Развитие инновационных подходов к управлению инвестиционной деятельностью в целях повышения конкурентоспособности электроэнергетической отрасли тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Развитие инновационных подходов к управлению инвестиционной деятельностью в целях повышения конкурентоспособности электроэнергетической отрасли"

На правах рукописи

Дамбаева Екатерина Жаргаловна

РАЗВИТИЕ ИННОВАЦИОННЫХ ПОДХОДОВ К УПРАВЛЕНИЮ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ В ЦЕЛЯХ ПОВЫШЕНИЯ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ ЭЛЕКТРОЭНЕРГЕТИЧЕСКОЙ ОТРАСЛИ

Специальность 08.00.05 — Экономика и управление народным хозяйством

(управление инновациями)

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

4 ДЕК 2014

Иркутск —2014

005556185

005556185

Работа выполнена на кафедре экспертизы и управления недвижимостью ФГБОУ ВПО «Иркутский государственный технический университет»

Научный руководитель: Матвеева Мария Витальевна,

кандидат экономических наук, доцент кафедры экспертизы и управления недвижимостью ФГБОУ ВПО «Иркутский государственный технический университет», г. Иркутск Официальные оппоненты: Чичерова Елена Юрьевна,

доктор экономических наук, профессор кафедры экономики и финансов общественного сектора Института государственной службы и управления ФГБОУ ВПО «Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации», г. Москва;

Беломестнов Виктор Георгиевич,

доктор экономических наук, профессор, заведующий кафедрой экономики, организации и управления производством ФГБОУ ВПО «Восточно-Сибирский государственный университет технологий и управления», г. Улан-Удэ

Ведущая организация: ФГАОУ ВПО «Сибирский федеральный

университет», кафедра «Экономика и организация предприятий энергетического и транспортного комплексов», г. Красноярск

Защита состоится «18» декабря 2014 г. в 10:00 часов на заседании диссертационного совета Д 212.073.08 при Иркутском государственном техническом университете по адресу: 664074, г. Иркутск, ул. Лермонтова, 83, корпус «К», конференц-зал.

С диссертацией и авторефератом можно ознакомиться в библиотеке ФГБОУ ВПО «Иркутский государственный технический университет» и на официальном сайте университета www.istu.edu

Отзывы на автореферат отправлять по адресу: 664074, г. Иркутск, ул. Лермонтова, 83, ученому секретарю диссертационного совета Д 212.073.08.

Автореферат разослан «14» ноября 2014 г.

Ученый секретарь

диссертационного советаД 212.073.08 доктор экономических наук, профессор

Р.Д. Гутгарц

I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Преодоление последствий экономического кризиса и сокращение продолжительности стадии рецессии на современном этапе развития мировой экономики возможно только на основе развития высокотехнологичного производства в ведущих отраслях национальной экономики и повышения их конкурентоспособности. Энергетический сектор в мировой экономике нуждается не только в повсеместном обновлении производства, но и в более прозрачной и предсказуемой торговой системе. 29 апреля 2013 г. в Женеве состоялся экспертный семинар Энергетической Хартии, на котором обсуждались новые вызовы в энергетике и возможные пути ответа на них со стороны многосторонней торговой системы. Перечисляя наиболее серьезные вызовы, с которыми сталкивается мировая энергетика сегодня, генеральный директор Всемирной торговой организации Паскаль Лами обозначил в своем выступлении «ценовую нестабильность, растущую потребность в энергоресурсах и изменение климата»1.

Развитие электроэнергетики может оказать значительный экономический эффект на развитие всех отраслей и сфер деятельности в национальной экономике, поскольку является базовой отраслью. Реформы в этой отрасли начались с либерализации отношений собственности и создания конкурентного рынка электроэнергии, что обеспечило основные предпосылки для прихода в отрасль частных инвесторов. С их приходом возрастает необходимость оптимизации хозяйственной деятельности, связанной с производством, передачей и сбытом электроэнергии, с одной стороны, а также изменением форм и инструментов государственного регулирования данной сферы в связи с тем, что она относится к жизнеобеспечивающим сферам, с другой. Все это обусловливает необходимость поиска новых методических подходов к решению проблем, как частных инвесторов, так и государства в данной сфере деятельности.

Проектное финансирование, активно внедряемое в электроэнергетике в целях модернизации устаревшего оборудования и технологических процессов, а также строительства новых мощностей, сталкивается с целым рядом нерешенных проблем от степени точности прогнозов изменения потребностей в электроэнергии по регионам страны в кратко-, средне- и долгосрочной перспективе до структуры инвестиционных потоков по объемам, источникам финансирования, направлениям использования, возможностей и пределов использования частно-государственного партнерства.

Таким образом, актуальность диссертационного исследования заключается в необходимости дальнейшей разработки рекомендаций по по-

1 Лами призывает к диалогу по вопросам торговли и энергии в ВТО [электронный ресурс] Режим доступа: URL: http://www.wto.org/english/news_e/sppl_e/sppl279_e.htm (дата обращения: 10.07.2014 г.).

вышению конкурентоспособности электроэнергетических компаний на основе применения инновационно-инвестиционного подхода в развитии основного, информационного и человеческого капитала предприятий и комплексов.

Степень разработанности проблемы. Проблемам функционирования и развития электроэнергетики в России посвящены труды отечественных ученых, таких как: A. JI. Бадалова, И.А. Башмакова, В.А. Веникова,

A.A. Макарова, Л.Б. Меламеда, JI.A. Мелентьева, Т.А. Мироновой,

B.В. Морозова, К.Б. Норкина, Г.С. Огневенко, В.К. Поспелова, Е.В. Путятина, В.А. Сидоренко, Н.И. Суслова, А.Б. Чубайса и др.

Инновации и связанные с ними инвестиции рассматриваются в работах Р. Нельсона, Н. Розенберга, Б. Лундвалла, К. Фримана, российских ученых Л.Л. Игонина, Н.И. Лахметкина, О.С. Сухарева, C.B. Шманева, A.M. Курьянова и др. В частности инновации в человеческом капитале представлены в работах Ф.Д. Ларичкина, С.И. Магид и др. Инновации в информационный капитал представлены в работах Д.Н. Нестерука, A.B. Соковкина и др.

Теоретическому осмыслению проблем по теме диссертационного исследования способствовало исследование теоретических и практических материалов корпоративных сессий ЗАО «Комплексные энергетические системы» (далее - ЗАО «КЭС»), а именно работы В.П. Гудкова, В.А. Да-нильчука, С.Е. Емельченкова, М.Ю. Слободана, Н.С. Сычевского, С.Д. Цоди-кова и др.

В то же время мало исследованной остается проблема оценки влияния инвестиций в информационный и человеческий капитал электроэнергетических предприятий и комплексов во взаимосвязи с инвестициями в физический капитал на конкурентоспособность предприятия.

Целью диссертационного исследования является выявление направлений инновационного инвестирования на предприятиях электроэнергетического комплекса страны и совершенствование методических подходов к повышению конкурентоспособности основного, человеческого и информационного капитала энергетических предприятий.

В соответствии с поставленной целью определена необходимость решения следующих задач:

- выявить механизм формирования конкурентного рынка в электроэнергетике на основе выделения специфических свойств электроэнергии как товара, энергетического рынка и электроэнергетической отрасли и их влияния на конкурентоспособность предприятия;

— рассмотреть влияние изменений в отношениях собственности в электроэнергетике, международных соглашениях по торговле на мировом энергетическом рынке и внедрение в управление предприятиями новых механизмов управления изменениями в качестве основных условий повы-

шения конкурентоспособности энергетики и электроэнергетических систем;

- выявить проблемы в управлении инвестиционными проектами в физический, информационно-технологический и человеческий капитал в электроэнергетике и компании КЭС с применением инновационных подходов; выявить основные проблемы в реализации инвестиционных механизмов электроэнергетических систем и инновационной направленности их развития и определить пути их разрешения;

— выработать предложения по совершенствованию форм и инструментов регулирования развития конкурентоспособных электроэнергетических систем.

Объектом исследования являются экономические процессы формирования и организации инвестиционной деятельности предприятий электроэнергетической отрасли на примере энергетического холдинга ЗАО «КЭС».

Предмет исследования выступают инвестиции инновационного характера в физический, информационный и человеческий капитал как основа повышения конкурентоспособности электроэнергетических предприятий и комплексов.

Соответствие содержания диссертации избранной специальности. Диссертация выполнена в рамках п. 2.18 «Разработка стратегии и концептуальных положений перспективной инновационной и инвестиционной политики экономических систем с учетом накопленного научного мирового опыта» и п. 2.21 «Совершенствование воспроизводственной и технологической структур инвестиционных вложений в целях повышения эффективности основного капитала» паспорта специальности ВАК РФ 08.00.05 «Экономика и управление народным хозяйством (управление инновациями)».

Теоретическую и методологическую основу исследования составили труды ведущих отечественных и зарубежных ученых по исследуемой проблеме; диалектический метод познания, позволивший оценить диалектику общего и частного. В процессе диссертационного исследования использовались общенаучные методы познания (анализ и синтез, сравнение), положения системного подхода.

Информационная база диссертационного исследования базируется на законодательных, нормативных и программных документах Правительства РФ, статистических данных РАО «ЕЭС России» и его правопреемников, Росстата. Особую информационную базу составили аналитические и статистические материалы ЗАО «КЭС».

Научная новизна работы заключается в выявлении направлений инновационного инвестирования на предприятиях электроэнергетического комплекса страны и совершенствовании методических подходов к повышению их конкурентоспособности.

В процессе исследования получены следующие теоретические и практические результаты, определяющие научную новизну и являющиеся предметом защиты:

- уточнено понятие «конкурентоспособность электроэнергетического предприятия» как системы на основе выделения качественных характеристик его товара - электроэнергии, механизмов формирования спроса, предложения и ценообразования на электроэнергетическом рынке и временных границ их влияния на нее;

- выявлены основные условия повышения конкурентоспособности электроэнергетических систем на основе обобщения зарубежного и российского опыта их реформирования: приватизация и создание рыночных отношений; включение отрасли и ее предприятий в технологической «цепочке» в международное правовое пространство по инвестициям; переход на новую парадигму управления - управление развитием (на основе управления капиталом - инвестициями);

- предложен и апробирован комплексный инвестиционный подход к развитию электроэнергетических систем и повышению их конкурентоспособности на основе внедрения инноваций в физический, информационный и человеческий капитал предприятия;

- даны практические и методические рекомендации по повышению конкурентоспособности предприятий электроэнергетики на макро- и микроэкономическом уровнях.

Практическая значимость результатов исследования заключается в том, что работа представляет собой самостоятельное, завершенное научное исследование, результаты которого целесообразно использовать в процессе планирования и реализации инвестиционных проектов в ЗАО «КЭС», их инновационной направленности не только на развитие технико-технологического базиса, но и на две другие составляющие инновационного процесса - развитие человеческого и информационного капитала предприятия.

Апробация результатов диссертационного исследования. Основные результаты исследований докладывались и обсуждались на Международной научно-практической конференции Ярославского государственного университета им. П.Г. Демидова (2010 г.); всероссийских научно-практических конференциях Иркутского государственного университета путей сообщения (2009-2010 гг.), Байкальского государственного университета экономики и права (2009 г.), Тюменской государственной академии мировой экономики, управления и права (2010 г.). Автором получены 3 акта о внедрении результатов исследования.

Публикации по теме исследования. По теме диссертации опубликовано 8 научных работ, общим объемом 2,43 п.л., в том числе - 4 научные статьи в печатных изданиях, рекомендованных ВАК РФ.

Структура и объем диссертационной работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка использованных источников, приложений.

Во введении обоснована актуальность выбранной темы исследования, определены цель и задачи исследования, его объект и предмет, отражена практическая значимость исследования, дана характеристика основных положений научной новизны и положений, выносимых на защиту.

В первой главе «Конкурентоспособность электроэнергетических систем и условия ее обеспечения» рассмотрены специфические особенности электроэнергии как товара, электроэнергетики как отрасли, ценообразования в механизме функционирования электроэнергетического рынка, которые определяют специфику конкуренции на электроэнергетическом рынке и задают параметры конкурентоспособности электроэнергетических систем, а также условия ее повышения.

Во второй главе «Инвестиционная привлекательность электроэнергетики России и ее инновационной направленности» проанализирован инновационный потенциал и инвестиционная привлекательность электроэнергетики России и компании ЗАО «КЭС», структура и объемы инвестиций в физический, информационный и человеческий капитал.

В третьей главе «Совершенствование инвестиционных механизмов инновационного функционирования электроэнергетических систем» выявлены основные проблемы, с которыми сталкивается предприятие в процессе внедрения инвестиционных проектов, обобщены формы и инструменты воздействия на инновационное развитие электроэнергетических систем со стороны государства на разных стадиях в «цепочке добавленной стоимости» электроэнергетики как системы.

В заключении работы сформулированы выводы и представлены основные результаты диссертационного исследования.

II. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ

1. Понятие «конкурентоспособность электроэнергетического предприятия» как системы рассматривается на основе выделения качественных характеристик его товара - электроэнергии, механизмов формирования спроса, предложения и ценообразования на электроэнергетическом рынке.

Конкурентный механизм функционирования оптового рынка электроэнергии (далее - ОРЭ) в России опирается на базовые понятия стоимостного небаланса, системных ограничений, сетевых ограничениях. Отсюда, на наш взгляд, конкурентоспособность продукции электрогенери-рующих компаний определяется возможностью обеспечения высокого качества поставляемой продукции.

В табл. 1 систематизированы свойства системы и определены временные границы их влияния на конкурентоспособность электроэнергети-

ческого предприятия. Параметры влияния принимают значения: «создает» конкурентное преимущество, «удерживает» его, либо «не влияет». Свойствами системы, влияющими на конкурентоспособность являются свойства товара - электроэнергия, спроса и предложения на рынке, ценообразования на электроэнергетическом рынке.

Таблица 1

Влияние специфических свойств системы на конкурентоспособность электроэнергетического предприятия с учетом временной перспективы

(краткосрочно - к/с, долгосрочно - д/с)

Свойства Влияние Период

1 2 3

Товар — электроэнергия

Электроэнергии - самая удобная форма энергии создает к/с ид/с

Не остается в новых товарах не влияет к/с ид/с

Потребительная стоимость товара «электроэнергия» удовлетворяет потребности разнообразных потребителей в момент своего производства создает и удерживает к/с

Невозможность ее передачи по определенному направлению без соответствующей инфраструктуры не виляет д/с

Электроэнергия не претерпевает качественных изменений на всех стадиях технологической цепочки (производство, передача, распределение) не влияет к/с ид/с

Электроэнергия одинакового качества может производиться на предприятиях с самым различным технологическим уровнем не влияет к/с ид/с

Формирует затраты разного уровня создает и удерживает к/с ид/с

Электроэнергия не относится ни к единичному товару, ни к товару-группе, товару-объекту, ни к товару-программе не влияет д/с

Спрос и предложение

Зависимость объемов производства энергии исключительно от потребителей создает и удерживает д/с

Невозможность наращивать объемы производства по желанию и инициативе энергетиков не создает к/с ид/с

Необходимость оценивать объемы производства и потребления энергии в расчете на год и часовые величины энергетических нагрузок удерживает к/с ид/с

Необходимость разработки графиков нагрузки на каждый день месяца с учетом сезона, климатических условий, дня недели и других факторов; правильная оценка будущих возможных значений максимальной нагрузки и максимального потребления электроэнергии или «пиковые нагрузки» удерживает к/с ид/с

1 2 3

Необходимость бесперебойного энергоснабжения потребителей удерживает к/с ид/с

Спрос на электроэнергию в к/с периоде практически абсолютно неэластичен не влияет к/с ид/с

Потребитель получает эффект от всей совокупности энергоносителей, электроэнергетическая сфера получает эффективность, которая лежит вне энергетического хозяйства снижает д/с

Электроэнергетическая сфера получает эффективность, которая лежит вне энергетического хозяйства не определено д/с

Электроэнергию можно обменивать на саму себя как потоки электроэнергии между энергосистемами создает и удерживает к/с ид/с

Ценообразование

Невозможность запасать электрическую энергию впрок, рынок без склада не влияет к/с ид/с

Для каждого сектора строится функция спроса на энергию в зависимости от параметров экономической активности, средней реальной цены на энергоносители и возможность в повышения энергоэффективности удерживает д/с

Является специфическим товаром, потребительная стоимость которого уникальна, а потому требует государственного регулирования удерживает д/с

В величине тарифов на электроэнергию может учитываться как возможность потребления, так и собственно потребление, что принимает форму платы за разрешенную к потреблению мощность и за фактически потребленную электроэнергию создает и удерживает д/с

Производители выступают перед потребителями как единый производитель, а все потребители выступают перед производителями как один потребитель не влияет к/с ид/с

Продавец заранее не может знать, о каком объеме потребления он будет договариваться с покупателем не влияет к/с ид/с

Со стороны производителей возможности установления экстремально высоких цен резко ограничены конкуренцией создает к/с ид/с

На рынке электроэнергии становится возможным появление феномена «рыночной власти», который в значительно меньшей степени, чем на других рынках зависит от концентрации не создает к/с ид/с

Предложение электроэнергии отличается высокой эластичностью в к/см периоде до определенного момента -возникновении пиковых нагрузок в сети создает к/с

Производитель, обладающий «балансирующей мощностью», может назначать исключительно высокие цены, которые потребители вынуждены платить создает к/с

1 2 3

Специфика функционирования единого или регионального оптового рынка электроэнергии связана с правилами торговли электроэнергии; механизм торгового хаба - это узловое ценообразование, при котором цена электроэнергии в данном регионе определяется как средневзвешенное значение цен в узлах, составляющих хаб и представляет собой ценовой индекс; цена в узлах хаба определяется каждый час расчетного периода создает к/с

Для обеспечения баланса спроса и предложения используется механизм расчетов за небалансы, близкие к реальному времени удерживает к/с

Соответствие технологическим показателям на предприятиях с различным технологическим уровнем запросам разнообразных потребителей осуществляется, исходя из оценки будущих возможных значений максимальной нагрузки и максимального потребления электроэнергии в «пиковых нагрузках». Прогнозирование «пиковых нагрузок» становится важнейшим инструментом для принятия инвестиционных решений электроге-нерирующих компаний. А необходимость обеспечения заданных технологических показателей качества электроэнергии становится условием инновационной направленности инвестиционных решений.

2. Выявлены основные условия повышения конкурентоспособности электроэнергетических систем на основе обобщения зарубежного и российского опыта их реформирования: приватизация и создание рыночных отношений; включение отрасли и ее предприятий в технологической «цепочке» в международное правовое пространство по инвестициям; переход на новую парадигму управления — управление развитием (на основе управления капиталом — инвестициями).

Приватизация российской электроэнергетики, как первое условие повышения ее конкурентоспособности, началась не с приватизации осуществления ее функций, а с приватизации собственности, что исключило возможность продажи ее основных производственных фондов по настоящей цене.

В работе выявлены особенности приватизации и реформирования электроэнергетики за рубежом. Этот опыт свидетельствует, что в настоящее время в мировой энергетике происходят процессы: 1) консолидации (объединения усилий субъектов энергетического рынка); 2) диверсификации национальных энергокомпаний (расширения поля их деятельности за счет включения непрофильных видов деятельности); 3) усиления присутствия государства на национальном энергетическом рынке. Реформирование электроэнергетики в разных странах основной целью ставило приведение цен до уровня предельных издержек и поддержание высокой производственной эффективности и аллокационной эффективности (лучшее использование сырьевых ресурсов). В работе сделан вывод, что развитие

государственно-частного партнерства (далее - ГЧП) открывает дополнительные возможности по использованию комплекса условий, которые ведут к росту инвестиций в электроэнергетике.

Вторым условием повышения конкурентоспособности отечественной электроэнергетики является включение отрасли и ее предприятий, связанных в единой технологической «цепочке», в международное правовое пространство по инвестициям в рамках Договора Энергетической Хартии (далее - ДЭХ). Договор снижает риски финансирования инвестиционных проектов компаниями стран-членов ДЭХ в энергетике своих стран-членов, что приведет к сокращению финансовых издержек реализации проектов и увеличению притока прямых производственных инвестиций с отечественного и международного рынков капитала. Конкурентоспособность энергетических проектов становится синонимом энергетической безопасности. Россия применяет ДЭХ на временной основе, не противоречащей национальным интересам и национальному законодательству и до сих пор не ратифицировала. Ратификация ДЭХ Россией позволит более экономично реализовывать многомиллиардные инвестиционные проекты в результате повышения их привлекательности для рынков капитала и приемлемости для источников финансирования.

Третьим условием повышения конкурентоспособности является учет перемен, порождаемых глобальной конкуренцией. Долгосрочные структурные изменения охватывают различные стороны деятельности предприятия, его внутреннею среду и взаимодействия с внешней средой. Они отличаются масштабами, длительностью, стратегической важностью. Однако настоящие результаты могут быть получены только тогда, когда перемены в комплексе придут на уровень каждого сотрудника. А это делает востребованным инвестирование в человеческий капитал сотрудников фирмы, чтобы они не боялись перемен, были готовы к ним и даже выступали инициаторами нововведений. В работе ставится гипотеза о переходе на новую парадигму управления - управление развитием (на основе управления капиталом - инвестициями на инновационной основе).

3. Предложен и апробирован комплексный инвестиционный подход к развитию электроэнергетических систем и повышению их конкурентоспособности на основе внедрения инноваций в физический, информационный и человеческий капитал предприятия.

Инвестиционная деятельность предприятия представляет собой деятельность в процессе обоснования и реализации наиболее эффективных форм вложения капитала, обеспечивающих расширение поля деятельности предприятия и его производительности и приводящих к расширению экономического потенциала предприятия и повышению его конкурентоспособности. Синтез затратного и ресурсного подходов к инвестиционной деятельности на микроуровне позволяет рассматривать в динамике и взаимо-

связи три элемента инвестиционной деятельности: ресурсы - затраты - доход.

Становление рыночных отношений в электроэнергетике, необходимость решения проблем ее регулирования обусловили необходимость совершенствования инновационно-инвестиционной политики как условия и механизма оптимизации процессов воспроизводства предприятий электроэнергетики на конкурентной основе.

Как показывает практика, все крупные инвестиционные программы в тепловых генерирующих компаниях (далее - ТГК), оптовых генерирующих компаниях финансировались за счет дополнительной эмиссии акций. На рис. 1 показана динамика источников финансирования инвестиций в ЗАО «КЭС» на примере Дивизиона «Генерация Урала» (ОАО «ТГК-5» и ОАО «ТГК-9») с 2009 г. Системный финансовый кризис в стране проявился и в деятельности подразделений холдинга. Дополнительная эмиссия акций по-прежнему остается главным внутренним источником привлечения денежных средств.

Выбор инновационной стратегии развития электроэнергетики предполагает и совершенно четкие направления инвестирования: 1) инвестиции в физический капитал (оборудование, машины, здания, инфраструктуру); 2) инвестиции в НИОКР и информационный капитал; 3) инвестиции в человеческий капитал в форме расходов на образование и обучение (развитие персонала)._______

Рис. 1. Динамика собственных средств на инвестирование проектов

Первое направление. Использование инновационных технологий для создания интеллектуальной самовосстанавливающейся системы энергоснабжения способна обеспечивать энергоснабжение по растущей высокотехнологичной сети. В России принята Энергетическая стратегия на период до 2020 г., которая предусматривает суммарное увеличение производства электроэнергии по сравнению с 2000 г. более, чем в 1,6 раза к 2020 г. Общий объем средств на эти цели превышает 2,1 трлн руб.

Разработан механизм гарантирования инвестиций (далее - МГИ), который позволяет формировать перспективный технологический резерв мощностей по производству электроэнергии на основе конкурса среди частных инвесторов на строительство генерирующих мощностей и осуществлять компенсации государством через тариф затрат победившему инвестору с заранее определенной гарантированной нормой прибыли на вложенный капитал.

100 90 80 70

-Собственные средства, %

2009 2010 2011 2012

ЗАО «КЭС» отошло от старой модели инвестирования в энергетику и вкладывает инвестиции в новые высокодоходные проекты вместо покупки дешевых активов с низкой производительностью.

Структура инвестиций ОАО «ТГК-9» за 2007-2008 и 2011-2012 гг. отражает разницу подходов к их классификации на проектной основе. Если в первом периоде инвестиции в большей степени осуществлялись в основной капитал, а не на техническое перевооружение, то во втором периоде - в основном на реконструкцию. Динамика 2012 г. является положительной, при этом инвестиций в новое строительство практически не осуществлялось (меньше 1 %).

В 2009 г. проекты были разделены на три группы: поддержки, развития и нового строительства. В 2011 г. продолжена работа по детализации, что позволило ранжировать их по степени влияния и значимости. Выделены: первая группа проектов - ресурсные, с прямым экономическим эффектом, инфраструктурные и вынужденные; вторая - диагностика, экспертиза, чрезвычайные, по предписаниям, по требованиям законодательства, прочие; третья - новое строительство и техническое перевооружение и реконструкция (далее - ТПиР). Это свидетельствует о постоянном поиске лучших методических подходов в управлении иновационно-инвестиционными проектами.

На рис. 2-4 автором проведено моделирование зависимостей по приведенным показателям выработки электроэнергии по ОАО «ТГК - 5, 6, 7, 9» от потерь, удельного расхода топлива (далее - УРТ) и выводов мощностей по группам - А, В, С, О, Е, Б, в, которая позволила выявить общие тенденции, а так же усредненные значения других показателей, отражающие особенности деятельности региональных филиалов Холдинга. Их понимание необходимо для выработки рекомендаций по выбору стратегии повышения конкурентоспособности.

| (2 1 Р2 Е2 . 04

чЗ

§1 Е2 Ш 03 1 ■ сз

Ек хч Ц2' С2 В2

; иус! В1 А

0.25 0,5 0.75 Выработка

ДТГК-5 ♦ ТГК-б ЯТГК-7 ХТГК-9

Ё 0.?5

о ж 3

| 0.5

Ф 12 Е2 04

V- 11.1 оз. сз ШТГК-5

Е1 ..... ♦ ТГК-б

1?2 С2 :В2 АТГК-7

0 0,25 0,5 Выработка (А 0,75 X ТГК-9

1

Рис. 2. Приведенные выработка - потери Рис. 3. Приведенные выработка - УРТ

в р2 , Е2 04

Е2 03 сз

Е> ! № . х.« ГР Г? в?

С1! В1| А

0.25 0,5 0.75 I Выработка

Рис. 4. Приведенные выработка - вывод мощности

Выводы: основная концентрация предприятий наблюдается в группе Б1. Частично наблюдается присутствие предприятий в группах Е1, В2 по приведенным показателям выработки и потерь, выработки и удельного расхода топлива. По выводу мощности только 4 филиала попали в группу С1, а остальные попали в группу Эти тенденции свидетельствуют о недостаточной конкурентоспособности Холдинга по структуре физического капитала и его обновлению. Для их разрешения в ЗАО «КЭС» разрабатывается и планируется к внедрению Положение по управлению инвестиционной деятельностью. Автор принимает непосредственное участие в его разработке.

Второе направление. Для реального повышения эффективности управления ресурсами предприятия и его инвестиционными решениями внедряются ЕЛР-системы, позволяющие осуществлять комплексную автоматизацию бизнес-процессов: 1) системы управления производством (системы расчета топливно-энергетические показатели (далее - ТЭП) станций; планирование ТЭП (онлайн, час, сутки, месяц); оптимизация ТЭП (сутки + 1, месяц, год); учет энергоресурсов/энерготоваров; 2) управление деньгами, инвестиционными проектами через Системы управления проектами, оценки инвестиционных проектов; 3) управление оборотным капиталом через внедрение ЕЯР системы, позволяющей осуществлять: системы расчета ТЭП станций; управление кредиторской задолженностью; управление запасами; управление закупками; 4) увеличение сбора ДС за энерготовары путем внедрения биллинга, СЯМ.

В диссертации проведен анализ совершенствования деятельности ИТ-службы с 2007 г. За счет оптимизации затрат были снижены затраты на телекоммуникационные услуги, статьи операционных расходов; сокращено штатное расписание и осуществлена централизация функций в исполнительном аппарате. В табл. 2 приведена оценка стоимости по внедрению основных ИТ-систем.

Таблица 2

Оценка стоимости по внедрению основных ИТ-систем

Наименование мероприятия Оценка стоимости, млн руб.

Система стратегического планирования 15

Турбина. АСУ ФХД Генерации 250

Биллинговая система 410

Система энерготрейдинга и диспетчеризации 300

Система управления ТЭП станции 800

Система управления проектами строительства 12

Единая система документооборота 75

Единое защищенное информационное пространство 55

В холдинге идут серьезные преобразования, позволяющие снизить риски неопределенности как во внешней среде, так и во внутренней. За счет масштаба, тиражирования технических и ИТ-решений был достигнут значительный экономический эффект в затратах на внедрение и в отдаче на инвестиции. Подобный анализ проводится по завершению стратегических программ внедрения.

Среди невыполненных задач остаются: задержки старта программы корпоративного биллинга; открытие корпоративного проектного офиса; внедрение единого технологического стандарта; потенциал централизованных закупок не в полной мере реализован; ДГВ остался вне корпоративного сервисного подхода; сервисные компании работают только на ЗАО «КЭС»; снижение затрат часто достигалось за счет переноса затрат на будущие периоды и кредитования у поставщиков - нет реальной экономии; нет единого подхода в АСУ ТП; до сих пор не отлажена система учета проектов в человеческий капитал. Личный вклад автора в решение этих проблем - настройка единой интегрированной системы по формированию, учету и контролю инвестиционной программы.

Третье направление. Около 17 тыс. сотрудников компаний ЗАО «КЭС» прошли подготовку, переподготовку и повышение квалификации в 2009 г. (более поздняя статистика является закрытой). Более 10 тыс. из них - специалисты и представители рабочих профессий. На эти цели было затрачено 45,7 млн руб.

В работе проведен анализ подготовки персонала по 5 направлениям отдельными подразделениями ЗАО «КЭС». Методика исследования включает следующие шаги: анализ подачи заявок на обучение в соответствии с планами ввода автоматизированных систем управления; анализ посещаемости занятий по целодневному присутствию; анализ причин отсутствия на занятиях; анализ относительной численности персонала, прошедшего обучение (в процентах).

Анализ прошедших обучение (рис. 5) свидетельствует о наличии реальных проблем в планировании подготовки персонала: средний расчетный уровень посещаемости - 110 %, а по пятому направлению подготовки

(управление материальными потоками) перевыполнение составило 3,75 ра-

Рис. 5. Процент прошедших обучение по подразделениям ЗАО «КЭС»

В целом затраты на подготовку и переподготовку персонала холдинга в 2009 г. недофинансировано на 17,88 % (табл. 3). Это обучение является обязательным; осуществляется по правилам и требованиям Ростех-надзора по промышленной безопасности в области производственной эксплуатационной деятельности и охраны труда. Общее количество подготовленных сотрудников превысило заявленный уровень на 36,1 %. Превышение произошло по всем категориям персонала. В наибольшей степени количество обученных произошло по направлению «Руководители». Однако и по этому направлению недофинансирование составило - 10,2 %.

Таблица 3

Затраты на подготовку и переподготовку персонала в 2009 г.

Направления обучения Количество обучаемых работников (чел.) Затраты на обучение (тыс. руб.)

план факт % план факт %

Руководители 4040 6150 152,2 22352 20061 89,8

Специалисты и служащие 1915 2568 134,1 13680 8950 65,4

Рабочие 6504 8241 126,7 19608 16680 85,1

Итого: 12459 16959 136,1 55641 45691 82,12

В целях повышения конкурентоспособности предприятия необходимо увязывать планы подготовки и переподготовки персонала с инвестиционными проектами в физический и информационный капитал холдинга на стадии планирования. Личный вклад автора в решение данной проблемы заключается в разработке программы обучения персонала в привязке к проекту внедрения автоматизированной системы управления хозяйственной деятельности холдинга САП «Турбина».

III. ОСНОВНЫЕ ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ

Управление инновационно-инвестиционной деятельностью осуществляется на основе долгосрочной инвестиционной политики предприятия и зависит от сложившегося в стране (регионе) инвестиционного климата, определяемого совокупностью инвестиционных ресурсных возможно-

за в среднем, а в г. Воркута - почти 5 раз.

8оря у : Л Сосиою[л кУч.|

ЧлйиОоСкмй (-■ч--' ■■ -II" и П^охль

( <1. >.. ,..>,. Гу[>.)

Емтенкнвуо' Ижеьаск. Марий Эл к Чута-яши**

ж. <а, 1и

20 <ЛО «О 30 1О0 120

стей, условиями политико-правового пространства и совокупностью инвестиционных рисков.

В настоящее время в ЗАО «КЭС» внедрена новая методология управления инвестиционной деятельностью, позволяющая ранжировать инвестиционные проекты по следующим критериям: функциональная область, род эффекта, вид обязательств и класс проектов, и предполагающая обязательные процедуры оценки и экспертизы. На наш взгляд, управление ею должно осуществляться по предлагаемой на рис. 6 схеме, которая позволяет: а) эффективно управлять инвестиционной стратегией компании, что создает условия для увеличения отдачи от инвестиций и повышения конкурентоспособности холдинга; б) получить объективную оценку премиальной части сотрудника-эксперта.

^ Определение методики оценки инвестиционных проектов в зависимости от типа проектов )

131

Оценка инвестиционных проектов

( Выстраивается стратегия цепочки экспертных заключений по инвестиционным проектам у

{ Автоматическое определение величины КР1 сотрудника-эксперта по оценочным и . экспертным заключения I

Согласование инвестиционной программы

Инвестиционная программа утверждена

Рис. 6. Схема формирования страгетии компании на основе инновационно-инвестиционного подхода

В работе предложены способы решения проблем на микро- и макроуровнях регулирования инвестиций в электроэнергетике и повышения их инновационной направленности.

На микроуровне предлагаются следующие способы решения:

1. В целях устранения недостатков при планировании процесса подготовки, переподготовки персонала, контроля за его посещаемостью необходимо провести анализ соответствия запланированных видов обучения с

фактически осуществленными по структуре и объемам, что позволит выявить проблемы прогнозирования подготовки кадров на короткие, средние и долгосрочные горизонты планирования.

2. В связи с отсутствием своевременной информации у руководителей верхнего звена, а также ее не востребованностью диссертант считает целесообразным обеспечить повышение уровня запросов; показать какие малые доли информации они получают в обмен на свои капиталовложения в информационные технологии.

3. Из-за отсутствия возможности анализа материальных потоков в разрезе инвестиционных договоров автор предлагает: 1) ввести раздельный учет материальных потоков на текущую и инвестиционную деятельность; 2) дополнительно вести аналитику поступлений по договорам; 3) списывать материалы в разрезе договоров.

4. В виду отсутствия единой системы бухгалтерского и управленческого учета в холдинге, автор считает необходимым проведение комплекса мероприятий по следующим направлениям: внедрение ERP - системы SAP R/3; проведение методологических и организационных мероприятий для внедрения САП-Турбина; внесение разграничений по зонам ответственности между бухгалтерией и ОКС (УКС, ДТПиР, ДСНМ); расширение планирования на все инвестиционные проекты с формированием впоследствии необходимой для ЗАО «КЭС» отчетности непосредственно в системе; проведение методологического анализа плана счетов в части 08 счета; приведение в соответствие со стандартами учета по прочим НМА - перевод с субсчет 97* долгосрочные НМА на счет 0812* «Прочие НМА, не имеющие материально-вещественной формы»; регламентирование деятельности сотрудника ОКСа (УКС, ДТПиР, ДСНМ) по выполнению договоров; закрепление за сотрудником ОКСа (УКС, ДТПиР, ДНСМ) бизнес-процесса по закрытию проектов по введенным объектам строительства.

5. В целях исключения расходования денежных средств не по прямому назначению, диссертантом обоснована необходимость осуществления проверки по источникам финансирования при проведении платежных операций.

6. Улучшению информационного обеспечения деятельности руководителей высшего звена в режиме онлайн, по мнению автора, будет способствовать принятие бизнес-правил, обеспечивающих блокирование операций им не соответствующих, а также активация контроля наличия в SAP R/3.

7. Исключение случаев поступления недостоверной информации об экономическом эффекте от внедрения проектов возможно за счет внедрения предлагаемого диссертантом комплекса мер, направленных на выделение выручки по каждому отдельному проекту.

8. Процесс устранения нестыковки бюджетов платежей и затрат, по мнению автора, целесообразно осуществлять путем ведения учета по не-

скольким видам бюджетов, таких как бюджет платежей с НДС и бюджет затрат без НДС.

9. Повышение эффективности деятельности персонала в различных ситуациях, по мнению автора, возможно за счет внедрения методики обучения персонала в двухступенчатом цикле. Разработанная автором первая ступень обучения, представляющую модульную систему переподготовки кадров, предписывает изучение персоналом оборудования; технологических процессов и правил техники безопасности энергетических объектов. Вторая ступень подразумевает обучение персонала действиям в штатных и аварийных режимах на специально разработанных тренажерах, имитирующих рабочее место оператора; и использование, предложенной автором «базы знаний», состоящей из часто возникающих проблем.

На макроуровне предлагаются следующие способы решения:

1. В целях возврата инвестиций в рамках устранения конфликта между нормативной правовой основой и поведением экономических субъектов, автор предлагает обеспечить инфраструктурное развитие электроэнергетики не за счет роста тарифов, а через прямые государственные вложения или механизм частно-государственного партнерства, гарантирующий возврат инвестиций. При этом отмечается необходимость регулирования со стороны государства выполнения обязательств инвестора на поставку мощности, закрепленные договором (штраф в размере до 25 % от капитальных вложений по проекту) и предлагается устранить практику инвестирования за счет средств налогоплательщика, т. к. данное обстоятельство способствует увеличению инфляции.

2. Привлечению инвесторов на долгосрочной основе будет способствовать создание справедливой и предсказуемой системы государственного регулирования в электроэнергетической отрасли сфере, в том числе с учетом достижений мирового опыта.

3. Обеспечение согласованности функций государственного регулирования и координации инвестиционной деятельности между государственными органами целесообразно, по мнению диссертанта, за счет распределения полномочий между государственными контролирующими органами разных уровней.

4. В целях устранения противоречий между социальной направленностью и коммерческой эффективностью проекта необходимо формировать условия инвестиционной деятельности, стимулирующие участие инвесторов в государственно-частных партнерствах.

IV. ПУБЛИКАЦИИ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ

Статьи в ведущих научных изданиях и журначах, рекомендованных ВАК Министерства образования и науки РФ:

1. Дамбаева Е.Ж. Электроэнергия как специфический товар // Известия Иркутской государственной экономической академии. - Иркутск : Изд-во БГУЭП. - 2010. - № 2 (70). - С. 78-82.

2. Дамбаева Е.Ж. Основные проблемы внедрения интегрированных систем управления бизнес-процессами в ЗАО «Комплексные энергетические системные» // Вестник ИрГТУ. - Иркутск : Изд-во ИрГТУ. — 2010. — № 3. - С. 144-147.

3. Дамбаева Е.Ж. Инновационная составляющая инвестиционной политики предприятий в топливно-энергетическом комплексе // Вопросы экономики и права. - Самара : Изд-во «24-Принт».-2011.-№8-С. 65-70.

4. Дамбаева Е.Ж., Матвеева М.В. Моделирование зависимости показателей конкурентоспособности по ТГК // Вестник ИрГТУ. - Иркутск : Изд-во ИрГТУ. - 2014. - № 9. - С.213-216.

Статьи, опубликованные в других изданиях:

5. Дамбаева Е.Ж. Проблемы внедрения Е11Р-систем в управление инвестиционной деятельностью предприятия // Мировой финансовый кризис: возможные риски для экономики России : мат-лы Всерос. науч. конф. (г. Иркутск, 26 марта, 2009 г.); под. ред. В.П. Горева. - Иркутск : Изд-во БГУЭП. - 2009. - С. 44-49.

6. Дамбаева Е.Ж. К вопросу о совершенствовании инвестиционных механизмов в холдинге «Комплексные энергетические системы» // Финансовые аспекты структурных преобразований экономики : сб. науч. тр. - Иркутск : Изд-во ИрГУПС. - 2009. - С. 170-173.

7. Дамбаева Е.Ж. Условия повышения конкурентоспособности электроэнергетических систем в глобальной экономике // Высшее экономическое образование в России: задачи повышения эффективности в условиях кризиса и посткризисного развития : мат-лы Междунар. науч.-практ. конф. (г. Ярославль, 4-10 октября, 2009 г.); в 2-х ч. / Яросл. гос. ун-т им. П.Г. Демидова. - Ярославль: Изд-во ЯрГУ. - 2009. - Ч. 2. - С. 8-14.

8. Дамбаева Е.Ж. Опыт либерализации и приватизации энергетического сектора в мировой экономике // Академический вестник, научно-аналитический журнал. - Тюмень : Изд-во ТГАМЭУП. - 2010. - № 1. -С. 48-51.

Подписано в печать 17.09.2014. Формат 60 х 90 /16.

Бумага офсетная. Печать цифровая. Усл. печ. л. 1,5. Тираж 100 экз. Зак. 202. Поз. плана 12н. Лицензия ИД № 06506 от 26.12.2001 Иркутский государственный технический университет 664074, г. Иркутск, ул. Лермонтова, 83

А?