОРЭМ (дефицитных АО-энерго) - 925,22 млн. руб.

А.

4 \