Согласование экономических интересов в непроизводственной сфере

Паршин, Виктор Викторович

Темы диссертаций по экономике » Экономическая теория

Согласование экономических интересов в непроизводственной сфере тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат

Ученая степень: кандидата экономических наук
Автор: Паршин, Виктор Викторович
Место защиты: Пятигорск
Год: 2011
Шифр ВАК РФ: 08.00.01

Согласование экономических интересов в непроизводственной сфере - тема диссертации по экономике, скачайте бесплатно в экономической библиотеке

Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Согласование экономических интересов в непроизводственной сфере"

На правах рукописи

Паршин Виктор Викторович

СОГЛАСОВАНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ИНТЕРЕСОВ В НЕПРОИЗВОДСТВЕННОЙ СФЕРЕ

Специальность 08.00.01 - Экономическая теория

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

2 С ОПТ /011

Владикавказ 2011

4857339

Работа выполнена в ФГБОУ ВПО «Пятигорский государственный лингвистический университет»

Научный руководитель: кандидат экономических наук, профессор

Колядин Александр Петрович

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Матвеева Людмила Григорьевна;

кандидат экономических наук, доцент Дзодзикова Фатима Викторовна

Ведущая организация: ФГОУ ВПО «Кабардино-Балкарская

государственная сельскохозяйственная академия им. В.М. Кокова»

Защита состоится «12» ноября 2011 г. в 10.00 часов на заседании объединенного диссертационного совета ДМ 212.248.04 по экономическим наукам при ФГБОУ ВПО «Северо-Осетинский государственный университет им. К.Л. Хетагурова» по адресу: 362025, г. Владикавказ, ул. Ватутина, 46, Зал ученого совета.

С диссертацией можно ознакомиться в научной библиотеке СевероОсетинского государственного университета им. К.Л. Хетатурова.

Отзывы на автореферат, заверенные печатью, просим направлять по адресу: 362025, г. Владикавказ, ул. Ватутина, 46, ауд. 406. Диссертационный совет ДМ 212.248.04. Ученому секретарю.

Автореферат разослан «11» октября 2011 г.

Ученый секретарь диссертационного совета,

кандидат экономических наук, доцент

М.А. Биганова

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Специфика проявления в России мирового финансово-экономического кризиса подтвердила, что одной из приоритетных задач экономической политики государства на ближайшую перспективу должна стать оптимизация функционирования непроизводственной сферы, прежде всего, ее кредитно-финансового сектора, от состояния которого в определяющей мере зависят реализация курса на модернизацию национального производства, перевод его на инновационные основы, обеспечение нового качества роста и развития отечественной экономики.

В свою очередь успешное решение этой задачи требует научного анализа причин и факторов, сдерживающих этот процесс в настоящее время, к важнейшим из которых относится острая противоречивость и рассогласованность экономических интересов государства, коммерческих банков и структур бизнеса в непроизводственной сфере.

Следовательно, весьма актуальным с теоретической и практической точек зрения является анализ содержания экономических интересов в непроизводственной сфере в аспекте функционального взаимодействия субъектов экономики, свойственных им противоречий, а также направлений и способов их разрешения с целью более полной реализации хозяйственного потенциала общества. Особо актуальна и сложна, на наш взгляд, проблема согласования экономических интересов в системе кредитования бизнеса, содержательному анализу которого посвящено диссертационное исследование.

Все возрастающая роль кредитно-финансовых институтов в решении важнейших социально-экономических проблем, таких как активизация инвестиционной деятельности, модернизация, развитие инновационного сектора экономики, придает особую практическую значимость вопросам согласования экономических интересов ее субъектов с интересами предприятий реального сектора экономики, совершенствования форм и способов стимулирования их функционирования, повышения эффективности государственного регулирования данной подсистемы экономических отношений посредством комплексного использования институциональных, экономических и административных мер.

Степень разработанности проблемы. Проблема экономических интересов и их проявления в непроизводственной сфере является предметом пристального внимания многих ведущих зарубежных и российских ученых на протяжении многих десятилетий.

Значительный вклад в разработку теоретических основ экономических интересов последовательно внесли западные мыслители Н. Макиавелли, К. Гельвеций, И. Кант, Г. Гегель, А. Смит, К. Маркс, Дж. Гэлбрейт, П. Самуэльсон, ГТ. Хейне.

Среди отечественных ученых первыми к проблеме экономических интересов обратились Г.В. Плеханов, H.A. Бердяев. Во второй половине XX века вопросы содержания и реализации экономических интересов в различных хозяйственных системах всесторонне анализировали Б.Я. Гершкович, A.B. Здравомыслов, В.П. Каманкин, Т.Г. Любимова, В.В. Радаев, И.Ф. Суслов, Ю.И. Хаустов, Д.И. Чесноков и др.

Непосредственно специфика проявления экономических интересов в непроизводственной сфере исследовалась в работах A.A. Голованова, Е.Ф. Жукова, Л .В. Китаевой, В. Лексиса, С.Н. Семенова, М.М. Ямпольского.

Методологические и практические аспекты кредитования и финансовой государственной поддержки бизнеса нашли отражение в работах Е.И. Левиной, Ю.Н. Нестеренко, Л.Н. Павловой, И.И. Разумнова, П.Д. Семикова.

Вместе с тем в работах многих авторов вопросы согласования экономических интересов в непроизводственной сфере рассматриваются когнитивно, без серьезного методологического и теоретического обоснования, что не позволяет представить их структурно-логически или системно. В результате наука не выработала пока целостного концептуального подхода как к вопросу о структуре и специфике содержания экономических интересов в сфере кредитования малого бизнеса, так и к способам их сбалансированной реализации во взаимосвязи с приоритетными целями и направлениями экономической политики государства.

Недостаточная научная разработанность принципиальных аспектов проблемы, ее серьезная теоретическая и практическая значимость определили выбор темы и задачи исследования.

Цель и задачи исследования. Целью исследования является разработка теоретико-методологических подходов к согласованию интересов субъектов экономики в непроизводственной сфере в аспекте функционирования и совершенствования финансово-кредитной системы.

Реализация этой цели обусловила необходимость решения следующих логически последовательных задач:

- уточнить сущность экономических интересов и их взаимосвязь с потребностями и экономическими отношениями;

- выявить структуру экономических интересов и их специфику в непроизводственной сфере;

- проанализировать кредитно-финансовый блок экономических отношений непроизводственной сферы в качестве одной из узловых сфер проявления интересов субъектов рыночной экономики;

- выявить и раскрыть институциональные основы согласования экономических интересов в кредитно-финансовом сегменте непроизводственной сферы;

- обосновать приоритетные аспекты согласования экономических интересов субъектов бизнеса и кредитно-финансовых институтов в условиях модернизации экономики;

- выявить резервы и направления совершенствования государственной экономической политики в области согласования интересов субъектов экономики кредитно-финансовыми средствами.

Объектом исследования выступает сфера взаимодействия государства, кредитных институтов и бизнеса в современной экономике России.

Предметом диссертационного исследования являются экономические интересы и формы их согласования в непроизводственной сфере в аспекте взаимодействия кредитно-финансовых институтов и субъектов бизнеса.

Соответствие темы диссертации требованиям паспорта специальностей ВАК РФ. Исследование выполнено в рамках специальности 08.00.01 - Экономическая теория (1. Общая экономическая теория. 1.1. Политическая экономия: структура и закономерности развития экономических отношений; экономические интересы).

Теоретико-методологическая основа исследования представлена трудами отечественных и зарубежных авторов, посвященными анализу экономических интересов, сфер, форм и способов их согласования в рыночной экономике, законодательными и иными нормативно-правовыми актами России и субъектов Российской Федерации, регулирующими данные вопросы.

В диссертационной работе применялась общенаучная методология: в рамках общего системно-функционального подхода использованы познавательный инструментарий исторического, логического и статистического анализа, приемы сравнительных и экспертных оценок, структурно-логические и графические интерпретации.

принимательства, отчеты Российского микрофинансового центра, аналитические справки Министерства экономического развития Ставропольского края, результаты социологических опросов и обследований, статьи в периодической печати, иностранные литературные источники, а также информационные ресурсы глобальной сети Internet.

Рабочая гипотеза диссертационной работы. Недостаточная эффективность реализуемых в России государственных и локальных программ финансовой поддержки бизнеса в значительной мере обусловлена отсутствием адекватного целостного подхода к процессу согласования интересов субъектов экономики в непроизводственной сфере, особенно в сфере кредитования, реализация которого позволит оптимизировать использование ресурсного потенциала общества и структуру отечественного национального хозяйства.

Основные положения диссертационного исследования, выносимые на защиту:

1. Субъекты рыночной экономики в своей хозяйственной деятельности руководствуются объективными экономическими интересами, которые, по сути, выражают социально обусловленную необходимость удовлетворения их потребностей наиболее целесообразным способом. В современной экономике взаимодействует множество субъектов, выполняющих различную функционал ьную роль в процессе общественного воспроизводства и обладающих специфическими потребностями, что обусловливает специфику и противоречивость появления экономических интересов в их общей системе и, как следствие, необходимость их согласования в ходе реализации.

2. Одной из важных областей проявления интересов субъектов рыночной экономики выступает непроизводственная сфера, а в ее рамках — кредитно-финансовая структура, которая в данном качестве выступает как подсистема экономических отношений, складывающаяся между заемщиками и кредиторами по поводу временной передачи финансовых или материальных ресурсов на условиях платности и возвратности, функционально обеспечивающая согласование интересов сторон.

менами. Данные особенности проявления экономических интересов субъектов бизнеса в кредитных отношениях должны быть положены в основу при выборе инструментария их согласования с интересами кредитных институтов, а также в законотворческой деятел ьности, касающейся регулирования хозяйственного развития.

4. В целях более полного согласования экономических интересов бизнес-структур и кредитных учреждений в условиях экономики России целесообразно выработать и реализовать комплексный подход, органично сочетающий в себе три основные институциональные формы стимулирования в данной сфере: банковскую, небанковскую (парабанковскую) и государственную. При этом банковская форма согласования кредитных интересов предполагает: создание сети информационных посредников на кредитном рынке; совершенствование технологий минимизации рисков; диверсификацию банковского кредитного продукта для малого бизнеса, развертывание программ льготного финансирования старт-апов, развитие банковского консалтинга; упрощение порядка оформления кредитной сделки.

5. Наряду с банковскими средствами согласования экономических интересов в кредитной сфере, важную роль в этом процессе выполняют небанковские кредитные институты, активизация которых в условиях современной отечественной экономики требует расширения сети кредитных кооперативов, венчурных фондов, лизинговых компаний, институтов микрокредитованпя, а также совершенствования механизма их функционирования путем формирования региональных кооперативных банков, привлечения государственного и банковского капитала в сферу кредитной кооперации, разработки и реализации на федеральном уровне концепции ее развития.

6. Компании непроизводственной сферы в большей степени подвержены рискам из-за конъюнктурных колебаний и провалов рынка, вследствие чего для их поддержки необходима особая система государственных мер, включающая: формирование конкурентной среды на кредитном рынке; совершенствование нормативно-правовой базы регулирования кредитных процессов в данном секторе экономики; создание финансовых институтов, специализирующихся на кредитовании непроизводственной сферы; стимулирование преимущественного предоставления льготных кредитов и гарантий под банковские кредиты структурам инновационного сектора.

Научная новизна диссертационной работы заключается в разработке системного теоретико-методологического подхода к проблеме согласования интересов субъектов экономики в непроизводственной сфере на

примере взаимоотношений кредитных институтов и бизнеса посредством комплексного использования государственных, банковских и ассоциативных форм.

В частности, в работе содержатся следующие элементы научной новизны:

- уточнена, на основе ретроспективного анализа и критического осмысления теоретических концепций, сущность экономических интересов и выдвинуто авторское положение, согласно которому интересы как экономическая категория представляют собой социально обусловленную форму объективной необходимости удовлетворения потребностей субъектов экономики наиболее рациональным способом;

- выявлены структура и содержание интересов субъектов экономики в кредитно-финансовом сегменте непроизводственной сферы, что позволило обосновать их взаимосвязь с необходимостью удовлетворения таких потребностей, как компромиссность кредитной ставки, вариативность погашения ссуд, наличие предложения различных по объемам и срокам реализации кредитных продуктов, упрощение порядка оформления кредитных сделок; формирование чистой кредитной истории клиентов кредитных институтов;

- выработан и реализован системный подход к методике согласования экономических интересов в процессе кредитования бизнеса на основе комбинированного использования государственных, банковских и ассоциативных форм стимулирования, базирующихся, в свою очередь, на совокупности адекватных экономических и институциональных методов регулирования;

- сформулированы направления совершенствования банковских и па-рабанковских форм согласования экономических интересов субъектов кредитного процесса посредством расширения стимулирующих функций и функциональной гибкости Росбанка, реализуемые путем создания специализированных кооперативных банков и формирования ассоциаций кредитования на региональном уровне;

- определены основные направления совершенствования деятельности государства по согласованию экономических интересов в непроизводственной сфере, а также обоснована необходимость и предложена модель создания института информационных посредников между банками и субъектами бизнеса в форме кредитно-информационных бюро (КИБ), позволяющего консолидировать информацию о кредитных историях клиентов, заложенном ими имуществе, налоговой дисциплине, и использовать ее для

составления кредитного рейтинга предприятий на основе скорринг-оценки финансового положения последних с целью минимизации кредитных рисков и снижения стоимости транзакций в кредитной сфере.

Теоретическая и практическая значимость исследования заключается в разработке модели согласования интересов субъектов экономики в непроизводственной сфере в аспекте взаимодействия кредитно-финансовых институтов и структур бизнеса, определении направлений совершенствования кредитно-финансовой политики государства на современном этапе.

Результаты диссертационного исследования могут быть использованы при формировании и реализации целевых программ развития финансовой сферы, а также проектов селективной финансовой поддержки бизнеса в России.

Материалы диссертационной работы могут использоваться также в преподавательской практике при разработке и чтении курсов «Экономическая теория», «Государственное регулирование экономики», «Теория финансов».

Апробация результатов исследования. Основные положения диссертации были изложены и обсуждены на ряде научных конференций, конгрессов и семинаров, в том числе ежегодных научно-педагогических чтениях «Университетские чтения», межвузовских научно-практических конференциях «Молодая наука» (ПГЛУ, Пятигорск, 2010-2011 гг.), Международном Конгрессе «Мир через языки, образование, культуру: Россия - Кавказ - Мировое сообщество» (Пятигорск, 2010 г.), Международных научно-практических конференциях в гг. Москва, Саратов, Новосибирск (2011 г.).

Публикации и структура диссертации. По материалам исследования опубликовано 11 научных работ, общим объемом 3,9 п.л., в том числе 4 статьи в научных изданиях, рекомендуемых ВАК РФ. Диссертация состоит из введения, трех глав, шести параграфов, заключения, библиографического списка.

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во введении обосновывается актуальность темы исследования, степень разработанности проблемы, сформулированы цель и задачи, применяемые методы и принципы экономического анализа, положения, выносимые на защиту, элементы научной новизны, показана их теоретическая и практическая значимость, освещены формы апробации и реализации полученных результатов.

В первой главе «Специфика экономических интересов в непроизводственной сфере» рассмотрены и обобщены методологические подходы к раскрытию природы и сущности экономических интересов, выявлена их структура в рыночном хозяйстве в целом и непроизводственной сфере, обосновано содержание интересов субъектов экономики в подсистеме кредитно-финансовых о гно ше ний.

Переход экономики России на рыночные отношения обусловил необходимость по-новому взглянуть на проблему согласования экономических интересов, поскольку последние объективно претерпели существенную структурную и содержательную трансформацию. Однако в сложных социально-экономических и политических условиях последних десятилетий этому вопросу уделялось недостаточное внимание со стороны науки и хозяйственной практики, что породило множество острых противоречий и деформаций. Но и сегодня от степени разработанности теории экономических интересов, адекватного понимания их сущности и места в механизме рыночной экономики непосредственно зависит эффективность формирования и реализации экономической политики государства, направленной на обеспечение устойчивого роста и инновационного развития национального хозяйства.

Анализ научной литературы, посвященной исследованию интересов субъектов рыночной экономики, показывает, что в экономической науке не выработано единой позиции даже по такому основополагающему и принципиальному методологическому вопросу, как природа экономических интересов. Некоторые ученые видят в экономическом интересе субъективную категорию, порождаемую сознанием людей, другие трактуют ее как единство субъективного содержания и объективной формы, третьи авторы, позицию которых мы разделяем, убеждены в объективности природы и характера экономических интересов, их обусловленности объективными потребностями и экономическими отношениями. При этом мы исходим из того, что интересы не тождественны потребностям, а являются экономической категорией, выражающей объективную необходимость оптимального удовлетворения сложившихся и развивающихся потребностей. Материальные и другие потребности формируют экономические интересы не сами по себе, не непосредственно, а опосредованно, через исторически данные экономические отношения, которые придают потребностям качественную определенность экономического интереса. Из этого следует, что, помимо материальной основы - потребностей, экономические интересы имеют и социальную основу - экономические отношения, в которых каждый субъект занимает свое особое функциональное место.

С учетом вышеизложенного, экономический интерес определяется и анализируется в работе в качестве объективной социально обусловленной необходимости удовлетворения потребностей субъекта экономики оптимальным (наиболее рациональным) способом.

В этой связи обосновывается, что в действительности существуют различия между потребностями, интересами и формами их реализации для разных субъектов экономики. Практическая значимость адекватного понимания экономических интересов состоит в возможности выработки методологии эффективной, соответствующей жизненным реалиям политики по их согласованию с учетом множественности и качественного разнообразия субъектов национальной экономики, ее уровней, отраслей и сфер.

Потребности и экономические отношения, на которых базируются интересы субъектов экономики, образуют в современном обществе сложную систем)', в рамках которой выделяются определенные уровни и подсистемы. Кроме того, очевидно, что структурирование экономических интересов может быть только многоаспектным, так как существует множество критериев, позволяющих расчленить систему экономических интересов на составные элементы. При анализе конкретных явлений экономической жизни возникают необходимость и возможность применения той или иной классификации интересов субъектов экономики в зависимости от формулируемых задач.

В настоящее время наиболее приоритетной в науке является классификация экономических интересов по критерию их носителя, то есть по субъектному признаку. Классификация интересов по признаку их носителей весьма важна и полезна в аспекте выработки и проведения политики, направленной на стимулирование деятельности конкретных субъектов рыночной экономики. Однако структурирование системы экономических интересов лишь по одному классификационному признаку не дает полной ее характеристики, не позволяя раскрыть специфику интересов основных групп субъектов в различных сферах проявлениях, а, следовательно, найти оптимальные способы их реализации.

В связи с этим мы считаем крайне целесообразным выделение и практическое использование дополнительных несубъектных признаков структурирования системы экономических интересов. Так, по критерию собственности на факторы производства можно выделить такие группы экономических интересов, как интересы собственников труда, земли, капитала, нредприн имательскнх способностей. По соаиально-институционал ьному признаку логично выделить интересы домохозяйств, фирм и государства.

Уточняя и детализируя данную классификацию, можно провести разбивку предложенных групп интересов на еще более конкретные разновидности. Например, относительно интересов фирм это могут быть интересы субъектов крупного, среднего и мелкого бизнеса, каждый из которых обладает специфическими потребностями и особым местом в системе экономических отношений. Наконец, в качестве существенного критерия разграничения экономических интересов может выступать сфера их проявления, и прежде всего, производственная или непроизводственная сфера. При этом специфической функцией непроизводственной сферы является организационно-экономическое, инфраструктурное и финансовое обеспечение хозяйственной деятельности.

Вследствие множественности субъектов и специфики их потребностей в системе экономических интересов возникают противоречия, которые проявляются во всех типах, формах и разновидностях интересов, а также в соответствующих сферах их проявления. Основной причиной противоречивости экономических интересов в их общей системе является множественность типов субъектов, обладающих специфическими потребностями и занимающих различное место в системе экономических отношений. Другой объективной причиной взаимной противоречивости экономических интересов является общий для всех субъектов экономики источник ресурсов, необходимый для удовлетворения их потребностей (национальный доход).

Например, интересы хозяйствующих субъектов объективно противоречат интересам государственных органов власти и управления, интересам друг друга по поводу реализации продукции и распределения ресурсов, интересам субъектов непроизводственной сферы, в том числе поставщиков кредитно-финансовых ресурсов.

Особую актуальность в настоящее время приобретает проблема согласования интересов субъектов реального сектора экономики с интересами кредитно-финансовых учреждений, без адекватного решения которой не сможет сложиться эффективная структура отечественной экономики и, следовательно, она может выйти на качественно новый уровень развития.

Результат разрешения противоречий экономических интересов всегда относителен и имеет временные и пространственные границы. Относительность согласования разнонаправленных интересов означает поиск компромисса или баланса их взаимосвязи и взаимозависимости, выражающий необходимость удовлетворения потребностей субъектов

экономических отношений, функционирующих в рамках общей целостной системы хозяйства.

В условиях современной российской экономики национально-государственные интересы в непроизводственной сфере связаны, в частности, с необходимостью развития многоструктурной системы финансово-кредитных институтов и финансово-кредитной модификации экономики на основе использования экономических законов рынка. По мере появления относительно устойчивых тенденций экономического роста в посткризисный период все более актуальной становится роль кредитно-финансовых институтов в стимулировании бизнеса.

Большинство ученых рассматривает кредитный сектор непроизводственной сферы как подсистему экономических отношений общества, выполняющую важную социально-экономическую функцию. Однако содержание этих отношений трактуется ими по-разному. С учетом контекста нашего исследования, мы определяем кредитную сферу как подсистему экономических отношений, возникающую между заемщиком и кредитором по поводу передачи финансовых или материальных средств на определенный срок на условиях платности и возвратности, обеспечивающую взаимную реализацию экономических интересов сторон. Несомненно, что кредитная сделка может состояться только тогда, когда между кредитором и заемщиком возникает взаимная заинтересованность: в предоставлении денежных средств, с одной стороны, и в их займе - с другой.

Рассмотрение кредитной системы как сферы проявления экономических интересов - важный аспект научного анализа, имеющий не только теоретический смысл, но и определенную практическую значимость для совершенствования кредитно-финансовой политики государства и регулирования хозяйственной деятельности на макро- и мезоуровнях. Данный аспект предполагает, прежде всего, выделение и учет основных субъектов этой сферы, специфики их потребностей и интересов. В условиях рыночной экономики субъектами кредитных процессов являются, с одной стороны, хозяйствующие структуры, включая домохозяйства, а с другой, банки и небанковские кредитные институты, а также государство, как орган регулирования непроизводственной сферы (см. рисунок 1). Взаимодействие субъектов экономики в кредитной сфере происходит в противоречивом единстве.

Рис. ¡.Классификация субъектов кредитно-финансовой системы-носителей экономических интересов1

Как следует из рисунка 1, высшим институциональным субъектом кредитно-финансовой системы является государство, выступающее носителем общенациональных интересов. На государственном уровне формируется правовая база кредитной сферы, разрабатывается и претворяется в жизнь кредитно-денежная политика и т.п. Экономический интерес государства в данной сфере заключается в формировании благоприятных условий для кредитно-финансовой деятельности, направленной на активизацию бизнеса.

Непосредственным субъектом кредитных процессов в условиях современного рыночного хозяйства является банковский сектор, представленный частными коммерческими банками. По данным Центрального Банка РФ, в конце 2009 года в России функционировало 1058 кредитных организаций, в том числе 1007 банков2. Экономический интерес коммерческого банка в отношениях с заемщиками объективно направлен на максимизацию банковской прибыли от кредитных сделок, рост массы которой обеспечивает ему успешное расширенное воспроизводство.

В современной экономике, помимо основной формы коммерческого кредита - банковского кредита, т.е. кредита, предоставляемого коммерческими банками разных типов и видов - на финансовом рынке, активно функционируют и небанковские кредитные институты.

1 Составлено автором

2 См.: Годовой отчет Центрального банка Российской Федерации - 2009. — М.: ЦБРФ, 2010. - С. 27. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.cbr.ru/ publ/main.asp?Prtid=God

Таблица /

Сравнительная характеристика организаций кредитной кооперации и акционерных коммерческих банков3

Признак Кредитный кооператив Коммерческий банк

Содержание экономического интереса Расширение финансовых возможностей членов кооператива Максимизация банковской прибыли

Участие учредителей в деятельности организаций Реальное и равноправное для всех, т.к. каждый учредитель в независимости от размера пая имеет один голос Реальное для меньшинства учредителей, владеющих крупными пакетами акций

Источники собственных ресурсов Паевое участие учредителей (первоначальный взнос с учетом начислений и за вычетом сумм, направляемых на покрытие убытков), резервные и другие фонды, суммы, подлежащие востребованию с учредителей в некоторых обстоятельствах Долевые взносы акционеров в капитал, резервные и другие фонды, ресурсы, привлекаемые с рынка капиталов посредством выпуска ценных бумаг

Распределение прибыли По решению общего собрания пропорционально накопленным паям По решению общего собрания в виде фиксированной суммы на одну акцию

В конце 2009 года в России действовала 51 небанковская кредитная организация, в основном в форме кредитных кооперативов. Что касается содержания экономических интересов, присущих кредитным кооперативам, как субъектам кредитных отношений, то оно связано, прежде всего, с необходимостью удовлетворения потребностей в расширении финансово-производственных возможностей членов данных кооперативов.

В таблице 1 отражены институциональные и функциональные отличия кредитных кооперативов от коммерческих банков, которые необходимо учитывать в процессе согласования интересов в непроизводственной сфере.

Наконец, важно адекватно идентифицировать и такого активного участника экономических отношений в кредитно-финансовой сфере, как хозяйствующий субъект, представленный на соответствующем рынке фирмами (крупные, средние, мелкие) различных организационно-экономических форм. Экономические интересы данного субъекта в кредитной сфере сво-

3 Составлено автором

дятся как к минимизации цены кредита - процентной ставки, так и оптимизации условий его получения и использования.

Во второй главе «Институциональные основы согласования интересов субъектов экономики в кредитно-финансовом секторе непроизводственной сферы» анализируется содержание механизма согласования экономических интересов в системе кредитно-финансовых отношений, а также организационно-экономические формы реализации интересов участников кредитных процессов.

Прежде всего, следует отметить, что согласование экономических интересов в кредитной сфере происходит в рамках определенной институциональной структуры, включающей формальные институты, начиная с законодательных основ и заканчивая конкретными организационно-экономическими институтами, представленными, в частности, как самим государством, так и коммерческими банками и небанковскими (парабан-ковскими) кредитными организациями.

Инструментом взаимовыгодного партнерства в кредитно-финансовой сфере выступают договорные отношения, осуществляемые в форме кредитной сделки и ведения расчетных счетов. Банки и другие кредитные институты обеспечивают условия для функционирования и развития субъекта кредитования, непрерывности процессов производства и обращения. В свою очередь необходимость удовлетворения финансовых потребностей хозяйствующих субъектов регламентирует спрос ссудного капитала, обеспечивая востребованность предложения кредитных ресурсов. Процесс удовлетворения потребностей в кредитных ресурсах связан и с реализацией общенациональных экономических интересов, поскольку баланс спроса и предложения на свободные денежные средства обеспечивает необходимые условия воспроизводства и способствует наиболее рациональному хозяйствованию. Вместе с тем кредитные учреждения и заемщики, являясь обособленными экономическими субъектами, преследуют в этом процессе свои интересы, отличающиеся от интересов другой стороны. Глубинной основой, порождающей разнонаправленность интересов в кредитной сфере, служит экономическое обособление их носителей. Источнргком обострения противоречий, принятия ими формы конфликта могут служить неадекватные действия государственных или иных институциональных структур, от которых зависит реализация интересов, несовершенство кредитно-денежной политики на макроуровне.

Острой противоречивостью и даже конфликтностью интересов субъектов экономики в непроизводственной сфере характеризуется современная российская практика. Особенно это свойственно кредитным взаимоотно-

шениям банков и субъектов малого и среднего бизнеса. Так, в докризисном для России 2008 году обеспеченность этого сегмента бизнеса банковскими кредитами оценивалась на уровне 30% от фактической потребности. В период финансового кризиса ситуация еще более ухудшилась. На 1 января 2010 года общий объем предоставленных кредитов субъектам малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации составил 3 014,5 млрд. руб., что на 26,3% меньше, чем в 2008 году.

Для всех стран с социально-рыночными системами согласование интересов кредитных учреждений и бизнеса является сложной задачей, решение которой зависит не только от макроэкономической ситуации — объективного фактора, но и от содержания и последовательности реализации кредитно-денежной политики государства. В современных условиях российскому государству следует значительно усилить внимание к этой проблеме, выработать и реализовать эффективный инструментарий стимулирования развития кредитных отношений банков и других кредитных институтов с предприятиями реального сектора экономики.

Современная отечественная экономическая практика свидетельствует о том, что мелкий и средний бизнес все еще представляет собой слабо развитый сегмент народного хозяйства, имеющий к тому же явные отраслевые и территориальные диспропорции. Попытки государственной власти развернуть этот бизнес в сторону инновационной деятельности пока не увенчались успехом. По данным Росстата, доля отечественных предприятий некорпоративного сектора, занимающихся научными исследованиями и инновационными разработками, составляет всего 0,9% от их общей численности.

К числу основных факторов, сдерживающих экономическое развитие в нашей стране, относится дефицит финансовых ресурсов, т.е. затрудненный доступ к кредитным ресурсам. По официальным данным Минэкономразвития Российской Федерации, 53 % руководителей малых и средних предприятий считают своей главной экономической проблемой затрудненный доступ к финансовым ресурсам. По материалам исследований Института социально-экономического анализа и развития предпринимательства, лишь 16,2 % малых и средних фирм используют для развития своего бизнеса банковские кредиты. Таким образом, потребности отечественного бизнеса в кредитах удовлетворяются не полностью, что требует принятия системы стимулирующих мер на основе учета специфики и согласования интересов субъектов экономики в кредитной сфере.

Так, например, специфика содержания экономических интересов субъектов малого бизнеса в кредитной сфере проявляется в следующих приоритетах:

- снижение влияния факторов, отрицательно влияющих на доступность кредита;

- минимизация процентной ставки, максимальная гибкость порядка погашения ссуд;

- преимущественная потребность в кредитах малого размера на относительно короткий срок;

- упрощение условий и процедуры получения кредитов;

- укрепление репутации надежного клиента в глазах кредиторов.

Данные особенности проявления интересов субъектов малого бизнеса

в кредитной сфере должны в полной мере учитываться при выборе форм и способов их согласования с интересами коммерческих банков и других кредитных институтов.

Поскольку на объем и динамику кредитования бизнеса оказывают влияние целая совокупность внешних и внутренних факторов, в диссертации проведен последовательный анализ основных из них. При этом особое значение отводится уровню и динамике банковского процента, как объекту интересов кредитора и заемщика.

Согласно данным Ассоциации рег иональных банков России, среднегодовая процентная ставка по кредитам малому и среднему бизнесу за период с 2002 по 2010 гг. характеризовалась следующей динамикой (рис. 2).

30 28

25 23

20 • р 2 И

is ■ ■В

10 И

5 И

0 ■ IMP ИР

2002 г. 2004 г. 2006 г. 2008 г. 2010 г.

Рис. 2. Динамика кредитной ставки для малых и средних предприятий, в %4

Из данных рисунка 2 видно, что с 2002 г. по 2006 г, наблюдалась тенденция снижения средней ставки банковского кредита, что было обуслов-

4 Составлено автором

лено как ростом ресурсной базы коммерческих банков, так и оживлением конкуренции в этом сегменте рынка, где появились новые участники. Однако в дальнейшем в связи с негативным влиянием мирового финансового кризиса, острая стадия которого пришлась на 2008-2009 годы, процентная ставка вновь повысилась. Благодаря оживлению деловой активности и постепенному преодолению последствий кризиса, при определенной государственной поддержке к 2010 году отечественные банки нашли возможность понизить процентную ставку, но в сравнении с мировой практикой и экономической логикой ставки, предлагаемые сегодня, являются чрезмерно высокими и противоречат интересам развития бизнеса.

В согласовании экономических интересов банков и субъектов бизнеса важная роль принадлежит преференциям. Для активизации процесса кредитования бизнеса, особенно малого, коммерческие банки должны иметь налоговые льготы, государственные гарантии и т.д. В первую очередь это относится к кредитованию предприятий инновационной сферы, здравоохранения, сельского хозяйства. Наряду с этим, более полному согласованию интересов банков и малого бизнеса могло бы способствовать преодоление информационной асимметрии на кредитном рынке, что могло бы, с одной стороны, снизить риски кредитования, а с другой, позволяло бы предприятиям получить ускоренный доступ к кредитам и расширяло бы их возможности по выбору кредитора. Именно отсутствие у банка достоверной информации о заёмщике обусловливает необходимость сбора большого количества документов, что не во всех случаях служит гарантией снижения кредитного риска, но удлиняет срок и усложняет предоставления кредита и, по сути, служит сдерживающим фактором в кредитной сфере.

Определенную роль в решении этой проблемы призваны играть формирующиеся в последние годы кредитные бюро. Однако у всех отечественных кредитных бюро имеются существенные недостатки: платный доступ; неполнота отображения информации, не все банки предоставляют информацию о своих клиентах; самостоятельный сбор данных, отсутствует централизованная система обмена данными между этими бюро. В этой связи создание одной общей базы, поддерживаемой государством, и обязательность для всех банков подавать информацию в него позволило бы преодолеть ограничения и создать полноценный банк кредитных историй.

В третьей главе «Направления совершенствования механизма согласования экономических интересов в кредитном процессе» последовательно анализируются пути совершенствования согласования интересов кредитно-финансовых институтов (банковских и парабанковских) и субъ-

ектов бизнеса в аспекте минимизации кредитных рисков и снижения стоимости трансакций в системе кредитования, а также обосновываются функции и приоритетные направления политики государства но модернизации механизма согласования экономических интересов в данной сфере.

Выявленные на предыдущих этапах особенности интересов субъектов экономики в кредитной сфере предоставили возможность разработки специфической системы мер по совершенствованию их согласования, базирующейся на трех институциональных основах: кредитная политика банков, политика небанковских кредитных институтов и государственная кредитно-денежная политика.

Банковская форма согласования экономических интересов в рассматриваемой сфере реализуется, прежде всего, через диверсификацию банковского кредитного продукта, расширение свободы доступа к кредитам, вариативность условий кредитования, совершенствование банковских технологий работы с рисками. Сопоставительный межстрановый анализ показывает, что процесс формирования в России банковской системы рыночного типа до сих пор не завершен. Об этом, в частности, свидетельствуют такие ее черты, как: низкая прозрачность деятельности отечественных банков; неэффективное управление рисками; преобладание спекулятивного и краткосрочного характера кредитных операций; существенный дефицит долгосрочных ресурсов; относительно низкий уровень банковских технологий; недостаточная профессиональная квалификация большинства персонала; тесная зависимость стратегии банка от интересов учредителей и крупных корпоративных клиентов. В итоге деятельность многих российских банков не способствует реализации национально-государственных интересов и более полному удовлетворению потребностей реального сектора экономики. Затрудненный доступ к кредитам со стороны мелкого и среднего бизнеса нередко обусловлен использованием банками архаичных процедур кредитования и оценки кредитных рисков. В этой ситуации курс на модернизацию российской экономики за счет приоритетного развития инновационных, высокотехнологичных производств остается не подкрепленным финансово-кредитной составляющей. Свидетельством этому является отсутствие в стране банков, непосредственно специализирующихся на кредитовании инновационных проектов.

В настоящее время в отечественной банковской системе отсутствуют унифицированные подходы к оценке финансового положения заемщика, что значительно увеличивает уровень рисковых ситуаций в процессе кредитования, в связи с чем банки вынуждены создавать собственные методи-

ки оценки кредитоспособности клиентов самостоятельно либо с помощью аудиторов. В то же время в мировой практике в рамках мероприятий, направленных на минимизацию кредитных рисков, используются эффективные, хорошо зарекомендовавшие себя методики оценки кредитоспособности предприятий на основе финансовых коэффициентов кредитоспособности, анализа денежного потока и оценки делового риска. Для повышения эффективности методик и технологий работы с рисками в аспекте согласования интересов банков с интересами бизнеса мы считаем целесообразным развитие кредиторами комплексных систем риск-менеджмента. В России эти системы находятся только на стадии становления. В процессе комплексного управления рисками банка, и прежде всего кредитными рисками, особое значение имеет формирование и использование скоринговой модели, которую необходимо шире внедрять в отечественных банках, поскольку эта модель имеет два основных преимущества: во-первых, это высокая оперативность, а, во-вторых, более низкие трудозатраты.

В качестве еще одного важного направления улучшения согласования интересов бизнеса и банков в сфере кредитования нам видится углубление диверсификации банковского кредитного продукта, под которой мы понимаем, во-первых, частичную переориентацию банковского кредитования в сторону развертывания программ финансирования старт-апов (начинающих предприятий) и, во-вторых, расширение ассортимента консультационных услуг. Необходимость расширения практики финансового и инвестиционного консалтинга обусловлена не только потребностями начинающего бизнеса, но и интересами самих банковских структур, которые занимают на рынке консультационных услуг особое положение в силу естественного наличия конкурентного преимущества перед консалтинговыми фирмами: банки могут не только консультировать, но и претворять в жизнь полезные рекомендации посредством современных финансовых технологий. Кроме того, в процессе консультаций банк может получить дополнительную информацию о потенциальном заемщике, которую в последствии может использовать для снижения кредитных рисков и выработки индивидуальных условий кредитования. Одновременно дальнейшая диверсификация банковского продукта может способствовать расширению спектра банковских услуг, таких как страховые и гарантийные услуги, поддержка на рынке лизинговых операций, факторинг, содействие в инвестиционном проектировании, предоставление ценной коммерческой информации и пр.

Но, как уже отмечалось, наряду с банковскими формами и инструментами согласования экономических интересов в сфере кредитования, ана-

логичную функцию применительно к малому бизнесу могут выполнять небанковские кредитные институты. Это определяет необходимость развития сети кредитных кооперативов, венчурных, инвестиционных фондов, а также совершенствования практики их функционирования. В совокупности к небанковским институтам кредитования малого бизнеса мы относим: кредитные кооперативы; сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы; лизинговые компании; государственные, региональные и муниципальные фонды поддержки малого предпринимательства; частные фонды; венчурные фонды; частные коммерческие небанковские финансовые организации. Большая часть этих структур относится к разряду микрофинансовых организаций. В условиях современной России расширение программ микрофинансирования обеспечит решение комплекса задач: финансирование стартующих фирм; венчурное кредитование как стартующего бизнеса, так и рискованных проектов функционирующих предприятий; расширение доступа к внешним источникам финансирования предприятиям, не имеющим возможности воспользоваться банковскими кредитами.

Вопросы развития системы кредитной кооперации и в целом микрофинансовых институтов для России являются особенно актуальными в связи с тем, что в настоящее время в стране насчитывается около 148 тыс. мелких населенных пунктов, при этом во всей стране действует всего 28 тысяч банковских отделений, филиалов и дополнительных офисов, большинство из которых сосредоточено в крупных городах.

Однако основной проблемой для большинства кредитных кооперативов является недостаток ресурсов для кредитования пайщиков, что вынуждает кооперативы привлекать средства из внешних источников. Недостаток средств приводит к тому, что кооператив не выполняет свои функции, так как не может предоставлять займы всем нуждающимся пайщикам и не в состоянии обеспечить низкий уровень ссудного процента. Решению данной проблемы, на наш взгляд, могло бы способствовать создание акционерных региональных кооперативных банков кредитными кооперативами с участием капиталов кооперативов других типов и иных юридических лиц, которые бы выполняли функцию выдачи ссуд кооперативам для финансирования их кредитной деятельности из собственных средств банка и за счет перераспределения ресурсов других кооперативов региона, а также функцию привлечения в систему кооперативного кредита дополнительных средств (в основном - вкладов населения и банковских кредитов). Наряду с этим, на данном этапе мы считаем целесообразным привлечение к воз-

вратному финансированию кредитных союзов банковских структур (путем введения льготного налогообложения) и государственных финансов (как в качестве обеспечения займов, так и на условиях льготного кредитования). Наконец, отечественным кредитным кооперативам необходимо предоставить право использовать в своей деятельности различные финансовые инструменты, в том числе лизинг, операции с ценными бумагами и др., которые широко применяются в практике многих западных стран.

Повышению эффективности кредитной кооперации в современных условиях России может способствовать ряд институциональных преобразований, к числу которых мы относим:

- формирование новых субъектов кредитного рынка - кредитных кооперативов и региональной системы кредитной кооперации;

- правовое регламентирование финансово-хозяйственной деятельности кредитной кооперации;

- формирование необходимой инфраструктуры региональной системы кредитной кооперации;

- обеспечение межотраслевого взаимодействия и системного подхода к развитию института кредитной кооперации.

Еще одной эффективной небанковской формой реализации интересов бизнеса в кредитной сфере могут выступать лизинговые операции. В данном случае имеется в виду финансовый лизинг, при котором срок, на который имущество передается лизингополучателю, соизмерим со сроком полной амортизации предмета лизинга. Для дальнейшего развития лизинга необходимо внести в действующее законодательство, прежде всего в области имущественных и налоговых отношений, ряд изменений, направленных на повышение финансовой эффективности лизинговых сделок, включая порядок работы с неплательщиками, проблемными активами и просроченной задолженностью, совершенствование систем бухгалтерского учета, риск-менеджмента и других аспектов.

Наряду со специализированными банковскими и небанковскими институтами и формами реализации интересов субъектов экономики в сфере кредитования, значительная роль в этом процессе принадлежит государству. В целом функции государства заключаются в создании благоприятных экономических и правовых условий для функционирования данного сектора экономики, его прямой и косвенной материальной поддержке, в том числе посредством компенсации потерь кредитных институтов, оптимизации экономического и административно-директивного регулирования их деятельности.

Государственный механизм согласования интересов в процессе кредитования реализуется через формирование нормативно-законодательной базы, адекватной целям оптимизации кредитных отношений, разработку и реализацию программ поддержки бизнеса, совершенствование финансовых институтов, специализирующихся на его кредитовании, предоставлении льгот и гарантий под банковские кредиты и пр. Система мер государственной политики в этой сфере должна обеспечивать отечественным предприятиям более свободный доступ к кредитным ресурсам. В настоящее время для активизации кредитования бизнеса в регионах создана определенная инфраструктура, разрабатываются и реализуются целевые программы его поддержки. Однако анализ показывает невысокую результативность применяемых механизмов и мер со стороны органов государственной власти в этом направлении. Прежде всего, государство должно более действенно способствовать развитию конкуренции на кредитном рынке, для чего необходимы оптимизация координации действий государственных органов, осуществляющих антимонопольную политику, активизация антимонопольной деятельности общественных структур, повышение прозрачности финансово-кредитной сферы. Более продуктивному взаимодействию банков и бизнеса могли бы способствовать и меры государства по совершенствованию кредитного законодательства: введение системы регистрации залога движимого имущества; предоставление коммерческим банкам государственных гарантий по кредитованию малых предприятий без залога, распространение системы гарантий и поручительств для начинающих бизнесменов.

Наконец, с учетом ранее обозначенной проблемы, по инициативе государства на федеральном уровне целесообразно было бы создать новый финансовый институт, который на основе взаимодействия с банками и кредитными бюро консолидировал бы информацию о кредитных историях, залоговых обязательствах, налоговой дисциплине и, в конечном счете, давал бы рейтинговую скорринг-оценку всех клиентов, необходимую отечественным банкам для минимизации кредитных рисков.

В заключении сформулированы основные теоретические и практические выводы, рекомендации по итогам проведенного исследования.

По теме диссертации опубликованы следующие работы: Научные статьи, опубликованные в изданиях, рекомендованных ВАК РФ: 1. Паршин В.В. Механизм согласования экономических интересов в непроизводственной сфере // Вестник Северо-Осетинского государственного университета им. К.Л. Хетагурова. 2010. №3. - 0,5 п.л.

2. Паршин B.B. Кредитные отношения как сфера стимулирования малого бизнеса // Пространство экономики. Terra economicus. 2011. № 2. - 0,4 п.л.

3. Паршин В.В. Роль государства в активизации кредитных отношений в сфере малого предпринимательства // Пространство экономики. Terra economicus. 2011. № 3. - 0,4 п.л.

4. Паршин В.В. Активизация кредитных отношений с участием субъектов малого бизнеса // Вестник университета (Государственный университет управления). - М.: ГУУ, 2011. - №16. - 0,3 п.л.

Другие публикации

5. Паршин В.В. Специфика проявления экономических интересов малого бизнеса в системе кредитных отношений // Актуальные проблемы экономического развития Российской Федерации: Сборник научных трудов / Под ред. проф. Ю.С. Давыдова. - Пятигорск: ПГЛУ, 2010. - 0,4 п.л.

6. Паршин В.В. Тенденции развития малого бизнеса в современной экономике России // Актуальные экономические проблемы современной России. Симпозиум XIV: Материалы VI Международного конгресса «Мир через языки, образование, культуру: Россия - Кавказ - Мировое сообщество». 11-15 октября 2010 года. - Пятигорск: ПГЛУ, 2010. - 0,3 п.л.

7. Паршин В.В. Кредитные формы антикризисного регулирования в сфере малого предпринимательства // Стимулирование развития антикризисной экономики в условиях инновационного процесса: Сборник научных трудов. Пятигорск. ПГЛУ. 2010. Депонировано в ИНИОН РАН. № 60912 от 13. 10. 2010. - 0,6 п.л.

8. Паршин В.В. К вопросу о содержании экономических интересов субъектов кредитных отношений // Молодая наука -2011: Материалы региональной межвузовской научно-практической конференции. - Пятигорск: ПГЛУ, 2011. -0,3 п.л.

9. Государственный механизм согласования интересов в процессе кредитования малого бизнеса // Экономика XXI века: перспективы, проблемы, решения: Материалы Международной научно-практической конференции. -Саратов, 2011.-0,3 п.л.

10. Специфика экономических интересов в системе кредитных отношений // Актуальные вопросы экономических наук: Материалы XXI Международной научно-практической конференции. - Новосибирск., 2011.-0,2 п.л.

11. Основные направления согласования экономических интересов субъектов малого предпринимательства и коммерческих банков в условиях современной экономики // Экономическое развитие страны: различные аспекты вопроса: Материалы III Международной научно-практической конференции. - М.: Изд-во «Перо», 2011. - 0,2 п.л.

Подписано в печать 07.09.2011. Усл.п.л. 1,4. Тираж 130 экз. Заказ № 162. Издательство Северо-Осетинского государственного университета имени К.Л. Хетагурова, 362025, г. Владикавказ, ул. Ватутина, 46

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Паршин, Виктор Викторович

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1. СПЕЦИФИКА ЭКОНОМИЧЕСКИХ ИНТЕРЕСОВ В НЕПРОИЗВОДСТВЕННОЙ СФЕРЕ.

1.1. Сущность и структура экономических интересов в рыночной экономике.

1.2. Специфика проявления экономических интересов в непроизводственной сфере (кредитно-финансовый аспект).

ГЛАВА 2. ИНСТИТУЦИОНАЛЬНЫЕ ОСНОВЫ СОГЛАСОВАНИЯ ИНТЕРЕСОВ СУБЪЕКТОВ ЭКОНОМИКИ В КРЕДИТНО-ФИНАНСОВОМ СЕКТОРЕ НЕПРОИЗВОДСТВЕННОЙ СФЕРЫ.

2.1. Политико-правовые основы согласования экономических интересов в системе кредитования.

2.2. Организационно-экономические формы реализации интересов в кредитных отношениях.

ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ МЕХАНИЗМА СОГЛАСОВАНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ИНТЕРЕСОВ В КРЕДИТНОМ ПРОЦЕССЕ.

3.1. Пути совершенствования согласования интересов кредитных институтов и субъектов бизнеса.

3.2. Функции государства в модернизации механизма согласования экономических интересов в системе кредитования.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Согласование экономических интересов в непроизводственной сфере"

Среди отечественных ученых первыми к проблеме экономических интересов обратились Г.В. Плеханов, H.A. Бердяев. Во второй половине XX века вопросы содержания и реализации экономических интересов в различных хозяйственных системах всесторонне анализировали Б .Я. Гершкович, A.B. Здравомыслов, В.П. Каманкин, Т.Г. Любимова, В.В. Радаев, И.Ф. Суслов, Ю.И. Хаустов, Д.И. Чесноков и др.

Непосредственно специфика проявления экономических интересов в непроизводственной сфере исследовалась в работах A.A. Голованова, Е.Ф. Жукова, JI.B. Китаевой, В. Лексиса, С.Н. Семенова, М.М. Ямпольского.

Реализация этой цели обусловила необходимость решения следующих логически последовательных задач:

- уточнить сущность экономических интересов и их взаимосвязь с потребностями и экономическими отношениями;

- выявить структуру экономических интересов и их специфику в непроизводственной сфере; проанализировать кредитно-финансовый блок экономических отношений непроизводственной сферы в качестве одной из узловых сфер проявления интересов субъектов рыночной экономики;

Информационно-эмпирическую базу исследования составляют статистические данные Федеральной службы государственной статистики, официальные документы и материалы Торгово-промышленной палаты РФ, Центрального Банка России, Федерального фонда поддержки малого предпринимательства, отчеты Российского микрофинансового центра, аналитические справки Министерства экономического развития Ставропольского края, результаты социологических опросов и обследований, статьи в периодической печати, иностранные литературные источники, а также информационные ресурсы глобальной сети Internet.

Основные положения диссертационного исследования, выносимые на защиту:

1. Субъекты рыночной экономики в своей хозяйственной деятельности руководствуются объективными экономическими интересами, которые, по сути, выражают социально обусловленную необходимость удовлетворения их потребностей наиболее целесообразным способом. В современной экономике взаимодействует множество субъектов, выполняющих различную функциональную роль в процессе общественного воспроизводства и обладающих специфическими потребностями, что обусловливает специфику и противоречивость появления экономических интересов в их общей системе и, как следствие, необходимость их согласования в ходе реализации.

3. Содержание интересов субъектов бизнеса в кредитно-финансовом сегменте непроизводственной сферы связано с необходимостью обеспечения следующих условий: устранение причин и факторов, ограничивающих доступность кредита; минимизация кредитной ставки; вариативность условий погашения ссуд; свободное предложение различных по объемам кредитов; упрощение порядка получения ссуд; рост репутации на кредитном рынке; возможность получения льготных ссуд начинающими бизнесменами. Данные особенности проявления экономических интересов субъектов бизнеса в кредитных отношениях должны быть положены в основу при выборе инструментария их согласования с интересами кредитных институтов, а также в законотворческой деятельности, касающейся регулирования хозяйственного развития.

5. Наряду с банковскими средствами согласования экономических интересов в кредитной сфере, важную роль в этом процессе выполняют небанковские кредитные институты, активизация которых в условиях современной отечественной экономики требует расширения сети кредитных кооперативов, венчурных фондов, лизинговых компаний, институтов микрокредитования, а также совершенствования механизма их функционирования путем формирования региональных кооперативных банков, привлечения государственного и банковского капитала в сферу кредитной кооперации, разработки и реализации на федеральном уровне концепции ее развития.

6. Компании непроизводственной сферы в большей степени подвержены рискам из-за конъюнктурных колебаний и провалов рынка, вследствие чего для их поддержки необходима особая система государственных мер, включающая: формирование, конкурентной среды на кредитном- рынке; совершенствование нормативно-правовой базы регулирования кредитных процессов в данном секторе экономики; создание финансовых институтов, специализирующихся на кредитовании непроизводственной сферы; стимулирование преимущественного предоставления льготных кредитов и гарантий под банковские кредиты структурам инновационного сектора.

Научная; новизна диссертационной работы заключается в разработке системного; теоретико-методологического: подхода к проблеме согласования интересов субъектов экономики в непроизводственной сфере на примере взаимоотношений кредитных, институтов и бизнеса- посредством комплексного «использования государственных, банковских и ассоциативных форм. :; \ ■ ; ' ■ '

В частности, в работе содержатся следующие1 элементы, научной; новизны:

- уточнена, на основе ретроспективного анализа и критического осмысления теоретических концепций, сущность экономических интересов и выдвинуто авторское положение; согласно которому интересы как экономическая категория представляют собой социально обусловленную форму объективной необходимости удовлетворения потребностей субъектов экономики наиболее рациональным способом;

- выработан и реализован системный подход к методике согласования экономических интересов в процессе кредитования бизнеса на основе I комбинированного использования государственных, банковских и ассоциативных форм стимулирования, базирующихся, в свою очередь, на совокупности адекватных экономических и институциональных методов регулирования;

- сформулированы направления совершенствования! банковских и парабанковских форм согласования экономических интересов субъектов кредитного процесса посредством расширения стимулирующих функций и функциональной гибкости Росбанка, реализуемые путем создания специализированных кооперативных банков и формирования ассоциаций кредитования на региональном уровне;

- определены основные направления совершенствования деятельности государства по согласованию экономических интересов" в непроизводственной сфере, а также обоснована необходимость и предложена модель создания института информационных посредников между банками и субъектами бизнеса в форме кредитно-информационных бюро (КИБ), позволяющего консолидировать информацию о кредитных историях клиентов, заложенном ими имуществе, налоговой дисциплине, и использовать ее для составления кредитного рейтинга предприятий на основе скорринг-оценки финансового положения последних с целью минимизации кредитных рисков и снижения стоимости транзакций в кредитной сфере.

Теоретическая и практическая значимость исследования заключается в разработке модели согласования интересов 1 субъектов экономики в непроизводственной сфере в аспекте взаимодействия кредитнофинансовых институтов и структур бизнеса, определении направлений совершенствования кредитно-финансовой политики государства на современном этапе.

Диссертация: заключение по теме "Экономическая теория", Паршин, Виктор Викторович

Наши выводы подтверждает специальное исследование В.Г. Басаревой164, в котором, делается вывод, что принцип распределения средств, выделяемых на федеральном уровне регионам на развитие малого и среднего бизнеса, ведет к привилегированному положению тех субъектов, в которых сектор малого и среднего предпринимательства и так демонстрирует положительную динамику. В результате можно говорить о существовании феномена улучшающего отбора, что не позволяет достигать долгосрочных целей политики поддержки малого бизнеса и устранения региональных диспропорций.

В настоящее время государственная поддержка малого и среднего бизнеса пока не выполняет функцию оптимизации региональной политики, поскольку не осуществляет функцию стимулирования опережающего развития бизнеса в депрессивных регионах. Межрегиональная дифференциация развития бизнеса, возникающая под воздействием различий социально-экономических характеристик регионов при таких правилах проведения конкурсов только усиливается. По определению Басаревой В.Г., программа поддержки предпринимательства в регионах, реализуемая Минэкономразвития с 2005 года, обладает признаками институциональной ловушки.

Цели государственной поддержки бизнеса, принятые на этапе экономического роста и связанные с инновационной составляющей развития,

См.: Басарева, В.Г. Государственная поддержка малого бизнеса: помощь или институциональная ловушка? [Электронный ресурс] // XI Международная научная конференция по проблемам развития экономики и общества, Москва, 6-8 апр. 2010 г. - М. : Гос. ун-т - Высш. шк. экон., 2010. - Сессия L-04 Экономические институты - 2. - Режим доступа (21.11.10). http://www.hse.ru/data/2010/05/12/1217371089/%D0%91 %D0%B0%D 1 %81 %D0%B0%D 1 %80%D0%B5°/oD0% B2%D0%B0.doc. не были в достаточной мере откорректированы с учетом новых реалий. Предметом конкурса по-прежнему является отбор тех регионов, которые развивают инновационный бизнес, оказывают поддержку субъектам предпринимательства, производящим и реализующим товары для экспорта, хотя условия 2005 года и 2009 значительно отличаются. При этом Минэкономразвития признает, что перспективы российской экономики во многом зависят от активизации потребительского внутреннего спроса, который находится в состоянии стагнации. Понимая, что нужны меры для развития внутреннего потребительского рынка, Минэкономразвития ориентирует малый и средний бизнес на производство инновационной продукции на экспорт, то есть на рынки повышенного риска. Но, по оценке предпринимателей, в текущей ситуации косвенные и прямые издержки от смены технологического уклада перевешивают потери от недостаточной эффективности, а вкладывать в инновации можно только тогда, когда это более выгодно, чем работать традиционно.

В свою очередь, у регионов тоже не достаточно стимулов для содействия развитию малого и среднего бизнеса. Если бы размер передаваемых регионам и муниципалитетом субсидий зависел от собираемости ими налогов с предприятий данного типа, тогда, скорее всего, такие стимулы появились бы. То есть, на наш взгляд, было бы справедливо и эффективно, если бы при увеличении поступлений налогов от малого бизнеса увеличивались бы трансферты и субсидии, передаваемые регионам и муниципалитетам с вышестоящего уровня. Сейчас такой зависимости нет, и дотационные регионы и муниципалитеты охотно пользуются помощью, не стремясь получить дополнительные налоговые доходы от малого и среднего бизнеса, увеличение которых в условиях сложившейся практики может, напротив, уменьшить эту самую помощь.

На наш взгляд, Россия, как страна с догоняющей экономикой, должна ориентироваться на отличные от индустриально развитых стран критерии развития малого и среднего бизнеса. Критерии уровня развития отечественного предпринимательства должны учитывать степень концентрации производства в отдельных регионах и не иметь абсолютных универсальных измерителей.

В условиях кризисных ситуаций в первую очередь следует направлять государственную поддержку в те регионы, в которых складывается неблагоприятная социально-экономическая ситуация, где растет уровень безработицы, а не продолжать стимулировать лишь инновационный бизнес и экспорт.

Например, в реализации программ кредитования в конце 2009 года принимали участие 117 банков-партнеров (объем- финансирования - 25,78 млрд. рублей) и 46 организаций инфраструктуры поддержки малого1 и среднего предпринимательства165. Банками-партнерами в рамках этих программ были предоставлены кредиты 2314 малым предприятиям., 1

Подавляющая часть ресурсов РосБР в 2009 году была предоставлена Приволжскому и Центральному федеральным округам (36% и 22% соответственно). То есть более половины всей финансово-кредитной помощи государства приходится на два из восьми' федеральных округов. Налицо опять-таки значительная неравномерность>в территориальном распределении финансовых ресурсов и стимулировании кредитных отношений малого бизнеса в стране. К тому же, ранее «РосБР» было обещано, что ставка по кредитам не превысит 14%. Но, к сожалению, на практике это обещание не было выполнено. Во многих регионах банки-партнеры навязывали предпринимателям ставки в 24%166, что дискредитирует саму идею льготного кредитования бизнеса.

В конце 2009 года экспертная группа провела опрос 10 тыс. предпринимателей в 22 регионах страны, в ходе которого выяснилось, что 87% их них не получали никакой антикризисной помощи и не знали о ней. При* этом треть из 13% предпринимателей, которые получили деньги, давали

165 Малый бизнес и государственная поддержка сектора / Информационно-аналитический доклад АНО «НИСИПП». - 2010. - С. 27.

166 См.: Левина, Е.И. Проблемы финансирования предпринимательства и механизмы государственной поддежрки / Е.И. Левина // Вестник ТГУ, выпуск 3 (59), 2010. - С. 63. за это «откаты» в размере до половины суммы, выделенной государством на поддержание малого бизнеса167. В результате итоги такой антикризисной государственной финансовой поддержки бизнеса следующие: в 2009 г. оборот малых предприятий сократился на четверть, а их число сократилось на 20% - до 228 тысяч. Вследствие этого количество рабочих мест сократилось на 350 тыс. Самое крупное падение было в Волгоградской области, где разорились 5 тыс. из созданных ранее 14 тыс. малых 168 предприятий . Схожая ситуация сложилась и в Сибирском федеральном округе, здесь малых предприятий стало меньше на треть. Немногим легче эта ситуация в Южном и Северо-Кавказском ФО.

Таким образом, для активизации кредитных отношений в сфере малого и среднего бизнеса в стране и отдельных регионах существует определенная инфраструктура, разрабатываются и в той или иной мере выполняются целевые программы поддержки этого сектора экономики. Однако практика показывает невысокую результативность применяемых механизмов и мер со стороны органов государственной власти России в этом направлении.

В связи с обозначенными выше проблемами мы полагаем, что 1 совершенствование государственного стимулирования активизации кредитных отношений в данной сфере может осуществляться, прежде всего, по следующим направлениям.

Первым из таких направлений "является стимулирование государством подлинной добросовестной конкуренции в банковской сфере.

Действительно, сегодня тренд в развитии банковской системы России определяют усиление концентрации (ослабление конкуренции) и рост влияния кредитных организаций с государственным участием. Об этом свидетельствуют статистические данные (см. табл. 3.3.).

На основе выборки из десяти крупнейших (по активам) банков С. Виряскиным были проанализированы их доли рынка по пяти показателям:

167 См.: Кулик, H.A. Государственная поддержка малого бизнеса в России / H.A. Кулик// Сибирский торгово-экономический журнал. 2010. № U.C. 28-36.

168 См.: Гурдин, К.А. Большие проблемы малого бизнеса / К.А. Гурдин // Аргументы Недели. 2010. - № 10. -С. 23. активы, кредиты физическим и юридическим лицам, депозиты физических и юридических лиц, а также рыночные доли трех, пяти и десяти ведущих банков России. Как показал анализ, на три крупнейшие кредитные организации приходится 39,8% общих активов российской банковской системы, на пять - 45,8%, и на десять — более половины (55,7%). Шесть из десяти крупнейших отечественных банков являются государственными или квази-государственными, в итоге 48,4% рынка контролируется государством, при этом только Сбербанку принадлежат 26% совокупных активов банковской системы.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Таким образом, результаты проведенных исследований позволяют сделать некоторые обобщающие выводы.

В рыночной системе определяющее значение в хозяйственном развитии имеют интересы субъектов экономики, выражающие, по своей сути, объективно обусловленную необходимость удовлетворения сложившихся и развивающихся потребностей наиболее рациональным способом.

В условиях множественности субъектов экономики в обществе складывается система экономических интересов, которая характеризуется противоречивым единством, где противоречия возникают как между интересами различных субъектов, так и внутри их интересов. Это обусловливает необходимость согласования интересов со стороны государства и хозяйствующих субъектов посредством стимулирования как способа целенаправленного внешнего воздействия на их носителей.

Одной из важнейших сфер проявления интересов субъектов экономики' являются непроизводственная сфера, а в ее рамках сфера кредитно-финансовых отношений, которые мы рассматриваем как подсистему экономических отношений, возникающих между заемщиком и кредитором по поводу передачи финансовых или материальных средств на определенный срок на условиях платности и возвратности и обеспечивающих согласованную реализации экономических интересов сторон.

Основными субъектами кредитно-финансовой подсистемы экономических отношений непроизводственной сферы и проявляющихся в них экономических интересов выступают государство, банковские институты, небанковские кредитные структуры и непосредственно хозяйствующие субъекты. Объектом кредитных отношений является ссуда в определенной форме (как денежной, так и натуральной).

Сущность кредита как экономической категории проявляется через его функции: содействие движению капиталов, снижение издержек обращения, перераспределения ресурсов, воспроизводственная, контролирующая, регулирующая и стимулирующая. При этом стимулирующая функция носит интегративный характер, наполняя экономическим содержанием каждую из остальных функций.

Особенности проявления экономических интересов субъектов бизнеса в кредитной сфере проистекают из ряда специфических черт, определяющих потребности предприятия как заёмщика на кредитном рынке. Учитывая эти специфические черты можно заключить, что в качестве основных особенностей проявления экономических интересов этих субъектов в кредитной сфере выступают: снижение влияния факторов, ограничивающих доступность кредита; минимизация кредитной ставки, вариативность условий погашения ссуд; упрощение условий и процедуры получения кредитов; рост репутации фирмы на кредитном рынке; наличие возможностей кредитного финансирования начинающих предпринимателей.

На состояние и динамику кредитных отношений оказывают влияние как внешние, так и внутренние факторы. К числу внутренних причин, которые затрудняют получение банковских кредитов предприятием можно отнести:

- характер ведения бизнеса, затрудняющий объективную оценку его состояния;

- непрозрачность финансовой деятельности, отсутствие достоверной отчетности, что снижает шансы получения в банках кредитов на пополнение оборотных средств и инвестиционные цели;

- невысокое качество проработки бизнес-планов при привлечении кредитов;

- небольшой объем собственных основных средств и отсутствие ликвидных активов, которые можно было бы использовать в качестве залога по кредиту; несоответствие уровня рентабельности предприятий уровню процентных ставок по кредитам, к которым добавляются разнообразные взимаемые банком комиссии; нежелание заемщика осуществлять оформление множества необходимых документов.

Кроме вышеназванных барьеров на пути к кредитной сделке, относящимися к самому бизнесу, на практике возникают еще и внешние барьеры или* негативные факторы, имеющие экономическую- и институциональную природу.

К экономическим факторам внешней среды, осложняющим доступ субъектов бизнеса к кредитным ресурсам можно отнести:

- экономическую нестабильность, приводящая' к росту кредитных рисков, банковского процента и оттоку капиталов;

- относительная неразвитость инфраструктуры кредитного рынка;

- ограниченность финансовых ресурсов у кредитных учреждений, снижающая возможности кредитования бизнеса;

- отсутствие жесткой конкуренции на рынке кредитования и пр.

Что касается правовых барьеров, то к ним мы относим: нестабильность и несовершенство законодательной базы, регулирующей сферу кредитования;

- неэффективность правовых механизмов финансово-кредитной поддержки и страхования малого и среднего бизнеса;

- отсутствие правовой основы для полноценного функционирования институтов взаимного кредитования и пр.

Что касается институциональных основ согласования экономических интересов в непроизводственной сфере и, в частности, в системег кредитно-финансовых отношений, то здесь, прежде всего, можно выделить формальные и неформальные составляющие. В совокупности формальных институтов основную регулирующую роль в современных условиях выполняют законодательные нормы и связанные с ними нормативы и регламенты, определяющие экономическую политику государства, а также организационно-экономические институты реализации экономических интересов в кредитно-финансовой сфере.

В целом функции государства в этом процессе заключаются в создании благоприятных экономических , и институциональных условий для эффективного функционирования кредитно-финансовой сферы, ее прямом и косвенной регулировании, включая селективную поддержку кредитных институтов,, реализующих важнейшие, государственные программы и инициативы.

В целях согласования разнонаправленных экономических интересов субъектов бизнеса и кредитных учреждений в условиях современной? экономики России необходимо использовать комплексный подход, сочетающий в себе три формы стимулирования: банковскую, небанковскую' (парабанковскую) и государственную.

При этом банковская- форма согласования экономических интересов в: основывается на следующих началах: гибкость процентной, ставки; вариативность погашения ссуд; совершенствование банковских технологий" работы с рисками (комплексные системы; риск-менеджмента, скоринговые схемы и пр.); диверсификация ' банковского кредитного продукта;, развертывание программ финансирования старт-апов, а, также активизация консультационных и обучающих услуг для малого и среднего» бизнеса, банковского консалтинга; упрощение процедуры оформления кредитных сделок. . .

Очевидно, что степень реализации экономических интересов в кредитной^ сфере пропорциональна? росту гибкости и эластичности процентной ставки; поэтому одним из основных способов активизации кредитных отношений является дифференцированный подход; . к; установлению размера процентных ставок. Система процентных ставок обеспечивает стимулирующее воздействие путем предоставления участникам кредитного процесса определенного набора альтернативных форм кредитного «поведения».

В аспекте согласования экономических интересов банков и субъектов бизнеса практика оптимизации процентной политики должна учитывать следующие условия:

- уровень процентных ставок коммерческих банков должен находиться в непосредственной зависимости от величины спроса и предложения на кредитные ресурсы;

- размер процентных ставок должен быть увязан со сроком хранения средств во вкладах, а по кредитным операциям - со сроком предоставления ссуды;

- размер процентных ставок должен учитывать необходимость обеспечения рентабельности бизнеса;

- процентная политика должна предусматривать установление льгот для предприятий инновационной и социальной сферы.

Помимо банковской формы согласования экономических интересов в процессе кредитования бизнеса большое значение в рыночной экономике имеют возможности небанковских кредитных институтов. Этому способствует создание широкой сети кредитных кооперативов, венчурных фондов, лизинговых компаний, а также текущее совершенствование механизма их функционирования. В условиях современной России1 это требует формирования региональных кооперативных банков, привлечения государственного и банковского капитала в сферу кредитной .кооперации, разработки на федеральном уровне концепции развития кредитной кооперации и пр. Особое внимание при этом должно быть уделено стимулированию развития микрокредитования, поскольку доля этого института на отечественном рынке кредитования не превышает 1%.

По сути микрокредитование можно определить в качестве особой формы кредитования микро- и малых предприятий, как стартующих, так и испытывающих затруднения» в доступе к кредитным ресурсам небольшого размера на стадии роста, ориентированной на реализацию их экономических интересов.

Небанковские кредитные институты, наряду с коммерческими банками, способны играть более активную роль в процессе кредитования отечественного малого бизнеса, чем это имеет место в настоящий период. Для этого необходимы дополнительные меры по совершенствованию законодательства, включая дополнения к Гражданскому кодексу РФ, устанавливающие безусловное право возврата собственности (без судебных процедур) при нарушении лизингополучателем своих обязательств, а также усиление материальных льгот и организационной поддержки со стороны государственных органов власти по развитию кооперативно-кредитных и лизинговых отношений.

Отечественный и зарубежный опыт показывает, что государственный механизм^ согласования интересов в процессе кредитования бизнеса являются основополагающим.

Функции государства по активизации кредитных отношений между банковскими институтами и субъектами бизнеса заключаются: в стимулировании конкурентной среды в банковской сфере; формировании нормативно-правовой базы, адекватной целям активизации кредитных отношений в исследуемом сегменте экономики; создании специального федерального органа для решения вопросов развития малого бизнеса; разработке и реализации эффективных программ поддержки малого бизнеса; создании и совершенствовании финансовых институтов, специализирующихся на кредитовании малого бизнеса; предоставлении льготных кредитов и гарантий под банковские кредиты и пр: Система мер государственной политики в этой сфере, разработанная с учетом содержания экономических интересов в системе кредитных отношений, должна обеспечивать облегченный доступ к кредитным ресурсам субъектам малого и среднего бизнеса, занятым инновационным производством; и важнейшими видами социальной деятельности; . ,

Компании непроизводственной сферы в большей степени подвержены рискам из-за конъюнктурных колебаний и провалов рынка, вследствие чего для их поддержки необходима особая система государственных мер, включающая: формирование конкурентной среды на кредитном рынке; совершенствование нормативно-правовой базы регулирования кредитных процессов в данном секторе экономики; создание финансовых институтов, специализирующихся на кредитовании непроизводственной сферы; стимулирование преимущественного предоставления льготных кредитов и гарантий под банковские кредиты малому бизнесу данной сферы.

157

Диссертация: библиография по экономике, кандидата экономических наук, Паршин, Виктор Викторович, Пятигорск

1. Конституция Российской Федерации.—М.: Маркетинг, 2001.-39 с.

2. Граяеданский кодекс Российской Федерации. Части 1 и 2. Официальный текст. М.: Новая волна, 1997. - 511 с.

3. Налоговый кодекс Российской Федерации 2006: Федеральный закон : принят Гос. Думой РФ 16.07.1998 г.: по состоянию на 31 дек. 2005г. -4.1,2.- М.: Юркнига, 2006. 512 с.

4. Налоговый кодекс Российской Федерации: Федеральный закон РФ от 16.07.1998 г.: по состоянию на 7.03.2011. Электронный ресурс. -Режим доступа: http://www.garant.rU/files/9/8/89/nk-new.pdf

5. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон Российской Федерации № 17-ФЗ от 03.02.1996: ред. от 27.10 2008 №175-ФЗ. Консультант Плюс Электронный ресурс. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/online/base/?req=doc;base=LAW;n=102872

6. О банке развития: Федеральный закон РФ №82-ФЗ от 17.05.2007: ред. от 29.12.2010 Электронный ресурс. Режим доступа: http ://base. garant.ru/12153549/

7. О государственной поддержке малого предпринимательства в РФ:

8. Федеральный закон №88-ФЗ от 14 июня 1995 г. М.: Омега-JI, 2006. - Ст. 11.-16 с.

9. О кредитной кооперации: Федеральный закон РФ № 190-ФЗ от 18.07.2009 Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.garant.ru/hotlaw/federal/200425/

10. О кредитных потребительских кооперативах граждан:

11. Федеральный закон №117-ФЗ от 7.08.2001г. // Собрание законодательства РФ. 2001.-№33 (ч. 1). - Ст.3420.

12. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к нейзадолженности: Положение ЦБР 26.03.04г. №254-П // Вестник Банка России.- 2004.-№28.- Ст.3.11

13. О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации: Федеральный закон РФ №209-ФЗ от 24.07.2007г. // Российская газета. 2007 г.- 31 июля (№4427).

14. О сельскохозяйственной кооперации: Федеральный закон №193-Ф3 от 8.12.1995г.: в ред. от 19.07.2009 Электронный ресурс. Режим доступа: http://base.garant.ru/10105638/

15. О финансовой аренде (лизинге): Федеральный закон РФ № 164-ФЗ от 29.09.1998; в ред. 23.12.2003 Электронный ресурс. — Режим доступа: http://www.consultant.ru/online/base/?req=doc;base=LAW;n=61865

16. О Центральном банке Российской Федерации: Федеральный закон № 86-ФЗ от 10.07.2002: в ред. от 30.09.2010 № 245-ФЗ Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.cbr.m/todav/statusfunctions/law cb.pdf

17. Диссертации, монографии, учебники, сборники статей 18. Аристотель. Политика: сочинения в 4 т. / Аристотель. Антология мировой философии. - М., 1969.

18. Басков, M.K. Экономические интересы и: их взаимодействие. Региональный аспект /М. Басков. Иркутск: Иркутский университет, 1991.

19. Белоусов, P.A. План, интересы, активность трудящихся / P.A. Белоусов. М.: Экономика, 1974;— 254 с.

20. Бердяевj Н: Судьба человека в современном мире / Н. Бердяев. М.: Вехи. 2001.-480 с. :

21. Блинов, А.О. Малое предпринимательство: организационные и правовые основы деятельности /А. О. Блинов.- М., 1998:- 335 с.

22. Борисов, Е.Ф. Основы экономической; теории / Е.Ф. Борисов, Ф.М. Волков- Ml: Высшая.школа; 1994: 416 с.24; Веблен, Т. Теория праздного класса / Т. Веблеп., М: Прогресс, 1984., -367 с. ; . . '

23. Витренко, JlilA. Развитие финансового механизма устойчивого функционирования хозяйствующих субъектов малого; бизнеса. Дисс. .канд: экон. наук. Спец. 08.00.10/ Л. Витренко. Оренбург, 2007. - 173 с.

24. Еегель, Г. Наука логики/ Г. Гегель. М., Директ-Медиа, 2002. - 1679 с.

25. Гершкович, Б.Я. Экономические интересы и их реализация -Пятигорск: Изд-во ПГЛУ, 1999.-92 с.

26. Гершкович, Б.Я. Экономические интересы, стимулирование, мотивация и вопросы экономическойшолитики в Российской Федерации -Пятигорск, 2005. 202 с.

27. Громов, В;И. Материальное и моральное стимулирование? /В.И. FpoMOBj H.A. Иванькова -Л:: Лениздат, 1973. 174 с:

28. Гоббс Т. Избр. соч. -М.-Л., 1926. С. 215.

29. Гэлбрсй г, Дж. К. Экономическая теория- и цели? общества! / Дж. К. Гелбрейт. М.: Прогресс, 1976. -408 с.

30. Дзобелова, В.Б. Развитие финансово-кредитных отношений в малом бизнесе. Дисс. .канд. экон. наук. Спец. 08.00:10 / В.Б. Дзобелова. -Владикавказ, 2006. 168 с.

31. Здравомыслов, А.Г. Потребности. Интересы. Ценности / А.Г. Здравомыслов. М.: Политиздат, 1986.-221 с.

32. Ибадова, JI.T. Финансирование и кредитование малого бизнеса в России: правовые аспекты /Л. Ибадова. -М.: Волтерс Клувер, 2006.-272 с.

33. Игнатов, В.Г., Бородина О.Ю. Органы власти и поддержка малого бизнеса: Уч.-справ. пос.- М., 1998.

34. Каманкин, В.П. Экономические интересы развитого социалистического общества / В.П. Каманкин. М., 1978.

35. Каменская, Т.В. Кредитная инфраструктура малого бизнеса. Дисс. .канд. экон. наук. Спец. 08.00.01/Т. Каменская. -Волгоград, 2001.-182 с.

36. Кидуэлл, Д.С. Финансовые инструменты, рынки и деньги / Д.С. Кидуэлл, Р.Л. Петерсон, Д.У. Блэкуэлл. СПб. - 2000. - 120 с.

37. Китаева, Л.В. Кредитные отношения как фактор развития реального сектора экономики. Дисс. . к.э.н.: Спец. 08.00.01, 08.00.10. / Л.В. Китаева. Ростов-на-Дону, 2001.

38. Ключников И.К., Молчанова O.A. Кредит и банки: вводный курс. Учеб.-метод, пособие. М.: Финансы и статистика, 2007. 176 С.

39. Кронрод, Я.А. Очерки социально-экономического развития XX века/ Я.А. Кронрод. М.: Наука, 1992. - 228 с.

40. Лановая, О.Г. Финансовый механизм кредитования малого бизнеса Дисс. .канд. экон. наук. Спец. 08.00.10 / О. Лановая. М., 2009. -168 с.

41. Лапуста, М.Г., Старостин, Ю.Л. Малое предпринимательство: Учебник / М.Г. Лапуста, Ю.Л. Старостин. М.: ИНФРА-М, 2004. - 454 с.

42. Лексис, В. Кредит и банки / В. Лексис.-М.: Перспектива, 1994. 167 с.

43. Лисиненко, И.Н. Роль кредитных и расчетных отношений в развитии реального сектора экономики: Дисс. . к.э.н.: Спец. 08.00.10. / И.Н. Лисиненко. Москва, 2001. - 185 с.

44. Любимова, Т.Г. Экономические интересы и механизм их реализации / Т.Г. Любимова. Одесса, 1993.

45. Макконнелл, K.P. Экономикс / K.P. Макконел, C.JI. Брю. В 2-х т. Пер. с англ. Т. 1. - М., Республика, 1992. - 974 с.

46. Малое и среднее предпринимательство в России. 2009: Стат.сб./ Росстат. М., 2009. - 151 с.

47. Малое предпринимательство в России: прошлое, настоящее и будущее / Под ред. Б.Г. Ясина, А.Ю. Чепуренко, В.В. Буева. М.: Фонд «Либеральная миссия», 2003.-256с.

48. Малый бизнес и государственная поддержка сектора /

49. Информационно-аналитический доклад AHO «НИСИПП». -2010.-68 с.

50. Маркс, К., Энгельс, Ф. Соч. Т.2 / К. Маркс, Ф. Энгельс. М.: Прогресс, 1988.

51. Маркс, К., Энгельс, Ф. Соч. Т.18 / К. Маркс, Ф. Энгельс. М.: Прогресс, 1988.

52. Маркс, К., Энгельс, Ф. Соч. Т. 21. / К. Маркс, Ф. Энгельс.- 2-е изд.-М.: Политиздат, 1980.

53. Материалисты Древней Греции: собрание текстов Гераклита, Демокрита, Эпикура. М., 1955.

54. Микрофинансирование в России: Материалы международной конференции.- М., 2005.

55. Милль, Д.С. Основы политической экономии. / Д.С. Милль. М.: Прогресс, 1980. - 1040 с.

56. Мицкий, А.И. Кредитно-финансовая поддержка функционирования и развития предприятий малого и среднего бизнеса. Дисс. .канд. экон. наук. Спец. 08.00.10 / А.И. Мицкий. Ставрополь, 2007. - 182 с.

57. Овсянко, Д.В. Интересы цели - показатели: Взаимосвязь и согласование / Д.В. Овсянко, Г.В. Чернова, A.B. Воронцовский - Спб.: Изд-во СпбГУ. 1992.

58. Орловцева, О.М. Экономический механизм функционирования АПК и развитие кредитных отношений. Дисс. . к.э.н.: Спец. 08.00.05, 08.00.10. / О.М. Орловцева. Москва, 2005. - 192 с.

59. Пирская, Е.В. Стимулирующие возможности кредитных отношений в развитии малого предпринимательства. Дисс. . к.э.н.: Спец. 08.00.01. / Е.В. Пирская. Пятигорск, 2008. - 165 с.

60. Платон. Соч. в 3-х томах,-М.: Мысль, 1993.

61. Плеханов, Г.В. Избранные философские произведения. В 5 томах. Т. 2./ Г.В; Плеханов. М-.: Государственное издательство политической литературы, 1956.

62. Политика Европейского Сообщества в области малого и среднего бизнеса // ТАСИС. Брюссель, Европейское сотрудничество в области исследований МСБ. М. 1997.

63. Пчелинцев, Р.Ю. Особенности взаимодействия экономическихинтересов хозяйствующих субъектов: Дисс.к.э.н.: Спец. 08.00.01. / Р.Ю.

64. Пчелинцев. Тамбов, 2003. - 179 с.65 . Радаев, В.В. Экономические интересы при социализме / В.В. Радаев. -М„ 1971. ;

65. Расширение доступа малого бизнеса к финансированию в России

66. Тасис СМЕРУС 9803.-М.: 2002.

67. Роговский, Е.А. Информационные, технологии в экономике США: политические и экономические аспекты /Е. Роговский.- М., 2006. 220 с.

68. Роль государства в развитии гарантийных механизмов в поддержке малого предпринимательства: программный документ // ТАС18.-М., 2002.

69. Российский статистический;ежегодник. 2009: Стат.сб./Росстат. -М., 2009. 795 с.

70. Самуэльсон П. Экономика / П. Самуэльсон. : М., «Алфавит». 1993: - 430 с. '

71. Свиридов, О.Ю. Экономические интересы и формы их реализации в условиях перехода к: рынку: Автореф. дисс. . канд. экон. наук. / О.Ю. Свиридов. Ростов-на-Дону.: РГУ, 1995. - 25 с.

72. Семенов, С.Н. Экономические интересы и риски в системе кредитных отношений. Дисс. .канд. экон. наук. Спец.: 08.00.01, 08.00.10 / С.Н. Семенов. Пятигорск, 2003. - 177 с.

73. Системы поддержки и развития малого бизнеса за рубежом / Под ред. A.B. Рунова.- М.: Уникум Пресс, 2003.

74. Смит, А. Исследования о природе и причинах богатства народов / Антология экономической классики. М.: МП "Эконом". - 1993.

75. Финансовый словарь / под ред. A.A. Благодатина, JI.UI. Лозовского. М.: Инфра-М, 2009. - 337 с.

76. Хаустов, Ю.И. Собственность и экономические интересы / Ю.И. Хаустов, П.А. Канапухин, С.П. Клинова, В.Н. Просяников Воронеж: Изд-во Воронежского Государственного Университета, 2000. - 302 с.

77. Хейне П. Экономический образ мышления. М., 1992. - С. 27.

78. Широков Б.М. Малый бизнес: финансовая среда предпринимательства / М.: Финансы и статистика, 2006 - 496 с.

79. Юрьев, В.М. Транзитарное хозяйство России: детерминизм экономических интересов/В.М. Юрьев.-М.:«Финансы и статистика», 1997.

80. Статьи в периодической печати, научных сборниках

81. Андрюшин, С. Банковский сектор России и пути его реформирования / С. Андрюшин, В. Кузнецова // Вопросы экономики. 2009. - №7. - С. 17.

82. Бажан, А.И. Реструктуризация в сфере кредитования малого бизнеса / А.И. Бажан // Деньги и кредит. 2000.-№4.

83. Балацкий, Е., Потапова, А. Малый и крупный бизнес / Е. Балацкий, А. Потапова // Экономист.-2001 .-№4.

84. Белкин, В.Н., Белкина, H.A. Мотивы и стимулы труда / В.Н. Белкин, H.A. Белкина // Экономическая наука современной России.- 2003. №3.

85. Богданова, С. Кредитование малого бизнеса пробуксовывает / С. Богданова// Банковское дело.- 2006. №11. - С.54-56.

86. Бондаренко, JI. Интерес как категория политической экономии / Л. Бондаренко // Экономические науки. 1970. - № 8. - С. 7.

87. Бруцкус, Б. К теории кооперации / Б. Бруцкус// Вопросы экономики. -1995.-№10.-С. 125.

88. Брюммер, К. Система поддержки предприятий малого и среднего бизнеса Германии / К. Брюмер // Проблемы теории и практики управления.-2002.-№2.

89. Бубнов, И.Л. Кредитная кооперация как особый вид организации банковской деятельности / И.Л. Бубнов // Вестник Финансовой Академии. -1997.-№1.-С. 85.

90. Бухарова, О.В. От малого не жди большого // Российская газета. 2009. Спецвып. С. 5.

91. Бухвальд, Е.М. Финансовый кризис и развитие малых предприятий Москвы / Е.М. Бухвальд, А. Виленский// Финансовая аналитика: проблемы и решения. 2009 - № 1. - С. 87.

92. Волков, С.А. Концепция прорыва // Банковское дело. 2008. - № 9. -С. 8-12.

93. Гак, Г.М. Общественные и личные интересы и их сочетание при социализме / Г.М. Гак // Вопросы философии. 1995. - №4.

94. Гамза, В.А. О системе финансирования среднего и малого предпринимательства / В.А. Гамза // Финансы и кредит.-2004.-№4(142).

95. Генкин, А. Система экономических интересов и социальная гармония. / А. Генкин // Вопросы экономики. 1994. - №6. - С. 147.

96. Гершкович, Б.Я. Концепция экономических интересов в условиях реформирования российской экономики // Научная мысль Кавказа. 1996. -№1.

97. Гершкович, Б.Я. Национальные и региональные экономические интересы // Научная мысль Кавказа. 1997. - № 2.

98. Герштейн, Ф. Интересы, заинтересованность, стимулирование/ Ф. Герштейн // Экономические науки. 1970. - № 11. - С. 93-94

99. Голованов, A.A. Тенденции рынка кредитования сферы реальной экономики /A.A. Голованов // Вестник Московского университета. Сер 6. Экономика. 2009. - № 1. - С. 85.

100. Греф, Г. «Глиняные ноги» российской экономики / Г. Греф // Экономика и жизнь. 2007. - №24.

101. Гурдин, К.А. Большие проблемы малого бизнеса / К.А. Гурдин // Аргументы Недели. 2010. № 10. - С. 23.

102. Демин, М.В. Некоторые теоретические проблемы общественных отношений / М.В. Демин // Философские науки. 1990. - № 6. - С. 96.

103. Дьячкина, JL Малый и средний бизнес Великобритании / JI. Дьячкина // Проблемы теории и практики управления.- 2006.-№5.

104. Жуков, А. Стимулирование инновационной деятельности малого и среднего бизнеса / А. Жуков// Проблемы теории и практики управления. -2007.-№4.-С. 10.

105. Завьялов, Ю.С. К вопросу о содержании понятия интереса / Ю.С. Завьялов// Вестник МГУ.- Сер.8.- Философия.- 1966.- № 4.- С. 35-36.

106. Зверев, В.А. Совершенствование законодательства в области банковского кредитования / В.А. Зверев // Банковское дело.-2007.-№1.

107. Ибадова, JI.T. Правовые проблемы банковского кредитования малого бизнеса / JI.T. Ибадова // Банковское дело.-2006.-№1.

108. Ивантер, А. Не в дверь, так в окно / А. Ивантер // Эксперт. -2006. №28. - С.22.

109. Индекс кредитного благоприятствования развитию МБ: сентябрь 2010 // Мониторинг. №3. - С. 3.

110. Квасова, Т.А. Кредитный риск и оценка кредитоспособности заемщика предприятия малого бизнеса / Т.А. Квасова // Банковские услуги. - 2006.- №7. - С.24.

111. Киевский, В. Банки и малое предпринимательство: противоречивое единство и пути совместного развития / В. Киевский // Банковское дело.-2005.-№1.

112. Коршунов, А. Малый бизнес лишили прописки / А. Коршунов // Экономика и жизнь.-2006.-№43.

113. Кулик, H.A. Государственная поддержка малого бизнеса в России / H.A. Кулик// Сибирский торгово-экономический журнал. 2010. № 11. С. 28-36.

114. Лапуста, М.Г., Мазурина, Т.Ю. Проблемы кредитования малого бизнеса в России / М.Г. Лапуста, Т.Ю. Мазурина // Финансы.-2005 .-№4.

115. Ларичева, 3JVL, Стрелкава, Л.В. Малый бизнес: проблемы и перспективы его развития / З.М. Ларичева, Л.В. Стрелкова // Менеджмент в России и за рубежом.-2006.-№5.

116. Лебедева, Л., Емельянов Е. Малый и средний бизнес: критерии и оценки / Л. Лебедева, Е. Емельянов // Человек и труд.-2006.-№8.

117. Левина, Е.И. Проблемы финансирования предпринимательства и механизмы государственной поддежрки / Е.И. Левина // Вестник ТГУ, выпуск 3 (59), 2010. С. 63.

118. Лепокуров, А. «Соотношение конкурентных преимуществ малого и крупного бизнеса. //Малое предприятие. № 9. 2003. - С. 17.

119. Леушина, О., Ежелая, Н. Кредит дать нельзя отказать! / О. Леушина, Н. Ежелая // Российская торговля.-2006.-№6.

120. Мамонов, М. Структурные сдвиги и адаптация ключевых групп банков / М. Мамонов // Банковское обозрение. 2009. - № 2. - С. 28-33.

121. Маслоу, А. Мотивация и личность / А. Маслоу // Вестник Московского университета. 1991.-Серия 7, «Философия».

122. Метелев, С., Мурзагаянова, 3. Малое предпринимательство нуждается в поддержке государства / С. Метелев, 3. Мурзагаянова // Проблемы теории и практики управления.-2006.-№11.

123. Мовсесян, А.Г. Об управлении реформированием банковской системы /А.Мовсесян//Вестник МГУ. Сер.6. Экономика. -2005.-№1.- С. 17.

124. Нестеренко, Ю. Малые инновационные предприятия в институциональной структуре «новой экономики» / Ю. Нестеренко // Человек и труд.- 2007.-№2.

125. Нестеренко, Ю.Н. Кредитная поддержка в системе финансового обеспечения- деятельности малых инновационных предприятий России / Ю.Н. Нестеренко // Вестник Российского государственного гуманитарного университета. 2010. - № 6. - С. 159-166.

126. Новиков,. В. Малое предпринимательство: и банки: пути расходятся? / В. Новиков, Ф. Шерегин // Российский экономический журнал. 2000. - № 9. - С. 57.126: Орлова, Н. Море волнуется / Н. Орлова, М. Осадчий // Smart-Мопеу. 2009. - С. 12-15.

127. Осипов, A.A. Феномен информационных посредников- на кредитном рынке GUIA, / A.A. Осипов // GUIA. Канада: Экономика. Политика. Культура.-2008;-№4. -С. 51.

128. Ослунд, А. Условия развития малого предпринимательства / А. Ослунд //Человек и труд.-2005.-№12. •

129. Пайдиев, 'Л.Е. Как укрепить финансовую систему / J1.E. Пайдиев // Банковское дело. 2008. - № 9. - С. 13 — 17.

130. Пастушенко, А. Малое предпринимательства как субъект экономических отношений / А^ Пастушенко // Человек и труд.-2006.-№8.

131. Покидова, Е. Банковские кредиты для , малого бизнеса / Е. Покидова//Туризм.-2006.-№5.

132. Полежаев, А.Л. Механизм государственной поддержки развития малого бизнеса в системе мер по преодолению последствий финансового кризиса в России / АЛ. Полежаев// Социально-гуманитарные знания. — 2009.-№11.-С. 165.

133. Полякова, Е.А. Об оценке экономического потенциала малого бизнеса / Е.А. Полякова // Б^галтерский учет.-2007.-№3.

134. Пуриц, С. Кредитная кооперация: сущность, функции; роль в социально-экономическом развитии страны / С. Пуриц // РИСК. 2010. -№1. - С. 183.

135. Разумнов, И.И. Кредиты для малого бизнеса: государственные гарантии / И.И: Разумнов // США Канада: экономика, политика, культура. - 2002. - №5.

136. Ракша, А.Д. Конкуренция в банковской сфере / А.Д. Ракша // Банковское дело. 2010. - №11. - С. 26.

137. Рудская, E.H. Управление рисками российских коммерческих банков / E.H. Рудская, H.H. Морозова' // Вестник ДГТУ, 2010. Спец. Выпуск. 2010. - Т. 9. № 53. - С. 94.

138. Семенцова, Г. Формы финансирования малого инновационного бизнеса в США и Западной Европе / Г. Семенцова // Российский экономический журнал. 2006. - №5-6. - С. 78-84.

139. Семиков, П.Д.' Финансово-кредитные инструменты и их роль в развитии малого предпринимательства в России /П.Д. Семиков // Финансы, денежное обращение и кредит. 2009. № 11. - С. 295.

140. Смирнов, М1. Кредитование малого предпринимательства^1 / М. Смирнов, О. Шестоперов// Обществом экономика. 2010. - №6. - С. 50.

141. Смольков, В.Г. Малое предпринимательство как общественное явление / В.Г. Смольков// Социально-гуманитарные знания: 2007. - № 2. -С. 146-162.

142. С приоритетами определились // Пятигорская правда. 2011. -№11.-С. 2.

143. Судакова, H.A. Американские индивидуальные предприятия: современное состояние и организация /H.A. Судакова// США. Канада. Экономика-Политика-Культура. 2008. - №5. - С. 93.

144. Сухов, М. Нужны эффективные банки // Банковское обозрение. -2009. № 2. - С. 14—15.

145. Тамбовцев, В., Субъекты модернизации: воздействие групп интересов на стратегии развития / В. Тамбовцев, А. Вербеда //Вопросы экономики. 2008. №1. - С. 86.

146. Тенденции развития российского сектора микрофинансирования 2008-2009 / Отчет Российского микрофинансового центра; и Ресурсного центра малого-предпринимательства. — 2010: С. 6.

147. Вести Россия Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.vesti.ш/section.html?cid=6

148. Виряскин, С. Государственный подход к банковской конкуренции / С. Виряскин. Электронный ресурс. - Режим доступа: http://bankir.rU/publication/article/l 3 84110

149. Годовой отчет Центрального банка Российской Федерации — 2009. -М.: ЦБРФ, 2010. С. 27. Электронный ресурс. - Режим доступа: http://www.cbr.ru/publ/main.asp7Prtid-God

150. Интервью Александра Соломкина информационному агентству "Bankir.ru" / Сайт Лиги кредитных союзов РФ Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.orema.ru/1052

151. Кадушин, А. Лизинг: экономичный путь привлечения реальных инвестиций / А. Кадушин, Н.Михайлова Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.cfin.ru/taxes/leasing 5сЬете.811Цп1?рпЩуег5юп

152. Кредитный кооператив: районная альтернатива банку / Сайт Лиги кредитных союзов РФ Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.orema.ru/1015

153. Крылов, И. Малый бизнес в год микрокредитования / И. Крылов // Бизнес для всех.- 2005.- №15. Электронный ресурс. — Режим доступа: http://www.biznespress.ru.

154. Метод расчета платежей по лизингу, обеспечивающий безубыточность деятельности лизингодателя Электронный ресурс. -Режим доступа: http://www.leasingforum.ru/article.php?id=37

155. Министерство экономического развития и торговли Ставропольского края Электронный ресурс. — Режим доступа: — Режим доступа: http://www.stavinvest.ru.

156. Мурычев, А. Банки и малый бизнес / А.Мурычев // Партнер.-2005 Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.rcsme.ru/libArt.asp?id=4706&r id=144&l id=l :

157. Обзор рынка кредитования малого и среднего бизнеса РФ. Май, 2010 Электронный ресурс. — Режим доступа: http://marketing.rbc.ru/research/562949978637835.shtml

158. Общественная организация малого бизнеса «ОПОРА России» Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.opora.ru.

159. Объем кредитов, выданных малому и среднему бизнесу, сократился на 26,3%: 21.12.2010 / РБК. Исследования рынков Электронный ресурс. Режим доступа: http://marketing.rbc.rU/newsresearch/21/12/2010/562949979445683 .shtml

160. Опросы, статистика, мнения Электронный ресурс. Режим доступа: http://internet-soc-opros.ru/

161. Перспективы развития лизинга в России / «Весь лизинг» -информационный портал Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.allleasing.ru/pravo/perspektivyrazvitiyalizingavrossii2007-ll-28-4-14.htm

162. Подведены итоги работы Гарантийного фонда и бизнес-инкубатора / Сайт Министерства экономического развития

163. Ставропольского края Электронный ресурс. — Режим доступа: http ://www. stavinvest.ru/news.php?=954

164. Причины, препятствующие росту кредитования малого бизнеса, и способы их устранения Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.bibliotekar.ru/finance-7/13.htm

165. Развитие лизинга в России / Информационный бизнес портал Market-Pages Электронный ресурс. — Режим доступа: http://market-pages.ru/lizing/14.html

166. Развитие российского рынка кредитования малого и среднего, бизнеса в 2009-2010 гг. / По данным Analytic Research Group Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.anal vticgroup.ru/news/?id=20

167. Региональные фонды поддержки малого предпринимательства / Ресурсный центр малого предпринимательства Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.rcsme.ru/structList.asp?rub=56

168. Результаты опроса топ-менеджеров банков на V Всероссийской конференции "Финансирование малого и среднего бизнеса 2009" Электронный ресурс. - Режим доступа: http://www.raexpert.ru/researches/Rezoprvkmsb/

169. Ресурсный центр малого предпринимательства Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.rcsme.ru.

170. Рейтинговое агентство «Эксперт РА» Электронный ресурс. -Режим доступа: http://www.raexpert.ru.

171. Рейтинг банков по объемам выданных МСБ кредитов / Рейтинговое агентство «Эксперт Ра» Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.raexpert.ru/researches/cmb2009/

172. Роль малого и среднего бизнеса в модернизации экономики России: материалы конференции 26.05.2010. Электронный ресурс.

173. Режим доступа: http://www.opora.ru/press/lenta/2010/05/28/k-2012-g,-planiruetsya-uvelichit-vliyanie-malogo-i-srednego-b

174. Российский микрофинансовый центр Электронный ресурс. -Режим доступа: http://www.rmcenter.ru.

175. Сайт кредитного брокера «Финансовые врата» Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.biznesvkredit.ru/kreditmalyibiznes.php

176. Сбербанк России Электронный ресурс. — Режим доступа: www.sbrf.ru

177. Соболев, М.И. Очерки из истории всемирной торговли в связи с развитием экономической жизни. Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.bookshunt.ruyb16667germes. torgovlya i reklama.sbornik

178. Федеральная служба государственной статистики Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.gks.ru.

179. Научные материалы на иностранном языке

180. Brooksbank, R. Defining the small business; a new classification of company size / R. Brooksbank // Entrepreneurship & Regional Development. Taylor & Francis Ltd.-1991. №3.

181. Irvin, D. Small Business Support Lessons from the United States/ D. Irvin. - Washington. 2000.

182. Knight, F.H. Risk, Uncertainty and Profit/ F.H. Knight. -Chicago, 1985.

183. Pine, B. Joseph. Mass Customization: The New Frontier of Business Competition / Pine. B. Joseph // Harvard business Sector, Routledge. 1994.

184. Storey, D. Understanding the Small Business Sector / D. Storey// Routledge. 1994.

185. Velu, H.A.F. The Development Process of The Personal Managed Enterprise. European Foundation for Management Development's 10th Seminar on Small Business. / H.A.F. Velu. 1980.