Содержание денежно-кредитной политики и совершенствование статистического мониторинга деятельности коммерческих банков тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Содержание денежно-кредитной политики и совершенствование статистического мониторинга деятельности коммерческих банков"

На правах рукописи

Азаров Александр Федорович

СОДЕРЖАНИЕ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ И СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СТАТИСТИЧЕСКОГО МОНИТОРИНГА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит 08.00.12 - Бухгалтерский учет, статистика

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Орел - 2004

Работа выполнена в Государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Орловский государственный технический университет»

Защита состоится «20» ноября 2004 г. в 1200 часов на заседании диссертационного совета Д 212.182.04 при ГОУ ВПО «Орловский государственный технический университет» в аудитории № 212 по адресу: 302020, г. Орел, Наугорское шоссе, 29.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Орловского государственного технического университета

Автореферат разослан «19» октября 2004 г. Ученый секретарь

Научный руководитель

доктор экономических наук, профессор

Садков Виктор Георгиевич

Официальные оппоненты доктор экономических наук,

профессор

Савина Ольга Александровна

кандидат экономических наук, Дмитриева Нелли Евгеньевна

Ведущая организация

Орловский государственный университет

диссертационного совета

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКАРАБОТЫ

Актуальность темы диссертационного исследования определена необходимостью совершенствования денежно-кредитной политики и статистики, отражающей денежно-кредитные отношения для целей комплексного анализа и повышения эффективности управления социально-экономическими процессами на основе мониторинга функционирования банковской системы России.

В настоящее время, когда завершаются переломные процессы, начатые в 90-х годах XX века, российская экономика переходит в новое состояние, которое характеризуется определенной стабильностью. Устойчивое и эффективное функционирование банковской системы практически невозможно без качественной статистической информации. Состояние статистики в стране, как показывает российская действительность, не отображает в полной мере денежно-кредитные отношения. О деятельности отдельного коммерческого банка можно получить информацию лишь из консолидированного баланса и отчета о прибылях и убытках. Этих данных совершенного недостаточно для того, чтобы провести комплексный анализ деятельности кредитной организации. Отсутствие информации о состоянии банковских институтов не повышает к ним доверие населения. Фундамент ресурсной базы кредитной организации составляют именно средства населения, их отсутствие приводит к финансовой неустойчивости банков. Следовательно, неустойчивость кредитных организаций, составляющих звенья банковской системы, не может способствовать развитию социально-экономического комплекса. Неэффективность действующей системы статистического наблюдения за кредитными организациями показали финансовые и банковские кризисы 1994г., 1998 г. и 2004 г., хотя последний не был столь масштабным, чем предыдущие. Происходящие кризисы в банковской системе подтверждают, что в настоящее время совершенно недостаточным являются те агрегированные статистические данные, которые публикуются региональными и федеральными органами статистики и Центральным банком РФ. Планомерный переход кредитной системы учета и отчетности к международным стандартам также требует по-новому перестроить систему банковской статистики.

РОС. НАЦИОНАЛЬНАЯ БИБЛИОТЕКА

Актуальность и недостаточная научная проработка в данном направлении определили выбор темы, цель и задачи данного исследования.

Состояние изученности проблемы. Исследованием проблем денежно-кредитных отношений занимались многие зарубежные ученые, такие как М.Фридман, Ф. фон Хайек, М. Роккаса, К. Брайолта, отечественные ученые В.Г. Садков, О.П. Овчинникова, Г.Н. Белоглазова, А.А. Казимагомедов, Л.Н. Красавина и др., проблемами статистики, характеризующими денежно-кредитные отношения занимались М.И.Калашникова, В.Ю. Копытин, B.C. Князевский (организация денежно-кредитной статистики), ОТ. Третьякова (банковская статистика), А.А. Попова и И.П. Ма-мий (статистика денежного обращения и кредита), B.C. Захаров, В.Н. Салин, Ю.Н. Иванов, М.В. Вахрамеева (статистика процентных ставок) и др.

Область исследования. Исследование соответствует п. 8.4. «Денежно-кредитная и валютная политика. Особенности формирования денежно-кредитной политики РФ и механизмов ее реализации в современных условиях» специальности 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит» Паспорта специальностей ВАК, а также п. 3.4 «Методология социального и экономического мониторинга, статистического обеспечения управления административно-территориальным образованием; измерение неравномерности развития территориальных образований» специальности 08.00.12 «Бухгалтерский учет, статистика» Паспорта специальностей ВАК.

Объектом диссертационного исследования является денежно-кредитная политика и система статистического наблюдения за деятельностью кредитных организаций Центральным банком РФ, федеральными и региональными органами статистики.

Предметом исследования является система статистических показателей, характеризующих денежно-кредитные отношения и оценка их влияния на эффективность социально-экономических процессов.

Цель работы состоит в разработке теоретико-методических положений и системы статистических показателей для мониторинга и комплексного анализа денежно-кредитных отношений, а также повышения эффективности функционирования банковской системы России.

Для достижения указанной цели потребовалось определить и решить следующие задачи:

1) провести анализ денежно-кредитной политики Банка России, эволюции ее инструментов и целей, сравнить отечественные подходы к реализации денежно-кредитной политики с зарубежным опытом;

2) исследовать состояние показателей статистики, характеризующих денежно-кредитные отношения и проанализировать проблемы ее организации на общегосударственном и региональном уровне;

3) провести анализ структуры статистической и финансовой отчетности кредитных организаций в Российской Федерации и выявить ее недостатки;

4) разработать паспорт кредитной организации для целей комплексного анализа состояния банков;

5) провести комплексный анализ региональной банковской системы на основе статистических показателей денежно-кредитных отношений;

6) провести анализ достаточности состава обобщающих статистических показателей денежно-кредитных отношений и предложить необходимые новые показатели;

7) построить систему моделей и взаимосвязей обобщающих показателей развития экономики в зависимости от выбранных факторов-аргументов;

8) рассчитать кредитный потенциал Курской области.

Теоретическая и методологическая основа исследования - концептуальные положения, содержащиеся в научных трудах ведущих отечественных и зарубежных экономистов, материалы экономических научно-практических конференций. В работе использованы законодательные акты Российской Федерации. Информационной базой являются статистические сборники и материалы Государственного комитета по статистики Российской Федерации, Центрального банка России, Мирового банка, центральных банков различных стран, а также расчетные показатели, полученные в результате исследования. В процессе работы применялись экономико-математические методы, методы экономического, логического, сравнительного анализа и синтеза, методы прогнозирования и системный подход.

Научная новизна работы заключается в разработке теоретико-методических положений по совершенствованию статистики, характеризующей денежно-кредитные отношения и обосновании содержания системы мониторинга деятельности коммерческих банков.

Научная новизна подтверждается следующими научными результатами, выносимыми на защиту:

1) Модифицировано содержание современной денежно-кредитной политики РФ с системных позиций, позволяющее по сравнению с известными подходами, обеспечить комплексность ее воздействия на социально-экономические процессы в целях экономического роста и повышения качества жизни населения (п. 8.4. паспорта специальности 08.00.10)

2) Выделены и классифицированы проблемы статистики, характеризующие денежно-кредитные отношения, которые позволили определить направления ее совершенствования в соответствии с обоснованным содержанием денежно-кредитной политики (п.3.1. паспорта специальности 08.00.12);

3) Разработаны состав и структура обобщающих статистических показателей, характеризующих кредитоемкость и кредитный потенциал регионов, позволяющих в отличие от известных подходов оценивать требуемые и существующие направления развития банковской системы (п.3.4. паспорта специальности 08.00.12);

4) Предложена структура и система статистических показателей паспорта кредитной организации, позволяющая комплексно анализировать функционирование банка (п.3.4. паспорта специальности 08.00.12);

5) Разработана система моделей рекурсивных взаимосвязей интегральных показателей социально-экономического развития и определяющих их факторов, позволяющих прогнозировать ожидаемые результаты в зависимости от изменения факторов-аргументов (п.9.8. паспорта специальности 08.00.10);

6) Произведено расчетное обоснование показателя кредитного потенциала Курской области, позволяющего определять направления развития банковской системы региона (п.9.5. паспорта специальности 08.00.10).

Практическая значимость результатов работы заключается в возможности использования основных положений, выводов и предложений, содержащихся в ра-

боте, денежно-кредитными организациями в качестве методической основы для повышения эффективности своей деятельности.

Рекомендации и предложения диссертационного исследования могут быть использованы на уровне федеральных и региональных органов власти для выработки управленческих решений. На уровне Банка России и его территориальных отделений - использование паспорта кредитных организаций для эффективного управления банковской системой. На уровне Федеральной службы государственной статистики — пересмотр и изменении форм статистической отчетности для полного отражения сведений о денежно-кредитных отношениях. На уровне кредитных организаций - использование расчета кредитного потенциала отдельных банков региона для выявления основных направлений развития банковской организации.

Апробация результатов исследования. Основные положения и результаты диссертации опубликованы в межвузовских сборниках научных статей и докладывались на научно-практических конференциях:

Молодежной научно-технической конференции технических вузов Центральной России (Брянск, 2000г.); Межвузовской студенческой научно-технической конференции (Орел, 2001г.); Международной студенческой научно-технической конференции (Белгород, 2001г.); Международной научно-практической конференции Орел ГТУ «Управление инновационно-инвестиционными процессами на основе вовлечения в хозяйственный оборот интеллектуальной собственности и качеством подготовки специалистов в регионах России» (Орел, 2002г.); Межвузовской научно-практической конференции «Экономические проблемы становления рыночных отношений в РФ» (Брянск, 2004г.).

Публикации. По результатам диссертационного исследования опубликовано 6 научных работ общим объемом 1,1 п. л.

Структура работы. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, включающего 91 литературных источника, содержит 146 страниц основного текста, 20 рисунков, 17 таблиц, 11 приложений.

ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ РАБОТЫ

Во введении обоснована актуальность темы исследования, определены цель и задачи исследования, дана краткая характеристика состояния изучаемой проблемы, раскрыта научная новизна и практическая значимость результатов диссертации.

В первой главе «Денежно-кредитная политика Банка России и проблемы организации статистики денежно-кредитных отношений» рассмотрены такие вопросы, как «сущность», «содержание» и «структура» денежно-кредитной политики, проводимой Банком России. Проведенный анализ в области категориального аппарата «денежно-кредитной политики» показал, что в российской экономической литературе эти определения носят весьма расплывчатый характер, нет четкого и единого понимания денежно-кредитной политики. Эти определения не только не информативны, но и не представляют возможности системно оценить цель и эффективность денежно-кредитной политики, проводимой главным банком станы. Именно такой подход вносит разногласие в понимание государственного денежно-кредитного регулирования с позиции различных ученых и государственных деятелей. Исследование определений «денежно-кредитной политики» наталкивают на вывод, что Банк России в большей степени рассматривает свою деятельность, как классическую «монетарную» политику, с присущими ей инструментами воздействия, не учитывая не только сложившихся макроэкономических реалий, но и особенностей национального развития России.

Без изменения цели и содержания денежно-кредитной политики Банка России, а также без определения четких приоритетов в деятельности главного банка страны успешность реформирования кредитной системы России и увеличение степени ее воздействия на экономику представляются весьма сомнительными.

Проведенное исследование показало, что главной целью денежно-кредитной политики должно быть обеспечение целенаправленного и эффективного социально-экономического развития страны в целом и каждого субъекта федерации в отдельности на основе эффективного формирования и использования денежных и кредитных ресурсов.

Исходя из определения «денежно-кредитная политика», выделены системные составляющие политики в области денежно-кредитного регулирования (Рисунок 1), такие как:

- эмиссионная деятельность (монетарная составляющая) для целей обеспечения необходимого и достаточного объема денежной массы;

- курсовая политика, направленная на поддержание устойчивости национальной денежной единицы;

- кредитная политика, включающая как составной элемент процентную политику, направленная на обеспечение доступности кред. а агентам реальной экономики;

- депозитная политика, направленная на создание условий для привлечения сбережений населения, как основного источника инвестиционного потенциала страны;

- обеспечение эффективной платежной системы России, на всех уровнях: федеральном, так и на региональном;

- обеспечение устойчивости кредитной системы страны и ее региональных сегментов, создание условий по предотвращению избыточной и недопущению отрицательной ликвидности банковской системы;

- развитие системы банковского надзора.

Рисунок 1 - Денежно-кредитная политика Банка России

Исследования зарубежного опыта в проведении денежно-кредитной политики показали, что четко структурированный и методологически детально проработанный инструментарий денежно-кредитного регулирования Европейского Центрального Банка (ЕЦБ) может служить образцом для большинства развивающихся стран и стран переходного периода. Опыт ЕЦБ по разработке систем показателей для учета, анализа и практическому применению инструментов денежно-кредитного регулирования может оказаться полезным и для Банка России

Исследование проблем организации статистики, отражающей денежно-кредитные отношения показывают, что для контроля за банковской системой России и эффективной реализацией денежно-кредитной политики в современных условиях необходимо иметь компактную, достоверную статистическую и финансовую отчетность. Весьма актуальным является изменение и сокращение существующих форм банковской отчетности. Дальнейшая разработка системы статистических показателей денежно-кредитных отношений должна исходить из конечных целей денежно-кредитной политики, необходимой для эффективного социально-экономического развития страны в целом и ее регионов в отдельности.

Российской статистикой не представлены показатели, характеризующие потенциальные возможности денежно-кредитных отношений отдельных регионов и страны в целом, которые необходимы для определения основных направлений развития депозитной и процентной политики. Также нет показателей характеризующих потребности экономики в кредитных ресурсах.

Совершенствование организации статистики обеспечит пользователей более полной информацией, улучшит информационно-техническое взаимодействие Центрального банка РФ и Федеральной службы государственной статистики. Координация статистических работ с различными министерствами, ведомствами и коммерческими структурами должна быть связана с взаимным обменом информацией, в частности электронным способом и на ежедневной основе.

Во второй главе «Состояние и анализ статистической отчетности денежно-кредитных отношений в банковской системе» исследованы вопросы состояния статистики денежно-кредитных отношений в банковской системе России на уровне кредитных организаций, регионов и страны в целом.

Любая составляемая отчетность финансового учреждения или другого субъекта экономики служит для анализа и эффективного управления экономическими процессами. Поэтому построение формы отчетности должно идти от задач, которые должны решаться при анализе деятельности исследуемых объектов и повышения эффективности управления.

При анализе форм банковской отчетности были сделаны следующие выводы и предложения.

Существующая отчетность должна быть кардинально изменена, поскольку она с одной стороны чересчур избыточна, а с другой - не содержит ряд важнейших оценочных показателей Она должна строиться не на принципе обеспечения удобств и желаний каждого из департаментов Банка России, а с учетом повышения эффективности надзора Банка России и эффективности работы самих коммерческих банков До 20% трудозатрат кредитных организаций прямо не связаны с их коммерческой деятельностью Значительная доля в подобных трудозатратах приходится именно на составление непомерного количества отчетов В очень многих формах отчетности дублируются статьи, требуется предоставление излишних данных, которые оказываются ненужными На наш взгляд, решение проблемы снижения количества форм отчетности лежит в области разработки классификатора статистических показателей банковской сферы Создание классификатора подготовит условия для разработки инструмента обобщения первичных данных, так как большинство форм отчетности кредитной организации представляет собой один из способов группировки или выборки данных аналитического и синтетического бухгалтерского учета, а также сведений о клиентах кредитной организации

Анализ форм отчетности кредитных организаций показывает, что исходные статистические сведения для большинства форм отчетности уже имеются в контролирующей организации Однако, наличие огромного количества форм отчетности обусловлено тем, что территориальные учреждения Банка России не используют современные инструменты обобщения и представления статистических данных о деятельности кредитных организаций

Официальные статистические данные должны пользоваться доверием потребителей этих данных Факторами формирования доверия является открытость информации, а также распространение документации о методологии и источниках формирования, используемых при подготовке статистической информации Важным условием доверия представленной статистической информации является оценка пользователями степени объективности и профессионализма организаций, создающих эти отчеты Поэтому предлагается установить единый источник публикации отчетов кредитных организаций

В настоящее время в сфере официальной банковской статистики наибольшее распространение получила периодическая отчетная форма статистического наблюдения со сплошным охватом единиц совокупности кредитной организации и корреспондентским способом получения первичных данных. Также используется единовременный учет и обследования монографического вида с документальным способом получения данных. Они проводятся в рамках аудиторских и инспекционных проверок. Способ основного массива не используется, так как не разработан механизм определения показателей принадлежности к кредитной организации, которые вносят наибольший вклад в изучаемое явление. Хотя для использования выборочного наблюдения в качестве статистического инструментария весьма мало предпосылок, так как контролирующие органы и так имеют всю необходимую информацию в рамках сплошного наблюдения.

Различие в методологическом подходе к созданию отечественных и зарубежных форм отчетности показывает, что зарубежные формы отчетности отличаются своей компактностью и большей информативностью. В зарубежной практике прослеживается разработанная система стандартов, в которой описываются цели, задачи и состав показателей формы отчетности. Это сделано таким образом, что организация, формирующая отчет, всегда знает, для чего он нужен и какие экономические характеристики он отражает.

Состояние денежно-кредитной статистики на региональном уровне показывает, что современная банковская статистика строится по законам, устанавливаемым Центральным банком РФ, а это приводит к неадекватной оценке денежно-кредитных отношений на региональном уровне. Статистическая информация о денежно -кредитных отношениях в настоящее время содержит данные, касающиеся банковского сектора региона только в аспекте количества коммерческих банков, а также объема кредитов, предоставленных экономике. Более полная информация о деятельности кредитных организаций сконцентрирована только в территориальных учреждениях Банка России (причем практически как недоступная информация «для внутриведомственного потребления»). Очевидно, что такая система не может способствовать развитию рыночных отношений по восстановлению доверия к банковской системе, не говоря уже о декларируемых принципах «прозрачности» банков-

ско-кредитной сферы. Поступающая информация от территориальных отделений Центрального банка в органы статистики носит обобщенный характер.

Поэтому, информация о банковской системе региона должна концентрироваться в региональных органах государственной статистики (разумеется, это не касается конфиденциальной информации о клиентах), и быть доступной рядовому пользователю банковских услуг.

В рамках главных территориальных управлений Банка России ведется работа по составлению статистического бюллетеня, представляющего собой сводку по экономическим процессам в регионе, денежному обращению, анализу банковской сферы. В настоящее время Банк России не предоставил территориальным управлениям единой формы предоставления информации по такому мониторингу. Большим недостатком является несвоевременность представления такого документа коммерческим банкам региона.

Сбором, обработкой и представлением статистической информации о денежно-кредитных отношениях на общегосударственном уровне занимается Центральный банк России и Федеральная служба государственной статистики (ФСГС). ФСГС представлен Российский статистический ежегодник. Анализ его данных показывает, что в нем представлено минимальное количество показателей, часть из которых дублируется. Можно также заметить, что очень многие важные статистические показатели отсутствуют (например, структура активов банковской системы, источники формирования активной части баланса, показатели прибыльности операций банков и др.). Наиболее информативными источниками являются данные Центрального банка России.

Таким образом, анализ статистики, отражающей денежно-кредитные отношения в России на уровне кредитных организаций, регионов и страны в целом показывает необходимость реформации как форм отчетности, так и потоков предоставления данных, особенно это актуально на региональном уровне.

В третьей главе «Модернизация статистики денежно-кредитных отношений и создание комплексного мониторинга деятельности банков в регионах России» исследование кредитной системы региона показало, что в области раскрытия информации наиболее полную и достоверную информацию о своей деятельности коммерческие банки предоставляют в Центральный банк. Раскрытие российскими банками

минимума информации о своей деятельности приводит к подрыву доверия населения Из-за частых кризисов в банковской системе РФ иностранные партнеры также ограничивают свою деятельность.

Для того чтобы банк раскрывал всю необходимую информацию, требуется вмешательство со стороны органов надзора или специалистов по анализу финансового положения Поэтому остро встает вопрос о необходимости создания систем комплексного мониторинга финансово-кредитных учреждений.

В систему комплексного экономического анализа коммерческих банков проводимого Центральным банком, самими кредитными организациями, властными структурами, независимыми аудиторскими фирмами, клиентами, учредителями и акционерами, должны входить: анализ баланса банка; анализ движения средств на счетах клиентуры; анализ кредитного портфеля; анализ фондового портфеля; анализ рыночной конъюнктуры; анализ ресурсной базы; анализ структуры и динамики собственных средств; анализ уровня прибыльности; анализ операций; анализ экономического положения заемщиков; анализ конкурентной позиции; составление прогнозов (для интегрированной оценки по отдельным направлениям).

Следует отметить, что каждый из субъектов анализа преследует собственные цели, а значит различными будут направления и критерии анализа. Основной целью комплексного анализа банковской системы на региональном уровне является поддержание доверия населения к кредитным институтам посредством систематического отслеживания процессов в банковской сфере; своевременное выявление негативных явлений, а, следовательно, предотвращение кризисов; а также разработка стратегии развития банковской системы исходя из задач комплексного социально-экономического развития административного образования любого уровня управления.

Вышесказанное позволяет предложить форму отчетности коммерческого банка, которая должна удовлетворить различных потребителей банковской информации «Паспорт кредитной организации». Создание интегрированного банка данных о финансовой деятельности кредитных организаций региона на основе паспортов более полно обеспечит информационно-аналитическую базу процессов государственного управления и планирования на федеральном и региональном уровнях. Схема систе-

мы информационно-аналитического обеспечения процессов управления и планиро-

Рисунок 2 - Система информационно-аналитического обеспечения процессов управления и планирования денежно-кредитных отношений на федеральном и региональном уровнях.

Предлагаемый паспорт кредитной организации позволит, по нашему мнению, сделать банковскую деятельность более «прозрачной» для различных пользователей и обеспечить устойчивость и стабильность всей кредитной системы страны.

Проведенный комплексный анализ банковской системы региона (Курской области) позволил выделить основные проблемы:

1) неравномерность распределения банковских учреждений по территории региона, что приводит к отсутствию конкуренции кредитных организаций;

2) регион в основном представлен филиалами крупных универсальных столичных банков, что не может содействовать в полной мере реализации задач реформирования промышленности области, т е. проблема в структуре банковской системы;

3) анализ структуры ресурсной базы кредитных организаций показал, что преобладают краткосрочные обязательства, это приводит, к краткосрочному характеру кредитования реального сектора.

4) возможности роста депозитных вкладов в системе отечественных коммерческих банков будут определяться следующими факторами:

• реальными доходами населения;

• структурой сбережений населения;

• предпочтением ликвидности;

• доходностью финансовых инструментов;

• доверием к конкретным финансовым институтам.

В диссертации рассмотрены понятия кредитного потенциала и кредитоемкости. Так, кредитный потенциал региона - это максимально возможный объем привлечения ресурсов, обеспечивающий целенаправленное, устойчивое, эффективное функционирование и развитие регионального социально-экономического комплекса. В данном случае это должно показывать, какие сбережения домашних хозяйств, а также временно свободные ресурсы на счетах предприятий и организаций могут быть привлечены кредитными учреждениями. Кредитоемкость региона — это объем кредитов, который необходим для поддержания эффективного функционирования и развития регионального социально-экономического комплекса.

Кредитоемкость, как и кредитный потенциал региона зависят от многих факторов:

Во-первых, это численность населения региона. Согласно международной практике в развитых странах количество банковских учреждений и их отделений колеблется от 1 до 4 банков на 10 тыс. жителей (без учета сберегательных и небанковских кредитных институтов). Согласно данным Центрального банка РФ на 1 февраля 2004 года количество действующих кредитных организаций в России зарегистрировано 1330 и 3219 филиалов. Из них в Курской области действует 2 самостоятельных кредитных учреждения и 18 филиалов, головная контора которых находится в другом регионе. Для Курской области с численностью населения 1268,9 тыс. человек, согласно мировой практики, должно быть 127 кредитных учреждений.

Невысокий уровень жизни подавляющего большинства населения как страны в целом, так и региона, неразвитая инфраструктура российских коммерческих банков, необходимая для обслуживания мелких вкладчиков, приводит к тому, что доля средств физических лиц в общем объеме обязательств банков в настоящее время недостаточна. Однако в условиях рыночной экономики средства мелких вкладчиков — значительный источник кредитных ресурсов банков.

Во-вторых, важнейшим фактором, определяющим необходимую мощность региональной кредитной системы является количество юридических лиц в регионе, так как значительную долю ресурсов коммерческих банков составляют средства бюджетного и производственного секторов экономики. Таким образом, чем более

социально-экономически развит регион, тем выше кредитный и ресурсный потенциал его банковских учреждений.

В-третьих, это потребность предприятий в оборотных средствах (как существующая, так и необходимая для их нормального функционирования).

В-четвертых, важнейшим фактором, оказывающим влияние на кредитный потенциал (на мощность кредитной системы) и кредитоемкость региона, является объем производства промышленной продукции в денежном выражении, а также объем розничного товарооборота (как настоящий, так и прогнозируемый).

Финансово-кредитная система региона должна быть развита адекватно реальному сектору и потребностям населения, и обеспечивать высокую устойчивость функционирования. Кроме того, банковская система должна эффективно обеспечивать функцию трансформации сбережений в инвестиции. Ресурсы хозяйствующих субъектов региона должны быть мобилизованы в регионе даже в том случае, если некоторое время они будут работать в финансово-кредитной сфере. В этом случае прибыль от таких операций будет оставаться у банков в регионе, стимулируя исключительно важный процесс капитализации банковской системы.

В-пятых, кредитный потенциал региона, как и кредитоемкость, зависят от экономического потенциала региона, т.е. от географического положения региона: транспортных путей, земель сельскохозяйственного назначения, близости к смежным отраслям производства, залежам полезных ископаемых; от научного потенциала, от наличия наукоемкого производства. Чем больше потенциал, тем больше хозяйствующие субъекты будут заинтересованы в развитии новых производств, а, следовательно, потребуются инновационные и инвестиционные кредиты. И в этом аспекте Курская область обладает большим потенциалом.

Выше перечисленные факторы позволяют представить кредитоемкость следующим образом:

' f, (ОТ) F2(BB)

КЕ = тях

F, (КЮЛ)

(1)

где КЕ—кредитоемкость,

ОТ-объем товарооборота,

ВВ - валовой выпуск,

КЮЛ - количество юридических лиц,

Я - численность населения.

вв = опп+ocxn+осу+ос, (2)

где ОПП— объем промышленного производства, ОСХП- объем сельскохозяйственного производства, ОСУ- объем сферы услуг, ОС - объем строительства.

Для расчета кредитного потенциала в диссертационном исследовании применены статистические данные Всемирного Банка по высокоразвитым Странам (с высоким уровнем доходов). Наличие корреляционной взаимосвязи между исследуемыми факторами, представлены в таблице 1.

Таблица 1 - Матрица парных коэффициентов корреляции*

^^^ результативный факторный —признак (у) признак (х) —.__^ Валовые сбережения Население ВВП Вложения банков в экономику Объем инвестиций

Валовые сбережения 1

Население 0,954 1

ВВП 0,963 0,988 1

Вложения банков в Экономику 0,945 0,977 0,996 1

Объем инвестиций 0,995 0,965 0,980 0,969 1

*- рассчитано по данным World Bank, 2000 World Development Indicators

Из приведенной таблицы 1 можно увидеть, что зависимость факторов высокая, что говорит о тесной взаимосвязи. Поэтому, можно перейти к регрессионному анализу. Сущность анализа заключается в построении статистической модели в виде уравнений регрессии. Применяя метод наименьших квадратов, в диссертации рассчитаны коэффициенты уравнения. Уравнение регрессии в общем виде имеет следующий вид:

Отсюда получаем уравнение:

где КП - кредитный потенциал, млрд.долл.

Н - численность населения, млн.чел.

Коэффициент корреляции равен 0,913 (высокая зависимость). Коэффициент детерминации что говорит большой корреляции с построенной моделью.

На основе выведенных зависимостей в работе обоснованы перспективные кредитные потенциалы региона.

Расчеты показывают, что кредитный потенциал значительно превосходят ресурсы банковских организаций. Поэтому ресурсный потенциал кредитных организаций региона далеко еще не исчерпан. Вследствие чего увеличение численности и активности банковских учреждений не противоречит экономическому развитию региона (Курской области), а даже наоборот - будет способствовать более быстрому экономическому росту области за счет стимулирования привлечения денежных средств, повышения доверия населения к банкам и вложения их в экономику региона. Создание «народного (губернского)» регионального банка с филиалами во всех районах может обеспечить восстановление доверия населения к сберегательному делу и росту кредитного потенциала.

Применяя регрессионный анализ, можно установить зависимость между валовыми сбережениями (ВС) и объемом инвестиций (ОИ) выраженной через формулу 5.

Коэффициент корреляции равен 0,995 (очень высокая зависимость)

Коэффициент детерминации К2=0,99, что говорит об очень большой корреляции с построенной моделью.

Зависимость между ВВП и объемом инвестиций (ОИ) можно выразить через формулу 6.

где ОИ (Т-1) — объем инвестиций, за предшествующий год.

Коэффициент корреляции равен 0,977 (очень высокая зависимость)

Коэффициент детерминации что говорит о большой корреляции с построенной

моделью.

Зависимость между ВВП и вложениями банков в экономику (ВБЭ) можно выразить через формулу 7, но ВБЭ также необходимо рассматривать за предшествующий год, т.е. лагом как минимум в 1 год.

ВВП = 127,66 + 0,64*ВБЭ (Т-1), (7)

Коэффициент корреляции равен 0,996 (очень высокая зависимость)

Коэффициент детерминации 1^=0,993, что говорит о большой корреляции с построенной моделью.

Зависимость между ВВП и валовыми сбережениями можно выразить через формулу 8.

Коэффициент корреляции равен 0,963 (очень высокая зависимость)

Коэффициент детерминации К2=0,928, что говорит об очень большой корреляции с построенной моделью

Проведенное исследование подтверждает высокую зависимость между рассматриваемыми показателями.

ОБЩИЕ ВЫВОДЫ

Проведенное диссертационное исследование позволяет сделать следующие научно обоснованные выводы и рекомендации.

1. Проведенный анализ в области терминологии в сфере денежно-кредитной политики показал, что в российской экономической литературе эти определения носят весьма расплывчатый характер, нет четкого и единого понимания денежно-кредитной политики. Эти определения не представляют возможности оценить цель и эффективность денежно-кредитной политики, проводимой главным банком станы. В работе представлено обоснование генеральной цели, содержания и оценочных показателей денежно-кредитной политики России.

2. Любая составляемая отчетность финансового учреждения или другого субъекта экономики должна служить для анализа и эффективного управления экономическими процессами. Поэтому построение формы отчетности должно идти от задач, которые ставятся перед экономическим субъектом.

3. Существующая отчетность должна быть кардинально изменена, поскольку она с одной стороны чересчур избыточна, а с другой - не содержит ряд важнейших оценочных показателей. Она должна строиться не на принципе обеспечения удобств и желаний каждого из департаментов Банка России, а с учетом повышения эффективности надзора Банка России и эффективности работы самих коммерческих банков. Анализ форм отчетности кредитных организаций показывает, что исходные статистические сведения для большинства форм отчетности уже имеются в контролирующей организации.

4. Анализ статистики денежно-кредитных отношений на региональном уровне показывает, что современная банковская статистика строится по законам, устанав-

ливаемым Центральным банком РФ, а это приводит к неадекватной оценке денежно-кредитных отношений на региональном уровне.

5. Проведенный анализ показал, что Банк России не предоставил территориальным управлениям единой формы для проведения мониторинга и отражения состояния региональной банковской системы.

6. Анализ статистики на общегосударственном уровне показал, что Федеральная служба государственной статистики не владеет полной информацией о деятельности кредитных организаций, соответственно публикуемая информация не отражает состояние банковской системы в стране и тем более в регионах.

7. Предложенная структура обобщающих показателей, характеризующих кре-дитоемкость и кредитный потенциал, позволяет в отличие от известных подходов оценивать требуемые и существующие направления развития банковской системы.

8. Основной целью комплексного анализа банковской системы на региональном уровне должно быть поддержание доверия населения к кредитным институтам посредством систематического отслеживания процессов в банковской сфере; своевременное выявление негативных явлений, а, следовательно, предотвращение кризисов; а также разработка стратегии развития банковской системы исходя из задач комплексного социально-экономического развития административного образования любого уровня управления.

9. Предложена форма отчетности коммерческого банка, которая должна удовлетворить различных потребителей банковской информации «Паспорт кредитной организации». Обоснованы цели паспортизации кредитных учреждений. Введение паспорта позволит решить ряд важных проблем статистического наблюдения.

10. Проведенный комплексный анализ банковской системы региона (Курской области) позволил выделить основные проблемы, которые негативно сказываются на функционировании банковской системы Курской области.

11. Проведенный регрессионный анализ позволил рассчитать кредитный потенциал Курской области и выявить, что повышение активизация деятельности кредитных организаций будет способствовать социально-экономическому развитию региона, т.к. кредитный потенциал еще не исчерпан.

12. Для прогнозирования социально-экономического развития разработана система моделей рекурсивных взаимосвязей интегральных показателей.

13. Диссертационная работа направлена на повышение эффективности деятельности региональных и муниципальных органов управления в части координации и развития банковской системы.

В целом, по итогам диссертационного исследования получены следующие результаты.

В теоретико-методическом аспекте — разработаны теоретико-методические положения по совершенствованию денежно-кредитной статистики.

В прикладном аспекте — внедрение паспорта кредитной организации в систему отчетности банков позволит повысить эффективность системы управления кредитными организациями, создаст качественную информационную систему для органов статистики. Доступность и открытость информации о кредитных организациях будет способствовать повышению доверия населения к банковским институтам.

Основные положения диссертационного исследования изложены в следующих публикациях:

1. Азаров А.Ф. Реструктуризация банковской системы РФ // Молодежная научно-техническая конференция технических вузов центральной России. 25-26 мая. — 2000г., Брянск: тез.докл. / Под ред. ОА Горленко. - Брянск: БГТУ, 2000.- с. 131 (0,11 п.л.)

2. Азаров А.Ф. Модель региональной банковской системы // Международная студенческая научно-техническая конференция: М 43 Сб. тез. докл. - Белгород: Изд-во БелГТАСМ, 2001. - 42. - с. 177 (0,06 п.л)

3. Азаров А.Ф. Реструктуризация банковской системы Российской Федерации // Материалы 33-й студенческой научно-технической конференции — 2001: Орел-ГТУ, 2001 с.59-61 (0,09 п.л)

4. Азаров А.Ф. Современные особенности денежно-кредитной политики проводимой Банком России и активизация инновационно - инвестиционной деятельности коммерческих банков // Управление инновационно-инвестиционными процессами на основе вовлечения в хозяйственный оборот интеллектуальной собственности и качеством подготовки специалистов в регионах России. Материалы на-

учно-практической конференции. 24-26 апреля 2002г. 4.1. - Орел: ОрелГТУ, 2002. -с. 410-412 (0,16 п.л.)

5. Азаров А.Ф. Состояние и анализ статистической отчетности денежно-кредитных отношений в коммерческих банках // Известия ОрелГТУ (Научный журнал). - 2003. - №3-4. - с. 17-19 (0,33 п.л)

6. Азаров А.Ф. Повышение эффективности управления регионов на основе совершенствования банковской статистики // Межвузовская научно-практическая конференция «Экономические проблемы становления рыночных отношений в РФ» 21 мая 2004 г. - Брянск: БГТУ- 2004 (0,24 п.л)

Орловский государственный технический университет

Лицензия № 00670 от 05.01.2000

Подписано к печати 09.10.2004. Формат 60x841/16 печать офсетная. Объем 1,0 усл. печ. л. Тираж 100 экз. Заказ № Отпечатано с готового оригинал-макета на полиграфической базе ОрелГТУ 302030, г. Орел, ул. Московская, 65

«121 18)

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Азаров, Александр Федорович

08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит 08.00.12 - Бухгалтерский учет, статистика

Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Научный руководитель доктор экономических наук, профессор Садков Виктор Георгиевич

Орел

Содержание

Введение.

1 Денежно-кредитная политика Банка России и проблемы организации статистики денежно-кредитных отношений.

1.1 Денежно-кредитная политика: сущность, содержание, структура.

1.2 Анализ денежно-кредитной политики.

1.3 Зарубежный опыт формирования и реализации денежно-кредитной политики.

1.4 Проблемы организации статистики денежно-кредитных отношений.

2 Состояние и анализ статистической отчетности денежно-кредитных отношений в банковской системе.

2.1 Состояние, анализ статистической и финансовой отчетности денежно-кредитных отношений в коммерческих банках.

2.2 Состояние и анализ статистической отчетности на региональном уровне.

2.3 Состояние и анализ статистической отчетности денежно-кредитных отношений на общегосударственном уровне.

3 Модернизация статистики денежно-кредитных отношений и создание комплексного мониторинга деятельности банков в регионах России.

3.1 Комплексный мониторинг финансово-кредитных организаций и совершенствование банковской статистики.

3.2 Комплексный анализ функционирования и развития банковской системы Курской области.

3.3 Разработка предложений по развитию и повышению эффективности функционирования банковской системы региона.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Содержание денежно-кредитной политики и совершенствование статистического мониторинга деятельности коммерческих банков"

Актуальность темы диссертационного исследования определена необходимостью совершенствования денежно-кредитной политики и статистики, отражающей денежно-кредитные отношения для целей комплексного анализа и повышения эффективности управления социально-экономическими процессами на основе мониторинга функционирования банковской системы России.

В настоящее время, когда завершаются переломные процессы, начатые в 90-х годах XX века, российская экономика переходит в новое состояние, которое характеризуется определенной стабильностью. Устойчивое и эффективное функционирование банковской системы практически невозможно без качественной статистической информации. Состояние статистики в стране, как показывает российская действительность, не отображает в полной мере денежно-кредитные отношения. О деятельности отдельного коммерческого банка можно получить информацию лишь из консолидированного баланса и отчета о прибылях и убытках. Этих данных совершенного недостаточно для того, чтобы провести комплексный анализ деятельности кредитной организации. Отсутствие информации о состоянии банковских институтов не повышает к ним доверие населения. Фундамент ресурсной базы кредитной организации составляют именно средства населения, их отсутствие приводит к финансовой неустойчивости банков. Следовательно, неустойчивость кредитных организаций, составляющих звенья банковской системы, не может способствовать развитию социально-экономического комплекса. Неэффективность действующей системы статистического наблюдения за кредитными организациями показали финансовые и банковские кризисы 1994г., 1998 г. и 2004 г., хотя последний не был столь масштабным, чем предыдущие. Происходящие кризисы в банковской системе подтверждают, что в настоящее время совершенно недостаточным являются те агрегированные статистические данные, которые публикуются региональными и федеральными органами статистики и Центральным банком РФ. Планомерный переход кредитной системы учета и отчетности к международным стандартам также требует по-новому перестроить систему банковской статистики.

Актуальность и недостаточная научная проработка в данном направлении определили выбор темы, цель и задачи данного исследования.

Состояние изученности проблемы. Исследованием проблем денежно-кредитных отношений занимались многие зарубежные ученые, такие как М.Фридман, Ф. фон Хайек, М. Роккаса, К. Брайолта, отечественные ученые В.Г. Садков, О.П. Овчинникова, Г.Н. Белоглазова, А.А. Казимагомедов, JI.H. Красавина и др., проблемами статистики, характеризующими денежно-кредитные отношения занимались М.И.Калашникова, В.Ю. Копытин, B.C. Князевский (организация денежно-кредитной статистики), О.Г. Третьякова (банковская статистика), А.А. Попова и И.П. Мамий (статистика денежного обращения и кредита), B.C. Захаров, В.Н. Салин, Ю.Н. Иванов, М.В. Вахра-меева (статистика процентных ставок) и др.

Область исследования. Исследование соответствует п. 8.4. «Денежно-кредитная и валютная политика. Особенности формирования денежно-кредитной политики РФ и механизмов ее реализации в современных условиях» специальности 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит» Паспорта специальностей ВАК, а также п. 3.4 «Методология социального и экономического мониторинга, статистического обеспечения управления административно-территориальным образованием; измерение неравномерности развития территориальных образований» специальности 08.00.12 «Бухгалтерский учет, статистика» Паспорта специальностей ВАК.

Объектом диссертационного исследования является денежно-кредитная политика и система статистического наблюдения за деятельностью кредитных организаций Центральным банком РФ, федеральными и региональными органами статистики.

Предметом исследования является система статистических показателей, характеризующих денежно-кредитные отношения и оценка их влияния на эффективность социально-экономических процессов.

Цель работы состоит в разработке теоретико-методических положений и системы статистических показателей для мониторинга и комплексного анализа денежно-кредитных отношений, а также повышения эффективности функционирования банковской системы России.

Для достижения указанной цели потребовалось определить и решить следующие задачи:

1) провести анализ денежно-кредитной политики Банка России, эволюции ее инструментов и целей; сравнить отечественные подходы к реализации денежно-кредитной политики с зарубежным опытом;

2) исследовать состояние показателей статистики, характеризующих денежно-кредитные отношения и проанализировать проблемы ее организации на общегосударственном и региональном уровне;

3) провести анализ структуры статистической и финансовой отчетности кредитных организаций в Российской Федерации и выявить ее недостатки;

4) разработать паспорт кредитной организации для целей комплексного анализа состояния банков;

5) провести комплексный анализ региональной банковской системы на основе статистических показателей денежно-кредитных отношений;

6) провести анализ достаточности состава обобщающих статистических показателей денежно-кредитных отношений и предложить необходимые новые показатели;

7) построить систему моделей и взаимосвязей обобщающих показателей развития экономики в зависимости от выбранных факторов-аргументов;

8) рассчитать кредитный потенциал Курской области.

Теоретическая и методологическая основа исследования — концептуальные положения, содержащиеся в научных трудах ведущих отечественных и зарубежных экономистов, материалы экономических научно-практических конференций. В работе использованы законодательные акты Российской Федерации. Информационной базой являются статистические сборники и материалы Государственного комитета по статистики Российской Федерации, Центрального банка России, Мирового банка, центральных банков различных стран, а также расчетные показатели, полученные в результате исследования. В процессе работы применялись экономико-математические методы, методы экономического, логического, сравнительного анализа и синтеза, методы прогнозирования и системный подход.

Научная новизна работы заключается в разработке теоретико-методических положений по совершенствованию статистики, характеризующей денежно-кредитные отношения и обосновании содержания системы мониторинга деятельности коммерческих банков.

Научная новизна подтверждается следующими научными результатами, выносимыми на защиту:

1) Модифицировано содержание современной денежно-кредитной политики РФ с системных позиций, позволяющее по сравнению с известными подходами, обеспечить комплексность ее воздействия на социально-экономические процессы в целях экономического роста и повышения качества жизни населения (п.8.4. паспорта специальности 08.00.10)

2) Выделены и классифицированы проблемы статистики, характеризующие денежно-кредитные отношения, которые позволили определить направления ее совершенствования в соответствии с обоснованным содержанием денежно-кредитной политики (п.3.1. паспорта специальности 08.00.12);

3) Разработаны состав и структура обобщающих статистических показателей, характеризующих кредитоемкость и кредитный потенциал регионов, позволяющих в отличие от известных подходов оценивать требуемые и существующие направления развития банковской системы (п.3.4. паспорта специальности 08.00.12);

4) Предложена структура и система статистических показателей паспорта кредитной организации, позволяющая комплексно анализировать функционирование банка (п.3.4. паспорта специальности 08.00.12);

5) Разработана система моделей рекурсивных взаимосвязей интегральных показателей социально-экономического развития и определяющих их факторов, позволяющих прогнозировать ожидаемые результаты в зависимости от изменения факторов-аргументов (п.9.8. паспорта специальности 08.00.10);

6) Произведено расчетное обоснование показателя кредитного потенциала Курской области, позволяющего определять направления развития банковской системы региона (п.9.5. паспорта специальности 08.00.10).

Практическая значимость результатов работы заключается в возможности использования основных положений, выводов и предложений, содержащихся в работе, денежно-кредитными организациями в качестве методической основы для повышения эффективности своей деятельности.

Рекомендации и предложения диссертационного исследования могут быть использованы на уровне федеральных и региональных органов власти для выработки управленческих решений. На уровне Банка России и его территориальных отделений — использование паспорта кредитных организаций для эффективного управления банковской системой. На уровне Федеральной службы государственной статистики — пересмотр и изменении форм статистической отчетности для полного отражения сведений о денежно-кредитных отношениях. На уровне кредитных организаций — использование расчета кредитного потенциала отдельных банков региона для выявления основных направлений развития банковской организации.

Апробация результатов исследования. Основные положения и результаты диссертации опубликованы в межвузовских сборниках научных статей и докладывались на научно-практических конференциях:

Молодежной научно-технической конференции технических вузов Центральной России (Брянск, 2000г.); Межвузовской студенческой научно-технической конференции (Орел, 2001г.); Международной студенческой научно-технической конференции (Белгород, 2001г.); Международной научно-практической конференции Орел ГТУ «Управление инновационно-инвестиционными процессами на основе вовлечения в хозяйственный оборот интеллектуальной собственности и качеством подготовки специалистов в регионах России» (Орел, 2002г.); Межвузовской научно-практической конференции «Экономические проблемы становления рыночных отношений в РФ» (Брянск, 2004г.).

Публикации. По результатам диссертационного исследования опубликовано 6 научных работ общим объемом 1,1 п. л.

Структура работы. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, включающего 94 литературных источника, содержит 146 страниц основного текста, 20 рисунков, 17 таблиц, И приложений.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Азаров, Александр Федорович

Выводы и предложения по главе 3

В третьей главе диссертации проведенное исследование показывает, что раскрытие российскими банками минимума информации о своей деятельности привело к подрыву доверия со стороны населения к кредитным организациям. Публикуемые статистические сборники и периодическая печать отражают информацию о деятельности банков недостаточно в полном объеме. Тем самым затруднено проведение комплексного анализа кредитной организации, а также углубленного анализа развития региональной банковской системы. Развитие банковской системы региона возможно лишь на основе комплексного анализа тенденций её развития с необходимым и достаточным для этого уровнем детализации. В области раскрытия информации о деятельности банков наиболее полную и достоверную информацию о своей деятельности коммерческие банки предоставляют в Центральный банк РФ.

В результате исследования выявлено, что одним из факторов повышения доверия к финансовым институтам является их открытость и прозрачность. Поэтому предлагается ввести в систему отчетности банков «Паспорт кредитной организации», который позволит заменить часть существующей отчетности, решить ряд важных проблем статистического наблюдения, позволит подвергать финансово-кредитные учреждения своевременному и достоверному мониторингу. Создание интегрированного банка данных о финансовой деятельности кредитных организаций региона на основе паспортов, более полно обеспечит информационно-аналитическую базу процессов государственного управления и планирования на федеральном и региональном уровнях.

Проведенный комплексный анализ банковской системы региона позволил выделить проблемы в структуре и распределении банковских учреждений по территории региона, следствием чего является отсутствие конкуренции в отдельных районах. Краткосрочные обязательства, приводят, к краткосрочному характеру кредитования реального сектора. Возможности роста депозитов будут определяться реальными доходами населения, структурой сбережений населения, предпочтением ликвидности, доходностью финансовых инструментов, доверием к конкретным финансовым институтам.

В диссертации рассмотрены понятия кредитного потенциала и кредитоемкости. На их основе предложены дополнительные показатели статистики денежно-кредитных отношений.

Проведенный регрессионный анализ по данным Всемирного Банка, позволил рассчитать кредитный потенциал Курской области и выявить, что повышение активизации деятельности кредитных организаций будет способствовать социально-экономическому развитию региона, т.к. кредитный потенциал еще не исчерпан.

Важнейшими направлениями повышения эффективности развития и функционирования банковской системы региона являются:

1. В рамках депозитной политики, необходимо восстановление доверия населения к кредитным институтам.

2. В рамках кредитной политики, необходима активизация деятельности кредитных учреждений региона, что подразумевает в себе развитие кредитных операций, расширение сети банковских учреждений. Для стимулирования деятельности кредитных организаций необходима под держка в области налогообложения

3. Развитие платежных систем в регионах, через создание региональных расчетно-клиринговых палат и включение почтовых учреждений в платежную систему Банка России.

Подводя итог вышесказанному, необходимо отметить, что без разработки экономической стратегии, ни одна кредитная система из высокоразвитых стран не способна обеспечить социально-экономическое развитие региона и страны в целом.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В ходе диссертационного исследования были сделаны следующие выводы:

1. Проведенный анализ в области терминологии «денежно-кредитной политики» показал, что в российской экономической литературе эти определения носят весьма расплывчатый характер, нет четкого и единого понимания денежно-кредитной политики. Эти определения не только не информативны, но и не представляют возможности оценить цель денежно-кредитной политики, проводимой главным банком станы. Именно такой подход вносит разногласие в понимание государственного денежно-кредитного регулирования с позиции различных ученых и государственных деятелей. Исследование определений денежно-кредитной политики наталкивают на вывод, что Банк России в большей степени рассматривает свою деятельность, как классическую «монетарную» политику, с присущими ей инструментами воздействия, не учитывая не только сложившихся макроэкономических реалий, но и особенностей национального развития России. Речь идет о «слепом» копировании чужого опыта (опыта развитых стран), не подкрепленного сколь либо серьезными научными разработками.

2. Проведенное исследование показало, что главной целью денежно-кредитной политики должно быть обеспечение целенаправленного и эффективного социально-экономического развития страны в целом и каждого субъекта федерации в отдельности на основе эффективного формирования и использования денежных и кредитных ресурсов.

3. Ретроспективный анализ денежно-кредитной Банка России показал, что главной целью денежно-кредитной политики на протяжении последних десяти лет названо снижение инфляции. Хотя одной из главных задач должно быть содействие росту экономики. В связи со слабым развитием рефинансирования банков ограничено использование и такого метода, как процентная политика. В настоящее время наиболее существенным методом денежно-кредитной политики являются отчисления в фонд обязательного резервирования.

4. Исследования зарубежного опыта в проведении денежно-кредитной политики показали, что четко структурированный и методологически детально проработанный инструментарий денежно-кредитного регулирования Европейского Центрального Банка (ЕЦБ) может служить образцом для большинства развивающихся стран и стран переходного периода. Опыт ЕЦБ по разработке и практическому применению инструментов денежно-кредитного регулирования может оказаться полезным и для Банка России.

5. Любая составляемая отчетность финансового учреждения или другого субъекта экономики должна служить для анализа и эффективного управления экономическими процессами. Поэтому построение формы отчетности должно идти от задач, которые ставятся перед экономическим субъектом.

6. Существующая отчетность должна быть изменена кардинально, поскольку она с одной стороны чересчур избыточна, а с другой — не содержит ряд важнейших оценочных показателей. Она должна строиться не на принципе обеспечения удобств и желаний каждого из департаментов Банка России, а с учетом повышения эффективности надзора Банка России и эффективности работы самих коммерческих банков. Анализ форм отчетности кредитных организаций показывает, что исходные статистические сведения для большинства форм отчетности уже имеются в контролирующей организации

7. Официальные статистические данные должны пользоваться доверием потребителей этих данных. Факторами формирования доверия является открытость и доступность информации. Важным условием доверия-представленной статистической информации является оценка пользователями степени объективности и профессионализма организаций, создающих статистические отчеты. Поэтому предлагается установить единый источник публикации статистических отчетов кредитных организаций и определить организации, отвечающие за достоверность публикуемых статистических сведений.

8. В настоящее время в сфере официальной банковской статистики наибольшее распространение получила периодическая отчетная форма статистического наблюдения со сплошным охватом единиц совокупности кредитной организации и корреспондентским способом получения первичных данных. Также используется единовременный учет и обследования монографического вида с документальным способом получения данных. Они проводятся в рамках аудиторских и инспекционных проверок. Способ основного массива не используется, так как не разработан механизм определения показателей принадлежности к кредитной организации, которые вносят наибольший вклад в изучаемое явление.

9. Анализ статистики денежно-кредитных отношений на региональном уровне показывает, что современная банковская статистика строится по законам, устанавливаемым Центральным банком РФ, а это приводит к неадекватной оценке денежно-кредитных отношений на региональном уровне.

10. Проведенный анализ показал, что Банк России не предоставил территориальным управлениям единой формы составления статистического мониторинга для отражения состояния региональной банковской системы, т.е. нет нормативно-правовых документов четко регулирующих составление и представление бюллетеня на региональном уровне.

11. Анализ статистики на общегосударственном уровне показал, что ФСГС не владеет полной информацией о деятельности кредитных организаций, соответственно публикуемая информация не отражает состояние банковской системы в стране и тем более в регионах.

12. Выполненные в диссертации исследования позволили разработать научно обоснованные рекомендации о необходимости подвергать финансово-кредитные учреждения своевременному и достоверному мониторингу. В работе отражены и обоснованы конечные цели мониторинга.

13. Основной целью комплексного анализа банковской системы на региональном уровне является поддержание доверия населения к кредитным институтам посредством систематического отслеживания процессов в банковской сфере; своевременное выявление негативных явлений, а, следовательно, предотвращение кризисов; а также разработка стратегии развития банковской системы исходя из задач комплексного социально-экономического развития административного образования любого уровня управления.

14. Предложена форма отчетности коммерческого банка, которая должна удовлетворить различных потребителей банковской информации «Паспорт кредитной организации». Обоснованы цели паспортизации кредитных учреждений. Введение паспорта позволит, решить ряд важных проблем статистического наблюдения.

15. Разработана схема системы информационно-аналитического обеспечения процессов управления и планирования на разных уровнях власти.

16. Проведенный комплексный анализ банковской системы региона (Курской области) позволил выделить основные проблемы, которые негативно сказываются на функционировании банковской системы Курской области.

17. Проведенный регрессионный анализ позволил рассчитать кредитный потенциал Курской области и выявить, что повышение активизация деятельности кредитных организаций будет способствовать социально-экономическому развитию региона, т.к. кредитный потенциал еще не исчерпан.

18. Предложенная структура обобщающих показателей, характеризующих кредитоемкость и кредитный потенциал, позволяет в отличие от известных подходов оценивать требуемые и существующие направления развития банковской системы.

19. Для прогнозирования социально-экономического развития разработана система моделей рекурсивных взаимосвязей интегральных показателей.

20. Диссертационная работа направлена на повышение эффективности деятельности региональных и муниципальных органов управления в части координации и развития банковской системы.

В целом, по итогам диссертационного исследования получены следующие результаты.

В теоретико-методическом аспекте — разработаны теоретико-методические положения по совершенствованию статистики денежно-кредитных отношений.

В прикладном аспекте — внедрение паспорта кредитной организации в систему отчетности банков позволит повысить эффективность системы управления кредитными организациями, создаст качественную информационную систему для органов статистики. Доступность и открытость информации о кредитных организациях будет способствовать повышению доверия населения к банковским институтам.