Страховые технологии в социальной политике государства тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Страховые технологии в социальной политике государства"

На правах рукописи

Ломакин-Румянцев Илья Вадимович

СТРАХОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ В СОЦИАЛЬНОЙ ПОЛИТИКЕ ГОСУДАРСТВА

Специальность 08.00.10 - «Финансы, денежное обращение и кредит»

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Москва 2006

Работа выполнена в Российской экономической академии им. Г.В.Плеханова на кафедре «Страхование и актуарные расчеты».

Научный руководитель - доктор экономических наук, профессор

Рябикин Вадим Иванович

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Коломин Евгений Васильевич; кандидат экономических наук Бабаджанян Эллина Константиновна

Ведущая организация —

Московский государственный университет им. М.В.Ломоносова

Защита состоится 24 мая 2006г. в 13 часов на заседании диссертационного совета К212.196.02 при Российской экономической академии им. Г.В.Плеханова по адресу: 115998, Москва, Стремянный переулок, д.36.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке РЭА им. Г.В.Плеханова.

Автореферат разослан 20 апреля 2006 года.

Ученый секретарь диссертационного совета

доктор экономических наук, профессор - Маршавина Л .Я.

I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Социальная политика государства выражается в системе мер и мероприятий, направленных на жизнеобеспечение населения. Объектами социальной политики государства являются человек, его благосостояние, социальная защита, социальное развитие и социальная безопасность населения. Одним из важных инструментов социальной политики государства является страхование. Между тем, его применение ограничено и не отличается последовательностью.

Особенностью современной социальной политики российского государства является то, что она осуществляется в период перехода от распределительного принципа удовлетворения общественных и личных потребностей к принципу соизмерения затрат и результатов труда прошлого и текущего периодов с учетом тех рисков, которые сопровождают жизнь и труд человека. Социальная сфера в условиях переходного периода оказалась слабым звеном. В первую очередь это коснулось пенсионного обеспечения, здравоохранения, последствий от всякого рода техногенных и природных катастроф, где риски дожития, смерти, потери здоровья, жилья вносят существенные коррективы во все финансовые расчеты. Поэтому важнейшим рыночным инструментом в решении ряда социальных задач, связанных с охраной труда, здоровья, материального обеспечения инвалидов и пожилых людей, стало страхование. Социально-экономическая эффективность применения страхования в социальной политике государства во многом определяется полнотой и последовательностью использования страховых технологий. Негативный опыт организации обязательного медицинского страхования, сложности в реформировании пенсионного обеспечения населения, игнорирование экологических катастроф обусловлены, в том числе, невниманием или ограниченным характером применения принципов,

механизмов и форм страхования. Поэтому исследование теории и практики применения страховых технологий в социальной политике государства сегодняшнего дня представляется актуальным.

На актуальность темы указывают перспективы активного применения страховых технологий, наряду с медицинским и пенсионным страхованием, в организации ипотечного страхования, страхования катастрофических рисков и ответственности за них, а также совершенствования проведения отдельных видов обязательного личного страховании. На актуальность исследования указывают положения Концепции развития страхования в Российской Федерации, одобренной распоряжением Правительства Российской Федерации от 25.09.2002 г. №1361-Р, в которой, в частности, подчеркивается необходимость совершенствования системы обязательного медицинского страхования на основе страховых принципов. Это, безусловно, касается других видов страхования, имеющих социальную направленность и дополняющих системы обязательного социального страхования и социального обеспечения, участия страховых организаций в системе обязательного пенсионного страхования (создания законодательной базы обязательного страхования, правовых и организационных основ деятельности обществ взаимного страхования и др.). Актуальность темы определяется также ограниченностью предложений по совершенствованию применяемых страховых технологий, в том числе в социальной политике государства.

Объект и предмет исследования. Объектом диссертационного исследования являются страховые технологии, применяемые в сфере социальной политики государства.

Предметом исследования выступают принципы, формы, механизмы и мотивационные факторы обязательного медицинского и пенсионного страхования, включая некоторые виды экстремальных рисков.

Цель и задачи исследования. Целью диссертационного исследования является разработка теоретических основ применения страховых технологий в социальной политике государства. В соответствии с выбранной целью исследования в работе решались следующие задачи:

- определить место страхования в социальной политике государства;

- раскрыть содержание и компоненты страховых технологий;

- проанализировать применение страховых технологий в организации обязательного медицинского страхования, пенсионного ' страхования и некоторых других видов страхования;

- определить перспективы расширения применения страховых технологий в социальной политике государства.

Методологические основы исследования. Методология исследования основывается на системном анализе структурных связей социальной политики государства и страхования, соединения целей социальной политики государства и страховых технологий. В работе использованы общенаучные методы и приемы: научная абстракция, анализ и синтез, группировки, сравнения, экспертные оценки, методы экономической социологии. Теоретическую и методологическую основу исследования составили труды Архипова А.П., Ахвледиани Ю.Т., Баскакова В.Н., Гомелли В.Б., Жукова Е.Ф., Зубца А.Н., Ивашкина Е.И., Коломина Е.В., Луконина C.B., Лушина С.И., Орланюк-Малицкой Л.А., Плешкова А.П., Пчелинцева A.A. Рябикина В.И., Слепова В.А., Турбиной К.Е., Финогеновой Ю.Ю., Шахова В.В., Челухиной Н.Ф. и других известных экономистов.

Информационная база исследования. В качестве информационной базы исследования использовались публикации Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации, данные Федеральной

службы страхового надзора, статистические сведения, собранные отечественными и зарубежными экономистами, научно-исследовательскими институтами и центрами. Наряду с этими источниками были изучены российская и зарубежная монографическая литература, публикации в экономической прессе, аналитические и статистические обзоры, касающиеся проблематики диссертационного исследования. В работе нашло отражение российское законодательство, приведены материалы социологических исследований и статистические расчеты, осуществленные автором.

Научные результаты диссертации состоят в следующем:

- определено воз растающее значение страхования в реализации современной социальной политики государства;

- дано определение страховых технологий как совокупности принципов, форм и методов страхования и компонентов рыночной экономики;

- дано авторское определение государственного страхования как обязательного социального страхования, связанного с управлением макроэкономическими рисками;

- определено, что применительно к обязательным видам страхования капитализация взносов является фактором устойчивости страховых организаций;

- выявлено, что информированность страхователей и их отношение к предлагаемым технологиям страхования являются сегодня необходимым компонентом социальной политики государства и важным фактором финансовой устойчивости страховых организаций, включая негосударственные пенсионные фонды и управляющие компании;

- обосновано расширение направленного страхового мониторинга и статистических обследований домохозяйств Российской

Федерации для разработки и совершенствования страховых технологий;

- определена связь дифференциации семей по их доходам с расходами на пенсионные нужды и здравоохранение, позволяющая более целенаправленно развивать социальную политику.

Практическая значимость работы состоит в следующем:

- определены компоненты применения страховых технологий в системе ОПС, ОМС и других сферах человеческой деятельности, обеспечивающие повышение эффективности страхования;

- даны примеры применения страховых технологий к новым социально-экономическим рискам;

- определены направления совершенствования законопроекта «О взаимном страховании» как альтернативной формы организации страхования;

- разработана методика анализа статистических обследований домохозяйств Российской Федерации.

Апробация работы и использование результатов. Результаты диссертационного исследования вошли в Концепцию совершенствования системы социального страхования в Российской Федерации и используются в учебном процессе на кафедре «Страхование и актуарные расчеты» по курсам «Страхование» и «Социальное страхование».

Публикации. По теме диссертации опубликовано 5 работ общим объемом 1,85 п.л.

Структура работы отражает общую идею и логику исследования. Диссертация состоит из трех глав, заключения и списка литературы.

II. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ

В соответствии с поставленными целью и задачами диссертационного исследования рассматриваются следующие группы проблем.

Первая группа проблем заключается в определении места страхования в реализации социальной политики государства. В диссертации отмечено, что в содержании проблем экономического развития всегда присутствует социальная составляющая, значение которой усиливается на этапе перехода к рыночной экономике. Социальная сторона экономического развития охватывает систему жизнеобеспечения населения и включает сферу труда, потребление, быт, образование, культуру, искусство, отдых, охрану здоровья, социальное обеспечение и социальную защищенность населения. Значимость социальных аспектов развития общества с прогрессом экономики закономерно возрастает. При этом учет социального компонента в государственной политике оценен автором как фактор развития экономики и прогресса общества в целом.

Анализ содержания социальной политики государства, сформулированной в Конституции Российской Федерации, позволил сделать вывод о том, что она является общепризнанной, между тем, в современной теории и практике социальной политики российского государства дискуссионными остаются вопросы обеспечения социальных нужд ресурсами, принципов и технологий удовлетворения различных социальных нужд населения. Исследование инструментов социальной политики государства социально ориентированной экономики позволило определить страхование как основной метод управления социальным риском, как финансовый инструмент гарантированной защиты имущественных интересов социальных субъектов. При этом, финансово-экономический механизм страхования дополняется компонентами рыночной экономики.

Понятие страхования неизменно связанно со страховым (денежным) фондом, создаваемым за счет взносов страхователей. Компенсация потерь, возникающих при наступлении определенных событий, осуществляется благодаря этому фонду. Размер страхового фонда зависит, в конечном счете, от величины потерь, которые возникают из-за страховых событий (в узком понимании «потерь») или в ходе общественного воспроизводства (в широком понимании «потерь»), а также от нормы возмещения (компенсации) данных потерь. Все потери конкретны и являются предметом непосредственного учета в каждой страховой организации. Общий счет потерям в экономике ведется статистически по отдельным ведомствам, регионам и государству в целом. Обобщенной сводки обо всех потерях нет в виду несопоставимости базовых данных, разных методик счета и закрытого характера некоторого вида потерь. Поэтому если говорить о потерях в целом, то можно дать лишь относительную оценку их изменения, приближенно оценить их границы. На этой основе можно делать выводы о возможном и необходимом изменении страхового фонда. Страхование выступает в качестве активного фактора стабилизации и развития экономики, если динамика страховых фондов эластично связана с динамикой возможных потерь. В реальной экономике страховой фонд диверсифицирован по видам деятельности, по целевому назначению и причинам возникающих потерь. Данная диверсификация производится в законодательном порядке с предъявлением специальных требований к созданию и использованию каждого фонда. Перечислим некоторые из них. Это-фонд социального страхования, государственный пенсионный фонд. Резервы по страхованию жизни и технические резервы страховых компаний. Фонды обязательных резервов коммерческих банков. Государственные стратегические резервы и другие фонды, предназначенные для восполнения экономических потерь и выполнения каких-либо финансовых обязательств.

Анализ социальных аспектов страхования позволил автору определить значение и место страхования в социальной политике государства. Гносеология страхования имеет социальные начала. Институт страхования возник как инструмент оказания социальной помощи. Взаимопомощь как стержень страхования была реализована в первых формах страхования - взаимном страховании. Социальные начала страхования ярко выражены в содержании отраслей и видов страхования. Цели социальной политики государства непосредственно достигаются организацией медицинского страхования, страхования от несчастных случаев и болезней, страхования на случай потери работы, страхования жизни, что обеспечивает поддержание здоровья и благосостояния человека, социальное обеспечение нетрудоспособных, в старости и т.д. Имущественное страхование опосредованно способствует сохранению и поддержанию жизненного уровня населения. Страхование ответственности выполняет двойную социальную функцию - защищает имущественные интересы как самого страхователя - физического или юридического лица, так и любой третьей стороны. Социальность страхования проявляется в институциональной роли страхования в обеспечении экономики внутренними инвестиционными ресурсами. Использование страхового капитала позволяет развивать экономику и решать социальные задачи общества на новом качественном уровне.

В диссертации сформулировано положение, что социальная направленность страхования реализуется не автоматически, а предполагает всесторонний учет и применение страховых принципов, функций и форм страхования, совокупность которых представляют собой страховые технологии. Формы страхования включают в себя коммерческое и взаимное страхование, обязательное и добровольное страхование, государственное страхование. Автором обоснована необходимость активизации на страховом рынке не только коммерческого, но и взаимного

страхования, каждый из которых обеспечивает развитие страховых технологий.

Анализ формируемой правовой базы взаимного страхования показал, что проект федерального закона «О взаимном страховании» имеет существенные недостатки. Не учтен ряд основополагающих принципов взаимного страхования — бесприбыльность, эквивалентность, однородность рисков, солидарная ответственность, нет глав о денежных средствах ОВС, их финансовой устойчивости, объекты взаимного страхования ограничены, не определена организационно-правовая форма обществ взаимного страхования. В диссертации приведены основные направления применения технологий взаимного страхования: в страховании жизни, страховании профессиональной ответственности врачей, аграрном секторе экономики, при страховании крупных рисков. Перспективно применение технологий взаимного страхования в организации обязательного страхования, в том числе огневого страхования и страхования жилья.

В работе раскрыта проблема использования форм проведения страхования — обязательной или добровольной. Целесообразность использования той или иной страховой технологии определена автором в зависимости от отрасли страхования. Наиболее эффективной является трехуровневая система защиты жизни и здоровья населения, включающая государственное социальное страхование, личное страхование за счет работодателей, страхование за счет граждан. При этом первый уровень обеспечивается обязательными формами социального страхования, гарантирующими минимальные социальные стандарты пенсионного обеспечения, здравоохранения, нетрудоспособности и т.д. Второй уровень требует сочетания добровольных и обязательных страховых технологий. При этом мера использования обязательного страхования определяется уровнем социального обеспечения. Третий уровень социальной защиты

формируется непосредственно населением и преимущественно на принципах добровольного страхования. Реализация социальных компонентов страхования обеспечивается инструментами государственного регулирования. В имущественном страховании собственник принимает решение о страховании. Другое положение дел связано с имуществом, представляемым в залог, аренду и т.п., когда затрагиваются интересы не самого страхователя, а интересы других лиц. Обширное поле имеет применение технологий обязательного страхования в области страхования ответственности, где объектом страхования выступают имущественные интересы, связанные с возмещением вреда, причиненного третьим лицам.

На основе критической оценки существующих определений государственного страхования и изучения мирового опыта страхового дела в диссертации обращено внимание на одну из важнейших черт государственного страховании. Она проявляется в виде формы и средства обязательного применения страховых технологий в управлении макроэкономическими социальными рисками в обществе.

В элементы страховых технологий в работе включены принципы страхования - принципы имущественного интереса, страхового риска и эквивалентности платежей. Принцип имущественного интереса в системе социальных рисков выражается в утрате всего или части дохода у занятого населения, отсутствии средств к существованию в старости, необходимости дополнительных расходов, связанных с лечением, и т.д. Носителями имущественного интереса в системе социальных рисков являются население, работодатели и государство. Принципом, обеспечивающим социальную и финансовую сбалансированность страхования, является принцип эквивалентности, означающий, что за тарифный период должно достигаться равенство между общей суммой страховых взносов и страховых выплат. Финансовый механизм взаимного

страхования непосредственно обеспечивает реализацию принципа эквивалентности.

В арсенал страховых технологий в работе включены функции страхования, что обусловлено необходимостью учета содержания страхового функционала в обществе. В число компонентов страховых технологий включаются системообразующие звенья рыночной экономики - экономические субъекты различных форм собственности и конкуренция. Наличие государственных, частных, коллективных страховщиков и обществ взаимного страхования создает и развивает у населения традиции страхования, нивелирует фактор недоверия к страховщикам, выстраивает систему необходимых гарантий, позволяет наиболее полно учитывать запросы страхователей, обеспечивает повышение качества страховых продуктов и страхового обслуживания и снижение страховых тарифов. Это одна сторона конкуренции. Вторая сторона конкуренции касается проведения видов страхования, участниками которых являются нестраховые экономические субъекты. Например, в обязательном медицинском страховании - это медицинские учреждения, среди которых также должны формироваться конкурентные отношения.

Вторая группа проблем связана с применением страховых технологий в социальной политике государства на примере организации обязательного медицинского страхования и пенсионного обеспечения населения. В диссертации выявлены объективные предпосылки организации обязательного медицинского страхования, определены показатели состояния здоровья нации и тенденции его ухудшения. Констатированы факты недофинансирования здравоохранения, «валовой» направленности в деятельности медицинских учреждений, недостатка инноваций. Акцентируется внимание на диспропорции между потребностями во врачебной помощи и средствами ее осуществления, а также на диспропорции между оплатой труда медицинского персонала и

степенью его профессиональной загруженности, ведущие к снижению уровня медицинского обслуживания.

Анализ финансовых проблем организации медицинского страхования выявил несбалансированность государственных гарантий предоставления гражданам бесплатной медицинской помощи в рамках базовой программы обязательного медицинского страхования, отсутствие необходимой координации разных субъектов системы в финансировании здравоохранения, пассивное посредничество фондов обязательного медицинского страхования и страховых медицинских организаций.

Оценка зарубежной практики финансирования здравоохранения позволила обосновать необходимость участия населения в финансировании медицинской помощи. Личное участие населения в финансировании медицинской помощи есть важный элемент страховых технологий в медицинском страховании. Это не только ресурс расширения финансовых возможностей страховой медицины, но и инструмент минимизации риска утраты здоровья. Это экономический фактор формирования здорового образа жизни населения и сокращения числа обращений населения в медицинские учреждения без объективных оснований. При этом переход к финансированию медицинской помощи с участием населения должно быть взвешенным, т.е. учитывающим социально-экономическое состояние общества, социальный статус граждан, вид оказываемой медицинской помощи.

Исследование деятельности страховых организаций в системе ОМС выявило, что они являются пассивными посредниками между фондами ОМС и медицинскими учреждениями, не занимаются должным контролем за расходованием средств, качеством медицинских услуг, защитой прав пациентов. Страховщиками не реализовано органичное звено страховых технологий - инвестиционная составляющая, что также сказывается на недофинансировании здравоохранения.

В диссертации сформулирован вывод о том, что осведомленность населения об обязательном медицинском страховании сведена к получению полиса. При этом застрахованные в основной своей массе не знают ни своих прав, ни функций и обязанностей медицинских страховых организаций и медицинских учреждений, население не осведомлено о бесплатных медицинских случаях, об ответственности медицинских учреждений и страховых организаций. Сложившаяся пассивность застрахованных является фактором инерционности ОМС и его страховых технологий. В сложившейся системе ОМС практически отсутствует конкуренция среди медицинских учреждений и врачей, что является важнейшим ресурсом повышения уровня и качества медицинского обслуживания населения и одним из центральных компонентов страховых технологий.

Одним из направлений диссертационного исследования является изучение вопросов расширения страховых технологий в рамках современной пенсионной системы Российской Федерации. Пенсионная система СССР, основываясь на государственной и коллективной формах собственности, имела определенную политическую подоплеку. Поэтому финансовое обеспечение пенсий осуществлялось посредством формального применения страхового метода. Для государственных учреждений и предприятий тарифы пенсионных взносов устанавливались в зависимости от отраслевой принадлежности (от 4,4% до 14% к заработной плате). Эти взносы шли на государственное социальное страхование (из бюджетов союзных республик) и на пенсионные выплаты работающим пенсионерам по месту работы. Так как эти взносы не покрывали всех расходов на пенсии советских граждан, то недостающая часть средств пенсионного обеспечения непосредственно имела своим источником государственный бюджет.

С 1970 г. темпы роста доходов пенсионеров стали заметно отставать от доходов работающих. Это (кроме прочих причин) вело к дифференциации населения по уровню жизни и к снижению заинтересованности работающих в результатах своего труда. Необходимость перемен в области пенсионного страхования стала вполне очевидной. Итогом этих перемен стало рождение новых законов, касающихся пенсионного обеспечения граждан России.

Федеральный закон «О государственных пенсиях в Российской Федерации», принятый в 1990 г., положил начало развитию страховых технологий в нашей пенсионной системе. В основу его положено образование единого пенсионного пространства с толерантными условиями начисления пенсий для всех граждан России и создание принципиально нового финансового механизма, обеспечивающего функционирование всей системы пенсионного страхования. В соответствии с Законом размер трудовой пенсии по старости определяется в зависимости от среднемесячного заработка работника и «стажевой» характеристики пенсионера, определяемой по количеству лет общего трудового стажа. Стажевая характеристика не в полной мере отражает страховой риск.

Организационным результатом применения страховых технологий стал Пенсионный фонд России, денежные средства которого не входят ни в состав бюджетов всех уровней, ни в какие-либо другие фонды.

Происходившие изменения в экономике страны потребовали новых усилий и решений по совершенствованию пенсионной системы. В целях более активного перевода пенсионной системы на страховые технологии в апреле 1996 г. был принят Федеральный закон «Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе государственного пенсионного страхования», а в 1997 г. - Закон «О порядке исчисления и увеличения государственных пенсий». Последним законом введен показатель —

индивидуальный коэффициент пенсионера, который призван стать универсальным измерителем трудового вклада каждого конкретного пенсионера.

Стажевая характеристика, хотя и скорректированная, ограничивала максимальный размер пенсии (введением предельного отношения среднемесячного заработка будущего пенсионера к среднемесячной заработной плате в стране), тем самым снижая мотивационный эффект получения высоких заработков. Поэтому в апреле 2001 г. была принята новая программа пенсионной реформы, определившая принципы и направления дальнейшего развития страховых технологий. Согласно этой программе, трудовая пенсия стала формироваться на основе базовой части (устанавливается в твердом размере), страховой части (зависит от результатов труда конкретного человека, отражаемых на его индивидуальном (персонифицированном) счете) и накопительной части (зависит от результатов труда, а выплачивается в пределах сумм, отраженных в специальной части индивидуального счета застрахованных лиц).

Вместе с тем был сохранен «ограничитель» размера пенсии, так как суммарный размер базовой и страховой частей трудовой пенсии при этом не должен быть более определенного уровня заработка застрахованного лица. Снятие данного «ограничителя» стало условием развития страховых технологий в области пенсионного страхования. Для реализации указанных целей был подготовлен пакет взаимосвязанных законопроектов, обеспечивающих более устойчивое развитие пенсионной системы России. Ключевым законом в новой пенсионной системе стал ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации», устанавливающий основы регулирования обязательного пенсионного страхования (ОПС). Законом установлены три основных вида пенсий: по старости, инвалидности и по случаю потери кормильца. Структуризация

пенсионных выплат получила в Законе дальнейшее развитие (в зависимости от вида пенсии и установленных условий для ее назначения). Сумма пенсионных накоплений учитывается в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного, наряду с доходами от инвестиционной деятельности.

Важным фактором развития страховых технологий явилось то, что Пенсионный фонд России стал выступать в роли главного, но не единственного страховщика. Наряду с ПФР, страховщиками по обязательному пенсионному страхованию определены негосударственные пенсионные фонды (НПФ). Это предоставило застрахованному лицу возможность лично участвовать в формировании накопительной части своей трудовой пенсии. Таким образом, осуществляемый в России переход к страховым технологиям в пенсионной системе позволяет российским гражданам формировать пенсию на протяжении всей трудовой жизни с учетом вероятностей дожития и величины инвестиционного дохода, который, в свою очередь, зависит от меняющихся условий жизни.

Третья группа проблем, исследуемых в диссертации, касается факторов развития страховых технологий.

Расширение сфер применения страховых технологий связано с трудностями принятия решений. Возникает вопрос, как осуществить реорганизацию страхования с минимумом ошибок и просчетов. Решение данного вопроса должно быть увязано с социологией страхования, т.е. с проведением страхового мониторинга, с оценками и анализом данных обследования, с рекламными акциями и массовыми общественными мероприятиями. Это особенно актуально для принятия решений в области пенсионного и медицинского страхования. Вопросы мотиваций принятия решений и отношения страхователей к различным формам и моделям социального страхования сегодня не менее важны, чем вопросы экономики страхования.

Отнесение страхования к сфере финансовых услуг предполагает непосредственное изучение интересов потребителей этих услуг, в том числе корпоративных интересов. Речь идет о поведенческом аспекте этих лиц, складывающемся под влиянием целого ряда факторов и выражающемся в их выборе, страховать или не страховать какой-либо реально существующий риск, а если страховать, то исходя из каких соотношений и по каким правилам?

Социологические обследования страхователей служат базой для суждений и расчетов, касающихся колебаний мнений и формирования окончательной мотивации принимаемых решений. Одно из таких обследований было проведено по программе финансового мониторинга «Семья и пенсия», разработанной кафедрой «Страхование и актуарные расчеты» РЭА им. Г.В. Плеханова (2003/2004 г.г.). Единицей наблюдения (отбора) явилась, принимая во внимание то, что пенсия есть часть бюджета семьи и что роль каждого члена семьи в создании и расходовании этого бюджета различна, «семья». Специфика данной выборки заключалась в том, что она охватила, прежде всего, молодые семьи, где пенсия представляется перспективой или надеждой на будущее.

Спустя год (в 2004/2005 г.г.) автором было проведено повторное обследование семей по расширенной программе вопросов. Наряду с вопросами пенсионного страхования были поставлены также вопросы, касающиеся отношения страхователей к системе здравоохранения. Оно в основном подтвердило результаты предыдущего обследования. Так, интерес к проведению страхования «за свой счет» проявили около 47% семей, в то время как против этой формы высказалось 53%. В нижеследующей таблице дано распределение семей по причинам инертного отношения к формам организации страхования (в %).

Таблица 1

Распределение семей по причинам недоверия к формам страхования, требующим дополнительных платежей страхователей (в %)

Доход Отсутствие финансовых возможностей, либо иные (скрытые) причины Недоверие к страховым компаниям или непривлекательность условий страхования Итого

До 24 тыс. руб. в месяц 6 29 35

Больше 24 тыс. руб. в месяц 7 58 65

Итого 13 87 100

По сравнению с обследованием 2003/2004 гг. в данном распределении фактор «недоверия» в отношении форм организации страхования возрос. Фактически он стал определяющим, что явилось следствием колебания мнений относительно отмены известных «льгот». В первую очередь заботой застрахованных является их собственное здоровье. Фактор стабилизации семейного дохода здесь также дает о себе знать, хотя и не столь существенно.

Таким образом, еще раз подтверждается то, что общее развитие пенсионного и медицинского страхования связано с преодолением двух препятствий. Первым из них является моральный фактор - недоверие к системе и организации страхования. Вторым - материальный фактор -низкий уровень доходов. Вес морального фактора превышает вес материального фактора. Именно поэтому устойчивость пенсионного страхования не должна оцениваться только по результатам финансовой деятельности пенсионных фондов за отчетный период, если ставить вопрос о развитии страховых технологий. Чтобы отследить момент (начало)

изменения данного феномена, необходимо проводить, наряду со страховым мониторингом, мониторинг домохозяйств. В этой связи в анализ включена сводка бюджетов домашних хозяйств (семей) Федеральной службы государственной статистики.

Для ответа на вопросы о тенденциях применения страховых технологий в диссертации в качестве опорных аналитических характеристик рассчитаны коэффициенты эластичности, отражающие направления развития медицинского страхования. На основе данных бюджетной статистики осуществлено распределение домохозяйств по располагаемым ресурсам и расходам на здравоохранение за вторые кварталы 2003-2004гг.

Расчеты показали, что расходы на конечное потребление неэластичны по отношению к располагаемым ресурсам. Семьи либо осторожничают, либо придерживают деньги, либо не успевают потратить часть доходов. Однако эти предположения справедливы лишь для «усредненных» групп семей, т.е. смешанных и неоднородных. Вместе с тем, расходы семей на разные нужды имеют разные тенденции роста. Как видим, расходы на здравоохранение городского населения сверхэластичны по отношению к расходам на конечное потребление. Наоборот, эти расходы неэластичны в группе сельского населения. Это может быть следствием того, что для городского населения услуги медицинских учреждений более доступны, чем для сельского населения. Там, где выше предложение, выше и спрос. И наоборот, высокому спросу должно соответствовать высокое предложение. В данном случае очевидно, что для сельского населения должна быть разработана отдельная программа развития здравоохранения.

Далее был произведен анализ изменения ресурсов семей и расходов на потребление в зависимости от числа детей во 2-м квартале 2004 г. по сравнению со 2-м кварталом 2003 г. Расходы на конечное потребление во

всех группах семей независимо от количества детей оказались сверхэластины по отношению к располагаемым ресурсам. Наоборот, расходы на здравоохранение в этих семьях неэластичны в составе всех расходов на конечное потребление. Исключением из этого правила являются семьи с числом детей 2. Для объяснения данного факта необходимы были первичные документы - бюджеты семей, которыми мы не располагали.

Весьма показательным оказалось распределение ресурсов семей и расходов на потребление по децильным группам.

Расчеты свидетельствуют, что есть все основания говорить о сложившихся закономерностях в области потребления семей Российской Федерации. В первую очередь, отметим факт неэластичной связи между конечным потреблением семей и располагаемыми ресурсами. Все семьи независимо от уровня доходов следуют одному правилу, потреблять чуть меньше, чем это позволяют доходы. В определенной мере этот говорит об относительной стабильности «поведения» семей. Расходы на здравоохранение в каждой из децильных групп семей сверхэластичны по отношению к общим расходам на конечное потребление.

Это подтверждает факт того, что вопросы здоровья являются весьма актуальными для каждой семьи независимо от уровня доходов. Однако уровень дохода не может не влиять на уровень потребления, в том числе лекарственных препаратов и медицинских услуг. Можно предположить, что разным группам семей должны быть предложены разные программы здравоохранения.

Из распределения расходов семей в целом на здравоохранение и на приобретение медикаментов (по децильных группам) следует, что в расходах на здравоохранение доля затрат на медикаменты и медицинское оборудование составляет от 55% до 95%, поэтому перевод здравоохранения на страховые технологии неизбежно затрагивает

лекарственное обеспечение. Однако, поскольку это обеспечение для семей (в первую очередь, для пенсионеров) довольно обременительно, то перевод его на страховые технологии требует тщательной подготовки.

Таким образом, страховые технологии есть форма и методы решения целого ряда социально-экономических проблем на основе рискового принципа создания и использования необходимого денежного (материального) фонда. Дифференциация семей по величине среднедушевого дохода учитывается при выборе технологии страхования в широких пределах. Обязательные формы страхования дополняются добровольными формами или замещаются ими тогда, когда потребности страхователей выходят за рамки некоторого минимума или среднего уровня. Однако может быть и так, когда добровольные формы страхования прокладывают дорогу обязательным видам страхования. Переход традиционных (распределительных) форм пенсионного и медицинского страхования на собственно страховые технологии — это их приближение к принципам добровольного страхования, но без изъянов данной формы. Особое место в системе страховых технологий занимают «редкие» (экстремальные) события, требующие поэтапного решения социальных, экономических и актуарных проблем страхования. Социология страхования является необходимым источником информации и средством решения вопросов внедрения страховых технологий в традиционные сферы экономики. Главным фактором в определении направлений расширения этих технологий является степень «доверия» к действующим институтам страхования и тем мероприятиям, которые проводятся правительством для улучшения положения дел в пенсионном и медицинском страховании. Очевидно, каждое такое начинание должно сопровождаться не только профессиональной проработкой вопроса, но и тщательной подготовкой общественного мнения.

В заключении диссертации сформулированы результаты проведенного исследования.

Основные положения диссертационного исследования изложены автором в следующих публикациях:

1. Ломакин-Румянцев И.В. Страхование: учеб. пособие/ под ред. проф. Рябикина В.И.-М.: Экономист, 2006 (лично 0,6 п.л.)

2. Ломакин-Румянцев И.В. Рябикин В.И., Страховые технологии: факторы устойчивости и мотивации развития. // Финансовый менеджмент в страховой компании, 1/2005, 0,75 п.л.

3. Концепция совершенствования системы социального страхования в Российской Федерации. Совет Федерации Федерального Собрания Российской Федерации. М.: Аналитический вестник, №13 (265), 2005г. (лично 0,3 п.л.)

4. Ломакин-Румянцев И.В. «Страховые технологии в социальной политике государства»-Восемнадцатые Международные Плехановские чтения: тезисы докладов-М.: Изд-во Рос.экон.акад., 2005г., 0,1 п.л.

5. Ломакин-Румянцев В.И. «Страхование как финансовый инструмент социальной политики государства»- Семнадцатые Международные Плехановские чтения: тезисы докладов-М.: Изд-во Рос.экон.акад., 2004г., 0,1 п.л.

Отпечатано в типографии Российской экономической академии им. Г. В. Плеханова Заказ № 45 Тираж 100 экз.

г/

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Ломакин-Румянцев, Илья Вадимович

ВВЕДЕНИЕ.

I. СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА ГОСУДАРСТВА И СТРАХОВЫЕ

ТЕХНОЛОГИИ.,.

1.1 Страхование как фактор социальной политики государства.,.

1.2. Страховые технологии и их структуризация.

II. ИССЛЕДОВАНИЕ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ СТРАХОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ В

СОЦИАЛЬНОЙ ПОЛИТИКЕ ГОСУДАРСТВА.?.

2.1. Обязательное медицинское страхование и его реформирование на основе страховых технологий.

2.2. Тенденции развития пенсионного страхования в России.

3. ФАКТОРЫ СТРУКТУРИЗАЦИИ СТРАХОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ.

3.1. Страховые риски и предпосылки развития страховых технологий.

3.2. Страховые технологии в системе пенсионного страхования.

3.3. Факторы и стимулы развития страховых технологий.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Страховые технологии в социальной политике государства"

Актуальность темы исследования. Конституция определяет Российскую Федерацию как социальное государство, ориентированное на создание условий, обеспечивающих достойную жизнь и свободное развитие каждого гражданина. Предметами социальной политики государства являются здоровье людей, поддержка семьи, забота об инвалидах и пожилых граждан, которым устанавливаются государственные пенсии, пособия и предоставляются другие гарантии социальной защиты.

Особенностью современной социальной политики российского государства является то, что она осуществляется в переходный период, з.;огда общеэкономические преобразования диктуют смену социальной модели.

Опыт последних пятнадцати лет показывает, что социальная сфера в условиях переходного периода оказалась в чрезвычайно сложных условиях. В первую очередь, это касается пенсионного обеспечения и здравоохранения, где радикальные изменения тенденций смертности, заболеваемости и инвалидизации населения России, сочетаются с принципиальными изменениями законодательных и организационно-финансовых основ решения социальных задач.

В течение этого периода заложены основы перехода от прежней патерналистской (преимущественно распределительной) системы к качественно новой модели, адекватной рыночной экономике, к модели, которая предполагает иное распределение ответственности между государством и гражданином и базируется на страховых технологиях.

Эффективность социальной политики государства во многом определяется полнотой и последовательностью учета природы социальных рисков, анализа их структуры и освоением методов риск-менеджмента. Негативный опыт организации обязательного медицинского страхования, сложности в реформировании пенсионного обеспечения населения обусловлены, в том числе, непониманием или некомплексным характером применения принципов, механизмов и форм страхования. Поэтому исследование теории и практики применения страховых технологий в социальной политике государства представляется актуальным. ^

На актуальность темы указывают перспективы активного применения страхования в социальной сфере, и это касается, наряду с указанными видами, организации жилищного страхования, пенсионного страхования, ответственности, а также совершенствования организации проведения отдельных видов обязательного личного страховании.

Об актуальности направления исследования свидетельствуют положения Посланий Президента Российской Федерации В.В .Пугина Федеральному собранию Российской Федерации, нашедшие отражение в Концепции развития страхования в Российской Федерации, одобренной распоряжением Правительства Российской Федерации от 25.09.2002 г. №1361-Р, в которой подчеркивается необходимость совершенствования системы обязательного медицинского страхования на основе страховых принципов. Это касается и других сегментов социальной политики, развитие которых во многом будет основываться на совершенствовании системы обязательного социального страхования и социального обеспечения, более целостного применения страховых технологий в обязательном пенсионном страховании, создания законодательной базы обязательного страхования, правовых основ деятельности обществ взаимного страхования.

Актуальность темы также определяется недостаточностью научных исследований страховых технологий и, в частности, страховых технологий в социальной политике государства.

Объект и предмет исследования. Объектом диссертационного исследования являются страховые технологии, применяемые в сфере социальной политики государства.

Предметом исследования выступают условия, принципы, формы и механизмы обязательного медицинского и пенсионного страхования.

Цель и задачи исследования. Целью диссертационного исследования является разработка теоретических основ применения страховых технологий в социальной политике государства.

В соответствии с выбранной целью исследования в работе были поставлены следующие задачи:

- определить место страхования в социальной политике государства;

- раскрыть содержание и компоненты страховых технологий;

- проанализировать применение страховых технологий в организации обязательного медицинского страхования и системе пенсионного страхования;

- определить перспективы применения страховых технологий в социальной политике государства.

Методологические основы исследования. Научная методология исследования основывается на системном анализе структурных связей 8 социальной политики государства и страхования, соединения целей социальной политики государства и страховых технологий. В работе использованы общенаучные методы и приемы: научная абстракция, анализ и синтез, группировки, сравнения, экспертные оценки, методы экономической социологии.

Теоретическую и методологическую основу исследования составили труды Архипова А.П., Ахвледиани Ю.Т., Гомелли В.Б., Жукова Е.Ф., Зубца А.Н., Ивашкина Е.И., Коломина Е.В., Лушина С.И., Орланюк-Малицкой JI.A., Пле^ткова А.П., Решетникова А.В., Рябикина В.И., Слепова В.А., Турбиной К.Е., Шахова В.В.

Информационная база исследования. В качестве информационной базы исследования использовались данные Федеральной службы государственной статистики, Федеральной службы страхового надзора, статистические сведения, собранные отечественными и зарубежными экономистами, научно-исследовательскими институтами и центрами, российская и зарубежная монографическая литература, публикации в финансовой и экономической прессе, аналитические и статистические обзоры, российское законодательство, материалы социологических исследований, проведенных автором.

Научная новизна диссертации состоит в следующем:

- определено место страхования в реализации современной социальной политики государства;

- дано определение страховых технологий как совокупности принципов, форм и методов страхования, адекватных потребностям рыночной экономики;

- уточнено определение государственного страхования как обязательного социального страхования, связанного с управлением макроэкономическими рисками;

- определено, что не только для добровольных видов, но и для обязательных видов страхования капитализация взносов является фактором устойчивости страховых организаций;

- информированность страхователей и их отношение к предлагаемым технологиям страхования являются сегодня необходимым компонентом социальной политики государства и важным фактором финансовой устойчивости страховых организаций, включая негосударственные пенсионные фонды и управляющие компании;

- обосновано расширение направленного страхового мониторинга и статистических обследований домохозяйств Российской Федерации для разработки и совершенствования страховых технологий;

- определена связь дифференциации семей по их доходам с расходами на пенсионные нужды и здравоохранение, что позволяет более целенаправленно развивать социальную политику.

Практическая значимость работы состоит в следующем:

- определены компоненты применения страховых технологий в системе ОПС, ОМС и других сферах человеческой деятельности, обеспечивающие повышение эффективности страхования;

- показаны примеры применения страховых технологий к новым социально-экономическим рискам;

- определены направления совершенствования законопроекта «О взаимном страховании» как альтернативной формы организации страхования относительно действующих форм организации;

- разработана методика анализа статистических обследований домохозяйств Российской Федерации.

Апробация работы и использование результатов. Результаты диссертационного исследования прошли апробацию на научных конференциях и семинарах, а также при подготовке учебно-методических материалов кафедры страхования и актуарных расчетов РЭА им. Г.В.Плеханова (учебного пособия «Страхование» - М., «Экономиста», 2006 г.), в публикациях и практической работе автора. По теме диссертации опубликовано 5 работ общим объемом 1,85 п.л. ь

I. СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА ГОСУДАРСТВА И СТРАХОВЫЕ

ТЕХНОЛОГИИ

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Ломакин-Румянцев, Илья Вадимович

Заключение

1. Анализ содержания социальной политики государства, сформулированной в Конституции Российской Федерации, позволил сделать вывод о том, что она является общепризнанной, между тем, в современной теории и практике социальной политики российского государства дискуссионными являются вопросы обеспечения социальных нужд ресурсами, принципов и технологий удовлетворения различных социальных нужд населения.

2. Анализ социальных аспектов страхования позволил определить значение и место страхования в социальной политике государства. Гносеология страхования имеет социальные начала. Институт страхования возник как инструмент оказания социальной помощи. Взаимопомощь, как стержень страхования, была реализована в первых формах страхования -взаимного страхования. Социальные начала страхования ярко выражены в содержании отраслей и видов страхования. Цели социальной политики государства непосредственно достигаются организацией медицинского страхования, страхования от несчастных случаев и болезней, страхования на случай потери работы, страхования жизни, что обеспечивает поддержание здоровья и благосостояния человека, социальное обеспечение нетрудоспособных, в старости и т.д. Социальность страхования проявляется в институциональной роли страхования в обеспечении экономики внутренними инвестиционными ресурсами. Использование страхового капитала позволяет развивать экономику и решить социальные задачи общества на ^овом качественном уровне. Социальный компонент страхования проявляется в превентивной функции страхования (через правила страхования и использования фонда предупредительных мероприятий), которая обеспечивает снижение социального риска.

3. В диссертации сформулировано положение, что социальная миссия страхования реализуется не автоматически, а предполагает всесторонний учет и применение страховых принципов, функций и "форм страхования, совокупность которых представляют собой страховые технологии. Формы страхования включают в себя коммерческое и взаимное страхование, обязательное и добровольное страхование, государственное страхование. Автором обоснована необходимость присутствия на страховом рынке двух форм организации страхового фонда страховщика - коммерческого и взаимного, взаиморазвитие которых обеспечивает проявление социально-экономического содержания страхования. Между тем, российский страховой рынок представлен лишь коммерческим страхованием, что негативно сказывается на его развитии.

4. Анализ формируемой правовой базы взаимного страхования показал, что проект федерального закона «О взаимном страховании» имеет существенные недостатки. Не учтен ряд основополагающих принципов взаимного страхования - бесприбыльности, эквивалентности, однородности рисков, солидарной ответственности; нет глав о денежных средствах ОВС, их финансовой устойчивости; объекты взаимного страхования ограничены; не определена организационно-правовая форма обществ взаимного страхования и т.д. В диссертации определены основные направления применения технологий взаимного страхования: в страховании жизни, страховании профессиональной ответственности врачей, аграрном секторе экономики, при страховании крупных рисков. Перспективно применение технологий взаимного страхования в организации обязательного страхования, в том числе огневого страхования, страхования жилья и т.д.

5. В работе рассмотрена проблема использования форм проведения страхования - обязательной или добровольной. Целесообразность использования той или иной страховой технологии рассмотрена автором в зависимости от отрасли страхования. По мнению соискателя, передовой мировой опыт выявил как наиболее эффективную и оправдавшеюся трехуровневую систему защиты жизни и здоровья населения: государственное социальное страхование, личное страхование за счет работодателей, страхование за счет граждан. При этом первый уровень обеспечивается обязательными формами социального страхования, гарантирующие минимальные социальные стандарты пенсионного обеспечения, здравоохранения, нетрудоспособности и т.д. Второй уровень требует сочетания добровольных и обязательных страховых технологий. При этом \iepa использования обязательного страхования определяется уровнем социального обеспечения. Третий уровень социальной защиты формируется непосредственно населением и преимущественно на принципах добровольного страхования. Реализация социальных компонентов страхования обеспечивается инструментами государственного регулирования. В имущественном страховании собственник принимает решение о страховании; другое положение дел связано с имуществом, представляемым в залог, аренду и т.н., когда затрагиваются интересы не самого страхователя, а интересы других лиц. Обширное поле применения технологий обязательного страхования в отрасли страхования ответственности, где объектом страхования выступают имущественные интересы, связанные с возмещением вреда, причиненного третьим лицам.

6. В диссертации идентифицированы принципы страхование как важнейшие элементы страховых технологий - принципы имущественного интереса, страхового риска и эквивалентности платежей. Принцип имущественного интереса в системе социальных рисков выражается в утрате заработной платы (дохода) у занятого населения, отсутствия средств к существованию в старости, необходимости дополнительных расходов, связанных с лечением и т.д. Носителями имущественного интереса в системе социальных рисков являются население, работодатели и государство. 9

7. В арсенал страховых технологий соискателем включены функции страхования, что обусловлено необходимостью учета содержания страхового функционала в обществе. Функции выражают назначение института страхования и являются наполнением финансово-экономического ресурса страхования. Основной функцией страхования в диссертации определена зч» рисковая функция. В диссертации отмечена значимость накопительной функции, являющейся важным финансовым ресурсом достижения целей социальной политики государства при использовании института страхования. Приращение страхового фонда обеспечивается инвестиционной деятельностью страховых организаций. Институционалыюсть страхования в развитых странах определяется его значением в обеспечении экономики внутренними инвестиционными ресурсами. Соискатель определяет технологичность инвестиционной функции на микро- и макро-уровнях. Инвестиционная составляющая страховых технологий на микроуровне обеспечивает улучшение финансовых условий страхования. Инвестиционная составляющая на макроуровне обеспечивает рост экономики и возможности решения социальных задач государства на более высоком уровне.

8. В число компонентов страховых технологий соискателем включены системообразующие звенья рыночной экономики - экономические субъекты различных форм собственности и конкуренция. Присутствие на страховом рынке большого числа страховщиков различных форм собственности формирует благоприятные условия развития страхования. Наличие государственных, частных, коллективных страховщиков и обществ взаимного страхования создают и развивают у населения традиции страхования, нивелируют фактор недоверия страховщикам, выстраивает систему необходимых гарантий, позволяет наиболее полно учитывать запросы страхователей, обеспечивает повышение качества страховых продуктов и страхового обслуживания и снижение страховых тарифов. Это одна сторона конкуренции. Вторая сторона конкуренции касается проведения видов страхования, участниками которых являются не страховые экономические субъекты. Например, в обязательном медицинском страховании - это медицинские учреждения, среди которых также должны формироваться конкурентные отношения.

9. В диссертации определены основные предпосылки совершенствования обязательного медицинского страхования, показатели состояния здоровья нации и тенденции его ухудшения. Констатированы факты недофинансирования здравоохранения, «валовой» направленности в деятельности медицинских учреждений, недостатка инноваций. Акцентировано внимание на диспропорции между потребностями во врачебной помощи и средствах ее осуществления, а также на диспропорции между оплатой труда медицинского персонала и степенью его профессиональной загруженности, ведущих к снижению уровня медицинского обслуживания.

10. Исследование деятельности страховых организаций в системе ОМС показало, что они являются пассивными посредниками между фондами ОМС и медицинскими учреждениями, не занимаются должным контролем за расходованием средств, качеством медицинских услуг, защитой прав пациентов. Страховщики и фонды ОМС не финансируют профилактические мероприятия, т.е. не участвуют в реализации превентивной функции страхования, которая является важным компонентом страховых технологий. Не реализовано страховщиками органичное звено страховых технологий -инвестиционная составляющая, что также сказывается на недофинансировании здравоохранения. В диссертации сформулирован вывод о том, что осведомленность населения об обязательном медицинском страховании сведена к полученному полису оказания. При этом застрахованные в основной своей массе не знают ни своих прав, ни функций и обязанностей медицинских страховых организаций и медицинских учреждений, население не осведомлено о бесплатных медицинских случаях, об ответственности медицинских учреждений и страховых организаций. Сложившаяся пассивность застрахованных рассматривается автором как фактор инерционности в становлении ОМС и его страховых технологий.

11. Исследование различных аспектов уровня жизни населения определило его содержание, представляющее собой сложное социально-экономическое образование, включающее ряд элементов: доходы и потребление, условия труда и быта, объем и структуру рабочего и свободного времени, параметры образовательного и культурного развития, показатели здоровья населения и экологии и др. При этом с развитием общества компоненты уровня жизни расширяются и конкретизируются. Непременным условием формирования уровня жизни населения является справедливое и демократическое распределение общественных благ.

12. В диссертации отмечено, что важнейшей составляющей, обеспечивающей состояние уровня жизни населения, является социальное страхование. Критическая оценка существующих мнений (с учетом рыночных реалий и рекомендаций Международной организации труда) позволила уточнить определение социального страхования как формы социальной защиты населения при наступлении целого ряда регламентированных социально-опасных рисков, характеристиками которых являются вероятности событий, уровни потерь или потребности на их возмещение. При этом свое назначение социальное страхование находит в средствах достижения толерантности между экономическими и демографическими характеристиками гражданина и его личными притязаниями на общественный продукт. К числу таких наиболее эффективных средств относятся страховые технологии.

13. Важнейшими звеньями системы социального страхования являются пенсионное и медицинское страхование, представляющие собой

• систему экономических отношений и организационных мер по обеспечению определенного уровня жизни и здоровья населения при наступлении обусловленного законодательством страховых событий.

Исследование становления и развития системы социального обеспечения в России позволило идентифицировать основные этапы формирования и развития пенсионного обеспечения. Можно утверждать, что система светских привилегий, существовавшая до середины XVII в., содержала в себе элементы социального обеспечения. Далее, происходило формирование и развитие института общественного призрения (середина XVII в. - XVIII в.), которое усилило признаки социального обеспечения. Эта форма перешла в организацию пенсионного обеспечения чиновников и военнослужащих (начало-середина XIX в) и, более масштабно, в формирование общей системы пенсионного и медицинского обеспечения граждан (вторая половина XIX в. -начало XX в.). Отдельно следует выделить этап формирования и развития советской распределительно-уравнительной пенсионной системы и сжуемы медицинского обеспечения (1917 - 2001 гг.). После распада СССР начался этап формирования распределительно-страховой системы пенсионного обеспечения.

14. Анализ пенсионного обеспечения в РФ показал, что средний размер пенсии по отношению к средней заработной плате составляет лишь 31,2%, при этом уточненный расчет данного параметра показал, что он не превышает 10%. Абсолютные и относительные показатели пенсионного обеспечения свидетельствуют, что они являются индикаторами выживания и требуют серьезной корректировки в сторону увеличения.

15. Экспертиза реформируемой правовой базы пенсионного обеспечения показала, что институциональными изменениями в ее структуре является введение накопительного элемента в системе обязательного пенсионного обеспечения и допуске частных финансовых учреждений к управлению финансовыми ресурсами. Уровень базовой пенсии в диссертации охарактеризован как ничтожно малый, который не достигает 40% прожиточного минимума пенсионера и должен соответствовать последнему.

16. Автором предложено полное решение вопроса собственника персонифицированных накоплений, которыми являются конкретные работники (пенсионеры) и которые должны иметь право не только по управлению их размещения, но и права наследования на случаи смерти.

Соискатель считает целесообразным расширить круг инвесторов, куда застрахованное лицо может разместить накопительные взносы за счет страховых организаций, осуществляющих накопительное страхование жизни. При этом данное направление инвестирования соискатель рассматривает как расширение страхового ресурса пенсионного накопления, позволяющее компенсировать расходы пенсионера в связи с тяжелыми заболеваниями, смертью близких и др.

17. Анализ развития институциональных звеньев негосударственного пенсионного страхования показал, что доля НПФ в общем числе экономических субъектов не превышает 20% и имеет тенденцию к снижению.

Кроме того, НПФ расположены лишь в 51 субъекте РФ и имеют слаборазветвленную филиальную сеть в отличие от страховых организаций. В диссертации сформулирован вывод, что ресурсный потенциал страховщиков в негосударственном пенсионном страховании населения серьезно превышает возможности негосударственных пенсионных фондов.

18. В диссертации отмечено, что минимальные требования к уставному капиталу финансовых институтов, решающих одинаковые задачи, различны, что позволило сформулировать предложение о целесообразности обеспечения адекватных требований к уставному капиталу для страховщиков, осуществляющих страхование жизни и НПФ.

19. Анализ деятельности крупнейших операторов рынка накопительного страхования жизни и результатов соответствующих

• социологических исследований позволили оценить реальный современный рынок, который составляет 2,5 млрд. руб. Пенсионные взносы в НПФ - 11,5 млрд.руб. Таким образом, негосударственное пенсионное страхование через

НПФ в 5 раз превышает соответствующее страхование через страховые организации. При этом темпы роста пенсионных взносов в рамках НПФ существенно превышают темпы роста страховых взносов по страхованию жизни.

20. Исследование деятельности НПФ показало, что число их участников составляет около 5 млн. человек, при этом получают пенсии 7,9% и данная доля имеет тенденцию к снижению. 94% пенсионных взносов осуществляется работодателями. Кроме того, в диссертации отмечено? что количество договоров, заключенных с физическими лицами еще меньше, так как именной счет может быть заключен и заключается и без отдельного договора с физическим лицом в рамках общего договора с работодателем.

21. Анализ пенсионных выплат через НПФ показал, что средний размер пенсии в 2003 г. составил 629 руб. и как положительная тенденция оценено превышение роста средней пенсии из НПФ над темпами роста средней трудовой пенсии.

22. Как высокие оценены соискателем параметры расходов на ведение дела (до 40%) негосударственного пенсионного страхования, что обуславливает низкую финансовую привлекательность пенсионных программ и отсутствие среди страхователей физических лиц. В этой связи в работе обоснована необходимость государственного регулирования расходов на ведение дел при осуществлении негосударственного пенсионного страхования и разработки государственной программы взаимного страхования жизни с пенсионным компонентом.

23. Анализ пенсионных схем показал их большое разнообразие и отличает различные комбинированные формы проявления. В работе показано, что в отличие от пенсионных схем НПФ, пенсионное страхование в системе накопительного страхования жизни покрывает многие риски - смерть, травма, увечье, заболевание, проведение хирургических операций, инвалидность'51 др. Это важные для населения компоненты определяют привлекательность соответствующих программ страхования жизни. По результатам проведенного автором социологического исследования 80% респондентов волнуют вопросы финансового обеспечения на случай заболевания.

24. Устойчивое функционирование НПФ зависит от внутренних и внешних факторов финансового состояния фонда. Внутренние факторы характеризуют финансовую устойчивость НПФ, определяемую на основе типовой бухгалтерской отчетности. Значимость данных факторов состоит в том, что благодаря им каждый участник пенсионного фонда может составить мнение об устойчивости фонда, явившейся результатом его предшествующей деятельности. Это - показатели устойчивости, отражающие деятельность фонда в ретроспективе. Перспектива развития НПФ зависит не только от достигнутого уровня финансовой устойчивости фонда, но и внешних факторов, среди которых особое место занимает общественное мнение. В диссертации (гл. 3) изложены разные подходы к определению финансовой устойчивости НПФ.

25. Социология страхования является необходимым источником информации и средством решения вопросов о внедрении страховых технологий в традиционные сферы экономики. Главным фактором в определении направлений расширения этих технологий является степень «доверия» к действующим институтам страхования и тем мероприятиям, которые проводятся правительством для улучшения положения дел в пенсионном и медицинском страховании. Очевидно, каждое начинание в этих областях экономики должно сопровождаться не только профессиональной проработкой вопроса, но и тщательной подготовкой общественного мнения.