Развитие системы кредитования малого бизнеса тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Развитие системы кредитования малого бизнеса"

На правах рукописи

005044678

Терякова Галина Николаевна

Развитие системы кредитования малого бизнеса

Специальность 08.00.10 -Финансы, денежное обращение и кредит

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических паук

2 4 МАЙ 2012

Саранск 2012

005044678

Работа выполнена в Федеральном государственном бюджетном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Мордовский государственный университет им. Н. П. Огарева»

Научный руководитель: — кандидат экономических наук профессор

Гудов Михаил Михайлович

Официальные оппоненты: - доктор экономических наук профессор

Чалдаева Лариса Алексеевна (ФГОБУ ВПО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации»);

-доктор экономических наук профессор Савинова Валентина Андреевна (ФГБОУ ВПО «Самарский государственный экономический университет»)

Ведущая организация: ФГАОУ ВПО «Уральский федеральный

университет имени первого Президента России Б. Н. Ельцина»

Защита диссертации состоится 8 июня 2012 г. в 12.00 часов на заседании диссертационного совета Д 212.117.05 при ФГБОУ ВПО «Мордовский государственный университет им. Н.П. Огарева» по адресу: 430005, г. Саранск, ул. Полежаева, 44, ауд. 712.

С диссертацией можно ознакомиться в Научной библиотеке им. М. М. Бахтина ФГБОУ ВПО «Мордовский государственный университет им. Н.П. Огарева».

Объявление о защите диссертации и автореферат диссертации размещены 5 мая 2012 г. на сайте ФГБОУ ВПО «Мордовский государственный университет им. Н.П. Огарева»: http://dsov.mrsu.ru и Высшей аттестационной комиссии при Министерстве образования и науки Российской Федерации: referat_vak@mon.dov.ru

Автореферат разослан 5 мая 2012 г.

Ученый секретарь диссертационного совета доктор экономических наук профессор

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Динамика мирового хозяйства свидетельствует о том, что экономическую основу развитых государств в современных условиях составляет институт малого бизнеса, который обладает большой инновационной мобильностью.

Свобода поиска и поощрение инициативы, готовность к риску, быстрая апробация выдвинутых оригинальных предложений - далеко не полный перечень отличительных черт субъектов малого предпринимательства. Развитие сферы малого бизнеса и совершенствование его структуры предусматривают наличие надежных л доступных источников финансирования.

Проведенные исследования свидетельствуют, что в развитии субъектов малого бизнеса наиболее значимую роль играют средства, заимствованные на кредитном рынке, а также средства финансовой поддержки в рамках реализации кредитных программ. В то же время отечественные коммерческие банки в качестве основного приоритета рассматривают развитие взаимоотношений с предприятиями крупного бизнеса. В этих условиях требуется принятие решений на уровне государства в области поддержки коммерческими банками предприятий малого бизнеса.

Нерешенность ряда проблем в области взаимодействия коммерческих банков с малым бизнесом указывает на настоятельную необходимость их научного осмысления с целью выработки системы эффективных мер по совершенствованию системы кредитных отношений в рамках рассматриваемых экономических агентов. В соответствии с вышеизложенным требуется дальнейшее развитие системы банковского кредитования субъектов малого бизнеса, что свидетельствует об актуальности и практической значимости диссертационного исследования.

Степень разработанности проблемы. Проблема финансового обеспечения хозяйствующих субъектов в современной экономике обусловлена характером осуществляемых в ней рыночных преобразований. При этом особо значимой она является для развивающегося в России одного из определяющих элементов ее экономики - малого бизнеса.

Указанная область исследований получила отражение в трудах классиков экономической теории: А. Смита, Д. Рикардо, К. Маркса, Д. Кейнса, Р. Хизрича, М. Питерса, Ж. Б. Сея.

В последующем, прежде всего в зарубежной науке, исследования в обозначенной сфере экономических отношений были расширены. В активный научный поиск в рамках указанной проблемы включились Г. Берл, П. Друкер, Д. Кларк, М. Мескон, Я. Мэйтланд, Н. Сирополис, Л. Роджерс, Ф. Хайек,

B. Хойер, Й. Шумпетер и др.

Широкую известность по названной проблематике получили труды таких, отечественных ученых, как Т. Алимова, А. Блинов,. В.: Горфинкель, А. Игнатьев, М. Лапуста, А. Муравьев, П. Мягков, А. Орлов, В. Радаев,

C. Савельев, С. Синдеев и др.

Вместе с тем многие вопросы исследуемой проблемы остаются дискуссионными и требуют дальнейшей разработки. В частности, не получили должного развития вопросы взаимодействия субъектов малого бизнеса с экономическими агентами финансового сектора, и прежде всего такого важного его сегмента, как кредитный рынок. В современных научных исследованиях (А. Аксаков, Е. Балацкий, И. Бойко, С. Ветрин, М. Воропаев, И. Власов, Г. Грибков, А. Гуськов, М. Гусев, М. Данюкова, А. Дворсцкая, В. Демкович и др.) основное внимание, как правило, уделяется рассмотрению строго очерченного круга специальных вопросов (доступность финансовых ресурсов, залоговая база, кредитные риски, государственная финансовая поддержка и др.). Это сдерживает решение проблемы максимального использования потенциала различных институтов кредитования для развития предпринимательской деятельности. Подобное положение требует глубокого научного осмысления всей совокупности теоретических, методических и практических вопросов, решение которых необходимо для выработки наиболее эффективных подходов к развитию системы кредитования субъектов малого бизнеса в современных условиях.

Таким образом, недостаточная теоретическая разработанность указанных проблем, их практическая значимость для развития предпринимательской деятельности в современных российских условиях определили выбор темы диссертационного исследования, его цель и задачи.

Целью диссертационного исследования является развитие теоретических положений, разработка методических и практических рекомендаций по совершенствованию системы кредитования субъектов малого бизнеса в современных экономических условиях.

Для достижения поставленной цели в работе решались следующие задачи:

- изучить и дополнить научные взгляды по проблемам сущностных основ развития малого бизнеса с позиции социалыю-эколого-производственной и инновационной направленности и системы его кредитования;

- выявить проблемы, сдерживающие возможность использования современных видов кредитования малого бизнеса;

- обосновать методический подход к формированию оптимальной финансовой стратегии субъектов малого бизнеса, обеспечивающей условия предотвращения их кризисного состояния;

- разработать систему приоритетных направлений совершенствования сложившейся практики кредитования малого бизнеса;

- разработать рекомендации, направленные на повышения уровня эффективности, с приоритетным обеспечением ее аллокационной составляющей, использования всей совокупности кредитных ресурсов, задействуемых в сфере малого бизнеса.

Объектом диссертационного исследования является взаимодействие кредитных организаций с субъектами малого бизнеса.

Предметом исследования выступает совокупность социально-экономических отношений, возникающих в процессе взаимодействия кредитных организаций с субъектами малого бизнеса.

Область исследования. Работа выполнена в рамках специальности 08.00.10 - «Финансы, денежное обращение и кредит» (п. 9. Кредитные отношения; пп. 9.3. Развитие инфраструктуры кредитных отношений, современных кредитных инструментов, форм и методов кредитования) Паспорта специальностей ВАК (экономические науки).

Теоретической и методологической основой диссертационного исследования послужили фундаментальные и прикладные исследования отечественных и зарубежных ученых в области формирования кредитных ресурсов для малого бизнеса, публикации в периодической печати, официальные документы в виде действующих законов и постановлений Правительства РФ, целевые федеральные, отраслевые и региональные программы развития субъектов малого бизнеса, нормативно-правовые документы и нормативные акты, регулирующие деятельность малых предприятий, финансовых институтов, а также материалы международных, всероссийских, региональных научно-практических конференций.

В процессе исследования использовались диалектический, исторический, абстрактно-логический методы, а также методы сравнительного, системного, структурного и функционального анализа, социального аудита, экономико-статистический и другие.

Информационную базу исследования составили материалы интернет-порталов Правительства РФ, Министерства финансов РФ, Центрального банка РФ, Федеральной службы государственной статистики, Территориального органа федеральной службы государственной статистики по Оренбургской области, кредитных организаций и субъектов малого бизнеса Оренбургской области и других регионов Российской Федерации, отчетов Банка России о развитии банковского сектора и банковского надзора (сайт), банковской системы, финансовых и экономических институтов Оренбургской области, Приволжского федерального округа, авторского анкетирования, методических разработок и рекомендаций по изучаемой теме.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в уточнении теоретических положений, разработке методических и практических рекомендаций по развитию системы кредитования субъектов малого бизнеса в современной экономике.

Основные результаты, определяющие научную новизну проведенного исследования, заключаются в следующем:

- обоснована необходимость соблюдения системы критериальных принципов кредитования и повышения аллокационной эффективности финансовых ресурсов для развития малого бизнеса социально-эколого-производственной и инновационной направленности; аллокационная эффективность рассматривается как объективный процесс целевой организации финансовых ресурсов и их использования в рамках различных структур и при минимизации издержек;

- установлены основные причины аллокационных «провалов» в осуществлении кредитования сферы малого бизнеса (отсутствие у коммерческих банков устойчивой мотивации для предоставления субъектам малого бизнеса кредитных ресурсов; ограниченность финансовых возможностей банковского сектора по долгосрочному кредитованию малого

бизнеса; повышенные кредитные риски по вновь организуемым субъектам малого бизнеса), что снижает эффективность его развития;

- обоснован методический подход к формированию оптимальной финансовой стратегии субъектов малого бизнеса, реализация которой обеспечивает необходимые условия для предотвращения их кризисного состояния и включает разработку модели его диагностики и прогнозирования; разработана структурно-логическая схема финансового обеспечения предпринимательской деятельности, адекватного требованиям конкурентоспособной экономики;

- установлены приоритетные направления повышения эффективности кредитования малого бизнеса: совершенствование государственной финансовой поддержки; укрепление ресурсной базы кредитных организаций за счет более широкого использования фондового механизма формирования кредитных ресурсов; расширение спектра кредитных программ, направленных на развитие малого бизнеса; минимизация кредитных рисков и

др-;

- разработана унифицированная схема кредитования субъектов малого бизнеса в рамках приоритетных секторов национальной экономики, направленная на мобилизацию временно свободных денежных ресурсов из разных источников, использование которой обеспечивает возможность соответствующего финансового сопровождения процесса развития предприятий малого бизнеса.

Теоретическая и практическая значимость диссертационного исследования.

Теоретическую значимость имеют: обоснование необходимости соблюдения и расширение системы критериальных принципов кредитования и повышения аллокациониой эффективности финансовых ресурсов на современном этапе экономического развития в сфере малого бизнеса социально-эколого-производственной и инновационной направленности; установление основных причин аллокационных «провалов» в осуществлении кредитования сферы малого бизнеса; обоснование методического подхода к формированию финансовой стратегии субъектов малого бизнеса социально-эколого-производственной и инновационной направленности.

Практическую значимость имеют: приоритетные направления повышения эффективности системы кредитования малого бизнеса; унифицированная схема кредитования субъектов малого бизнеса в рамках приоритетных секторов национальной экономики.

Содержащиеся в диссертации теоретические рекомендации могут быть использованы в качестве научно-исследовательского материала и информационного источника при решении проблем совершенствования системы кредитования субъектов малого бизнеса приоритетных секторов национальной экономики. Результаты исследований могут быть использованы финансово-экономическими службами банковских и других кредитных учреждений, субъектами малого бизнеса для активизации и повышения эффективности деятельности в сфере кредитования на региональном рынке.

Апробация и внедрение результатов исследования. Основные теоретические и практические результаты исследования докладывались автором и обсуждались на Всероссийских научно-практических конференциях «Традиционное, современное и переходное в Российском обществе» (г. Пенза 2005 г.), «Вызовы 21 века и образование» (г. Оренбург, 2006 г.), «Актуальные проблемы профессионального образования и карьера специалиста» (г. Бузулук, 2006 г.), «Современные проблемы формирования конкурентоспособного специалиста» (г. Бузулук, 2007 г.), «Развитие университетского комплекса как фактор повышения инновационного и образовательного потенциала региона» (г. Оренбург, 2007 г.); на Международной конференции «Социально-экономическое развитие общества в условиях реформ» (г. Саратов, 2008 г.).

Теоретические положения и выводы, содержащиеся в диссертационном исследовании, используются в учебном процессе Бузулукского финансово-экономического колледжа - филиала Финансового университета при Правительстве Российской Федерации в рамках подготовки экономических кадров по специальности «Банковское дело».

Результаты диссертационного исследования прошли апробацию и рекомендованы к внедрению в ОАО «Бузулукбанк» Оренбургской области.

Публикации. Основные выводы и результаты исследования нашли отражение в 10 опубликованных научных работах по теме диссертации (в том числе в 3 статьях, изданных в журналах, входящих в перечень ведущих рецензируемых научных изданий, рекомендованных ВАК, и в монографии) общим объемом 4,12 п.л., из них 3,87 п.л. - лично автора.

Объем и структура диссертации. Диссертационное исследование состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, включающего 142 наименования. Работа изложена на 173 страницах, содержит 15 таблиц, 7 рисунков, 2 приложения.

2. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ДИССЕРТАЦИОННОЙ РАБОТЫ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ 2.1. Обоснование необходимости соблюдения системы критериальных принципов кредитования и повышения аллокационпой эффективности финансовых ресурсов для развития малого бизнеса

Постоянный поиск новых возможностей, умение привлекать и использовать для решения поставленных задач ресурсы из самых разнообразных источников — объективные тенденции развития экономики. Важнейшим условием обеспечения ее устойчивости является стратегическая направленность, подразумевающая ответственность за последствия современного этапа развития. Экономические показатели, обеспеченность природными ресурсами, социальный капитал необходимо рассматривать во взаимосвязи с качеством институциональной среды, обеспечивающей реализацию основных принципов и положений рассматриваемых концепций. Общество заинтересовано в обеспечении высокого социалыю-эколого-экономического результата в рамках каждого из выбранных вариантов целенаправленного приложения имеющегося в его распоряжении потенциала трудовых, материальных, денежных и прочих активов. При этом необходимо учитывать, что в современных условиях привлекателен именно

производственный инновационный малый бизнес, так как, с одной стороны, он обеспечивает инновационные процессы в экономике, способствуя совершенствованию производства и управления, с другой - будучи непосредственно вовлеченным в производство наукоемкой продукции (услуг), порождает спрос на новые разработки, обеспечивая непрерывный прогресс.

Вышесказанное обусловливает принципиальную необходимость осуществления страхования общественного интереса от риска нерационального использования некой совокупности ресурсов (трудовых, материальных, денежных и прочих), предполагаемой к задействованию, через проведение процедуры экспертирования каждой конкретной бизнес-инициативы на предмет целесообразности кредитования в зависимости от соответствия системе экономических принципов ее реализации, зафиксированных специалистами (экономическая свобода; экономическая заинтересованность; непрерывная маркетинговая разведка; гибкость и мобильность; умение предвидеть риски; умение выделить приоритеты; личная инициатива; высокое чувство ответственности; цивилизованные методы разрешения споров), и дополненной принципом в редакции «гуманная социалыю-эколого-производственная позиция».

Развитие финансового потенциала субъектов малого бизнеса предполагает усиление консолидирующей роли источников финансирования, использования всего комплекса мер денежно-кредитной и финансовой политики, направленных на укрепление данного сектора экономики и формирование эффективных условий его функционирования.

Финансовые ресурсы, направленные на развитие малого бизнеса, необходимо использовать на цели, являющиеся достаточно синтезирующими в плане их глобальной оценки движения и использования. С этих позиций обоснована

необходимость повышения аллокационной эффективности кредитных ресурсов в общем потоке финансовых средств в сфере малого бизнеса для рационализации его структуры (приоритетного эколого-инновационного направления) при минимальных издержках.

2.2. Установление основных причин аллокационных «провалов» в осуществлении кредитования сферы малого бизнеса

Адекватное финансовое обеспечение на кредитном рынке выступает важнейшим условием эффективного развития региональных банков. В этой связи оценка уровня их развития представляется исходным моментом в определении потенциала кредитных ресурсов в регионе.

Проведенные исследования показывают, что за исследуемый период в Оренбургской области количество региональных кредитных организаций снизилось на 4,3 %. При этом наблюдается положительная динамика уставного капитала, что свидетельствует об укрупнении , кредитных организаций. Одновременно возрастала и их ресурсная база, что позволило им расширить активные операции, в том числе выдачу кредитов предприятиям малого бизнеса.

Вместе с тем, несмотря на сложившиеся тенденции, ресурсный потенциал банков региона остается еще недостаточным: доля совокупных активов в объеме ВРП на 01.01.2011г. составила 41,3 %. В целом по России этот показатель равен 75,2 %, а в США активы банков превышают ВВП в 10 раз.

В рамках оценки уровня удовлетворения потребностей субъектов малого бизнеса региона в кредитных ресурсах целесообразно оценить их долю в совокупных активах банковских структур (табл. 1).

Таблица 1 - Динамика удельного веса кредитов субъектам малого бизнеса в совокупных активах кредитных организаций и объеме ВРП Оренбургской области (на начало года)______

Показатель 2006 г. 2007 г. 2008 г. 2009 г. 2010 г. 2011 г.

1. Совокупные активы кредитных организаций, млн руб. 64 960,2 84 377,2 115 988 165248 177 073,6 190 000

2. Объем кредитов, выданных субъектам малого бизнеса, млн руб. 10 896,5 15 236,8 28817,4 21 947 18 739,4 29 867,9

3. Удельный вес кредитов субъектов малого бизнеса в объеме совокупных активов кредитных организаций, % 16,8 18,1 24,8 13,3 11,0 15,7

4. Объем ВРП, млн руб. 196 849 221 700 395 640 473 900 427 270 459 600

5. Удельный вес кредитов, выданных субъектам малого бизнеса, в объеме ВРП, % 5,5 6,9 7,3 4,6 4,4 6,5

Приведенные в таблице данные свидетельствуют о недостаточности ресурсного потенциала банков исследуемого региона; нерациональности распределения имеющихся у них активов; незначительной доле объема кредитных вложений нефинансовым предприятиям в совокупных активах кредитных организаций и ее отрицательной динамике в рассматриваемом периоде.

Тем не менее, несмотря на сложившуюся ситуацию с низким уровнем кредитования предприятий реального сектора экономики Оренбургской области, доля кредитов субъектов малого бизнеса в отдельные годы (2008 г.) превышала 80 % в объеме кредитных вложений нефинансовым агентам (табл. 2).

Анализ работы банковского сектора Оренбургского региона позволяет фиксировать в целом положительную динамику его взаимодействия с предприятиями малого бизнеса. Вместе с тем финансовое обеспечение хозяйствующих субъектов рассматриваемого сегмента экономики на кредитном рынке региона требует дальнейшего совершенствования, главным образом в направлении достижения большей рациональности формируемых в этой связи функциональных взаимосвязей между всеми участниками данного процесса, что в итоге и в значительной степени предопределяет эффективность использования всей совокупности ресурсов, фигурирующих в рамках рассматриваемой цели их задействования.

Таблица 2 - Динамика кредитных вложений кредитных организаций нефинансовым предприятиям и субъектам малого бизнеса по Оренбургской области (на начало года)_ _____

Показатель 2006 г. 2007 г. 2008 г. 2009 г. 2010 г. 2011 г.

1. Кредитные вложения кредитных организаций нефинансовым предприятиям, млн. руб. 24 538,8 27 804,5 34 454,0 55 560 41 342,4 48 791,1

2.Кредитные вложения кредитных организаций нефинансовым предприятиям, % к предыдущему периоду X 113,3 123,9 161,3 74,4 118,0

3. Объем кредитов, выданных субъектам малого бизнеса, млн. руб. 10 896,5 15 236,8 28 817,4 21 947 18 739,4 29 867,9

4. Объем кредитов, выданных субъектам малого бизнеса, % к предыдущему периоду X 139,8 189,1 76,2 85,4 159,4

5. Удельный вес кредитов, выданных субъектам малого бизнеса в общем объеме кредитных вложений кредитных организаций нефинансовым предприятиям, % 83,6 39,5 44,4 54,8 45,3 61,2

Оценивая характер и уровень государственной финансовой политики в1 области развития малого предпринимательства в Оренбургской области, необходимо отметить, что она выстроена в соответствии с федеральной концепцией государственной поддержки данной категории субъектов бизнеса. При этом система государственной поддержки малого предпринимательства базируется на нормах федерального и регионального законодательства, реализуется через механизм областных (республиканских) и муниципальных программ развития малого предпринимательства.

2.3. Обоснование методического подхода к формированию финансовой стратегии субъектов малого бизнеса

Решению проблемы формирования оптимального финансового потенциала субъекта малого бизнеса объективно должна предшествовать разработка задачи определения рациональной структуры его стратегического управления через построение модели диагностики и прогнозирования кризисного состояния финансов субъекта малого бизнеса. При этом алгоритм ее формализации должен предусматривать (с учетом фазового развития) следующие этапы:

- определение характеристик состояния субъекта малого бизнеса, оказывающих влияние на результаты его деятельности;

- составление прогнозных оценок стратегического развития субъекта на основе ранжирования темпов роста, определенных по выявленным характеристикам;

- определение относительных показателей финансового состояния субъекта с учетом рекомендуемых критериев;

- прогнозные оценки финансово-экономического положения субъекта.

В задачу системы диагностики субъекта малого бизнеса входит не только распознавание кри'з'йса, но и процедура мониторинга его деятельности (непрерывная фиксация полученных результатов и сравнение их с запланированными показателями), которая требует более глубокого и детального анализа элементов структуры экономики субъекта, прогнозирования изменения состояния внешней и внутренней среды, составления сценариев развития экономики бизнес-структуры, выявления и использования внутренних резервов. V

В соответствии с этим общая модель системного описания субъекта малого бизнеса как экономической структуры (У5), в контексте представленного мнения может быть зафиксирована следующим образом: У5=(П,Ф,д), где П - проектирование субъекта; Ф - функционирование субъекта; Д - динамика развития субъекта.

В общем виде формальное описание системы управления (8) стратегическим развитием субъекта малого бизнеса можно представить формулой 8 = (2, М, Ы), где Ъ - задачи, которые необходимо решить менеджерам; М - совокупная экономико-математическая модель, которая характеризует состояние субъекта на данном этапе и учитывает факторы (внешние и внутренние), влияющие на его хозяйственную деятельность; N - методы, дающие решение задач Ъ при условии реализации модели М.

В соответствии с обозначенным подходом к „ решению проблемы формирования эффективного финансового потенциала субъекта малого бизнеса, а банками - оптимального портфеля кредитных ресурсов представляется целесообразной разработка системы функционально структурированных факторов обеспечения финансового потенциала конкурентоспособной предпринимательской деятельности (рис. 1).

Диагностика и профилактика (предотвращение) кризисных явлений в субъектах малого бизнеса в итоге формируют объективные условия для роста эффективности использования всего комплекса финансовых ресурсов и в приоритетном порядке - заемных, в виде банковского кредита, направляемых на их развитие. В этой связи разработанный нами методический подход к формированию модели диагностики и прогнозирования кризисного состояния финансов субъекта малого бизнеса через оптимизацию его активов и пассивов может способствовать достижению обозначенной цели.

Рис, 1. Структурно-логическая схема обеспечения финансового потенциала конкурентоспособной деятельности субъектов малого бизнеса 10

2.4. Установленные приоритетные направления повышения эффективности кредитования малого бизнеса

Проведенные исследования указывают на то, что в принципиальном плане повышение эффективности системы кредитования малого бизнеса нереально без совершенствования приоритетных направлений -государственной финансовой поддержки и укрепления ресурсной базы кредитных организаций.

Что касается государственной финансовой поддержки, то в сфере малого бизнеса она должна быть нацелена на параллельное решение двух основных задач:

- оказание непосредственной финансовой поддержки хозяйствующим субъектам (малым и средним предприятиям);

- стимулирование развития рынков заемных ресурсов с целью повышения степени удовлетворения спроса малых и средних предприятий.

Долгосрочной целью государственной политики в рассматриваемой области должно быть обеспечение объективно достаточного и логически обоснованного оптимального уровня вмешательства в финансовые рынки с одновременным формированием предпосылок и необходимых условий для развития в их структуре частных финансовых институтов.

В рамках оказания государством финансовой поддержки субъектам малого бизнеса следует выделить два типа мер:

- прямой поддержки (инвестиции, субсидии, кредиты);

- косвенной поддержки (разделение рисков с рыночными финансовыми инеппугами —гарантии, частичная компенсация процентных ставок).

Оценивая потенциал возможностей доступа хозяйствующих субъектов сферы малого бизнеса (в том числе начинающих) к источникам финансовых средств на кредитном рынке, представляется правомерным обратить внимание на целесообразность реализации государством комплекса мер по следующим приоритетным направлениям:

- содействие созданию кредитных кооперативов, обществ взаимного кредитования, других небанковских кредитных институтов, предоставляющих на возвратной основе средства под инвестиционные проекты субъектам малого предпринимательства;

- разработка действенного механизма государственных гарантий, обеспечивающих разделение рисков между государством, кредитными организациями и малыми предприятиями; апробация такого механизма в пилотных субъектах РФ с последующим анализом эффективности и выработкой предложений по внедрению на всей территории РФ;

- субсидирование процентной ставки по кредитам и займам, выдаваемым определенным категориям субъектов малого предпринимательства коммерческими организациями;

- внедрение в сфере малого предпринимательства типовых схем финансовой аренды (лизинга);

- развитие венчурного финансирования инновационных проектов малого предпринимательства;

- развитие системы формирования кредитных историй предприятий (в том числе малого бизнеса) специализированными организациями (кредитными бюро) в целях упрощения доступа малых предприятий к

кредитам коммерческих банков;

- поддержка начинающих предпринимателей, в особенности молодежи и социально незащищенных групп населения;

- поддержка проектов, имеющих высокий мультипликативный эффект и бюджетную отдачу;

- поддержка проектов международных и донорских организаций, направленных на развитие малого бизнеса в стране;

- поддержка проектов, направленных на импортозамещение;

поддержка проектов, предусматривающих активизацию межрегиональных деловых связей и экспорт продукции.

Успешное решение задачи повышения темпов экономического роста и увеличения инвестиций в реальный сектор экономики во многом зависит от эффективной работы банковской системы, конкурентоспособности представляющих ее кредитных организаций, что в свою очередь в значительной мере предопределяется уровнем их капитализации.

Оценка фактического положения дел в обозначенном направлении, вскрытые при этом проблемы и причины, их обусловившие, с аргументированным представлением возможных направлений решения формируют основу для обозначения авторской версии комплекса мероприятий, направленных на содействие капитализации кредитных организаций. В соответствии с изложенным представляется целесообразным акцентировать внимание на необходимости адекватного соотнесения определяемых отдельно взятым банком мер по повышению уровня капитализации с приоритетными направлениями обеспечения условий их реализации, предложенными банком России в Перечне мер по увеличению капитализации российской банковской системы, которые предполагают осуществление данной работы в рамках четырех базовых позиций.

Первая позиция — концептуальные изменения. Здесь главной и единственной мерой является предложение предусмотреть обязательность обращения не менее 10 % голосующих акций крупнейших банков на российских фондовых биржах.

Вторая позиция - допуск нерезидентов. В рамках данного направления планируется ввести равные условия уведомления и получения предварительного согласия Банка России на приобретение акций (долей) российских кредитных организаций для резидентов и нерезидентов, а также предоставить нерезидентам-депозитариям в программах выпуска депозитарных расписок права выступать в качестве номинального держателя ценных бумаг российских кредитных организаций.

Третья позиция - мониторинг правомерности участия в капитале кредитных организаций и перехода прав на акции (доли). В качестве основных мер здесь можно выделить: сокращение круга приобретателей, финансовое положение которых оценивается при оплате уставного капитала; предложение, направленное на изменение порядка выдачи предварительного согласия Банка России на приобретение свыше 20 % акций (долей) кредитных организаций путем ввода пороговых значений, в диапазоне между которыми сделки по покупке-продаже миноритарных пакетов не подлежат дополнительному контролю, и др.

Четвертая позиция - изменения технического характера. Данные мероприятия всецело находятся в компетенции Банка России и касаются таких мер, как отмена обязанности использования кредитными организациями -эмитентами накопительного счета в процессе эмиссии ими акций, изменение в порядке предоставления отчетности по учредителям (участникам) кредитной организации, изменение размера неденежной части уставного капитала при его формировании банковским зданием (помещением) или иным имуществом.

Наряду с обозначенными, в качестве значимых мер укрепления ресурсной базы коммерческих банков необходимо определить: привлечение капитала на открытом рынке ценных бумаг путем публичной эмиссии; минимизацию кредитных рисков и др. Кроме того, в качестве одного из потенциально возможных источников расширения ресурсной базы повышения капитализации банков на региональном и муниципальном уровнях может рассматриваться размещение временно свободных денежных средств бюджетов указанных территориальных объединений в качестве депозитов кредитных организаций. Такого рода возможность обеспечивается тем, что в результате осуществления кредитных операций по размещению бюджетных средств формируется банковская маржа, которая и может являться фактическим ресурсом ее направления на цели увеличения капитала.

Обобщая вышеизложенное, представляется целесообразным заключить, что развитие финансового потенциала кредитных организаций предполагает использование всего комплекса мер денежно-кредитной и финансовой политики, направленных на укрепление банковской системы и формирование эффективных условий ее функционирования. Практическая реализация предлагаемых мер может стать важным условием стимулирования банков к полномасштабному участию в осуществлении экономических преобразований в стране.

2.5. Унифицированная схема кредитования субъектов малого бизнеса приоритетных секторов национальной экономики

Исследовав основные аспекты сложившейся системы кредитования субъектов малого бизнеса на рынке, правомерно заключить, что эффективными экономическими инструментами в успешном решении данной проблемы могут быть только меры комплексного характера.

Предложенные в работе подходы к совершенствованию указанной системы могут активизировать процесс формирования устойчивого финансового потенциала субъектов малого бизнеса. При этом наиболее адекватная версия реализации обозначенной проблемы может быть представлена в виде схемы, представленной на рис. 2.

Совершенствование системы кредитования субъектов малого бизнеса приоритетных, наукоемких, высокотехнологичных отраслей экономики на региональном и муниципальных уровнях в приведенной версии обеспечивает через:

Рис. 2. Унифицированная схема кредитования субъектов малого бизнеса приоритетных секторов национальной экономики на региональном рынке: 1 - предоставление поручительства по возврату ссуд; 2 - обеспечение льготного кредитования; 3 - экспертная оценка кредитных заявок;

4 - гранты для вновь создаваемых субъектов малого бизнеса; 5 - возмещение части процентной ставки по кредитам коммерческих банков и кредитных кооперативов; б - формирование гарантийных фондов по предоставляемым банками ссудам; 7 - предоставление государственными банками (корпорациями) кредитов коммерческим банкам по процентным ставкам ниже рыночного уровня; 8 - аккумулирование временно свободных денежных средств юридических и физических лиц; 9 - оптимизация взаиморасчетов через факторинговые структуры региональных банков; 10 - гарантированное кредитование через лизинговую структуру банка; 11 - минимизация рисков региональных банков по кредитным операциям; 12 - государственное регулирование капитализации региональных банков; 13 - бюджетное финансирование государственных инфраструктурных институтов

- формирование устойчивых мотивационных условий и адекватных объективной экономической логике возможностей для предоставления субъектам малого бизнеса региональными коммерческими банками соответствующих кредитных ресурсов (предоставление поручительств по возврату ссуд; обеспечение льготного кредитования; проведение специализированными инфраструктурными институтами экспертной оценки кредитных заявок субъектов малого бизнеса);

- организацию адекватной бюджетной поддержки субъектов малого бизнеса (гранты для вновь создаваемых субъектов малого бизнеса; возмещение части процентной ставки по кредитам коммерческих банков; формирование гарантийных фондов по предоставляемым ссудам);

- повышение капитализации региональных банков через предоставление государственными банками (корпорациями) кредитов по процентным ставкам ниже рыночного уровня, привлечение временно свободных денежных средств юридических и физических лиц на основе формирования условий максимальной заинтересованности сторон;

- повышение оперативности расчетов с покупателями товаров и услуг через факторинговые структуры региональных банков (бюро, сектор, отдел);

- гарантированное обеспечение приобретения основных средств через лизинговую структуру банка при условии оплаты их стоимости равными долями в течение экономического срока эксплуатации как альтернатива долгосрочному кредитованию;

- минимизацию рисков коммерческих банков по вновь создаваемым субъектам малого бизнеса и микрокредитование действующих, организацию кредитования соответствующих субъектов кредитными кооперативами при их поддержке фондами малого предпринимательства, сформированными за счет средств федерального, региональных и муниципальных бюджетов с фиксированной долей каждого;

- формирование условий государственного регулирования процесса рыночного кредитования субъектов малого бизнеса через капитализацию региональных банков;

- обеспечение гарантий качественной экспертизы бизнес-проектов субъектов малого предпринимательства государственными инфраструктурными институтами.

Представленный в схеме вариант системы кредитования субъектов малого бизнеса формирует условия для повышения капитализации банков и снижения уровня рисков невозврата ссуд за счет задействования временно свободных денежных средств физических и юридических лиц, а также средств бюджетов различных уровней в рамках реализуемых государством программ социально-экономического развития.

Важнейшим преимуществом предложенной схемы кредитования является то, что она в системном варианте обеспечивает возможность адекватного финансового сопровождения процесса развития малого бизнеса на всех его этапах - от создания до устойчивого развития на инновационной основе.

В принципиальном плане предложенная схема системы кредитования предполагает задействование в ее рамках потенциала возможностей института

кредитных кооперативов (первого и второго уровня), что в конечном счете формирует объективные условия для повышения уровня эффективности использования всей совокупности финансовых ресурсов, направляемых на развитие субъектов малого бизнеса, в современной экономической системе.

3. ОСНОВНЫЕ ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ

Проведенные исследования позволяют констатировать, что проблема кредитования субъектов малого бизнеса в современной экономике актуализирована самой сутью осуществляемых в ней трансформационных процессов.

Представленные в диссертационной работе версия и уровень разработки совокупности вопросов, обеспечивающих возможность формирования профессионально выверенного мнения по существу имеющихся в контексте темы исследования проблем и путей их решения, дают основания для формирования следующих выводов и предложений.

В части достижения определенности в сущностном понимании целенаправленной хозяйственной деятельности в диссертационном исследовании представлены вниманию специалистов система принципов обеспечения общественно приемлемого стиля осуществления предпринимательской деятельности (дополненная авторским принципом в редакции «гуманная социалыю-эколого-производственная позиция»).

Учет и обеспечение реального проявления сути сформулированных теоретических принципов организации хозяйственной деятельности в сфере малого бизнеса могут восприниматься в качестве исходного регламентирующего критерия целесообразности его кредитования.

Финансовые ресурсы, направленные на развитие малого бизнеса, необходимо использовать на цели, являющиеся достаточно синтезирующими в плане глобальной оцени! их движения и использования. С этих позиций обоснована необходимость повышения аллокационной эффективности кредитных ресурсов в общем потоке финансовых средств в сфере малого бизнеса для рационализации его структуры (приоритетного эколого-инновационного направления) при минимальных издержках.

Успешное решение проблемы формирования субъектами малого бизнеса адекватного финансового потенциала, а банками - оптимального портфеля кредитных ресурсов предполагает разработку эффективной финансовой стратегии, которая в свою очередь предусматривает использование планового принципа ее фактического представления.

Диагностика и профилактика (предотвращение) кризисных явлений в субъектах малого бизнеса в итоге формирует объективные условия для роста эффективности использования всего комплекса финансовых ресурсов, направляемых на их развитие.

В качестве конкретного способа достижения обозначенной цели разработан вариант формирования модели диагностики и прогнозирования кризисного состояния финансов субъекта малого бизнеса через оптимизацию его активов и пассивов в рамках структурно-логической схемы.

Результаты оценки характера и уровня кредитования субъектов малого бизнеса в Оренбургской области позволили предложить систему мер по решению имеющихся в этом отношении проблем, определяющее место среди которых занимают вопросы развития ресурсного потенциала региональных кредитных организаций посредством формирования объективно возможных и адекватных сложившейся ситуации условий повышения уровня капитализации банковского сектора региона.

В части повышения уровня эффективности государственной поддержки и регулирования механизма кредитования субъектов малого бизнеса предложена логически выверенная система объективно доступных и эффективных мер совершенствования сложившейся на сегодня практики государственного сопровождения данного процесса.

Многообразие и специфика проблем, сопровождающих и принципиально предопределяющих количественные и качественные параметры системы кредитования субъектов малого бизнеса в современной экономике, объективно обусловливают необходимость их адекватного восприятия, оценки и определения реальных путей решения в сбалансированной версии соотнесения их функциональной роли и сути. Определяемое подобным образом положение дел явилось объективным основанием для разработки в рамках диссертационного исследования унифицированной схемы кредитования субъектов малого бизнеса приоритетных секторов национальной экономики на региональном рынке. Практическая реализация данного подхода может способствовать созданию устойчивой финансовой базы субъектов малого бизнеса.

Учет и реализация в экономической практике обозначенных положений может положительно влиять на процесс формирования устойчивого финансового потенциала конкурентоспособной деятельности и способствовать повышению статуса малого бизнеса в национальной экономике.

4. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ДИССЕРТАЦИИ ИЗЛОЖЕНЫ В СЛЕДУЮЩИХ ПУБЛИКАЦИЯХ

Статьи, опубликованные в изданиях, рекомендованных ВАК

1. Терякова Г.Н. Кредитные ресурсы банков и малый бизнес региона // Регионология. - 2009. - № 2. - С. 127-133 (0,40 п.л.).

2. Терякова Г.Н. Кредитная кооперация в системе институтов финансового обеспечения хозяйствующих субъектов сферы малого бизнеса // Регионология. 2011. - № 1. - С. 90-94 (0,25 п.л.).

3. Гудов М.М. Микрокредитование как институт поддержки начинающих предпринимателей / М.М. Гудов, Г.Н. Терякова Статья // Известия высших учеб. заведений. Поволж. регион. Обществ, науки. - 2011. - № 1. - С. 152-158 (0,50 п.л., в т.ч. авт. 0,25 пл.).

Статьи, опубликованные в других изданиях

4. Терякова Г.Н. Финансовые проблемы развития среднего и малого предпринимательства // материалы Всерос. науч.-практ. конф. -

Традиционное, современное и переходное в Российском обществе: Пенза: НОУ «Приволжский Дом знаний», 2005. - С. 15-17 (0,20 пл.).

5. Терякова Г.Н. Партнерство государства и малого бизнеса в банковской сфере // материалы Всерос. науч.-практ. конф. Вызовы 21 века и образование: - Оренбург: ОГУ, 2006. - С. 124-127 (0,36 пл.).

6. Терякова Г.Н. Проблемы банковского кредитования малого бизнеса // Актуальные проблемы профессионального образования и карьера специалиста: материалы Всерос. науч.-практ. конф. г. Бузулук - Бузулук. гуманитар.-технол. ин-т (филиал) ГОУ ОГУ, 2006. - С. 15-21 (0,46 п.л.).

7. Терякова Г.Н. Развитие предпринимательского сектора - региональный анализ // Современные проблемы формирования конкурентоспособного специалиста: материалы Всерос. науч.-практ. конф. г. Бузулук - Бузулук. гуманитар.-технол. ин-т (филиал) ГОУ ОГУ, 2007. - С. 35-42 (0,50 пл.).

8. Терякова Г.Н. Роль венчурного финансирования в инновационном прорыве малого бизнеса // Развитие университетского комплекса как фактор повышения инновационного и образовательного потенциала региона: материалы Всерос. науч.-практ. конф. г. Бузулук - Бузулук. гуманитар.-технол. ин-т (филиал) ГОУ ОГУ, 2007. - С. 122-129 (0,50 пл.).

9. Терякова Г.Н. Актуальные вопросы капитализации российских баков И Социально экономическое развитие общества в условиях реформ: материалы Всерос. науч.-практ. конф. - Саратов, 2008. - С. 314-320 (0,36 пл.)

10. Модернизация финансово-кредитной системы России: монография Е.Г. Князева, А.Г. Арутюнян [и др.] // Екатеринбург : Изд. АМБ, 2011. - 304 с. (20 пл., в т.ч. авт. 0,5 пл.).

Подписано в печать 03.05.12. Объем 1,25 п. л. Тираж 120 экз. Заказ № 571. Типография Издательства Мордовского университета 430005, г. Саранск, ул. Советская, 24