Создание системы пенсионного обеспечения в развивающихся странах тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Сапара-Грант Франсис

Введение.

Глава 1. ПОНЯТИЯ, ЦЕЛИ И ОБЩИЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ СИСТЕМ

ПЕНСИОННОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ.

1.1. Пенсионная система как составляющий элемент социально -экономической системы страны.

1.2. Анализ систем пенсионного обеспечения в развитых странах мирового содружества.

1.2.1. Процесс развития систем пенсионного обеспечения в развитых странах мирового содружества.

1.2.2. Пенсионные системы некоторых развитых стран.

1.2.3. Проблема пенсионного обеспечения в России.

1.3 Общее экономическое положение в развивающихся странах и необходимость развития систем пенсионного обеспечения.

Глава 2. АНАЛИЗ СИСТЕМ СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ В СТРАНАХ

АФРИКИ.

2.1. Процесс развития систем социальной защиты в странах Африки.

2.1.1 Факторы, препятствующие успешному развитию программ социальной защиты.

2.1.2 Виды схем социальной защиты в странах Африки.

2.1.3 Проблема вовлечения трудящихся неформального сектора экономики в сферу охвата системы пенсионного обеспечения.

2.1.4 Инвестирование фондов пенсионных схем.

2.2 Динамика социально-экономического развития республики Гана.

2.3 Динамика развития системы пенсионного обеспечения в республике Гана.

2.3.1 Историческая перспектива.

2.3.2 Общенациональная схема пенсионного обеспечения.

2.3.3 Дополнительные пенсионные схемы.

2.3.4 Оценка действующей общенациональной схемы пенсионного обеспечения.

Глава 3. ОСНОВНЫЕ МЕХАНИЗМЫ И МЕРОПРИЯТИЯ ПО СОЗДАНИЮ ЭФФЕКТИВНОЙ СИСТЕМЫ ПЕНСИОННОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ В РЕСПУБЛИКЕ ГАНА.

3.1. Понятие и место системы пенсионного обеспечения в социально -экономическом положении республики Гана.

3.2. Принципиальная основа и задачи предлагаемой системы пенсионного обеспечения.

3.3. Механизм по сохранению финансового имущества пенсионного фонда в республике Гана.

3.3.1. Механизм по защите финансов пенсионного фонда от инфляции.

3.3.2. Описание инвестиционного механизма пенсионного фонда.

3.3.2.1 .Обоснование выбора инвестиционных проектов с начислением сложных процентов.

3.3.2.2. Обоснование выбора инвестиционных проектов с начислением простых процентов.

3.3.2.3. Минимизация инвестиционных рисков.

3.4. Основные мероприятия по вовлечению трудящихся неформального сектора экономики в сферу охвата пенсионной системы.

3.4.1. Инвестирование средств и создание новых рабочих мест.

3.4.2. Организация взаимодействия с работодателями неформального сектора.

3.4.3. Разработка основных форм договорных отношений пенсионной системы со своими клиентами.

3.4.3.1 Формы и варианты пенсионных схем.

3.4.4 Кредитование клиентов.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Создание системы пенсионного обеспечения в развивающихся странах"

Современный этап общественного развития характеризуется определенными негативными тенденциями, которые проявляются в экономических и социально-экономических сферах многих стран и, прежде всего, в системе пенсионной и социальной защиты населения. Поэтому особое внимание в настоящее время уделяется разработке механизмов совершенствования и повышения стабильности систем пенсионного обеспечения.

В развитых странах специалистами поднимаются вопросы о том, насколько надежны и эффективны существующие пенсионные системы и насколько обоснован для настоящего времени срок наступления пенсионного возраста. Пересмотр пенсионного возраста в сторону его повышения существенно снижает популярность пенсионного механизма и не находит поддержки общественности. Поэтому наиболее активно осуществляется поиск такого методического инструментария, который позволил бы сохранить в прежнем виде основные условия и элементы пенсионного механизма и при этом существенно усилил бы его отдачу.

Что касается непосредственно развивающихся стран, то положение дел с пенсионным обеспечением в них необходимо признать неудовлетворительным, особенно по причине ограниченности охвата населения (10%) и плохого управления. Формально во многих развивающихся странах существуют системы пенсионного обеспечения. И, как правило, это централизованная государственная система, которая дополнена мелкими частными пенсионными фондами. Однако эти страны находятся в сложных экономических условиях и подвержены кризисам. При таких экономических условиях действенность системы пенсионной защиты крайне низка и не вызывает доверия населения.

В этом отношении республика Гана не является исключением. Результативность и надежность её пенсионного механизма крайне низки, что негативно отражается на популярности пенсионной системы среди населения. К настоящему времени правительством республики Гана осознана необходимость реформирования существующей системы пенсионной защиты как приоритетного направления в программе общего развития страны. Это и определяет важность и актуальность темы диссертационного исследования.

Основной теоретической и методической базой при написании работы послужили труды выдающихся ученых, непосредственно занимающихся изучением проблемы пенсионного обеспечения. Это, прежде всего Афанасьев С.А., Бабич A.M., Бродский Г.М.,Бродский М.Н., Журавлев В.К, Зайлер М., Люблин Ю.З., Полонский Ю., Сайлер М., Хинц Р., Хорошко М.А., Якушев Л.П. и др. Диссертация также базировалась на работах специалистов занимающихся проблемами социальной защиты в развивающихся странах. Здесь необходимо отметить прежде всего, таких специалистов: Афанасьева С.А., Тодаро М.П., Аджеи Эрика Н.А., К., Байли Клайва., Бермана Ж., Бирдзала Н., Варена МакГиллаври, Дея Хенри, Пейера Ч., Псахараполуса Ж., Сетурмана С.У., Штретена П.П., Штейна X., Эвейна Эджубу, Эузеби А. и др.

В процессе работы использовались методы экономического анализа, математического моделирования, системного, логического, статистического анализа. Информационной и статистической базой диссертационного исследования явились отчетные документы внутреннего правительственного и научного контроля развития экономики и социальной сферы Ганы, финансовые отчеты Треста социального обеспечения и национального страхования Ганы (SSNIT), статьи и публикации ученых и практиков.

Цель диссертационного исследования заключается в разработке основных механизмов и мероприятий для повышения дееспособности системы пенсионного обеспечения в условиях развивающейся страны, в частности, республики Гана.

В соответствии с указанной целью в диссертационном исследовании поставлены следующие задачи: определить основные цели системы пенсионного обеспечения, провести анализ основных форм и систем пенсионного обеспечения в развитых странах мирового содружества и обосновать основные перспективы их развития; выявить особенности систем пенсионного обеспечения развивающихся стран в контексте их социально-экономического положения; на основе исследования процессов развития систем пенсионного обеспечения в странах Африки определить основные недостатки программ социальной защиты; осуществить анализ системы пенсионного обеспечения в республике Гана и дать оценку её эффективности; разработать концепцию и методические основы формирования системы пенсионного обеспечения в республике Гана.

Предметом исследования являются финансово-организационные отношения в сфере пенсионного обеспечения.

Объектом исследования является система пенсионного обеспечения республики Гана.

Научная новизна результатов исследования заключается в следующем: обоснованы основные принципы эффективной системы пенсионного обеспечения, учитывающие специфические социально-экономические условия республики Гана; на основе этих принципов представлен перечень необходимых задач, решение которых позволит достигнуть поставленных целей создания эффективной пенсионной системы; предложены новые определения понятий "пенсионный фонд" и "пенсионная система", учитывающие специфику социально-экономического положения развивающихся стран; предложены меры по сохранению и приумножению финансовых средств пенсионного фонда в условиях республики Гана и разработаны формулы для расчета пенсионных резервов в реальном и номинальном выражениях на определенный момент времени; ■ предложен комплекс мероприятий по вовлечению трудящихся неформального сектора экономики республики Гана в сферу охвата пенсионной системы.

Практическая значимость результатов диссертационного исследования заключается в том, что использование разработанных рекомендаций и методических предложений будет способствовать развитию и повышению эффективности систем пенсионного обеспечения в странах, которые по международной классификации относятся к развивающимся странам, и в республике Гана в частности.

Предварительные результаты исследования обсуждались на уровне правительства республики Гана, в частности в Министерстве финансов, а также с руководителями некоторых частных пенсионных фондов в стране и получили положительные отзывы. Основные результаты и методические разработки диссертации обсуждались на кафедрах финансов и банковского дела и исследования операций в экономике Санкт-Петербургского государственного инженерно-экономического университета и получили положительную оценку.

Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений. Список литературы включает 110 наименований.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Сапара-Грант Франсис

Выводы по главе

Нами были описаны основные механизмы и мероприятия по созданию эффективной системы пенсионного обеспечения в условиях развивающейся страны, которые могут быть положены в основу формирующейся пенсионной системы республики Гана. Разумеется, в зависимости от изменения социально-экономической ситуации в стране они будут совершенствоваться и дорабатываться. Но по своему основному содержанию они будут рассматриваться как основные базовые инструменты.

Предложенные мероприятия позволят, на наш взгляд, достаточно эффективно разрешить стоящие перед пенсионной системой, в настоящий момент, проблемы и решить те задачи, которые возникают в процессе реформирования системы социальной защиты. Прежде всего, это - с учетом реализации основных принципов - такие аспекты как:

1) обеспечение стабильности в уровне жизни пенсионеров;

2) постоянное увеличение пенсионных выплат, как в номинальном выражении, так и в относительном выражении;

3) повышение привлекательности программ пенсионного обеспечения за счет: a) льготного кредитования клиентов в пределах пенсионных резервов; b) возможности распоряжаться пенсионным резервом до наступления пенсионного возраста; c) возможности заключения индивидуальных срочных пенсионных соглашений;

4) воздействие на неформальный сектор экономики с целью его постепенного преобразования в формальный сектор за счёт: a) инвестирования средств пенсионного фонда и создания новых рабочих мест; b) вовлечения трудящихся неформального сектора экономики в сферу охвата пенсионной системы;

Учитывая специфику функционирования пенсионной системы в условиях развивающейся страны как, республика Гана, предложена организационная структура пенсионного фонда, которая будет должным образом соответствовать выполняемым функциям.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Диссертация посвящена проблеме создания систем пенсионного обеспечения в развивающихся странах, и в республике Гана в частности. Актуальность исследования заключается в том, что несовершенство и чувствительность действующих систем пенсионной защиты к кризисным явлениям в экономике развивающихся стран требует разработки механизмов и мероприятий, которые позволили бы усилить дееспособности систем пенсионной защиты.

В соответствии с указанной целью в диссертационном исследовании поставлены следующие задачи: определить основные цели системы пенсионного обеспечения, провести анализ основных форм и систем пенсионного обеспечения в развитых странах мирового содружества и обосновать основные перспективы их развития; выявить особенности систем пенсионного обеспечения развивающихся стран в контексте их социально-экономического положения; на основе исследования процессов развития систем пенсионного обеспечения в странах Африки определить основные недостатки программ социальной защиты; осуществить анализ системы пенсионного обеспечения в республике Гана и дать оценку её эффективности; разработать концепцию и методические основы формирования системы пенсионного обеспечения в республике Гана.

Анализ систем пенсионного обеспечения, как одной из подсистем всеобщей системы социальной защиты страны, показывает, что, в целом, системы социальной защиты имеют две (2) основные функции: > обеспечивающая функция; то есть обеспечение того, чтобы все члены общества, которые находятся в нужде, получали минимальный денежный доход, медицинские и социальные услуги, что позволило бы им вести социально здоровую жизнь; > профилактическая функция, которая позволяет всем экономически активным членам общества или всем резидентам получать права, которые позволили бы вести достойный образ жизни в случае непредвиденных обстоятельств таких, как безработица, болезнь, декрет, старость, инвалидность и смерть.

Выяснено, что системы пенсионного обеспечения пытаются выполнять профилактическую функцию систем социальной защиты и выполняют эту цель через пенсионные фонды, которые являются основными учреждениями системы пенсионного обеспечения, несущими ответственность за управление этими средствами. Посредством такого механизма общество решает следующие задачи:

1. формирует денежные фонды, из которых покрываются затраты, связанные с содержанием лиц, не участвующих в трудовом процессе;

2. стремится к обеспечению необходимого количества и структуры воспроизводства трудовых ресурсов;

3. сокращает разрыв в уровне материального обеспечения работающих и неработающих членов общества;

4. добивается повышения жизненного уровня различных социальных групп населения, не вовлеченного в трудовой процесс.

Анализ систем пенсионного обеспечения в развитых странах показывают, что эти системы обычно включает в себя следующие элементы: а) общегосударственную распределительную пенсионную схему; б) пенсионные схемы по месту работы; в) персональные пенсионные планы.

Однако, в настоящее время в развитых странах, основным элементом системы пенсионного обеспечения является общегосударственная распределительная пенсионная схема. Общегосударственная распределительная пенсионная схема практически во всех развитых странах дополняется пенсионными схемами по месту работы. Но следует обратить внимание на характерные тенденции, которые появились лишь несколько десятилетий назад и продолжают усиливаться в развитых странах. Это, прежде всего, такие явления как:

1. Фактор старения населения развитых стран.

2. Снижение доли занятых в общественном производстве среди лиц старше 60 лет.

3. Рост величины реальных пособий на душу населения. Большинство специалистов видят выход из такой ситуации в переходе к смешанной системе пенсионного обеспечения, которая помимо распределительного способа включает негосударственные пенсионные фонды.

В диссертационной работе исследовано общее экономическое положение в развивающихся странах и утверждена необходимость создания эффективных систем пенсионного обеспечения. При этом сделан вывод, что в настоящий момент население многих развивающихся стран не имеет потенциала накопления инвестиций, поскольку резервы расходуются на поддержание жизненного уровня растущего населения.

Анализ процесса развития систем социальной защиты в странах Африки и факторы, препятствующие успешному развитию программ социальной зашиты показывают, что в до-колониальной Африке, проблема социальной защиты пожилых и малообеспеченных людей была, в основном, заботой семьи с активным участием милосердных и религиозных организаций. При колониальном строе появились более организованные системы социальной защиты, которые способствовали экономическому развитию соответствующих стран. Современная система социальной защиты была введена постепенно в отдельных странах до 1960 г., когда основная масса Африканских стран получила независимость.

Однако, в основном охват и эффективность существующих схем социальной защиты по старости, по инвалидности и по случаю утери кормильца в Африке можно считать слабыми, и это связано с рядом политических, экономических и технических факторов.

Проведенный в диссертации анализ динамики развития системы пенсионного обеспечения в республике Гана позволил сделать вывод, что в настоящее время структура системы пенсионного обеспечения в Гане включает в себя следующие элементы: базовую общенациональую пенсионную схема; пенсионные схемы или сберегательные фонды по месту работы; персональные пенсионные планы.

При этом пенсионные схемы по месту работы функционируют лишь в немногих организациях и, кроме того, недостаточно развиты, в то время как персональные пенсионные планы, предлагаемые страховыми компаниями, являются нововведением на рынке, и их жизнеспособность в долгосрочном периоде не доказана. Что касается базовой общенациональной пенсионной схемы, то сделан вывод, что несмотря на техническое совершенство проекта программы пенсионного обеспечения, количество участников представляется недостаточным по сравнению с численностью экономически активного населения для того, чтобы считать удовлетворительным охват населения пенсионным фондом.

В диссертации предложено новое понятие системы пенсионного обеспечения в условиях развивающейся страны и разработаны его основные принципы и соответствующие им задачи. При этом сделан вывод, что особенность социально-экономической обстановки развивающихся стран, которая характеризуется низкими доходами и всеобщей бедностью, требует пересмотра программы пенсионного обеспечения, которая основана исключительно на понятии "замена дохода", чтобы сделать её наиболее приемлемой для народа этих стран. Следовательно, для развивающейся страны было бы правильно, если (помимо соблюдения минимальных стандартов, предписанных ILO конвенцией 102) при разработке программы пенсионного обеспечения ставилась цель представить свойственные ей особенности, чтобы сделать её более уместной.

В диссертации также разработаны основные механизмы и мероприятия по созданию эффективной системы пенсионной защиты в условиях развивающейся страны, которые включают в себя: механизмы по сохранению финансового имущества пенсионного фонда; мероприятия по вовлечению неформального сектора экономики в сферу охвата пенсионной системы.

При этом предложены меры по минимизации финансового риска могут, которые по совокупности можно определить как оптимальное управленческое решение. Соответственно, при отсутствии подходящих финансовых инструментов, которые позволят защищать пенсионные фонды от инфляции, основным оптимальным управленческим решением на первом этапе, должно быть переведение части поступающих финансовых средств в пенсионный фонд в те мировые валюты, которые имеют наибольшую устойчивость и воспринимаются в мире как надежное платежное средство.

Одной из самых актуальных проблем, стоящих перед модернизируемой пенсионной системой Ганы и рассмотренных в диссертации, является вовлечение трудящихся неформального сектора экономики в сферу охвата системы пенсионного обеспечения. Решение этой проблемы отличает системы пенсионного обеспечения в развивающихся странах от аналогичных систем в развитых странах.

С учетом характерных особенностей неформального сектора экономики республики Гана в диссертации предложены следующие организационные мероприятия, которые позволят привлечь в сферу пенсионной системы работников этого сектора:

1. Создание новых рабочих мест путём инвестирования пенсионных средств.

2. Организация взаимодействия с работодателями неформального сектора.

3. Разработка новых форм договорных отношений пенсионного фонда со своими клиентами.

4. Предоставление кредита клиентам пенсионного фонда.

Научный вклад работы заключается в разработке методического инструментария для создания эффективной пенсионной системы, учитывающей социально-экономического положения развивающихся стран, и в республике Гана в частности. Разработаны основные принципы системы пенсионной защиты и указаны задачи, которые нужно решать для реализации этих принципов. Предложены механизмы для сохранения и приумножения денежных средств пенсионного фонда и разработан математический аппарат для учета пенсионных резервов.

Практическая значимость результатов диссертационного исследования заключается в том, что использование разработанных рекомендаций и методических предложений будет способствовать развитию и повышению дееспособности систем пенсионного обеспечения в социально-экономических условиях развивающихся стран к которым, в частности относится моя родина - Республика Гана.

182